/
Автор: Кугаенко А.А.
Теги: имитационное компьютерное моделирование управление экономикой экономика менеджмент экономические науки
ISBN: 5-94010-259-X
Год: 2005
Текст
Российская экономическая академия им. Г.В. Плеханова
А.А. Кугаенко
Методы динамического моделирования
о управлении экономикой
Пол редакцией П.Е. Кондрашона
Рекомендовано Учебно-методическим объединением
по образованию в области экономики и экономической теории
в качестве учебного пособия для студентов, обучающихся
по направлению «Экономика» и другим экономическим специальностям
Москва • «Университетская книга» * 2005
УДК 004.94.338.24
ББК 65.050.030.lc51
К88
Федеральная целевая программа «Культура России»
(подпрограмма «Поддержка полиграфии и книгоиздания России»)
Рецензенты:
Доктор экономических наук, профессор А. В. Федотов
(Учебный центр подготовки руководителей
Минобразования Российской Федерации)
.Кандидат экономических наук, доцент В.И. Звонников
(Государственный университет управления)
гъо. ч
Кугаенко А.А.
К88 Методы динамического моделирования в управлении экономикой:
Учебное пособие с компакт-диском / Под ред. П.Е. Кондрашова. - 2-е изд.,
испр. и доп. - М.: Университетская книга, 2005. - 456 с.: ил.
ISBN 5-94010-259-Х
Раскрыты методы динамического моделирования в управлении экономикой. Представлен
набор тренажеров, отображающих различные стороны экономической динамики. В основе
каждого из них лежит модель, описывающая управляемый объект и воздействующие на него
условия. Тренажеры ориентированы на получение навыков управления конкретными эко-
номическими объектами как на макро-, так и на микроэкономическом уровне. С помощью
компьютерных программ, которые содержатся на прилагаемом к учебному пособию компакт-
диске, читатель может погружаться в виртуальную экономику, изменяющуюся по свойствен-
ным ей законам. Благодаря этому создана возможность выполнения экономических экспери-
ментов путем непрерывного управления объектом и наблюдения за результатами возникаю-
щих изменений.
Для студентов высших учебных заведений, обучающихся по направлению «Экономика»,
экономическим специальностям. Может использоваться в учебном процессе по направлени-
ям и специальностям в области менеджмента, а также в системе дополнительного образова-
ния. Представляет интерес для руководителей и специалистов экономических служб.
ББК 65.050.030.1с51
ISBN 5-94010-259-Х
© Кугаенко А.А., 2004
© «Университетская книга», 2005
ПРЕДИСЛОВИЕ К ПЕРВОМУ ИЗДАНИЮ
В настоящее время повышение качества высшего экономического образования
представляет собой весьма важную проблему. Обладая некоторым стандартным
набором экономических знаний, выпускники вузов не всегда могут применить их
на практике из-за отсутствия навыков использования в управлении социаль-
но-экономическими объектами. Современный уровень общественного развития
требует изменения существующих методов подготовки будущих экономистов. По-
мимо традиционного способа получения знаний по предмету, необходимо начинать
интенсивное обучение навыкам их применения в управлении социально-экономи-
ческими объектами на практике в режиме непрерывно текущего времени (в ди-
намике), что позволит сделать акцент на подготовку профессиональных управлен-
цев (менеджеров).
Для обучения некоторым практическим навыкам управления экономикой в РЭА
им. Г.В. Плеханова впервые создан инструментарий, представляющий собой на-
бор тренажеров, отражающих различные социально-экономические объекты. По-
скольку реальная экономика имеет весьма сложную структуру, каждый тренажер
ориентирован на получение навыков управления конкретными экономическими
объектами (от макроуровня до небольших экономических объектов).
Традиционное обучение экономическим знаниям не полностью отвечает совре-
менным требованиям жизни, поскольку имеет существенные недостатки. Во-пер-
вых, установилось жесткое разграничение между изучаемыми предметами, напри-
мер, банковская деятельность, формирование бюджета (налогообложение и рас-
пределение расходов), система ценообразования, влияние социальной сферы и
пропорций в секторе производства на макроэкономику и т.д. Такое деление не дает
ясной социально-экономической картины в целом. Во-вторых, практически не учи-
тывается влияние на экономическое развитие фактора времени, являющегося
важнейшей причиной изменений в экономике. Он входит во множество таких су-
щественных параметров, как интервал времени планирования и прогнозирования
результатов управления; последовательность реализации управленческих реше-
ний; скорость изменения управляемых ресурсных потоков, динамика ожиданий бу-
дущих изменений и многие другие.
Кроме того, обучение навыкам управления с учетом фактора времени практи-
чески невозможно при изучении научной и методической литературы, изданной на
бумажном носителе.
В представленных тренажерах указанные недостатки отсутствуют, что позво-
ляет управлять ресурсами в виртуальном социально-экономическом объекте в каж-
дый момент времени. Таким образом, создана возможность выполнения экономи-
ческих экспериментов путем непрерывного управления объектом и наблюдения за
результатами возникающих изменений.
Получение навыков управления динамическими объектами (не только эконо-
мическими, но и техническими: прокатным станом, атомной электростанцией, са-
3
молетом и т.п.) благодаря современному развитию вычислительной техники воз-
можно только на динамическом тренажере.
Комплект «книга + тренажер (на CD)» коренным образом изменяет технологию
экономического образования и особенно предпочтителен при получении дистанци-
онного образования, поскольку предоставляет возможность изучения виртуального
объекта как реального.
Основой динамических тренажеров являются модели социально-экономичес-
ких объектов, образованные системами нелинейных дифференциальных уравне-
ний с нестационарной структурой достаточно адекватно отражающие реальные
объекты. Будучи заведенными в ЭВМ с жесткого носителя (CD прилагается к каж-
дой книге), они создают виртуальные социально-экономические объекты. «Погру-
жение» в виртуальную экономику существенно изменяет не только процесс обуче-
ния, но и мышление (динамический взгляд на жизнь значительно отличается от
статического) будущего менеджера.
Пример такого отличия: возможность сопоставления потерь и приобретений,
возникающих в разные моменты времени при реализации какого-либо управления.
В представленных тренажерах осуществляется поиск такого вида непрерывного
управления объектом, при котором результат сравнения потерь и приобретений
на выбранном интервале времени будет наилучшим при заданном критерии.
Отсюда следует, что уровень профессионализма в значительной степени зави-
сит от умения прогнозировать и анализировать результаты управления, т.е. нахо-
дить и объяснять причины (зачастую не очевидные в данный момент) полученных
результатов в различные моменты жизни объекта.
Следует признать, что первый опыт создания комплекса тренажеров для учеб-
ных целей может оказаться не совсем удачным. Разработчики этой системы обу-
чения попытались выбрать наиболее необходимые для тренинга социально-эко-
номические объекты не только из различных областей экономической науки, но и
создать тренажеры, адекватно отражающие реальные объекты, а также по возмож-
ности облегчить понимание задач моделирования даже слабо подготовленному
пользователю.
Выражаем надежду, что данная книга поможет приобрести более глубокие тео-
ретические знания в совокупности с начальными навыками управления социаль-
но-экономическими объектами. Будем благодарны за присланные вами отзывы,
предложения и замечания по этой новой для нас технологии экономического обра-
зования.
В.И.Видяпин,
Президент Российской экономической академии
.им. Г. В. Плеханова
ПРЕДИСЛОВИЕ КО ВТОРОМУ ИЗДАНИЮ
Российской экономической академией им. Г.В. Плеханова выпущено второе
издание экономических тренажеров, предназначенных для обучения способам уп-
равления динамикой социально-экономических объектов. Помимо опубликованных
ранее тринадцати тренажеров, в это издание включены еще пять, которые показы-
вают наличие постоянно существующей взаимосвязи между макро- и микроуров-
нями в экономике.
Объект микроэкономического уровня воспринимает воздействия макрообъек-
та (внутри которого он находится) в виде форс-мажорных обстоятельств, которые
необходимо преодолевать в соответствии со своими целевыми установками. Вме-
сте с тем макроэкономический объект, состоящий из большого числа микроэконо-
мических объектов, не может игнорировать их влияние на свою динамику, поэтому
в условиях современных требований к управлению экономикой невозможно решить
задачу прогнозирования результатов управления с помощью множества широко
известных традиционных экономических теорий. А наличие множества теорий сви-
детельствует об отсутствии одной корректной для практики управления экономикой.
Иными словами, если в модели необходимо с требуемой точностью количествен-
но отразить будущие быстро изменяющиеся социально-экономические процессы
реальной жизни, современная экономическая наука обнаруживает свою несостоя-
тельность. В прошлом такой факт можно было наблюдать в других науках: химия -
теория теплорода и четырех состояний вещества, физика - невозможность понять
микромир, биология - генетический тупик и т.п. В экономике, по-видимому, это про-
изошло в результате разобщенности макро- и микроэкономических подходов в
решении проблем реальной жизни, которой на самом деле не существует, так как
макроэкономический оригинал представляет собой комплекс микроэкономических
объектов. s' ‘ .
Современная практика управления народным хозяйством обусловила необхо-
димость создания нового теоретически обоснованного инструмента, способного
отразить макроэкономический объект в виде множества взаимосвязанных микро-
экономических элементов. Существующие теории и экономико-математические
инструменты далеко не всегда могут объяснить возникающие социально-экономи-
ческие процессы, а тем более прогнозировать их с достаточной корректностью.
Например, эконометрика, основанная на анализе статистических данных, дает лишь
количественное выражение связей экономических показателей, но не может слу-
жить инструментом прогнозирования роста (падения) экономики. С помощью тео-
рии экономического роста невозможно получать рекомендации по управлению от-
дельными микроэкономическими объектами, входящими в макроэкономический
комплекс. Теория оптимального развития базируется на постулатах, запрещающих
ее использование в экономических исследованиях, за исключением редких вырож-
денных случаев. В теории равновесия принятые исходные положения не соответ-
ствуют реально существующим величинам общественных потребностей и произ-
5
водственных мощностей, поскольку в действительности эти параметры подверже-
ны влиянию рыночных механизмов и постоянно изменяются в результате суще-
ствования обратных связей (нелинейных, нестационарных, динамических и т.п.).
Можно привести еще много примеров, доказывающих неготовность современных
экономических теорий к решению подобных задач. Нестационарность структуры
объекта приводит к изменению исходных алгоритмов, следовательно, должны не-
прерывно изменяться «теории» функционирования этого объекта, корректно от-
ражая в каждый текущий момент времени существующую реальность.
Отсутствие единой всеобъемлющей экономической теории не позволяет научить
экономистов современным способам управления. Это обстоятельство привело к
созданию в РЭА им. Г.В. Плеханова обучающего инструмента в виде комплекса
тренажеров для получения навыков управления динамикой социально-экономичес-
ких объектов любого уровня. Для каждого отраженного в тренажерах объекта при-
веден обоснованный комплекс исходных алгоритмов, которые в процессе функцио-
нирования претерпевают соответствующие реальной жизни изменения.
Основная цель настоящей книги - обучение навыкам прогнозирования резуль-
татов управления социально-экономическими объектами, поскольку только научно
обоснованный прогноз позволит сопоставить потери и приобретения в каждый буду-
щий момент времени.
Пять последних тренажеров качественно отличаются от первых тринадцати.
Динамические модели, на основе которых построены новые тренажеры, более под-
робно отражают исходные оригиналы. С одной стороны, это приводит к учету па-
раметров, остававшиеся в тени при упрощенном моделировании, а с другой - уве-
личивается размерность моделей, что усложняет управление ими. Однако, научив-
шись управлять упрощенными виртуальными динамическими объектами в виде
тренажеров, экспериментатор быстрее осваивает управление реальными непре-
рывно изменяющимися объектами. Следует заметить, что любая самая сложная
модель всегда проще оригинала, поэтому последние пять более сложных моделей
тренажеров лучше приближают их к оригиналам, давая возможность получить боль-
ше практических навыков управления. г-
К каждому экземпляру книги прилагается компакт-диск с записанными на
нем тренажерами для освоения навыков управления виртуальными объектами без
специального изучения абстрактных экономических теорий (в том числе зарубеж-
ных). Во всех тренажерах использованы конкретные формальные алгоритмы, раз-
работанные в РЭА. Они приведены в виде структурных схем, отражающих гипоте-
зы и допущения автора, и предназначены для прогнозирования будущих процес-
сов и состояний, создаваемых в результате управления тренажером.
г Л'Ч'Л1.-•• и*’
,J’ В.И. Видяпин,
Президент Российской экономической академии
им. Г.В. Плеханова
Для того чтобы стать профессионалом в эконо-
мике, необходимо не только все знать о ней, но и
уметь управлять ею.
А.А. Кугаенко
ВВЕДЕНИЕ
Второе издание является развитием первой книги, посвященной этой теме.
Помимо опубликованных ранее и затем скорректированных 13 тренажеров, добав-
лены еще пять (в 2000 г. еще не была закончена их экономико-математическая и
алгоритмическая разработка). По своей модельной архитектуре новые тренажеры
намного сложнее (количество уравнений в каждой динамической модели примерно
в 10-40 раз больше, чем у первых тринадцати). Большая размерность моделей
требуется для получения необходимой степени корректности отражения социаль-
но-экономических процессов, возникающих при взаимодействии и влиянии множе-
ства обратных связей, существующих в реальных объектах, игнорирование кото-
рых не позволяет получать достоверные результаты. Простыми способами (логи-
ческими рассуждениями, использованием моделей малой размерности,
применением статистической информации для прогнозирования будущих измене-
ний и т.п.) сложные социальные, экономические, политические и другие проблемы
решить невозможно. Вместе с тем экономико-математические модели большой раз-
мерности демонстрируют возможность прогнозирования на ЭВМ процессов функ-
ционирования практически любых сложных объектов без специальных профессио-
нальных знаний языков программирования. Для синтеза таких моделей и их реа-
лизации на ЭВМ необходимо лишь ясное представление о предмете моделирования
и немного навыков работы с системой динамического моделирования (в данном
случае ДИН).
Динамическое моделирование представляет собой новое перспективное направ-
ление в технологии экономико-математических исследований, состоящее в том, что
профессионалы-экономисты, не пользуясь языками программирования на ЭВМ,
могут самостоятельно синтезировать сложные экономико-математические модели.
Помимо этого, новое направление содержит принципиально новую логику синтеза,
обусловленную учетом влияния фактора времени в экономике. Нередко он
более существенен, чем изменение пропорций в распределении материальных,
финансовых, информационных и других ресурсов. Известно множество примеров
управления экономикой, когда темпы финансирования какого-либо проекта имеют
определяющее значение для его выполнения. Например, слишком быстрое увели-
чение финансирования системы народного образования приведет к неоправданно
большому расходу средств, поскольку эта система не способна быстро изменить
технологию обучения. Противоположный пример: замедленное финансирование
научных разработок вообще может не дать ожидаемых результатов. Прорывы в
7
науке и новых технологиях возникают при крупных «импульсных» финансовых рас-
ходах. Приведенные примеры свидетельствуют о важности управления интенсив-
ностью финансовых потоков.
Такие параметры социально-экономических объектов, как скорости потоков и
накоплений ресурсов, время запаздывания в принятии решений, последователь-
ность (во времени) выделения ресурсов, интервал времени прогнозирования, ин-
тервалы времени отвыкания или привыкания к чему-либо, продолжительность вре-
мени терпения чего-то и ряд других параметров, являясь функциями времени,
во многом определяют характер социально-экономических процессов. Чтобы из-
бежать серьезных ошибок при принятии решений в управлении реальной экономи-
кой, необходимо научиться понимать влияние фактора времени на общественные
процессы. Поскольку время течет непрерывно и бесконечно, а общественные сис-
темы (экономические, политические, социальные и др.) также непрерывно изменя-
ют свою структуру (что позволяет их считать нестационарными), не может суще-
ствовать стабильных алгоритмов и незыблемых рекомендаций в управлении эко-
номикой. Так, например, профессионал-шофер, помимо знаний правил вождения,
должен уметь управлять автомобилем в постоянно возникающих сложных ситуа-
циях, чтобы доехать до цели. Таким же образом профессионал-экономист, помимо
знания академических экономических правил и понимания экономической сущнос-
ти, должен обладать умением управлять в непредсказуемо изменяющейся обста-
новке при различных условиях существования объекта управления.
Умение управлять экономикой - это не только наличие навыка перераспреде-
ления ресурсов (финансовых, материальных, трудовых и т.п.), но и главное - уме-
ние прогнозировать результаты этого перераспределения. В экономике результа-
ты проявляются не сразу и зачастую в виде процессов. Существует множество эко-
номических, финансовых, социальных, политических и других показателей прошлых
состояний. Но они непрерывно изменяются. Формальная логика связи этих изме-
нений недостаточно изучена. В практике управления экономикой отсутствуют фор-
мализованные алгоритмы, связывающие рычаги управления хозяйством с будущими
процессами и состояниями. Иными словами, нет корректного инструмента прогно-
зирования выполненного (или невыполненного) управления. Если принять, что эко-
номика - это общественная деятельность людей, основанная на сопоставлении
результатов деятельности с затратами, то умение прогнозировать экономические
изменения, являющиеся следствием действий, - критерий профессионализма. При
достижении поставленных целей всегда возникают те или иные потери. Например,
управление экономикой, приводящее к росту валового внутреннего продукта (ВВП),
может сопровождаться увеличением безработицы и социальной напряженности.
Известно управление экономикой, когда стабильность достигается за счет внеш-
неполитических потерь. Отсюда видно, что умение прогнозировать характер по-
терь, величину и время их появления и соизмерять их с полезными приобретения-
ми позволяет избежать множества ошибок.
Итак, перед профессионалом-экономистом стоит сразу несколько принципиаль-
ных проблем. Во-первых, необходимо определить критерий качества управления
социально-экономическим объектом, и какое изменение этого критерия предпола-
8
гается в будущем. Во-вторых, установить, какими потерями и когда согласен зап-
латить управляющий объектом и его работники за будущие приобретения. Платить
потерями приходится всегда: любые действия и, тем более, бездействие, в конеч-
ном счете, приносят тот или иной ущерб. В-третьих, обосновать величину прогно-
зируемого интервала времени, принимаемого для оценки критерия. В-четвертых,
определить стратегию оценки критерия: в каждый момент времени (как и потери)
интервала или только в его конце. В-пятых, выяснить, что должно служить рычага-
ми управления объектом, в какой последовательности и с какой интенсивностью
ими пользоваться для получения желательных социально-экономических процес-
сов. Отмеченная здесь часть проблем (можно перечислить еще несколько) свиде-
тельствует о том, что их решение необходимо не только для правильного управле-
ния, но и для корректного прогнозирования его результатов.
В последнее время для формирования навыков управления различными тех-
ническими объектами все чаще создаются мощные тренажерные системы на ос-
нове ЭВМ. Они применяются для обучения летчиков, моряков, диспетчеров атом-
ных электростанций и людей других профессий, которым необходимо учитывать
фактор времени в управлении соответствующими объектами. Управление соци-
ально-экономическими объектами намного сложнее, чем любыми техническими. Это
обусловлено наличием большого числа взаимно влияющих факторов и обратных
связей. Кроме того, отсутствует конкретная цель управления, которая не подвер-
галась бы сомнению. Поэтому умение ориентироваться в сложной изменяющейся
обстановке требует формирования определенных навыков. Отсюда возникает не-
обходимость внедрения динамических тренажеров для обучения профессионалов-
экономистов.
Такие тренажеры отражают не конкретные реально существующие социально-
экономические объекты, а лишь некоторые, наиболее характерные свойства боль-
шинства из них. Естественно, что подобные упрощения необходимо учитывать
обучающимся в будущей практической работе.
С помощью экономического тренажера за короткое время можно провести ана-
лиз и получить навыки реагирования на множество неожиданных ситуаций, дей-
ствуя различными рычагами управления не столько одновременно, сколько в оп-
ределенной последовательности. Они обусловлены непрерывно изменяющимися
условиями, в которых функционирует социально-экономический объект.
В основе динамических тренажеров лежат динамические модели этих объек-
тов. Главное отличие динамических моделей от статических - наличие динамичес-
ких алгоритмов. Они формируют изменения параметров модели с учетом влияния
фактора времени. Наиболее часто это требуется при моделировании накоплений,
образованных ресурсными потоками (реализуется алгоритмами интегрирования);
моделировании скоростей изменений параметров моделей, например, при прогно-
зировании инфляционных ожиданий в результате роста цен (реализуется алгорит-
мами дифференцирования); моделировании запаздывания в получении результа-
та от момента начала порождения этого результата (реализуется алгоритмами
временного запаздывания) и т.д. Помимо возможности учета фактора времени,
динамические модели тренажеров обладают еще рядом свойств, которые перево-
9
дят экономико-математические расчеты из области традиционных методов на прин-
ципиально новые технологии. Отметим наиболее важные.
Во-первых, динамические модели имеют множество обратных связей, анало-
гичных связям в реальных объектах. Иногда их количество может превышать ко-
личество переменных (моделируемых параметров). Одна часть обратных связей -
отрицательная (что в определенных условиях способствует стабилизации функци-
онирования динамической модели), а другая - положительная, порождающая ла-
винообразные социально-экономические процессы. ’’’
Непрерывно изменяющийся дисбаланс положительных и отрицательных обрат-
ных связей, влияющий на динамику моделирования, приводит то к бурно развива-
ющимся процессам, как правило, заканчивающимся разрушением объекта, то к
застою в его развитии. По этой причине возникает одна из сложнейших задач уп-
равления социально-экономическими объектами: нахождение и корректная реали-
зация такого соотношения положительных и отрицательных обратных связей, ко-
торое позволит осуществить желательный темп развития объекта без его разру-
шения (и, естественно, застоя) в каждый момент времени его жизни. Однако наличие
обратных связей затрудняет управление объектом, поскольку сигналы по всем свя-
зям проходят не мгновенно и результат управления наблюдается не сразу, а через
некоторый интервал времени. Поэтому «нетерпеливый» управляющий, быстро из-
меняя сигналы управления, и не дожидаясь окончательных результатов, создает
неустойчивые процессы в объекте. «Замедленный» управляющий слишком долго
ждет конца реакции объекта на произведенное им ранее воздействие. И то, и дру-
гое приводит к экономическим потерям.
Во-вторых, модели, как и реальные социально-экономические объекты, име-
ют нестационарную структуру. Это означает, что происходящие непрерывные из-
менения приводят к исчезновению (существующих на данный момент времени) или
появлению новых связей между элементами модели. Иными словами, модель по-
стоянно изменяется: меняются интенсивности и знаки обратных связей, возникают
и исчезают взаимные влияния факторов, происходят изменения динамических ха-
рактеристик модели (продолжительность привычек, скорость привыкания к чему-
либо, сокращение или увеличение горизонта прогнозирования различных состоя-
ний и процессов, темпы формирования ожиданий чего-либо и т.д.). Нестационар-
ность структуры объекта приводит к множеству неожиданных следствий. Например,
непрерывно изменяется чувствительность объекта к одним и тем же управляющим
воздействиям или возникают лавинообразные, разрушительные процессы, которые
до момента начала разрушения были достаточно стабильными (с хорошим запа-
сом устойчивости). Обычно появление таких процессов считают неожиданными
катастрофами, происходящими по «непонятным» причинам. На самом деле причи-
на кроется в нестационарности структуры объекта: одна из важных обратных свя-
зей изменила знак, т.е. ранее отрицательная обратная связь (стабилизирующая)
стала положительной (разрушающей).
Использование в тренажерах динамических моделей с нестационарной струк-
турой позволяет освоить навыки по предотвращению разрушительных процессов
при управлении социально-экономическими объектами. Если такие процессы все-
10
таки возникли, подготовленный на тренажере управленец сможет с наименьшими
потерями справиться с ними. В реальной жизни такие катастрофы случаются ред-
ко, поэтому отсутствие достаточного практического опыта не позволяет эффектив-
но управлять объектами в критических ситуациях. В тренажерах же такие разнооб-
разные по своим свойствам и причинам кризисы может многократно создавать сам
обучающийся.
В-третьих, используемые в тренажерах нелинейные динамические модели с
нестационарной структурой требуют соблюдения трех необходимых условий. Пер-
вое - логическое и математическое соответствие между всеми алгоритмами пре-
образования информации по всему множеству цепочек прямых и обратных свя-
зей; второе - соответствие стартовой цифровой информации исходной структуре
модели, а также соответствие вычисляемой количественной информации непре-
рывно изменяющейся структуре модели на каждый момент времени моделирова-
ния; третье - соответствие полноты набора параметров заданной точности моде-
лирования.
Несоблюдение хотя бы одного из первых двух условий приводит к разрушению
модели в начале моделирования. Невыполнение третьего условия делает резуль-
таты моделирования (т.е. прогнозируемые процессы) некорректными (подробнее
см. в (4, 5]).
Функционирование динамических моделей с нестационарной структурой без
разрушения возможно лишь в случае, если цифровая информация и ее преобра-
зования на всем интервале времени моделирования соответствуют структуре мо-
дели на момент времени вычислений. Полнота набора параметров определяется
необходимым условием существования «большой системы»: добавление уточня-
ющих параметров не влияет на результаты моделирования анализируемых пока-
зателей. ’
Динамические модели, основанные на системе нелинейных дифференциаль-
ных уравнений с нестационарной структурой, входящие в данные тренажеры, об-
ладают важным положительным свойством. Они имеют пониженные требования к
корректности используемых алгоритмов, потому что многие динамические алгоритмы
(наряду со статическими алгоритмами), имеющие нестационарную структуру (как и
вся модель), сами непрерывно подстраиваются под структуру модели.
Динамические алгоритмы часто образованы интегралами-накопителями пото-
ков ресурсов. Полученные накопления можно условно назвать потенциалами. Ло-
гика управления динамическими моделями такова: потенциалы влияют на управ-
ление потоками. Смысл управления будет рассмотрен при описании тренажеров.
Формальное описание динамических моделей выполняется с помощью алго-
ритмов, для наглядности представляемых структурными схемами, которые состо-
ят из так называемых операторов, перечень и описание которых приведены ниже.
При работе с тренажером не ставится цель решения какой-то конкретной зада-
чи. Тренажер не является набором формул и правил, которые применяются для
получения нужного ответа при введении в них как бы корректных исходных дан-
ных. Тренажер - это инструмент формирования навыков управления динамичес-
ким объектом в неизвестной обстановке. г ‘ : » л
11
Приведенные тренажеры, кроме 18-го, являются упрощенными вариантами
динамических моделей, использованных автором при социально-экономическом
прогнозировании (т.е. проверены на практике).
В состав тренажера входят:
• система динамического моделирования ДИН (предназначенная для решения
системы нелинейных дифференциальных уравнений с нестационарной структурой,
описывающих объект в динамике);
• экономико-математическая динамическая модель объекта;
• ЭВМ.
Первая рабочая версия системы динамического моделирования была разра-
ботана под руководством Г.Я. Соловейчика в 1984-92 годах в DOS. В настоящее
время выполняется ее перевод в версию Windows.
В связи со спецификой моделирования экономической динамики существую-
щий в DOS и Windows стандартный интерфейс для управления экономико-матема-
тическими моделями и наблюдения за прогнозируемыми результатами не позво-
ляет выполнить все необходимые операции. Для устранения этого недостатка ав-
тором тренажеров разработаны специальные способы управления и наблюдения
за экономической динамикой на ЭВМ, т.е. созданы фрагменты экранов: распреде-
ление бюджетов по статьям расходов, графическое изменение управляющих сиг-
налов в процессе моделирования, импульсный перенос ресурсов из одного нако-
пителя в другой, непрерывное перестроение изменяющейся статической характе-
ристики прогнозируемого объекта, управление распределением потока получаемых
ресурсов с одновременным наблюдением за величиной распределения, динами-
ческие гистограммы для наблюдения демографических волн и ряд других.
Программные средства для интерфейса подготовлены В.А. Зотовым.
Интерфейс тренажера выполнен таким образом, чтобы изменения, происхо-
дящие в процессе динамического моделирования, были понятны пользователю
без специальной, экономической подготовки.
Система ДИН и модели записаны на твердом носителе.
Предлагаемый набор из 18 тренажеров для приобретения навыков управления
социально-экономической динамикой охватывает лишь незначительную часть ре-
ально существующих объектов. Тренажеры не зависят друг от друга, поэтому ими
можно пользоваться в любой последовательности. Однако в книге последователь-
ность описания обусловлена принципом: от общего к частному с возрастающей
детализацией исследуемого объекта.
Первый тренажер моделирует общее взаимодействие природы и общества.
На нем исследуется результат воздействия общества на природу, т.е. он предназ-
начен для приобретения навыков управления потоками природных ресурсов в эко-
номику и обратно. При этом обратный поток состоит в общем случае из потока от-
ходов и потока помощи природе в ее восстановлении. Тренажер формирует у ис-
следователя представление о возможностях природы и пределах экономического
давления на нее.
Второй тренажер иллюстрирует влияние экономических условий развития об-
щества на демографические изменения: численность населения различных возраст-
12
ных групп, рождаемость, смертность, демографические волны и т.д. Решение про-
блем социально-экономического развития без понимания демографических изме-
нений на макроуровне не позволяет получить корректные результаты при реали-
зации стратегий управления обществом (народное образование, медицина, оборо-
на и т.п.).
Третий тренажер отражает максимально агрегированное представление о мак-
роэкономической динамике. На нем исследуется влияние только двух рычагов уп-
равления социально-экономическим объектом (национальная экономика в целом):
деление потока валового внутреннего продукта (ВВП) на накопление и потребле-
ние, а затем деление потока накопления для интенсивного или экстенсивного раз-
вития экономики.
В четвертом тренажере макроэкономическое представление о национальной
экономике детализируется до уровня описания основных (натуральных и финан-
совых) потоков, а также их пропорций. Это позволяет изучить влияние системы
налогообложения, способов формирования расходов бюджета, систем ценообра-
зования и оплаты труда и т.п. на общее народно-хозяйственное развитие.
Пятый тренажер формирует навыки планирования бюджетных расходов по
статьям и подстатьям, а также знакомит с технологией неравномерного финанси-
рования отдельных статей на интервале времени планирования. Навыки форми-
рования бюджетных расходов необходимы не только при планировании государ-
ственных бюджетов, но и при составлении планов расходов фирм, компаний, бан-
ков и т.п.
Шестой тренажер ориентирован на моделирование финансовой деятельности
производственной фирмы, функционирующей в рыночных условиях при изменяе-
мых системе налогообложения и ценах на исходные ресурсы. Освоение этого тре-
нажера может послужить первым шагом при подготовке финансовых управляющих
в условиях нестабильной рыночной ситуации, наблюдаемой на значительных ин-
тервалах времени. Как известно они отвечают не только за реализацию продукции
с максимальной эффективностью в динамическом режиме, но и руководят распре-
делением полученной прибыли по каналам ее использования (реклама, улучше-
ние качества продукции, развитие или свертывание производства и т.д.).
Седьмой тренажер предназначен для формирования корректного бизнес-пла-
на при создании новой производственной фирмы в рыночных условиях. Существу-
ющие на сегодняшний день рекомендации по составлению бизнес-плана практи-
чески не учитывают рыночной динамики формирования цен и объемов сбыта про-
дукции фирмы в условиях конкуренции. Вместе с тем, конкуренция сильно влияет
не только на будущее фирмы, но и на ее кредитные отношения с банком (инвести-
ционный кредит и кредит для восполнения оборотных средств). Кредитные отно-
шения моделируются банковскими ставками (обычными и штрафными), сроками
получения, возврата, обслуживания взятых кредитов и т.д. Для получения навыков
формирования выгодной для фирмы и безубыточной для банка стратегии выпол-
нения бизнес-плана в тренажере предусмотрена возможность ежемоментного уп-
равления полученной прибылью (т.е. в процессе моделирования) путем распреде-
ления ее на рекламу, улучшение качества и увеличение объема выпуска, разнооб-
13
разия продукции и т.п. Одновременно с этим имеются рычаги управления произ-
водством: применение исходного сырья с разным качеством, изменение коэффи-
циента сменности и др.
Для анализа корректности составленного бизнес-плана в тренажере приведе-
на диаграмма выданного банковского кредита в осях «надежность-доходность», что
позволяет квалифицированно обсуждать с банком условия кредитного договора.
Восьмой тренажер развивает навыки поведения производителя-продавца на
конкурентном рынке, где действуют аналогичные производители-продавцы. Модель
конкурентного рынка учитывает не только поведение покупателей (общая и допол-
нительная потребность в товаре, влияние степени насыщения спроса на величину
дополнительной потребности, влияние привычки покупателя к определенному про-
давцу и динамика его отвыкания и т.п.), но и каждого продавца (реклама, объем
предложения и т.д.) в течение всего времени моделирования. В тренажере основ-
ное внимание уделено моделированию процессов рыночного ценообразования (цена
продукции каждого конкурента, средняя рыночная цена, зависимость цен конкурен-
тов от политики их бизнеса, влияние на цену товара каждого конкурента его харак-
теристик и т.д.). Тренажер рекомендуется для профессиональной подготовки ме-
неджеров по реализации продукции на динамическом конкурентном рынке в усло-
виях, когда в каждый момент времени поведение каждого конкурента влияет на
поведение всех остальных.
Девятый тренажер отражает процесс формирования оптимальной цены продук-
ции производителя, являющегося продавцом-монополистом. В зависимости от при-
меняемой стратегии изменения параметров производства, характеристик продукции,
скорости изменения цены реализации, учета эластичности спроса от цены и т.п. в
тренажере автоматически осуществляется поиск так называемой оптимальной цены
продаж. Она максимизирует текущий доход продавца в условиях рынка при отсут-
ствии конкурентов. В этом тренажере большое влияние на процесс ценообразова-
ния оказывают факторы, зависящие от времени (скорости, запаздывания и т.д.).
Десятый тренажер исследует влияние на рыночное розничное ценообразова-
ние характеристик импортируемой продукции (цен и качества) в условиях конку-
ренции импортеров с отечественными производителями. Кроме того, моделирует-
ся влияние таможенных тарифов на динамику ценообразования, курса иностран-
ной валюты по отношению к национальной, отечественного объема производства,
доходов населения, процессов замещения одних товаров другими при изменении
их цен и доходов населения и т.д.
Тренажер позволяет развить навыки понимания взаимодействия импортеров и
отечественных продавцов на едином розничном рынке. •
Одиннадцатый тренажер обучает менеджеров по маркетингу навыкам фор-
мирования моды на продаваемый товар. Изменяя в различные моменты времени
интенсивность рекламы, цену, новизну, индекс качества и другие характеристики
товара, влияющие на интенсивность продаж с учетом привычки к товару, степени
подражания покупателей в покупках и т.п., обучающийся менеджер формируют
всплеск и падение моды на данный товар в различные интервалы времени. Накоп-
ленная прибыль от продаж вычисляется при сопоставлении доходов и расходов с
учетом расходов на рекламу, изменения характеристик товаров, цен реализации.
14
В двенадцатом тренажере моделируется влияние различных стратегий Цент-
рального банка (ЦБ) страны на формирование биржевого курса национальной ва-
люты по отношению к иностранной валюте. На биржевой курс, помимо стратегии
ЦБ в виде рублевых и инвалютных интервенций, влияет спрос на рубли и инвалю-
ту других участников торгов (импортеров, экспортеров, коммерческих банков, а через
них - населения). Тренажер позволяет моделировать установки ЦБ в виде: допус-
тимой траектории или «коридора» валютного курса с изменением или без измене-
ний его границ; доли продаж экспортной инвалютной выручки на бирже и характе-
ра изменения валютного курса (колебательный, линейный и т.п.) и т.д. В тренаже-
ре учтена зависимость величин инвалютных накоплений ЦБ от изменения
интенсивности его интервенций на валютной бирже.
Тринадцатый тренажер предназначен для изучения влияния характера изме-
нений спроса «равнодоходной» сферы потребления (социальной группы с одина-
ковым доходом каждого ее члена) на различные виды приобретаемых благ при
изменении их цен и доходов социальной группы. Моделируемые блага можно раз-
делить на продукты питания, непищевые промышленные товары, покупаемое и
арендуемое жилье, бытовые услуги, досуг и др. Тренажер позволяет анализиро-
вать реакцию сферы потребления на изменение цен и доходов в виде изменения
спроса на блага; а также моделировать такие характеристики, как уровень жизни,
качество жизни, социальная напряженность, вес (значимость) цены каждого при-
обретаемого блага в «корзине» и ряд других социальных характеристик. Это, в свою
очередь, способствует приобретению навыков оперативного изменения системы
ценообразования в нужном для продавца направлении.
Четырнадцатый тренажер дает представление об управлении малыми и сред-
ними производственными предприятиями. Отличие этого тренажера от других -
некоторые материальные и финансовые ресурсы моделируются не потоками, а
импульсами (поставки исходного сырья, уплата налогов и др.), поэтому управляю-
щий тренажером должен научиться приобретать сырье, платить налоги и делать
другие импульсные расходы, не нарушая финансового состояния предприятия в
условиях конкурентного рынка. Одновременно моделируется возможность оплаты
официальных сырьевых поставок не только бартером, но и официально незареги-
стрированными наличными деньгами.
Пятнадцатый тренажер относится к управлению одним из бюджетных секто-
ров народного хозяйства - системой образования населения, «заказчиком» для
которой является все народное хозяйство страны. Корректное прогнозирование
пропорций, количества и качества подготавливаемых трудовых ресурсов разных
видов (профессиональных рабочих, инженеров и техников, а также переподготов-
ка уже занятых в народном хозяйстве) напрямую зависит от развития секторов
сферы производства (и непроизводственной сферы также). Отсюда возникает замк-
нутый контур взаимного влияния: развитие секторов народного хозяйства диктует
количество и качество вновь подготавливаемых трудовых ресурсов, система под-
готовки трудовых ресурсов, в свою очередь, диктует народному хозяйству необхо-
димые расходы на подготовку. При моделировании количества и качества подго-
тавливаемых трудовых ресурсов каждого вида для каждого сектора в тренажере
15
можно прогнозировать не только возможные уровни безработицы на больших ин-
тервалах времени, но и изменение темпов развития секторов сферы производства
в зависимости от количества и качества подготовки в системе образования.
Шестнадцатый тренажер позволяет исследовать влияние стратегии управле-
ния системой налогообложения на социально-экономическую динамику националь-
ного народного хозяйства. Тренажер состоит из трех одинаковых динамических
моделей гипотетической страны. Каждая из моделей функционирует по выбранной
для нее стратегии налогообложения. В результате прогнозируются процессы, при
которых все макроэкономические показатели изменяются не одинаково, что позво-
ляет провести сопоставительный анализ финансовых, материальных и социальных
потерь и приобретений в каждый момент времени прогнозируемого интервала для
различных стратегий систем налогообложения.
Семнадцатый тренажер основан на многофакторной динамической модели
национального народного хозяйства. Динамическая модель содержит тринадцать
секторов сферы производства, подробный финансовый контур страны, а также до-
статочно детально моделируемую сферу потребления (20 социальных групп с от-
личающимися доходами). Тренажер позволяет анализировать влияние государ-
ственных рычагов управления (налоги, пошлины, тарифы, трансферты, цены, про-
порции распределения ресурсов, госзаказ и т.п.) на динамику процессов в сфере
производства и в социальной сфере (уровень и качество жизни населения, соци-
альная напряженность и т.п.). При этом можно наблюдать, у каких социальных
групп в результате принятого государством управления происходит улучшение
социальных показателей (они «выигрывают»), а у каких - ухудшение (они «проиг-
рывают»).
Восемнадцатый тренажер предназначен для ознакомления с динамикой меж-
дународного рынка нефтяных ресурсов. Здесь моделируется девять стран, среди
которых часть - экспортеры нефти, а другая часть - импортеры. В зависимости от
стратегии всех вместе и каждого в отдельности экспортера нефти, а также от раз-
вития национальных экономик всех стран-участниц рынка нефти (в тренажере -
девяти) возможно исследование результатов реализации выбранных стратегий для
каждой из стран.
Тренажер усложнен внешнеэкономическими связями каждого сектора сферы
производства каждой страны со всеми другими странами. Каждая страна может
устанавливать свои налоговые ставки, ставки экспортных и импортных пошлин на
все товары международной торговли (не только нефти, но и других). В результате
прогнозируется динамика производственных и социальных, а также финансовых
показателей - изменения курсов национальных валют. Кроме того, моделируется
госзаказ, который можно интерпретировать как заказ для социальных или для обо-
ронных нужд (в этом случае в тренажере может наблюдаться изменение оборон-
ного потенциала).
В связи с большой размерностью последних пяти тренажеров (количество пе-
ременных в последнем тренажере превышает 11 тысяч) их полное тестирование
для выявления ошибок модели не было проведено в полном объеме. По этой при-
чине можно ожидать ошибок в результатах.
16
Представленные в книге 18 тренажеров охватывают широкий диапазон соци-
ально-экономических объектов макро- и микроуровня, для которых решение про-
блем их управления возможно лишь с помощью динамических экономико-матема-
тических моделей. Ранее отмечалось, что никакая известная традиционная эконо-
мическая теория не способна получить необходимые для управления прогнозы.
Теория синтеза динамических моделей тренажеров изложена автором в [5], а
также в ряде других монографий [1, 2, 3, 4, 6], откуда следует, что в социально-
экономическом управлении не может и не должно существовать постоянно дей-
ствующих рекомендаций. Нестационарность структуры управляемого социально-
экономического объекта и условий его существования не позволяет применять
«стандартные» рекомендации, поскольку их реализация почти всегда приводит к
разрушению объекта. Это обстоятельство обусловливает необходимость приоб-
ретения навыков управления динамическим объектом с меняющимися в каждый
момент целями, с непостоянными интервалами прогнозирования не на «живом»
объекте, не на живых людях, а на тренажерах и только затем с возможно большой
осторожностью переносить полученные навыки в реальную действительность.
Описание каждого тренажера состоит из следующих элементов:
• постановка проблемы тренинга;
• назначение тренажера;
• теоретическое обоснование, раскрывающее сущность объекта тренинга; ос-
новную аксиоматику и исходные положения динамической модели тренажера (ги-
потезы, ограничения, режимы моделирования и т.д.);
• состав динамической модели и формальные алгоритмы;
• описание способов управления тренажером;
• перечень наблюдаемых показателей;
• методическое руководство по работе с тренажером.
Описание динамических моделей и алгоритмов приведено в виде структурных
схем, основные элементы которых перечислены ниже.
Описание динамических моделей тренажеров
В основе всех тренажеров лежат динамические модели изучаемого социально-
экономического объекта. Существуют два способа формального описания алгорит-
мов динамических моделей: первый - широко известный аналитический способ в
виде формул, второй - в виде структурных схем, которые применяются достаточ-
но редко, например, в теории автоматического регулирования (ТАР).
Описание моделей аналитическими формулами позволяет компактно предста-
вить комплекс используемых алгоритмов. Однако этот способ имеет два существен-
ных недостатка. Во-первых, отражение множества нелинейных зависимостей, что
заметно увеличивает аналитическое представление, и оно теряет компактность.
Во-вторых, при наличии большого количества нестационарных обратных связей
невозможно проследить все возникающие и исчезающие в процессе жизни объек-
та цепи взаимных влияний.
17
Таким образом, нелинейность динамических моделей и нестационарность
структур (что соответствует нестационарности реального объекта) затрудняют и
чение моделей при их записи в аналитическом виде. Представление динамичесь
моделей структурными схемами исключает эти недостатки, поскольку модели л
нажеров весьма сложны и характеризуются множеством обратных связей. С пои,
щью структурных схем легче разобраться в сути используемых моделей.
Структурные схемы состоят из элементарных операторов, каждый из котор|
содержит одну или несколько операций преобразования, отражающих формали:
ванное исходное положение в виде какой-либо функции: суммирование, интегр
рование, деление и т.д. Операторы могут иметь несколько входов (входных кос
динат), а выход - всегда один.
< к Используемые операторы
1. Оператор-сумматор предназначен для суммирования нескольких входнь
сигналов с определенными коэффициентами (структурная схема приведена г
рис. В.1):
в = ± iq а1 ± к2 а2 ±... ± пс,
где В - результат; '
Ар А2, .... Ап - входные сигналы; •
K1t К2..Кп - коэффициенты, на которые умножаются входные сигналы;
ПС - постоянный сигнал.
Рис. В.1. Оператор-сумматор
2. Коэффициент, изменяющий сумму входных сигналов (структурная схема при
ведена на рис. В.2):
в = (± iq а1 ± к2 а2 ±... ± пс) к,
где К - общий для всей суммы коэффициент передачи сигналов.
Коэффициент К может быть постоянным на всем интервале времени модели-
рования, экзогенно изменяться дискретно или плавно сигналами из модели, или с
помощью задаваемого графика изменения.
18
Рис. В.2. Оператор-коэффициент
3. Оператор умножения нескольких входных сигналов (структурная схема при-
ведена на рис. В.З):
в = А, а2 -... (± iq ± к2 с2 ±... ± пс),
где Ар А2...Ап - перемножаемые сигналы;
Ср С2...Сп - суммируемые сигналы с коэффициентами Кр К2.Кп,
сумма которых умножается на произведение сигналов Ар А2.Ап.
Рис. В.З. Оператор умножения
4. Оператор деления сигналов (структурная схема приведена на рис. В.4):
В = А2 ... (К, С! ± К2 С2 ± ncd)j / [ D-! D2 ... (n^ Е-! ±
± п2 Е2 ± П С2)].
Рис. В.4. Оператор деления
19
5. Оператор-интегратор предназначен для выполнения операции накоплен
входных потоков в количество накопленного (структурная схема рис. В.5). Пото;
увеличивающие количество накопленного, имеют знак «+» (плюс), потоки, умег
шающие количество накопленного - знак «-» (минус).
Т
В = J (К^А^ + К2А2 +... - п1Е1 - п2Е2 -... ± nc)dt ± НУ,
0 ••
где А1, А2>..., Ап
El Е2.......Еп
(О, Т)
ПС
НУ
В
- входные потоки;
- выходные потоки;
- интервал времени интегрирования;
- постоянный сигнал;
- начальные условия интегрирования;
- результат интегрирования, т.е. величина накопления входных
потоков за интервал времени (0,Т) (иногда его можно назвать
потенциалом).
Операция интегрирования в структурных схемах записывается в виде ее изо
ражения с помощью оператора Лапласа как 11P (где Р - операция дифференцир'
вания, обратная интегрированию).
Рис. В.5. Оператор-интегратор
6. Операция интегрирования с ограничением аналогична предыдущей (5), н
здесь вводится ограничение потенциала сверху или снизу (и сверху, и снизу) (схе
мы приведены на рис. В.6).
Рис. В.6. Оператор-интегратор с ограничением
На рис. В.6,а приведен пример ограничений накоплений с отрицательным и по
ложительным пределами.
На рис. В.6,б- пример ограничения накопления «по нулю» без ограничения верх
него предела (на складе готовой продукции не может быть отрицательного накоп
пения).
На рис. В.6,в - пример ограничения накопления между нулем и некоторой по-
ложительной величиной (коэффициент сменности на производстве не может быть
меньше нуля и больше 3).
20
7. Оператор «апериодическое звено» представляет собой оператор-интегратор
с отрицательной обратной связью, равной единице. Апериодическое звено харак-
теризуется тем, что выходной сигнал появляется постепенно относительно вход-
ного сигнала. Так, если на вход апериодического звена подать ступенчатый сигнал
А, то на выходе будет формироваться сигнал в виде экспоненты с постоянной вре-
мени Т. Чем больше Т, тем медленнее формируется выходной сигнал В.
Структурная схема оператора приведена на рис. В.7,а, а выходная характери-
стика при ступенчатом воздействии - на рис. В.7,б.
Рис. В.7. Оператор «апериодическое звено»
8. Оператор «реальная производная» предназначен для вычисления скорости
изменения входного сигнала (а также знака этого изменения).
Структурная схема оператора приведена на рис. В.8,а, а выходная характери-
стика (при входных, ступенчатых воздействиях) - на рис. В.8,б.
Рис. В.8. Оператор «реальная производная»
9. Оператор запаздывания формирует сдвиг по времени входного сигнала на
величину АТ, полностью сохраняя его форму и значение (структурная схема при-
ведена на рис. В.9):
A (t - А Т) = В (t)
где t — текущее время.
21
Рис. В.9. Оператор запаздывания
10. Операция выбора минимального (максимального) значения из нескольки
входных сигналов выполняется операторами min или max (структурная схема прг
ведена на рис. В. 10).
Выходные сигналы соответствуют наименьшему (наибольшему) входному chi
налу в текущий момент времени.
А : B=Ai min А Ai B=Ai max
A2...*mm------► АгТТТГ max —►
А------------- д—-----------Ы----- • . «
Мп «п • Л
Рис. В.10. Операторы минимума и максимума
11. Оператор-ключ предназначен для подключения (отключения) поданного н;
вход сигнала к другим операторам (от других операторов) (структурная схеме
рис. В.11). Если.сумма сигналов (А1, А2, ...ПС) на управляющем входе (сумматоре
больше нуля, то ключ замыкается.
входной
сигнал
выходной
сигнал
“ПС
Рис. В.11. Оператор-ключ
12. Группа операторов «включение одного какого-либо сигнала из нескольких»
(структурная схема рис. В.12). Срабатывание одного оператора-ключа (1, 2.п)
Рис. В.12. Оператор «включение одного сигнала из нескольких»
22
отключает остальные. Подача нужного сигнала включения выполняется вручную в
процессе моделирования.
13. Оператор-ограничитель предназначен для разного рода ограничений сигна-
лов (структурные схемы приведены на рис. В.13).
ВХОД г---.вых
вход
ВЫХ ВХОД.--Г—|ВЫХ
---► —>-/Vk----►
Рис. В.13. Оператор-ограничитель
14. Оператор «возведение в степень», предназначенный для возведения сиг-
нала А в изменяемую степень п, записывается как Ап (структурная схема рис. В. 14,а)
и оператор «возведение в целочисленную постоянную степень», предназначенный
для возведения сигнала а в степень п, записывается как ап (структурная схема
рис. В. 14,6).
изменяемое значение
степени п, в которую
возводится входной
сигнал А I
t выходной
входной____*
сигнал А, сигнал А
возводимый
в степень п
а
постоянное целое
значение степениП,
в которую возводится
входной сигнал а
входной сигнал а,* п ВЫХОДНОЙ
а
возводимый в целую степень п сигнал ап
Рис. В.14. Оператор «возведение в степень»
Пример, иллюстрирующий применение некоторых видов операторов для син-
теза структурных схем динамических моделей, приведен на рис. В.15. Здесь пред-
ставлена структурная схема одного из вариантов моделирования повышения спроса
населения на потребительские товары при возникновении товарного дефицита (пре-
вышение спроса над предложением) в условиях стационарной, нерыночной цены.
Как видно из структурной схемы, спрос (выход оператора 4), во-первых, непос-
редственно зависит от отношения индекса качества предлагаемого товара (опера-
тор 3) к его цене и, во-вторых, от финансовых возможностей (ФВ) покупателей (опе-
ратор 10).
Влияние эластичности на изменение спроса устанавливается коэффициентом
К (в знаменателе оператора 3) и постоянным сигналом (ПС). Поскольку реальный
спрос не может превышать потребность, оператор 5 осуществляет выбор мини-
мального значения потребности или спроса. В результате моделируется поток при-
обретенных покупателем товаров, который интегрируется (накапливается) опера-
тором 6. Выход оператора соответствует количеству товаров, находящихся у поку-
пателя, Мн. Этот товар постепенно стареет (изнашивается) со скоростью,
задаваемой постоянным коэффициентом оператора 7, который в сфере производ-
23
потребность
Рис. В.15. Структурная схема модели спроса при наличии дефицита
ства часто называется коэффициентом амортизации. В результате количество то-
вара Мн, с одной стороны, увеличивается (поток купленного товара), с другой -
уменьшается (поток износа с выхода оператора 7). Очевидно, чем больше Мн, тем
меньше спрос. Эта известная зависимость моделируется с помощью отрицатель-
ной обратной связи операторами 2 и 8. Финансовые возможности (ФВ) населения
растут (оператор-интегратор 10) при увеличении доходов населения и уменьша-
ются с увеличением спроса и цены приобретаемого товара (оператор 9). Финансо-
вые возможности имеют всегда неотрицательную величину, поэтому при модели-
ровании используется оператор-интегратор с ограничением по нулевому значению.
В качестве иллюстрации эта модель отражает лишь схему возникновения по-
вышенного спроса в условиях дефицита. При превышении спроса (оператор 4) над
предложением сигнал на выходе оператора 11 больше единицы и на выходе опе-
ратора 12 - больше нуля, при обратном соотношении спроса-предложения сигнал
на выходе оператора 11 меньше единицы, а на выходе оператора 12 - нуль. В
этом случае положительная обратная связь в цепи операторов 11-12-1-2-3
- 4 - 8 - 11 «спит». При «проснувшейся» положительной обратной связи сигнал с
выхода оператора 11 становится больше единицы, т.е. происходит лавинообраз-
ное возрастание спроса до тех пор, пока не будут исчерпаны все финансовые воз-
можности (оператор 10).
Таким образом, моделируется хорошо известный процесс нарастания спроса
при наличии дефицита товаров.
24
«Спящие» алгоритмы часто используются в тренажерах для описания влияния
нестационарных факторов, возникающих при функционировании социально-эконо-
мических объектов, что позволяет моделировать изменение структуры динамичес-
кой модели аналогично реальной жизни.
В динамических моделях тренажеров часто используются алгоритмы без вклю-
чения в них динамических операторов, т.е. «статические» алгоритмы. Однако в этих
алгоритмах также происходят изменения с течением времени. Это объясняется тем,
что в статических алгоритмах происходят структурные и функциональные измене-
ния под воздействием различных сигналов, поступающих из динамических моде-
лей и отражающих их нестационарности. В результате статический алгоритм не-
прерывно варьирует свою функцию преобразования входного сигнала в выходной.
Таким образом, статический алгоритм динамической модели постоянно нестацио-
нарен, поэтому функциональные зависимости социально-экономических факторов,
найденных эконометрическими способами, не могут считаться корректными вооб-
ще. На длительных интервалах времени эконометрические взаимозависимости
предназначены лишь для решения узкого класса статических задач. Динамическое
моделирование помогают уменьшить степень некорректности использования ста-
тических характеристик при условии введения нестационарных коэффициентов
передачи. Однако в этом случае возникает сложная проблема наблюдения за не-
прерывными изменениями статических алгоритмов преобразования сигналов.
Если нужно оценить характер изменения статических зависимостей в динами-
ческом моделировании, выход из положения производится путем создания в рабо-
чей модели, прогнозирующей социально-экономическую динамику, вспомогатель-
ных дополнительных инструментов моделирования для отслеживания изменений
статических алгоритмов. Такие инструменты в рабочих моделях можно назвать
виртуальными для самой динамической модели исследуемого оригинала.
Рассмотрим один из вариантов виртуальной модели для наблюдения за изме-
нениями ее статической характеристики при моделировании рыночного ценообра-
зования. Исследователю всегда необходимо знать, каково взаимовлияние сразу
нескольких факторов: спроса на товар, его предложения, величины рыночной цены
и получаемой выручки от проданного товара.
Продавец товара, в конечном счете, интересуется не столько его ценой и объе-
мом продаж, сколько выручкой, т.е. произведением цены на поток проданного то-
вара. При всех неизменных внешних условиях статическая характеристика выруч-
ки от предложения теоретически выглядит так, как это показано на рис. В. 16.
Действительно, при отсутствии предложения выручка равна нулю (при любой
цене). Рост предложения приводит к снижению цены и одновременно к росту
выручки. Она увеличивается до тех пор, пока предложение не сравняется с по-
требностью. Дальнейшее возрастание предложения приводит к заметному сниже-
нию цены и выручки.
На практике статическая характеристика имеет иной вид (рис. В. 17): до усло-
вия равенства предложения и потребности восходящая ветвь выручки аналогична
теоретической статической характеристике. Как только выручка достигает макси-
мума (при условии равенства предложения и потребности), дальнейшее увеличе-
25
Рис. В.16. Теоретическая статическая характеристика зависимости выручки продавц
от предложения товара
равное
потребности
Рис. В.17. Реальная статическая кривая зависимости выручки от предложения товара
(изменяется при варьировании внешних условий)
ние предложения приводит к существенному снижению цены товара, что, в свок
очередь, ускоряет падение выручки (кривая 1).
При анализе социально-экономических прогнозов важно знать величину пред-
ложения товара для сохранения условий максимальной выручки, поскольку неста-
ционарность статического алгоритма искажает форму статической характеристики
(рис. В.17). На этом рисунке видно, что в результате нестационарности динами-
ческой модели статический алгоритм изменяется (изменились коэффициенты, про-
порции распределяемых ресурсов, «заснули» или «проснулись» некоторые связи
и т.д.). Также изменилась и форма характеристики: стала другой крутизна восходя-
щей и нисходящей ветвей, изменились максимальное значение выручки и величи-
на оптимального предложения. Это означает, что ранее оптимальное значение
предложения для максимальной выручки теперь стало не оптимальным. Если со-
хранить величину предложения, то через некоторое время формирование выручки
окажется на нисходящей ветви кривой 3 или на восходящей ветви кривой 2.
Построение изменяющейся статической характеристики выполняют виртуаль-
ные модели, которые дублируют локальный набор операторов рабочей модели. На
26
входы этого набора операторов поступают управляющие сигналы, которые час-
тично генерируются виртуальной моделью, а частично транслируются из рабо-
чей модели.
Поясним это с помощью сильно упрощенной структурной схемы для моделиро-
вания рыночного ценообразования и прогнозирования оптимальной величины пред-
ложения (при максимальной выручке) (рис. В. 18).
Внизу схемы на сером фоне выделена вспомогательная, локальная модель,
формирующая виртуальную статическую характеристику. Локальная модель
идентична рабочей модели, находящейся в верхней половине схемы. Различие
верхней и нижней частей схемы заключается в отличии сигналов, подаваемых
на их входы.
Первое отличие - в верхнюю и нижнюю части схемы подаются сигналы «пред-
ложение товара» из разных мест динамической модели. В верхней части схемы на
вход оператора-сумматора 31 поступают предложения товаров от всех продавцов,
в нижней части схемы (где моделируются виртуальные показатели) соответству-
ющий сигнал подается со специального генератора пилообразных импульсов
(рис. В.19). Каждый импульс имитирует увеличение предложения от нуля до неко-
торой величины, заведомо большей суммы предложений всех продавцов.
Второе отличие - сумма опросов (оператор 26) всех покупателей для верхней
части схемы является результатом сложения всех опросов, отраженных рабочей
моделью, а для нижней части схемы (виртуальной) оператором 6 суммируются
виртуальные опросы всех покупателей. Виртуальный спрос одного покупателя мо-
делируется операторами 2-5 (спрос остальных покупателей представлен анало-
гичными структурными схемами).
Пилообразное изменение виртуального предложения сильно меняет индекс
виртуальной цены (оператор 1) от весьма большого значения почти до нуля. Вме-
сте с тем происходит заметное изменение виртуальных опросов и выручки.
Частота построения переменной статической характеристики выбирается са-
мим исследователем, исходя из двух соображений.
1. При частом повторении статической характеристики можно судить об изме-
нении ее вида практически ежемоментно, но при этом появляется незначительное
расхождение ее с характеристикой рабочей модели.
2. В случае медленного изменения статической характеристики результаты «ра-
бочего» и «локального» моделирования хорошо совпадают, но представляют со-
бой «фотографии» характеристики через значительные интервалы времени.
Однако если потребности покупателей изменяются быстро, то рабочая и вир-
туальная модели одинаковы. Аналитик-экономист имеет возможность варьировать
в нужную для него сторону величину предложения, так как появляющиеся измене-
ния в рабочей модели отслеживаются виртуальной статической характеристикой.
Описанный алгоритм используется в ряде тренажеров (3, 8, 18 и др.), позволя-
ет наблюдать за происходящими изменениями в социально-экономическом объек-
те и выполнять поиск более корректного управления системой прогнозирования.
Для удобства использования тренажеров в ЭВМ они записаны на твердом но-
сителе в двух системах: DOS и Windows.
27
ютребность одной
покупателя
индекс
рыночной
цены
21
спрос
одного
покупателя
2
* ах
8
12
а х
индекс
виртуальной
рыночной
цены
продавцов
виртуальный
суммарный
спрос
всех
покупателей
виртуальный
спрос
одного
покупателя
6
minx
виртуальные
суммарные спросы
других покупателе^
пилообразные импульсы
иртуапьного предложени
9 min <
Рис. В. 18. Структурная схема модели формирования статической характеристики
«предложение - выручка» при рыночном ценообразовании
виртуальное
предложение
t.
»s.
время
Рис. В.19. Характеристика виртуального пилообразного предложения
Автор выражает глубокую благодарность В.И. Абрамовой, выполнившей боль-
шую и сложную работу при подготовке рукописи к печати (литературное и техни-
ческое редактирование, верстка и рисунки).
Ваши отзывы и замечания присылайте по адресу: rector@rea.ru.
ТРЕНАЖЕР 1
ДИНАМИЧЕСКОЕ ВЗАИМОДЕЙСТВИЕ
ПРИРОДЫ И ОБЩЕСТВА
Как известно, материальной основой общественного развития служит природа,
она обеспечивает человеку необходимый комфорт. При этом возникает дилемма:
с одной стороны, необходимо черпать больше ресурсов для развития общества, с
другой - как можно меньше разрушать природу ради комфортного существования
людей. Это противоречие порождает проблему поиска такого варианта развития
экономики, при котором окружающей среде наносился бы меньший ущерб. Эколо-
гические проблемы охраны природы, являясь необходимой составной частью со-
циально-экономического развития общества, заключаются в нахождении допусти-
мой степени давления общества на природу в каждый текущий момент времени.
Известно, что общество с плохо развитой экономикой не располагает ресурсами,
необходимыми для помощи в самовосстановлении окружающей среды, а также не
способно (отсутствует дорогостоящая технология) снизить токсичность отходов
жизнедеятельности. Экономически развитое общество, напротив, в состоянии по-
мочь природе, но нанесенный ранее вред требует больше экономических ресур-
сов. Из сказанного следует, что решение экономико-экологической проблемы весьма
сложно и нетривиально.
Таким образом, первой проблемой экономиста, занятого макроуправлением,
является поиск такого варианта взаимодействия общества с природой, который
позволил бы продолжительное время повышать уровень жизни общества не толь-
ко за счет роста экономического потенциала, но и за счет наличия природного по-
тенциала.
Самый упрощенный подход к пониманию экономического развития общества,
эксплуатирующего природные ресурсы, предлагается с помощью тренажера 1.
НАЗНАЧЕНИЕ ТРЕНАЖЕРА
Тренажер «Динамическое взаимодействие природы и общества» предназначен
для анализа положительного и отрицательного влияния общества на природу как
на ресурсный потенциал своего развития.
Тренажер позволяет:
1) анализировать результаты распределения экономических ресурсов на сле-
дующие направления:
• развитие экономики с использованием природных ресурсов;
• помощь природе в ее самовосстановлении;
• общественное потребление;
2) прогнозировать динамику контура «природа-общество» с точки зрения
экологии;
30
3) выявлять стратегии социально-экономического развития, ускоряющие нео-
братимое разрушение природы.
ТЕОРЕТИЧЕСКОЕ ОБОСНОВАНИЕ
В основном развитие человечества базируется на использовании энергетичес-
ких (солнечной энергии др.), растительных, пищевых, минеральных, экологичес-
ких, территориальных и многих других ресурсов. Отсутствие даже некоторых из них
ухудшает общественное развитие.
Известны достаточно подробные описания природных динамических моделей,
например работы Д. Форрестера, которые подтверждают, что восстановление не-
которых природных ресурсов человеком производится быстрее, чем их естествен-
ное самовосстановление. Следовательно, на длительных интервалах времени боль-
шое значение приобретают не только привносимые обществом разрушительные
процессы окружающей среды, но и полезная деятельность по сохранению и вос-
становлению природного потенциала (подробно см. в [3, 4, 5]).
Для макроэкономического анализа сначала строится модель взаимодействия
природы и общества «вообще». Затем, по мере необходимости уточняются эти
составляющие, корректируются исходные положения. Максимально агрегирован-
ную (упрощенную) модель «природа-общество» можно представить двумя потен-
циалами: природным и экономическим. Их объединение в единый контур основано
на следующих гипотезах.
1. При отсутствии воздействия общества природа находится в устойчивом рав-
новесном состоянии (потенциал природы постоянен) на продолжительных ин-
тервалах времени.
2. Развитие общества (рост экономического потенциала) сопровождается уве-
личением потребления природных ресурсов, что нарушает исходное равновесное
состояние окружающей среды (снижает природный потенциал).
3. Снижение природного потенциала порождает два противоположных процес-
са: во-первых, начинается самовосстановление некоторых ресурсов, во-вторых,
продолжается оскудение природы даже после прекращения негативного воздей-
ствия общества на нее (например, образование пустынь).
4. Все потребляемые обществом природные ресурсы всегда возвращаются в
окружающую среду в виде отходов жизнедеятельности, снижающих природный
потенциал. В установившемся режиме функционирования контура «природа-обще-
ство» поток отходов количественно равен потоку потребляемых ресурсов. При этом
отходы всегда токсичны (коэффициент токсичности, как правило, много больше
единицы, т.е. качественно хуже).
5. Если сумма негативных для природного потенциала потоков (потребляемые
ресурсы плюс отходы) больше, чем позитивный поток, определяемый темпами
самовосстановления природного потенциала, то он снижается.
6. Поток потребляемых природных ресурсов тем больше, чем выше природный
потенциал и экономическое развитие общества.
31
7. Чем меньше природный потенциал, тем больше экономические затраты об-
щества для получения единицы природных ресурсов.
8. Чем больше экономических ресурсов выделяется обществом для восстанов-
ления природного потенциала, тем быстрее он восстанавливается.
9. Чем больше развита экономика, тем больше ресурсов можно выделить на
восстановление природы, сохраняя положительные темпы развития.
10. Критерием качества жизни общества можно считать свертку (объединение)
природного и экономического потенциалов.
На основе приведенных гипотез (аксиоматики) можно сделать следующий
вывод.
Деятельность общества за счет потребления природных ресурсов приводит к
увеличению экономического потенциала, что на достаточно большом временном
интервале можно интерпретировать в виде экспоненты с положительным показа-
телем степени. С другой стороны, эта же деятельность общества экспоненциаль-
но снижает природный потенциал, что не позволит в дальнейшем увеличить эко-
номический потенциал.
Последнее утверждение очень важно, поскольку без учета уровня природного
потенциала часто невозможно определить качество жизни общества. Блага, кото-
рые получает общество только в результате своей хозяйственной деятельности,
не удовлетворяют всех потребностей человека. Однако усиление экономического
развития непосредственно за счет природного потенциала не может в будущем
привести к улучшению общественного развития.
Отсюда возникает проблема определения пропорций между темпами развития
экономики и темпами негативного и позитивного давления общества на природу.
Очевидно, что ущерб природе проявляется не столько в момент его нанесения,
сколько в дальнейшем, поэтому степень прозорливости общества в оценке своего
будущего здесь играет основную роль. Таким образом, для будущего развития
общества неприемлемы две крайности: бурное экономическое развитие при мак-
симальной эксплуатации природы и настолько бережное использование природ-
ных ресурсов, что экономического развития практически не происходит. Последнее
обстоятельство обусловливает крайне низкое качество жизни.
Итак, необходим инструмент прогнозирования экономического развития обще-
ства во взаимной увязке с природой, позволяющий определить характер влияния
общества на природу, которое не вызовет в будущем остановку экономического
развития из-за истощения природных ресурсов, но и не будет тормозить восста-
новление природного потенциала. Экономическое развитие необходимо не только
для повышения качества жизни населения, но и для устранения негативных демог-
рафических факторов. Это рассуждение позволяет сделать следующий вывод.
Природа «расходуется» на развитие общества. Частично она восстанавливается
сама, а в ряде случаев - при позитивном влиянии экономики. Однако существуют
такие природные ресурсы, которые экономическим воздействием практически вос-
становить не удается (например, минералы), поэтому развитие экономики следует
направить на снижение негативного влияния эксплуатации невосстанавливаемого
природного потенциала. В связи с этим выделим три основных направления рас-
32
ходования экономических ресурсов: помощь природе в ее восстановлении, добы-
ча и использование природных ресурсов для развития экономики и улучшение ка-
чества жизни общества. rty
СОСТАВ МОДЕЛИ
И АЛГОРИТМЫ МОДЕЛИРОВАНИЯ
Структурная схема динамической модели тренажера приведена на рис. 1.1:
оператор-интегратор 1 моделирует природный потенциал, а оператор-интегратор
2 - экономический.
Динамика природного потенциала обусловлена несколькими потоками ресур-
сов. Потоки ресурсов со знаком плюс обеспечивают увеличение природного потен-
циала: самовосстановление природы - выходы операторов 26, 27 и 28; восстанов-
ление природы за счет имеющегося экономического потенциала - выходы опера-
торов 4,21 и 19 (например, лесопосадки после вырубки, искусственное разведение
рыбы в водоемах и т.п.). Потоки ресурсов со знаком минус снижают уровень при-
родного потенциала: добыча и использование природных ресурсов - выход опера-
тора 8, отходы экономики (общества) - выход оператора 12, негативное влияние
социума - выход оператора 13 (воздействие людей на природу).
Рассмотрим алгоритмы формирования входных и выходных сигналов.
Контур самовосстановления природы образован операторами 26, 27 и 28. На
операторе-ограничителе 28 постоянным сигналом (ПС) устанавливается величина
исходного природного потенциала, который существовал бы при отсутствии лю-
дей. В результате отрицательного воздействия экономики на выходе оператора 28
формируется величина «нанесенного ущерба», скорость нарастания которой за-
дается оператором 27 и приводит к появлению потока самовосстановления с вы-
хода оператора 26. Этот поток тем меньше, чем больше отходов возвращается в
окружающую среду в результате экономической деятельности (оператор 12).
Поток ресурсов из экономики для восстановления природы задается операто-
ром 19, который определяет темпы восстановления природы. Оператором 4 уста-
навливается степень важности использования экономических ресурсов, предназ-
наченных для восстановления природы.
Далее приведены три алгоритма формирования отрицательных потоков при
моделировании природного потенциала.
Первый поток ( влияние добычи природных ресурсов (оператор 8) на снижение
указанного потенциала. Поток добываемых ресурсов тем больше, чем больше их в
природе, чем больше установлена доля их изъятия в экономику (операторы 5 и 22)
и чем более развита экономика.
Второй поток-отходы из экономики в окружающую среду (оператор 12), равен
потоку добываемых ресурсов, умноженному на степень токсичности отходов (опе-
ратор^).
Третий поток - давление на природу (оператор 13) самих людей зависит от
численности населения: он тем больше, чем больше численность (оператор 15).
2 Кугаенко А.А.
33
самовосстановление
природы
ПС
26
природный потенциал
ПС
32
10
пс=1
2S
качество
жизни
Рис. 1.1. Структурная схема взаимодействия общества с природой:
1 - природный потенциал; 2 - экономический потенциал общества
поток добытых
природных ресурсов
min ♦
11
31
ПС
экономические
ресурсы
помощь
природе
24x4-
доля
экономического
потенциала для
использования
населением
добычу
природных
ресурсов
14
15
численность
населения
34
Алгоритмы формирования экономического потенциала также создают два вида
потоков: увеличивающий потенциал и уменьшающий его.
Увеличение экономического потенциала обеспечивается поставками природных
ресурсов (операторы 8, 10). Причем предполагается, что в результате развития
экономики удельный расход природных ресурсов на единицу прироста экономи-
ческого потенциала уменьшается (оператор 11). Одновременно по такому же алго-
ритму изменяется потребность в природных ресурсах (операторы 31, 32).
Уменьшение экономического потенциала происходит в результате его аморти-
зации. Коэффициент амортизации устанавливается оператором 3. Поток аморти-
зации пропорционален величине экономического потенциала.
Индекс качества жизни формируется сверткой, реализованной оператором 16.
Он представляет собой произведение природного потенциала (оператор 20) и эко-
номического (выделенного на нужды людей оператор 23), деленного на числен-
ность населения (выход оператора 15).
Если индекс качества жизни заметно уменьшится (станет меньше величины ПС
у оператора 17), то общество не сможет поддерживать свою экономику, а, следо-
вательно, и развитие социума. В этом случае сигнал с оператора 17 начнет интен-
сивно снижать экономический потенциал. Модель «общество - природа» станет
функционировать без людей и экономики, после чего природа постепенно сама
восстановится.
Для анализа функционирования контура «общество-природа» при изменении
интенсивности использования природных ресурсов в тренажере предусмотрен ре-
жим: «не больше и не меньше, чем требуется экономике в каждый отдельно взя-
тый момент ее развития». Указанный алгоритм реализуется операторами 31 и 32
(см. выше). Сигнал с выхода оператора 31 (необходимая потребность в природ-
ных ресурсах) подается на переключатель режимов тренажера (операторы 29 и
30). Оператор 29 задает интенсивность добычи ресурсов ручным способом путем
экзогенного изменения величины сигнала на выходе оператора 5. При включении
оператора 30 (оператор 29 отключен) сигнал на выходе оператора 5 устанавли-
вается сигналом с выхода оператора 31 (автоматически).
УПРАВЛЕНИЕ ТРЕНАЖЕРОМ
Изменение условий функционирования динамической модели тренажера вы-
полняется двумя способами. Первый - с помощью дискретных изменений управ-
ляющих факторов, второй - путем задания соответствующих графиков.
В тренажере дискретно изменяются темпы прироста населения в зависимости
от потребности экономики, а также режим добычи природных ресурсов, т.е. авто-
матически или вручную (экзогенная установка).
Первый режим предназначен для исследования непрерывного изменения эко-
номического потенциала при постоянном равенстве добываемых ресурсов (опера-
тор 8), необходимых для развития экономики (оператор 31).
Графики параметров управления служат для изменения коэффициентов распре-
деления экономического потенциала по направлениям:
35
• добыча природных ресурсов;
• помощь природе в самовосстановлении;
• повышение качества жизни.
Наблюдаемые показатели
Результаты моделирования взаимодействия природы и общества представле-
ны следующими функциями времени:
• индексом природного потенциала;
• индексом экономического потенциала;
• индексом качества жизни;
• потоками природных ресурсов.
Методические указания
Все динамические модели функционируют во времени. В связи с тем, что эко-
логические процессы (также и экономические) в основном имеют вялотекущую ди-
намику, время моделирования таких процессов должно быть достаточно длитель-
ным. Например, динамическая модель развития отдельной фирмы исследуется в
пределах нескольких месяцев или лет. Развитие страны или региона моделирует-
ся на интервале времени от 1 года до 10-20 лет. Взаимодействие природы и об-
щества целесообразно моделировать в пределах нескольких тысяч лет, поэтому
горизонт времени исследования рассматриваемого тренажера - 2 тыс. лет (в тре-
нажере каждый интервал времени равен 100 годам).
Работа с тренажером начинается в режиме управления «Добыча природных
ресурсов по потребности», т.е. в автоматическом режиме определения необходи-
мого количества добываемых природных ресурсов.
Вначале исследуется ступенчатое управление графиками каждого фактора (доли
экономического потенциала) в большую или меньшую сторону. Следует обратить
внимание на зависимость прогнозируемого результата от времени изменения. Да-
лее моделирование выполняется при одновременном управлении двумя-тремя
факторами с плавным их изменением.
При выборе политики управления экономикой большое значение имеет харак-
тер изменений помощи природе в ее самовосстановлении, а также доли экономи-
ческого потенциала, направляемого на создание уровня жизни населения. Послед-
нее замечание особенно важно при исследовании тренажера в условиях различ-
ных темпов прироста (положительного или отрицательного) населения. Темпы
прироста населения существенным образом влияют на всю динамику комплекса
«природа-общество». Следует обратить внимание на то, что в тренажере этот ;
управляющий фактор, несмотря на его дискретное изменение, может изменяться в j
любой момент моделирования, как и все другие дискретные факторы, предназна-
ченные для выбора режима функционирования модели.
Проведя изучение функциональных зависимостей развития комплекса «приро-
да - общество», можно увеличить количество управляющих влияний путем вариа-
36
ций дискретных параметров и перейти на ручное (экзогенное) управление добы-
чей природных ресурсов.
Следует обратить внимание на то, что после разрушения экономики в резуль-
тате интенсивного использования природных ресурсов общество гибнет, а приро-
да начинает самостоятельно восстанавливаться. Причем уровень восстановления
окажется ниже исходного, с которого начиналось моделирование. Этот факт объяс-
няется невосполнимостью минеральных, и подобных им, ресурсов (гипотеза моде-
лируется оператором 7).
Для анализа результатов воздействия общества на природу необходимо выб-
рать критерий их оценки. Поскольку именно экономикой обусловливается качество
жизни, то, по-видимому, наиболее целесообразны следующие критерии: индекс
качества жизни (зависящий только от экономического потенциала и состояния при-
роды) или продолжительность жизни общества. Могут возникать процессы, при
которых улучшение одного критерия будет приводить к ухудшению другого. Выбор
критерия не имеет теоретического обоснования, так как всегда является эвристи-
ческой процедурой.
ТРЕНАЖЕР 2
АНАЛИЗ ДЕМОГРАФИЧЕСКИХ ПРОЦЕССОВ
Переход от глобальных экологических проблем к конкретным проблемам со-
циально-экономического развития характеризуется сокращением времени прогно-
зирования. Если экологические проблемы необходимо исследовать в пределах
десятков тысяч лет, то для анализа конкретного бизнес-плана достаточно 5-10 лет.
Введение промежуточных интервалов времени целесообразно для решения таких
проблем, как развитие народного образования, управление научными исследова-
ниями, демографические изменения и др.
Сокращение времени прогнозирования всегда приводит к усложнению модели
исследуемого объекта. Это обстоятельство объясняется необходимостью учета
различных факторов, возникающих и исчезающих на небольших интервалах вре-
мени и оказывающих влияние на будущую динамику объекта.
Для прогнозирования демографических изменений наиболее важным является
средний интервал времени 20-40 лет. Решение демографических проблем можно
использовать как дополнение к задачам тренажеров 1, 3, 15, 16 и 17.
Понимание основных причин и характера демографических процессов позво-
ляет корректно прогнозировать социально-экономическое развитие. Такие пробле-
мы, как расчет убыли (смертности) населения или прогнозирование интенсивности
рождаемости в разные годы в зависимости от состояния экономики, экологии, вне-
шних военно-политических угроз и природных катастроф, часто требуют оператив-
ного и многовариантного решения. Один из возможных подходов такого решения
реализован в настоящем тренажере.
НАЗНАЧЕНИЕ ТРЕНАЖЕРА
Тренажер «Анализ демографических процессов» позволяет:
1) прогнозировать демографические изменения в различных возрастных соци-
альных группах на макроуровне;
2) анализировать динамику прироста и убыли населения по отдельным возраст-
ным группам в зависимости от коэффициентов рождаемости и смертности;
3) выявлять способы формирования предпочтительных демографических из-
менений.
Прогнозирование количественных изменений в разновозрастных социальных
группах происходит на много лет вперед.
ТЕОРЕТИЧЕСКОЕ ОБОСНОВАНИЕ
Демографические процессы существенно влияют на социально-экономическое
развитие страны. В зависимости от того, как происходит прирост или убыль насе-
38
ления, как изменяются пропорции между различными возрастными группами, как
на эти процессы влияют экономические показатели и уровень жизни, существую-
щие демографические волны либо сглаживаются, либо, наоборот, возникают но-
вые. Помимо волнообразности демографической динамики не менее существенны
и общие демографические изменения. К ним относятся: уменьшение или увеличе-
ние численности населения, изменение пропорции между возрастными группами
работоспособных и неработоспособных и ряд других. В зависимости от стратегии
экономического развития региона (экстенсивное или интенсивное развитие) одни и
те же демографические изменения становятся необходимыми или нежелательны-
ми. Часто считается, что демографический рост в регионе является положитель-
ным фактором, однако корректно этого еще никто не доказал. Действительно, де-
мография оказывает огромное влияние на такие процессы, как изменение качества
жизни, развитие народного образования, формирование кадров армии, уровень без-
работицы или нехватка трудовых ресурсов в длительной перспективе (до 10-20 и
более лет) и др.
При прогнозировании демографических изменений степень детализации моде-
лей варьируется от максимально обобщенной до весьма подробной. В демографи-
ческих исследованиях нередко используется понятие «группа населения». Наибо-
лее распространена классификация по полу, возрасту, региону обитания и принад-
лежности к определенному социальному сообществу. Для моделирования
различных социально-экономических процессов иногда достаточно возрастной клас-
сификации.
Степень точности прогнозирования демографических процессов (без учета
миграции населения) определяется конкретной постановкой задачи. Рассмотрим
варианты демографической модели разной степени детализации. Более подробно
см. в [6].
Начнем с самой обобщенной модели (рис. 2.1). Она образована двумя опера-
торами: 1 - численность населения и 2 - темп прироста населения (положитель-
ная обратная связь). Начальные условия (НУ) на операторе-интеграторе 1 соот-
ветствуют численности населения в начале прогнозирования. Темпы прироста
моделируются с помощью положительной обратной связи, коэффициент которой
равен установившемуся приросту населения за последние годы. Например, К = 0,015
(1,5% в год). Тогда увеличение численности населения происходит по экспоненци-
альному закону и зависит только от времени: на него не оказывают влияние ника-
кие социально-экономические изменения. Постановка задачи в таком виде не со-
всем корректна, поскольку неизвестна численность различных возрастных групп,
не учтено влияние негативных и позитивных факторов на темпы демографических
изменений и т.п.
Такая модель не позволяет прогнозировать убыль населения, поскольку «на-
строена» только на прирост.
На рис. 2.2 приведена уточненная демографическая модель, где уже выделе-
ны два потока: прирост и убыль. Причем прирост населения, или поток рождения
(положительная обратная связь), формируется со сдвигом во времени (оператор 4),
характеризующим наступление брачного возраста. Убыль, или поток умерших
39
Рис. 2.1. Структурная схема
обобщенной динамической
модели
убыль населения
Рис. 2.2. Структурная схема уточненной
демографической модели без разделе-
ния населения на возрастные группы
(отрицательная обратная связь), также имеет сдвиг во времени (оператор 5), ха-
рактеризующий средний для рассматриваемой возрастной группы срок жизни. Ко-
эффициенты К1 и К2 задают темпы рождаемости и смертности и могут быть пере-
менными в зависимости от моделируемого социально-экономического состояния.
Например, при улучшении уровня жизни К1 возрастает, а К2 уменьшается, но при
ухудшении условий труда начинает возрастать К2 при некотором уменьшении К1.
Вышеприведенная модель неприемлема в тех случаях, когда необходимы обосно-
ванные прогнозы численности населения по каждой возрастной группе, а не качест-
венное описание социально-экономических процессов.
На рис. 2.3 приведена более подробная модель. Все население поделено на
пять возрастных групп: 0-6 лет, 7-16 лет, 17-40 лет, 41-60 лет и 61 год и старше,
что необходимо для выделения дошкольников; учащихся общеобразовательных
школ; трудоспособного и обеспечивающего основной прирост населения; трудо-
способного населения не репродуктивного возраста, и, наконец, пенсионеров. Та-
кая схема деления населения на возрастные группы иллюстрирует возможный путь
уточнения демографической модели. Рассмотрим ее особенности.
Каждая возрастная группа характеризуется своей численностью (выход опера-
торов-интеграторов 1,4, 7,10 и 14), а также двумя потоками: положительным вход-
ным (нижняя возрастная граница группы) и отрицательным выходным (верхняя
возрастная граница группы). Причем выходной поток любой возрастной группы, за
исключением последней, служит входным потоком следующей. Выходной поток
отличается от входного наличием временного сдвига АТ, равного разности возраст-
ных границ данной группы. Начальные условия каждого оператора-интегратора
задаются произведением ATRBX, где RBX - входной поток (рис. 2.4). При «пере-
текании» потоков из предыдущей возрастной группы в последующую возможно их
изменение в зависимости от различных социально-экономических факторов и ко-
эффициента убыли. Например, чем меньше индекс хороших условий жизни (опе-
ратор 17), тем больше убыль в «перетекающих» потоках, что моделируется опе-
40
поток рожденных
•ЕЛ
численность
в возрасте >
от 0 до 6 лет
от 0 до 6 лет
численность
в возрасте >
от 7 до 16 лет
численность
в возрасте
Р от17 до 40 лет
от 17 до 40 лет
от 41 до 60 лет
коэффициент
смертности
10
Р
численность
в возрасте
от 41 до 60 лет
численность в возрасте
выше 61 года
12 14|Р
> дТ =25
24
13 18
коэффициент
рождаемости
^Тр+Т 15
23
16
25
коэффициент
смертности людей
индекс хороших
условий жизни
индекс хороших
условий труда
выше 61 года
Рис. 2.3. Структурная схема уточненной демографической модели
с делением населения на возрастные группы
раторами 3, 6, 9 и 12 (влияние условий жизни на смертность в каждой возрастной
группе задается коэффициентами операторов 19-22).
Таким же образом моделируется влияние индекса условий труда на все возраст-
ные группы, кроме детей и молодежи. Изменение условий жизни, помимо влияния
на смертность, с помощью оператора 13 позволяет моделировать рождаемость.
Ее поток пропорционален численности в данной возрастной группе, коэффициенту
рождаемости (оператор 18) и условиям жизни. Численность занятых в народном
хозяйстве определяется суммарной численностью взрослых возрастных групп.
Количество пенсионеров (выход оператора 14) увеличивается при возрастании
41
из предыдущей
возрастной
группы RBx
HY = aTRbx
1о>24
численность
возрастной группы
Р
______в другую возрастную
группу
Рис. 2.4. Фрагмент демографической модели формирования одной возрастной группы
входного потока (оператор 12) и уменьшается от воздействия потока естественной
убыли, который формируется отрицательной обратной связью (операторы 15,23 и
24). Причем чем лучше были условия труда в годы трудовой деятельности пенсио-
неров (оператор 25), тем меньше их естественная убыль. Коэффициент смертности
пенсионеров задается оператором 23.
Предложенный подход позволяет получать довольно достоверные прогнозы при
большей детализации возрастных групп и при более тщательном учете влияния со-
циально-экономических факторов.
В результате объединения демографической и социально-экономической мо-
делей страны моделируются демографические «волны», порожденные изменяю-
щимися условиями жизни или влиянием катастроф и войн, снижающих рождаемость.
Уменьшение индекса хороших условий жизни и слабое медицинское обслужива-
ние могут обернуться эпидемиями, которые, в свою очередь, влекут за собой де-
мографические катастрофы.
Одна из основных целей моделирования демографических процессов, по-ви-
димому, состоит в определении необходимого в будущем жизнеобеспечения насе-
ления (продуктами питания, жильем, одеждой, медициной, интеллектуальным уров-
нем, возможностью реализации своих способностей без ущерба для других, со-
хранением здоровой экологии и т.д.). Кроме того, следует определить желательные
и обеспеченные материальной поддержкой темпы демографической динамики в
целом для страны и в регионах. Хорошо ли, когда население растет? Если это
необходимо только для того, чтобы молодые смогли обеспечить стариков, то бо-
лее целесообразно расходовать национальные средства на интеллектуальное раз-
витие молодежи, что в будущем приведет к повышению производительности тру-
да, а не стимулировать рождаемость. Тогда пенсионный фонд будет обеспечен не
за счет налогов на работающую молодежь, а в результате интенсификации труда
при меньшей занятости в производстве. Возможным «алгоритмическим» оправда-
нием необходимости демографического роста в национальных границах может быть
только реализация стратегии усиления вооруженных сил, но и эта причина в связи
с повышением технологического качества вооружений отходит на второй план.
Таким образом, демографическая динамика вообще и каждой возрастной груп-
пы в частности является фундаментальной проблемой развития человеческого
общества. Несмотря на всю ее сложность, в практике социально-экономического
42
управления возникает множество конкретных задач, решение которых возможно
исключительно с помощью демографических моделей, содержащих одногодовые
возрастные группы.
СОСТАВ МОДЕЛИ
И АЛГОРИТМЫ МОДЕЛИРОВАНИЯ
Тренажер, предназначенный для анализа демографических процессов, осно-
ван на моделировании численности населения в одногодовых социальных группах
(структурная схема модели приведена на рис. 2.5), которые вместе составляют
более крупную социальную группу. Отметим некоторые особенности такой упро-
щенной модели.
Во-первых, при моделировании не учитывается половой признак, во-вторых, в
рассматриваемом регионе принят одинаковый для всех уровень жизни и, в-треть-
их, одинаковы условия труда всего трудоспособного населения. Кроме того, ло-
кальные коэффициенты рождаемости и смертности для каждой возрастной группы
изменяются одновременно при изменении условий труда и уровня жизни, что не
соответствует действительности, так как следует еще учитывать национальные и
региональные традиции и привычки.
Каждая одногодовая социальная группа образована алгоритмом, содержащим
в общем случае до десяти операторов. Таким образом, группа новорожденных до
одного года моделируется операторами 1-10, группа детей двух лет - 11-20, трех
лет- 21-26 и т.д. Следует отметить, что алгоритмы «детских» групп, а также насе-
ления старше 52 лет не содержат операторов «рождение детей», что уменьшает
количество операторов, моделирующих эти возрастные группы.
Алгоритмы возрастных групп трудоспособного населения содержат оператор
зависимости продолжительности жизни от условий труда. На все возрастные груп-
пы влияет индекс качества медицинского обслуживания и уровень жизни всего
населения региона (оператор 704).
Рождаемость зависит от общих условий жизни (оператор 702) и локальных ко-
эффициентов рождаемости для различных возрастов (операторы 169, 179 и т.д.).
Помимо указанных в каждой возрастной группе коэффициентов учтены миграци-
онные изменения в виде экзогенно вводимых факторов (операторы 10, 20, 30 и
т.д.). Таким образом, полный набор моделируемых параметров содержится в сред-
невозрастных социальных группах.
Тренажер состоит из нескольких наборов одногодовых социальных групп
(табл. 2.1). Группы каждого набора имеют свои особенности.
В первый набор входят группы детей, поэтому их здоровье и продолжитель-
ность жизни не зависят от условий труда. Кроме того в этих группах при моделиро-
вании не предусмотрено деторождение.
Второй набор включает группы молодых людей, еще не работающих, но уже
рождающих детей.
Третий набор, самый многочисленный, составляют группы работающих взрос-
лых, способных к деторождению.
43
1
522 "р
521 < 523
520
525
530
590
595
600
+1 _2\^,.524 i+ 1+ ^Хд,г594 +,,
ат лЯхРтМ^” Xw-* дт гЙ-тЧЬ
702
индекс влияния условий
жизни на рождаемость
531
591
593
601
602
И тр+1
526
592 -1.
Р
W5?
7—* Тр+1
+ 706 603
Л «ж Таблица 2.1
№ п/п Наборы социальных групп Возраст (лет) Число одногодовых групп Номера операторов в каждой группе
1 Дети 1-14 14 1-10, 11-20, 21-30, 31-40, 41-50, 51-60, 61-70, 71-80, 81-90, 91-100, 101-110, 111-120, 121-130, 131-140
2 Молодежь, способная к деторождению 15-20 6 141-150, 151-160, 161-170, 171-180, 181-190, 191-200
3 Взрослые, способные к деторождению, работающие 21-51 31 201-210, 211-220, 221-230, 231-240, 241-250, 251-260, 261-270, 271-280, 281-290, 291-300, 301-310, 311-320, 321-330, 331-340, 341-350, 351-360, 361-370, 371-380, 381-390, 391-400, 401-410, 411-420, 421-430, 431-440, 441-450, 451-460, 461-470, 471-480, 481-490, 491-500, 501-510
4 Взрослые, не способные к деторождению, работающие 52-60 9 511-520, 521-530, 531-540, 541-550, 551-560, 561-570, 571-580, 581-590, 591-600
5 Пожилые, не способные к деторождению, неработающие Более 60 — 601,602, 603
Четвертый набор состоит из работающих взрослых, не способных к деторож-
дению.
В пятый набор входят пенсионеры старше 60 лет.
В тренажере для каждой возрастной группы предусмотрен коэффициент выжи-
ваемости Кв, образованный произведением двух коэффициентов: общего для всех
(оператор 701) и локального для конкретной возрастной группы (операторы 5, 15,
..., 205, .... 295).
45
Коэффициент Кв противоположен коэффициенту смертности Ксм. На продол-
жительность жизни возрастной группы влияют общие и локальные индексы каче-
ства медицинского обслуживания и уровня жизни (операторы 704 и 4,14,..., 204,...,
594). На интенсивность рождаемости влияют также общий и локальный коэффици-
енты (702 и 169, 209,...). Влияние условий труда на демографические изменения
индекса условий труда одинаково для всех возрастных групп старше 20 лет (опе-
ратор 703).
Все новорожденные (выходы операторов 168, ..., 268 и т.д.) суммируются во
входной поток оператором 1.
Влияние условий труда на продолжительность жизни возрастной группы рабо-
тающих моделируется операторами 204.. 524 и т.д., увеличивая убыль (опера-
тор 703) на основе гипотезы: чем хуже условия труда, тем короче жизнь работаю-
щего. Влияние условий труда на группы пенсионеров моделируется с помощью апе-
риодического звена (оператор 706), которое «запоминает» плохие условия труда в
прошлом и ускоряет их естественную убыль (оператор 603).
Как отмечалось, в тренажере предусмотрен учет миграции для каждой возрас-
тной группы (операторы 10, 20, 30 и т.д.).
В связи с тем, что алгоритм функционирования модели каждой возрастной груп-
пы, за исключением детей и некоторых других, одинаков, рассмотрим структурную
схему основной (взрослой) группы (рис. 2.5, группа 21-летних, операторы 200-211).
Входным потоком группы служит выходной предыдущей группы 20-летних (опера-
тор 201) с учетом потока миграции, величина которого устанавливается операто-
ром 200. Оператор-интегратор 202 одновременно с накоплением входного сигнала
вычитает (со сдвигом в один год) сигнал, поступивший в тот же день год назад (опе-
ратор 203). Таким образом, на интеграторе непрерывно моделируется численность
данной возрастной группы. Запаздывающий сигнал (оператор 203) умножается (опе-
ратор 204) на коэффициенты выживаемости (оператор 701) и уровня качества
медицинского обслуживания (выход оператора 704). Выходной поток оператора 204
также зависит от условий труда, устанавливаемых оператором 703. Разность (опе-
ратор 206) потоков (операторы 203 и 204) моделирует число умерших в данной
возрастной группе. Число родившихся в этой же группе моделируется оператором
208, локальный коэффициент рождаемости задается оператором 209, а оператор
702 учитывает общие условия изменения рождаемости.
Такая модель, естественно, не позволяет произвести корректные демографи-
ческие расчеты, однако весьма полезна для выяснения зависимости общей демог-
рафической динамики от различных экзогенных условий.
УПРАВЛЕНИЕ ТРЕНАЖЕРОМ
В связи с тем, что тренажер «Анализ демографических процессов» предназна-
чен в основном для иллюстрации возможностей динамического моделирования при
прогнозировании социально-экономических процессов, управление моделью упро-
щено. Режимы функционирования динамической модели задаются графиками из-
менения общего коэффициента смертности, рождаемости и некоторыми другими.
46
Наблюдаемые показатели
Тренажер в исходном состоянии «настроен» на демографические изменения в
регионе, который 50 лет назад пережил крупные военные действия. В результате
отголоски этих демографических катаклизмов проявляются в виде демографичес-
ких волн в течение многих десятилетий.
Прогнозируется динамика следующих показателей:
• численности каждой возрастной группы; , ,• 4 •
• числа родившихся в каждой возрастной группе;
• числа умерших в каждой возрастной группе.
Результаты выводятся, во-первых, в виде диаграмм (гистограмм), где высота
столбика характеризует численность возрастной группы (возраст указан внизу, а в
левом нижнем углу диаграммы указан год, для которого строится прогноз); во-вто-
рых, в вцце графиков показателей в функции времени.
Методические указания
Исследование демографической динамики при моделировании выполняется
после установки коэффициентов смертности и рождаемости, изменяющихся на всем
интервале времени прогнозирования.
Не следует забывать, что коэффициент рождаемости учитывается только в
возрастных группах репродуктивного периода (17 лет - 51 год), в то время как
установка коэффициента выживаемости влияет на все возрастные группы, в том
числе и на пенсионеров. Причем, чем лучше условия труда, тем меньше смерт-
ность работающего населения, что хорошо видно на четвертом экране; ухудшение
же условий труда приводит к обратному эффекту.
Необходимо обратить внимание на то, что изменение смертности во всей со-
циальной группе на гистограмме мало заметно по причине незначительного умень-
шения смертности в каждой отдельной возрастной группе. Более явственно эти
изменения можно наблюдать на четвертом экране, где суммируются потоки умер-
ших во всех возрастных группах.
Изменение режимов моделирования, определяемых региональными особеннос-
тями, выполняется путем варьирования коэффициентов рождаемости и выживае-
мости отдельных возрастных групп (экран 3). Все номера экранов указаны для вер-
сии тренажера в системе DOS.
На четвертом экране можно установить доли населения, составляющие неко-
торые «профессиональные» группы, например призывники в армию или студенты.
Очевидно, что доля студентов (возраст от 18 до 25 лет) больше в городах, чем в
сельской местности, но доля призывников больше в сельской местности.
Представляет интерес анализ влияния интенсивности миграции населения на
различные выходные показатели модели. Так называемые нестационарные груп-
пы (мигранты) оказывают существенное влияние на динамику численности насе-
ления (экран 4).
ТРЕНАЖЕР 3
ДИНАМИЧЕСКАЯ МАКРОМОДЕЛЬ
ЭКОНОМИКИ
Прежде чем приступить к оперативному решению конкретных задач уп,
ния национальной экономикой, необходимо определить основную стратеги1
проблему на макроуровне. Такой проблемой является пропорциональное де
валового внутреннего продукта (ВВП) на потребление и накопление в пре
развития экономики в условиях демографических изменений, а затем делен
тока накопления (инвестируемой доли ВВП) на экстенсивное или интенсивно
витие. Очевидно, что величины указанных пропорций не постоянны, а суще»
но зависят от целей экономического развития, которое, в свою очередь, спо
приобретать различные формы в соответствии со стратегией управления ;
пропорциями при заданных начальных условиях.
НАЗНАЧЕНИЕ ТРЕНАЖЕРА
. •- t . с
Тренажер «Динамическая макромодель экономики» предназначен для и>
дования развития сферы производства в зависимости от стратегии управг
основными экономическими пропорциями при распределении ВВП. В максима
агрегированной модели учитываются лишь главные макроэкономические хар.
ристики: для сферы производства - экстенсивное или интенсивное развитие
сферы потребления (социальной) - зависимость потока трудовых ресурсов от у/.
ной оплаты труда; для комплекса сопряженных сфер производства и потреблю
( результат их взаимного влияния.
Т ренажер позволяет:
1) анализировать тенденции развития сферы производства с учетом функ
нирования социальной сферы;
2) изучать результаты реализации различных стратегий распределения BE
3) находить приемлемые варианты распределения ресурсов для развития
циональной экономики.
t«s 1 У
ТЕОРЕТИЧЕСКОЕ ОБОСНОВАНИЕ
В тренажере 1 моделировалось динамическое взаимодействие природы и
щества. В результате анализа его модели сделан вывод о том, что основой раз
тия комплекса «природа - общество» является экономический потенциал, возм
ные варианты динамического управления которым и реализуются на тренажер»
Из опыта известно, что в жизни нет ничего постоянного. Меняются окружаюи
среда, условия жизни, меняемся мы сами, а, следовательно, и цели нашей жиз>
48
деятельности. Это простое наблюдение обусловливает необходимость изучать
экономику в динамике, т.е. не столько анализировать прошлое и настоящее, сколь-
ко прогнозировать будущее.
Для корректной работы с тренажером следует определить термин экономика.
Существующие определения не объясняют ее функциональной сути, что необходи-
мо для формализации исследуемого объекта. Для работы с тренажерами опреде-
лим экономику как деятельность людей, в основе которой лежит сопоставление.
Затраты, как правило, можно рассчитать (даже если вначале они неявны) в виде
известных в последствии расходов ресурсов. Иначе обстоит дело с результатами.
Во-первых, часто неясно, каков должен быть конкретный результат; во-вторых, тео-
ретически не определено время его подсчета. Существуют и другие причины, ус-
ложняющие выяснение результата. Например, критерий расходов ресурсов, уста-
новленный в начале, становится иным после достижения цели расходов. Отсюда
следует, что необходимо научиться наблюдать за экономикой как за комплексом
взаимосвязанных общественных процессов в результате управления имеющимися
ресурсами. Тренажер 1 отражает процессы национальной экономики на макроуров-
не. Изучение экономики в качестве изменяющейся во времени системы начинается
с анализа процессов, моделируемых в тренажере 3 (подробнее см. в [1, 2, 6]).
Упрощенно национальную экономику можно представить двумя блоками: сфе-
рой производства и сферой потребления (социальной), сопряженными между со-
бой. При таком макропредставлении на вход блока сферы потребления поступает
поток потребляемой продукции М, вырабатываемой в сфере производства, а с его
выхода - поток труда R (рис. 3.1). В свою очередь, на вход блока сферы произ-
водства поступает поток труда, а на выходе образуется поток продукции для сфер
производства и потребления.
Рис. 3.1. Схема максимально агрегированной макромодели ;
национальной экономики
Рассмотрим характер процессов, возникающих в макромодели национальной
экономики. Начнем с блока сферы производства. Допустим, что поток труда R, по-
ступающий из сферы потребления, в сфере производства преобразуется сначала
в поток выпускаемой продукции V, который затем делится на два потока. Первый
49
М ( предназначен для использования в сфере потребления, второй N - возвраща-
ется в сферу производства и служит для восстановления и накопления производ-
ственных фондов (поток накопления). При таком распределении продукции сферы
производства, очевидно, что чем больше доля накопления, тем меньше доля по-
требления. Вместе с тем при возрастании потока накопления производственные
фонды увеличиваются (накапливаются) гораздо интенсивнее. Когда такое накоп-
ление превышает износ и разрушение, со временем начинается процесс расши-
ренного воспроизводства фондов. Это означает, что увеличивается коэффициент
преобразования потока труда в поток изготовленной продукции. Отсюда возникает
первая проблема макроуправления национальной экономикой: определение про-
порций между потоками потребления и накопления, поскольку увеличение пото-
ка накопления N уменьшает поток потребления М в настоящем, но одновременно
ускоряет производство продукции в будущем.
Вторая проблема макроуправления обусловлена выбором соотношения про-
изводственных фондов и потока труда из сферы потребления. Если производ-
ственные фонды велики, т.е. рабочих мест много, а поток труда незначителен, то в
сфере производства используются не все возможности, т.е. были затрачены лиш-
ние ресурсы. Следовательно, расширение фондов и тем более увеличение потока
накопления теряют смысл. При обратном соотношении потока труда R и производ-
ственных фондов (т.е. при нехватке рабочих мест) возникают безработные трудо-
вые ресурсы, что характеризует неполное использование имеющихся возможнос-
тей. В этом случае целесообразно увеличить поток накопления N за счет уменьше-
ния потока потребления М.
Третья проблема макроуправления возникает при делении потока накопле-
ния. Первая часть потока предназначена для экстенсивного воспроизводства, вто-
рая -для интенсивного. Экстенсивный поток накопления расширяет производствен-
ные фонды без роста производительности (т.е. увеличивает число рабочих мест);
интенсивный поток воспроизводства приводит к увеличению выпуска продукции на
каждом рабочем месте при одних и тех же затратах труда, т.е. повышает произво-
дительность труда в сфере производства. Теоретический результат воздействия
экстенсивного и интенсивного потоков накопления на сферу производства пред-
ставлен на рис. 3.2.
Замечание. В реальной жизни такого излома статической характеристики сферы про-
изводства не существует. Изменение ее крутизны происходит постепенно так, как это по-
казано на рис. 3.4. Схематическое представление характеристики (рис. 3.2) сделано для
большей наглядности влияния на нее экстенсивной и интенсивной стратегий развития сферы
производства.
Таким образом, третья проблема заключается в нахождении соотношения по-
токов ресурсов для экстенсивного и интенсивного воспроизводства. Очевидно, что
интенсивное воспроизводство дороже экстенсивного, следовательно, при затрате
единицы потока ресурсов для воспроизводства V оно увеличивается медленнее.
Однако решение поставленных проблем с помощью анализа функционирова-
ния лишь сферы производства невозможно, поскольку отсутствуют данные о вели-
чине поступающего потока труда (при известных производительности и объемах
50
поток
поток труда
Рис. 3.2. Иллюстрация воздействия потоков накопления ! '
на развитие сферы производства:
а - экстенсивное развитие; б — интенсивное развитие
производственных фондов) в связи с заметным влиянием потока потребления на
изменения потока труда в сферу производства. Для ответа на возникающие вопро-
сы необходимо знать алгоритмы преобразования потока потребления в поток труда.
Рассмотрим суть макромодели сферы потребления. Основным фактором, вли-
яющим на поток труда в сферу производства, служит удельный доход (отношение
потока благ М из сферы производства к потоку труда, используемого в ней). В ус-’
ловиях макромоделирования удельный доход характеризует усредненную оплату
труда К. Очевидно, что при незначительной оплате труда ее увеличение будет при-
водить к росту потока труда, а, следовательно, к увеличению коэффициента тру-
доотдачи. Вместе с тем известно, что очень высокая оплата труда при дальней-
шем увеличении, напротив, приведет к снижению потока труда в сферу производ-
ства. (Зачем много работать, если нет времени для досуга, а материальные
возможности достаточно хороши?) Таким образом, функциональная зависимость
потока труда от его оплаты имеет максимум при оптимальной величине Коптим
(рис. 3.3). . . ’
В зависимости от величины оплаты труда расположение точки RTpyfla на К-ха-
рактеристике в плоскости [К, R] будет различным. При незначительной оплате труда
точка Ктруда находится на восходящей ветви К-характеристики, при большой ве-
личине она перемещается на нисходящую ветвь. Следовательно, если оплата тру-
да (Коплаты) больше или меньше оптимальной оплаты (Коптим), всегда происхо-
дит снижение потока труда (т.е. ситуация, невыгодная для экономики в целом).
При сильно упрощенной макромодели национальной экономики (рис. 3.4) на
тренажере используются только два «рычага» управления: распределение произ-
веденной продукции (условно ВВП) на потребление и накопление (т.е. инвестиции)
и распределение инвестиций на экстенсивное и интенсивное развитие сферы про-
изводства. Вариации темпов демографических изменений, коэффициентов старе-
ния и амортизации производственных фондов и начальных параметров модели
51
Рис. 3.3. Функциональная зависимость потока труда от оплаты
Рис. 3.4. Иллюстрация изменений характеристики комплекса
«производство - потребление» в процессе развития
(численность населения, число рабочих мест, производительность труда) позво-
ляют исследовать вариации социально-экономической динамики изучаемого объекта
на макроуровне. Качество развития объекта оценивается в зависимости от выб-
ранного критерия (объем выпускаемой продукции или коэффициент оплаты труда,
или отсутствие безработицы, или скорость развития сферы производства и т.п.).
52
Анализируя динамику комплекса «производство - потребление», следует учиты-
вать нестационарность статических характеристик каждого блока. В сфере произ-
водства из-за непостоянства алгоритма преобразования потока используемого труда
RMcn в поток продукции изменяется вид функции V = f (Р^уда): характеристика 1 -
вначале, характеристики 2 и 3 - в дальнейшем (рис. 3.4). При одной стратегии раз-
вития эти изменения улучшают результаты в сфере производства (характеристика 3),
при другой - ухудшают (характеристика 2).
Непостоянство статических характеристик сферы потребления имеет иной вид
(например, переход характеристики А в характеристики Б или В), что приводит к
перемещению экстремума К-характеристики. Даже при сохранении величины
^оплаты поток в сферу производства видоизменяется (с точки а на точки б или в
для характеристик Б или В).
Точки РТ1, РТ2 и РТЗ, а также РТа, РТб и РТв называются рабочими и характе-
ризуют состояние исследуемого объекта при существующих на данный момент
структуре объекта (т.е. алгоритмах его функционирования) и величинах входных
координат (RMcn - для сферы производства и Коплаты - для сферы потребления).
Таким образом, в замкнутой модели «производство-потребление» непрерывно
изменяются не только потоки ресурсов между блоками, но и алгоритмы преобразо-
вания этих потоков.
СОСТАВ МОДЕЛИ И АЛГОРИТМЫ МОДЕЛИРОВАНИЯ
На рис. 3.5 приведена упрощенная структурная схема динамической макромоде-
ли национальной экономики. Здесь, как и в блок-схеме, представленной на рис. 3.1,
разделены модели сфер производства и потребления. Рассмотрим подробнее на-
значение операторов структурной схемы.
Сфера производства. Динамическими операторами сферы производства яв-
ляются накопители ресурсов (интегралы) - операторы 1 и 2. Оператор 1 модели-
рует создание рабочих мест (процесс экстенсивного развития), а оператор 2 - по-
тенциал производительности фондов, т.е. установленного оборудования (процесс
интенсивного развития). Повышение уровня сигналов на выходе операторов 1 и 2
обусловливается потоками накопления с выхода оператора 3 (для экстенсивного
развития) и с выхода оператора 4 (для интенсивного развития). Разделение инве-
стиционного потока ресурсов (с выхода оператора 5) на потоки для экстенсивного
и интенсивного развития выполняется в результате экзогенного (ручного) измене-
ния доли ресурсов (оператор 27) от 0 до 1.
Поток продукции V (для данной модели поток ВВП с выхода оператора 8), про-
изведенной в сфере производства, при помощи операторов 5, 6 и 29 делится на
два: поток потребления М и инвестиционный поток N.
Поток произведенной продукции V формируется оператором 8. Блок операторов
8-11 предназначен для моделирования статической характеристики V = ^(КтруДа),
которая приведена на рис. 3.4 сверху (сфера производства). Форма этой характе-
ристики меняется в зависимости от значений сигналов с выхода оператора 15 (про-
изводительность оборудования) и с выхода оператора 14 (величина производствен-
53
сфера производства
м
произведено продукции
24
25
13
амортизация
18
19
23
17
► min
сфера потребления
Рис. 3.5. Структурная схема агрегированной модели
«производство — потребление»
29
доля в
накопление
темп
демографии
30
численность
населения
10
11
16
интенсивное
развитие
15
аморти -
зация
12
26
число
рабочих
мест
доля в
интенсивное
развитие
14
22
1
Р
27
экстенсивное
развитие
28
оплата труда
поток используемого труда
54
ных фондов, в модели - количество рабочих мест). Место рабочей точки на изме-
няющихся статических характеристиках определяется величиной потока использу-
емого труда (операторы 16 и 17).
Для моделирования изменений числа рабочих мест используются операторы
1,14,13, 26 и 28. Оператор 26 задает начальное число рабочих мест, оператор 14
суммирует эту величину с сигналом с выхода оператора 1, где интегрируются по-
ложительный, инвестиционный, поток с оператора 3 и отрицательный, амортиза-
ционный, с выхода оператора 28 с заданным коэффициентом амортизации произ-
водственных фондов. С помощью оператора 13 формируется нелинейный аморти-
зационный поток (квадратичная зависимость), реализующий гипотезу: чем
интенсивнее используются производственные фонды, тем в большей степени про-
исходит их амортизация. Следует отметить, что указанная гипотеза не обоснована
статистическими исследованиями и применяется в данной модели лишь для ил-
люстрации возможных вариантов нелинейных зависимостей.
Аналогично моделированию объемов производственных фондов выполняется
моделирование их производительности (операторы 2,15,12, 24 и 25). Реализация
гипотезы о том, что рост производительности оборудования (интенсивное разви-
тие) обходится дороже, чем создание новых рабочих мест (экстенсивное разви-
тие), требует, чтобы коэффициент передачи К1 оператора 1 был больше коэффи-
циента К2 оператора 2.
Сфера потребления. Структурная схема модели представлена в упрощенном
виде (более подробная модель сферы потребления используется в тренажере 13).
В данном тренажере сфера потребления выполняет вспомогательную роль, «ры-
чаги» изменения ее характеристик не моделируются (для моделирования сферы
потребления используются операторы 18, 19, 20 и 21). В данном случае оператор
18 моделирует увеличение коэффициента трудоотдачи Y сферы потребления при
увеличении количества трудоспособного населения по сравнению с моделируемым
числом рабочих мест. Коэффициент К оператора 20 служит для согласования раз-
мерностей сигналов с выходов операторов 21 и 22.
Входным сигналом сферы потребления является величина оплаты труда К (опе-
ратор 7), равная отношению потока потребления М (выход оператора 6) к потоку
используемого труда КТруда (выход оператора 17). Оператор 18 моделирует зави-
симость интенсивности труда в сфере производства от числа рабочих мест. Опе-
раторами 22 и 23 моделируются демографические изменения. Оператор 30 моде-
лирует уровень жизни (УЖ) сферы потребления как отношение потока потребле-
ния М к численности населения.
УПРАВЛЕНИЕ ТРЕНАЖЕРОМ Т
Изменение условий функционирования динамических моделей в тренажере
выполняется двумя способами.
Во-первых, с помощью дискретных изменений экзогенных факторов, во-вторых,
в виде экзогенно задаваемых графиков влияющих факторов.
55
В модели сферы производства дискретно меняются:
• коэффициент амортизации оборудования, в процентах от текущего сост«
• коэффициент амортизации рабочих мест, в процентах от текущего состс
• индекс числа рабочих мест на начало прогнозирования, что отражает пс
ность в трудовых ресурсах;
• индекс производительности оборудования на начало прогнозирования;
• индекс количества трудовых ресурсов в социальной сфере, которые «з
ют» работать в сфере производства (на начало прогнозирования);
• индекс демографии моделирует изменение трудовых ресурсов в сфере
изводства. ъ_.
Экзогенно задаваемые графики изменяют, во-первых, долю ВВП, предн;
ченную для накопления, и, во-вторых, долю инвестиционных средств, исполз
мых для увеличения производительности оборудования.
** 'г5**г* '
Наблюдаемые показатели
Моделируемые показатели (более 20) выводятся в динамическом режим
монитор в двух вариантах координат: времени и состояния.
На первые два экрана выводятся результаты моделирования только сф
производства без ее связи со сферой потребления (социальной). На другие эз
ны выводятся показатели комплекса сферы производства и потребления. Моде
рование двух одинаковых комплексов (модели А и В) позволяет сравнивать
зультаты прогнозирования при различном управлении ими.
Методические указания *
Работа на тренажере начинается с исследования макромодели сферы про
водства без сопряжения ее со сферой потребления (социальной).
Исходным состоянием динамической макромодели сферы производства явз
ется квазистатический режим, когда все переменные модели постоянны во врек
ни. Такое состояние исходной динамической модели достигается подбором г
чальных значений управляющих факторов, при которых сумма всех положите!
ных и отрицательных потоков ресурсов, поступающих в каждый накопите:
(интеграл), равна нулю. Квазистатический режим позволяет выявлять зависимое
динамики модели от изменений экзогенно управляемых факторов.
Основными управляющими факторами в модели являются:
1. Доля ВВП, используемая для развития сферы производства, т.е. инвест!
ционный поток ресурсов, предназначенных для накопления. Очевидно, что друге
составляющая ВВП направляется в сферу потребления.
Экзогенное изменение этой доли ВВП выполняется с помощью мыши nyrei
установки планируемых значений на левом верхнем фрагменте первого экран
графиком зеленого цвета.
2. Доля инвестиционного потока, предназначенного для интенсивного разви
тия сферы производства. Очевидно, что другая часть инвестиций направляете!
для экстенсивного развития этой сферы. Экзогенное изменение этой доли инвес
56
тиционного потока выполняется с помощью мыши путем установки планируемых
значений на левом верхнем фрагменте первого экрана графиком красного цвета.
Интенсивное развитие моделируется увеличением индекса производительно-
сти установленного оборудования (что в модели совпадает с производительнос-
тью труда); экстенсивное характеризуется увеличением числа рабочих мест (в
модели (с потребностью в трудовых ресурсах) при заданной производительности
оборудования.
Для вспомогательных экзогенных факторов отведен правый верхний фрагмент.
С их помощью варьируются начальные условия (при этом исходная квазистацио-
нарность модели исчезает) и реализуется возможность их дискретного изменения
в процессе моделирования. Результаты экзогенного управления наблюдаются на
нижних фрагментах первого экрана.
На первом этапе работы с макромоделью исследуют стратегию распределения
ВВП и стратегию инвестирования интенсивного развития без учета динамики пото-
ка труда из сферы потребления.
Далее целесообразно рассмотреть те же стратегии с учетом демографических
изменений (например, темп демографии + 1 или + 2 или -1 и т.д.). Затем исследу-
ется влияние других, экзогенно задаваемых параметров.
Известно, что наличие более одного рычага сильно усложняет процесс управ-
ления. Чтобы исключить на начальных этапах ознакомления с тренажером влия-
ние второго рычага (потоки экстенсивного и интенсивного развития сферы произ-
водства), предусмотрена работа с так называемой учебной моделью, имеющей
только один рычаг для деления ВВП на потребление и накопление. Она аналогич-
на основной модели, но только вместо операторов 3, 4, 5, 6 и 7 (рис. 3.5), которые
моделируют ручное распределение материальных потоков, используются опера-
торы 31-39 (рис. 3.6) с автоматическим управлением инвестиционным потоком. Для
сопоставления процессов в основной и учебной моделях их динамические харак-
теристики выведены на второй экран (сверху - основная модель, внизу-учебная).
Рис. 3.6. Схема автоматического распределения потока накопления
для интенсивного и экстенсивного развития
57
Учебная модель функционирует на основе алгоритма: чем больше своб
трудовых ресурсов (оператор 19) по сравнению с числом рабочих мест (one
14), тем большая доля инвестиционного потока используется для экстено
развития (справедливо и обратное утверждение).
Схема алгоритма приведена на рис. 3.6. Операторами 31-35 моделирует
деление инвестиционного потока в интенсивное развитие, операторами 36-
экстенсивное развитие.
После освоения навыков управления только макромоделью сферы npoi
ства можно перейти к анализу результатов ее управления в сопряжении со с<
потребления, как показано на рис. 3.1 и 3.4. В связи с наличием максимума н
тической характеристике сферы потребления, вариации потока оплаты труда
приводят к изменениям положения РТ. Вид этой характеристики не остаел
стоянным, так как зависит от предыстории функционирования всей экономия
системы (производство-потребление). По этой причине сопряжение сфер г
водства и потребления приводит к совершенно иным результатам, чем упр
ние только одной сферой производства. В этом кроется большинство неуда
управлении реальным народным хозяйством.
Государство управляет сферой производства на макроэкономическом ур
а сфера потребления реагирует на управление изменением потока труда из <
сферы. Для облегчения анализа результатов управления сферой производс
тренажере предусмотрена возможность наблюдения за изменениями статич<
характеристик сфер производства и потребления и расположением РТ на эти
рактеристиках (см. экран 6). При этом положения РТ на статической характер
ке сферы потребления являются результатом управления сферой производст
свою очередь положение РТ на статической характеристике сферы произвол
формируется в сфере потребления, поэтому непосредственные рычаги упрг
ния здесь отсутствуют. Таким образом, управляя сферой производства с поме
рычагов экстенсивного и интенсивного развития, а также деления произведен
потока продукции на потребление и накопление, получаем изменения статиче
характеристик сразу в двух сферах национальной экономики.
Замечание. Одним из важных факторов влияния на динамику наблюдаемых сощ
но-экономических процессов служит темп демографических изменений как в положи
ную (рост населения), так и в отрицательную стороны (убыль населения).
Формирование статических характеристик выполняется специальным алге
мом, использующим пилообразные изменения виртуальных оплаты и потока т|
в тренажере. Более подробное описание алгоритма приведено во введении и
нажерах 13 и 18.
Следует отметить, что в реальной жизни практически невозможно наблю/
статическую характеристику, а тем более, ее изменение. По этой причине toj
использование тренажера позволяет глубже понять и объяснить взаимосвязи с
производства и потребления в динамике (см. рис. 3.4). Для удобства анализ,
этом же экране дублируются управляющие фрагменты, расположенные на э
нах 3-5.
Замечание. Номера экранов указаны для версии тренажера в системе DOS.
58
ТРЕНАЖЕР 4
МАКРОЭКОНОМИЧЕСКАЯ АГРЕГИРОВАННАЯ
МОДЕЛЬ НАЦИОНАЛЬНОЙ ЭКОНОМИКИ
Национальная экономика характеризуется наличием государственного управ-
ления. В частности, государство директивно устанавливает нормативы системы
налогообложения, финансирования бюджетных заказов и социальной сферы и,
кроме того, обладает эмиссионным центром денег (например, центральный банк,
не являющийся частной коммерческой структурой). Эти факторы обусловливают
необходимость учета финансовых потоков и состояний, помимо материальных
показателей, при анализе рекомендаций экономического развития, прогнозирова-
нии социально-экономических процессов, проектировании национальных целей и
программ их достижения и пр. Отсюда возникает проблема одновременного виде-
ния финансовой и «натуральной» ресурсной динамики. Один из возможных путей
решения этой проблемы - использование сильно агрегированных динамических
моделей национальной экономики. Причем чем более детализирована модель на-
циональной экономики, чем подробнее в ней учитываются реально существующие
факторы, тем большее значение имеют финансовые параметры.
При проведении той или иной финансовой политики часто дискутируется воп-
рос об интенсивности эмиссии денег. Вместе с тем трудно обосновать и необходи-
мую величину этой эмиссии в условиях бюджетного дефицита или при развитии
производства и увеличении выпуска продукции (снова вопрос: конечной или про-
межуточной продукции). В таких случаях всегда ссылаются на споры между после-
дователями учений монетаризма и Кейнса. Однако они не имеют под собой ника-
кой почвы, поскольку в нестационарной структуре национальной экономики отсут-
ствуют постоянно действующие и необходимые условия реализации той или иной
теории. Кроме того, в процессе функционирования экономики непрерывно возни-
кают споры относительно пропорций налоговых изъятий, причин, влияющих на из-
менения налоговых ставок, и др. Не вызывает сомнения, что при отсутствии обо-
снованных ответов на эти и многие другие вопросы недопустимо формирование
конкретной финансовой политики.
С течением времени каждая экономическая структура претерпевает структур-
ные преобразования, изменяется и ее чувствительность к управлению финанса-
ми. В результате появляется необходимость непрерывного поиска способа эффек-
тивного управления финансовыми потоками, используя различные рычаги. Выбор
такого способа при нестационарной структуре экономики весьма сложен, посколь-
ку требуется его постоянная корректировка. Нельзя длительное время сохранять
однажды найденные значения «рычагов» управления, так как это обязательно при-
ведет к развалу экономики.
59
Кроме рычагов управления существуют еще каналы влияния каждого из
управляемый объект. Как правило, все эти влияния имеют нелинейный хара
самое главное, непрерывно изменяющуюся чувствительность экономики i
действие рычага. Эта неопределенность причинно-следственной связи «р
результат» не позволяет сформировать устойчивый способ управления дг
менения его в разнообразных ситуациях. Попытка создать рекомендации
случаи жизни бессмысленна из-за их бесконечного множества. Для решения
нем финансового управления на макроуровне необходимо научиться пог
нелинейность влияния рычагов управления в разнообразных экономически;
ациях, что возможно только с помощью тренажера. .
НАЗНАЧЕНИЕ ТРЕНАЖЕРА
Тренажер «Макроэкономическая агрегированная модель национальной;
мики» предназначен для формирования навыков управления основными фиг
выми потоками в национальной экономике и ознакомления с возможными ci
гиями ее развития.
Т ренажер позволяет:
1) анализировать результаты управления финансами на макроуровне;
2) изучать функциональные зависимости общеэкономической динамики с
равнения финансами;
3) научиться использовать некоторые финансовые рычаги на уровне макр
номики.
ТЕОРЕТИЧЕСКОЕ ОБОСНОВАНИЕ
Для приобретения навыков анализа результатов управления финансово!
намикой национальной экономики и оперативного синтеза способов управл
необходим специальный инструмент, имитирующий объект управления (си
агрегированная модель экономики), а также позволяющий наблюдать резуль
этого управления в виде социально-экономических процессов. Таким инстру
том является динамическая экономико-математическая модель, реализованна
ЭВМ. Степень агрегации элементов модели должна удовлетворять требова
корректности получаемых результатов. Рассмотрим агрегированную модель на
нальной экономики, содержащую блоки: сфера производства, формирование (
жета и сфера потребления.
Блок «сфера производства»
Корректная модель блока «сфера производства» состоит из четырех секте
производства, каждый из которых имеет свой канал доходов, принципиально о
чающийся от других секторов. Это отличие обусловлено способом образова
финансовой выручки сектора, которая представляет собой произведение noi
реализуемой продукции на ее цену. Рассмотрим основные отличия каждого се
ра сферы производства. -
60
Первый сектор «сырьевой». Доходы этого сектора (т.е. выручка за реализован-
ную продукцию) в основном образуются за счет оплаты поставок исходных сырье-
вых ресурсов (предметов труда) во все четыре сектора. Для проводимого в дан-
ном тренажере макроэкономического анализа из рассмотрения исключаются фи-
нансовые поступления от импорта и бюджетных закупок и продажи сырья населению
и др. В этом случае поток выручки сектора состоит из суммы материальных затрат
всех четырех секторов. Эти затраты входят в себестоимость продукции и, следо-
вательно, влияют на ее цену.
Ко второму «фондообразующему» сектору относятся строительство, различные
отрасли машиностроения и т.д. В условиях максимальной агрегации националь-
ной макроэкономики в данный сектор можно включить транспорт, связь и т.п. Дохо-
ды сектора складываются из суммы инвестиционных и амортизационных потоков
всех четырех секторов. Финансовый поток от амортизационных отчислений прак-
тически стабилен-, так как зависит в основном лишь от стоимости основных фон-
дов, величина которых изменяется очень медленно. Сумма же инвестиционных
финансовых потоков весьма динамична, поскольку зависит от величины чистой
прибыли и ее доли, направляемой в инвестиции. В условиях устойчивого экономи-
ческого развития сумма инвестиционных потоков на определенных интервалах
времени может составить существенную долю в выручке второго сектора или быть
равной нулю.
Третий сектор «товарный» (производит товары народного потребления -ТНП)
формирует выручку из платежей населения при закупке продуктов питания и про-
мышленных (не пищевых) товаров. К этому сектору относятся отрасли сельского
хозяйства, пищевой и легкой промышленности, некоторые производства автомо-
бильной промышленности, часть строительных организаций (строительство жилья)
и ряд других.
Выручка четвертого сектора - «государственный заказ» (госзаказ) формирует-
ся из части расходов государственного бюджета. Сектор состоит не только из про-
изводств военно-промышленного комплекса (ВПК), но и той части строительных и
машиностроительных производств, которые работают по госзаказам, а также час-
ти производств ТНП, реализующих свою продукцию за бюджетные деньги (напри-
мер, закупка продовольствия для школ и оборудования для больниц). Бюджетное
финансирование заказов сферы производства формируется в бюджетном блоке.
Блок «формирование бюджета»
Бюджетный блок макромодели национальной экономики предназначен для сле-
дующих целей. Js.
Во-первых, для управления расходной частью бюджета, а именно:
• финансирования всего госзаказа, оплаты труда населения, занятого в непро-
изводственной сфере («бюджетники» и др.), расходов на пенсионное обеспечение
и другую социальную помощь;
• моделирования денежной эмиссии для покрытия бюджетного дефицита и удов-
летворения требований по выплате заработной платы в случае расширения про-
изводства;
• распределения профицита (при его наличии) по статьям расходов.
61
Во-вторых, для управления доходной частью бюджета, т.е.:
• установки ставок налогов;
• суммирования всех сформированных в модели доходов только за счёт нало-
гов (из сферы производства и подоходные налоги с населения).
В-третьих, для управления обслуживанием внешнего долга.
Блок «сфера потребления»
В сфере потребления моделируются суммарные доходы всего населения, роз-
ничные цены на ТНП и спрос населения на эти товары (демографические измене-
ния в тренажере отсутствуют).
В связи с тем, что при управлении экономикой часто делается упор на соци-
альную направленность (например, уровень жизни), представляет интерес сопос-
тавление характера изменений социальных и финансово-экономических показате-
лей. Оно помогает понять, за какие «улучшения» в уровне жизни приходится пла-
тить населению «ухудшениями» при интенсивном развитии сферы производства
вообще и отдельных его секторов в частности. Для более детального анализа со-
циально-экономических процессов следует рассматривать уровень жизни отдель-
ных социальных групп.
Управление финансами выполняется с помощью следующих рычагов: ставок
налогов, коэффициентов индексации доходов населения (по мере увеличения роз-
ничных цен), пропорций и величины бюджетных расходов, темпов интенсивного и
экстенсивного развития каждого сектора, желательной нормы прибыли в каждом
секторе (изменяющей цены реализации продукции) и др. Для большей нагляднос-
ти исследование целесообразно начинать с квазистатического режима работы
модели. В этом случае, например, индекс цен, ставки налогов, пропорции распре-
деления бюджетных расходов и т.п. подбираются таким образом, чтобы отсутство-
вали сколько-нибудь заметные изменения всех параметров модели. Эта устойчи-
вость нарушается только при изменении хотя бы одного из экзогенных факторов
(рычагов хозяйственного механизма) (подробнее о теории и принципах динамичес-
кого моделирования национальной экономики см. в (3, 4, 5 и 6).
СОСТАВ МОДЕЛИ И АЛГОРИТМЫ МОДЕЛИРОВАНИЯ
Тренажер «Макроэкономическая агрегированная модель национальной эконо-
мики» состоит из блоков: сферы производства, бюджета и сферы потребления.
Рассмотрим состав подробнее.
Блок «сфера производства». Блок включает четыре производственных сек-
тора: производство сырья, фондообразующий сектор (машиностроение, строитель-
ство и т.п.), производство товаров народного потребления и выполнение госзака-
за. Схема взаимосвязи секторов между собой и с другими блоками модели трена-
жера приведена на рис. 4.1.
Динамические модели всех секторов сферы производства идентичны. Кроме
области, в которой формируется спрос на продукцию. По этой причине номера
операторов в структурных схемах отличаются только первой цифрой: для сектора
62
г-------------------------------------------------------------------------------------j
налог
Рис. 4.1. Блок-схема упрощенной модели национальной экономики
[ 1 номера операторов начинаются с 101, для сектора 2 - номера операторов с 201
и т.д. На общей для всех секторов структурной схеме номер сектора, соответству-
ющий первой цифре номера оператора, заменяется звездочкой (например, для
всех секторов операторы 122, 222, 322 и 422 на структурной схеме обозначаются
как *22).
Структурные схемы динамической модели сферы производства приведены на
рис 4.2 - 4.5. Рассмотрим описание одного такого сектора (рис. 4.2).
Оператор-множитель *01 моделирует сигнал «количество занятого персонала
в данном секторе» путем умножения сигнала «коэффициент сменности с выхода
оператора *03 (диапазон значений 0,2-0,5) на сигнал «число рабочих мест» с вы-
хода оператора *56 (рис. 4.4). Для упрощения моделирования имеющиеся трудо-
вые ресурсы неограничены.
Таким образом, количество занятого персонала зависит только от числа рабо-
чих мест и коэффициента сменности. Эти параметры, одинаковые, по сути, разли-
63
емую прибыль
НДС
Рис. 4.2. Упрощенная структурная схема динамической модели
одного сектора сферы производства
64
а
Рис. 4.3. Схемы формирования спроса на продукцию секторов модели
национальной экономики:
а - формирование потребности в сырье;
б - формирование потребности в основных фондах;
в - формирование потребности в госзаказе
цена изделий
госзаказа
чаются по динамике: коэффициент сменности может изменяться очень быстро (иног-
да в течение нескольких дней), изменение же числа рабочих мест требует дли-
тельного времени, особенно при их увеличении.
Поток изготовленной продукции V (объем производства за год) моделируется
оператором-множителем *02 и представляет собой произведение потока занятых
трудовых ресурсов (выход оператора *01) и индекса производительности труда (вы-
ход оператора *58 - рис. 4.4). Поток изготовленной продукции сравнивается в опе-
раторе-интеграторе *03 с потоком потребности на эту продукцию (выходы опера-
торов *62 - рис. 4.2), в результате чего формируется коэффициент сменности. В
зависимости от типа сектора сигналы потребности подаются следующим образом:
на операторы 103 и 110 - с оператора 163 (потребность в сырье - рис. 4.3); на
операторы 203 и 210 - с оператора 262 (потребность в фондах - рис. 4.3); на
операторы 303 и 310 - с оператора 379 (спрос населения на ТИП - рис. 4.7); на
операторы 403 и 410 - с оператора 462 (потребность в госзаказе - рис. 4.3).
Оператор-сумматор *05 формирует сигнал общих затрат (ОЗ), суммируя поток
заработной платы (ЗП) (выход оператора *04), поток материальных затрат (М3) (вы-
ход оператора *29) и поток амортизационных отчислений (Ам) (выход оператора
*27). На выходе оператора-сумматора *06 формируется сигнал всех затрат (ВЗ)
как сумма ОЗ и других расходов (налоги, отчисления и т.д.). Оператор-делитель
*07 вычисляет себестоимость изготовленной продукции (отношение ВЗ к потоку
выпуска продукции).
амортизационные инвестируемая
стоимость увеличения
производительности
труда на 1%
Рис. 4.4. Структурная схема формирования основных фондов
в сфере производства
Себестоимость используется для моделирования исходной цены продажи (вы-
ход оператора *08 - рис. 4.2) Цо как произведение себестоимости и норматива
прибыли (выход оператора *48 - рис. 4.5), который, в свою очередь, формируется
таким образом, чтобы он приближался к желательной норме прибыли (оператор
*47 - рис. 4.5). Затем себестоимость (оператор *07 - рис. 4.2), увеличенная на нор-
матив прибыли, умножается в операторе *09 (рис. 4.2) на коэффициент учета на-
лога на добавленную стоимость Н1 (оператор *46 - рис. 4.5) (обоснование алго-
ритма см. в [6]):
Hl=[(Bo-M3)/Bo].[H2/(1-H2)],
где Во - выручка, при отсутствии налога на добавленную стоимость (НДС), равная
произведению Цо на спрос;
Н2 - ставка НДС, устанавливаемая государством (оператор 20).
Использование алгоритма увеличения Цо в зависимости от НДС (операторы *41,
*46- рис. 4.5) позволяет выравнивать условия налогообложения (по этому налогу)
66
Рис. 4.5. Структурная схема формирования ценообразования
. г
при изменении доли материальных затрат в выручке. На выходе оператора-сум-
матора (46 формируется сигнал, который увеличивает цену (оператор *09) таким
образом, чтобы после выплаты налога на добавленную стоимость (выход операто-
ра *23) получившийся доход имел ту же величину, что и без НДС. В результате
оператор-множитель формирует выручку за реализованную продукцию, равную про-
изведению цены с учетом НДС (оператор *09) и спроса (операторы 162, 262, 379 и
462 в зависимости от типа сектора).
Выручка после вычета материальных затрат (оператор-ограничитель *11 -
рис. 4.2) представляет собой добавленную стоимость. Ограничение по нулю необ-
67
ходимо, чтобы не было отрицательной добавочной стоимости при моделировании
потока материальных затрат, превышающих выручку.
Операторы *13 и *23 моделируют выплату НДС, в результате чего на выходе
оператора *13 формируется поток дохода, который после вычетов всех возможных
расходов (заработной платы, амортизационных отчислений, начислений на фонд
оплаты труда, налогов и т.д.) преобразуется в балансовую прибыль (оператор *14).
Оператор *15 выделяет из балансовой прибыли инвестируемую прибыль. Опера-
торы *17, *18 и 21, а также *19, *20 и 22 моделируют изъятие налога на инвестиру-
емую и потребляемую прибыль. Таким образом, с выхода оператора *20 поток по-
требляемой прибыли поступает на вход оператора *21 и, суммируясь с заработной
платой (оператор *04), формирует фонд оплаты труда (ФОТ).
Инвестируемая прибыль (оператор *17) вместе с амортизационными расхода-
ми (выход оператора *27) моделирует инвестиции (оператор *47 - рис. 4.4). В ре-
зультате растет стоимость производственных фондов (оператор *26), а также ве-
личина экстенсивных Фэ (оператор *56) и интенсивных производственных фондов
Фи (оператор *58). Операторы *55 и *57 моделируют амортизационные потоки ука-
занных фондов, оператор *52 преобразует поток выделяемых финансов в поток
экстенсивности активных фондов (отношение выделенных денег к индексу цены
Фэ). Оператор *54 моделирует поток интенсивных производственных фондов (от-
ношение выделенных средств к «цене единицы» интенсивности). В силу агрегиро-
вания в представленном тренажере величина интенсивных производственных фон-
дов принимается за индекс производительности труда. Распределение инвестици-
онных средств на интенсивные и экстенсивные доли выполняется с помощью
операторов *59 и *60.
Для исключения эффекта положительной обратной связи в секторе сырья по
параметру «спрос на исходное сырье» (оператор 162), который заключается в уве-
личении «самоспроса» сектора на свое сырье, используется специальный прием
моделирования. Суть его в том, что потребность в сырье указанного сектора фор-
мируется как доля суммы спросов на сырье трех других отраслей (оператор 163 -
рис. 4.3).
В фондообразующем секторе спрос на свою продукцию незначителен, и поло-
жительная связь не оказывает заметного влияния на динамику показателей.
Формирование спроса на продукцию, изготавливаемую по госзаказу (оператор
462), зависит от потока финансирования из бюджета (оператор 71 - рис. 4.6) и ин-
декса цены на эту продукцию (оператор 409 - рис. 4.3).
Блок «бюджет». Структурная схема динамической модели бюджета (рис. 4.6)
базируется на операторах-сумматорах: 51 - сумма всех доходов (в данном случае
доходы образованы только налогами) и 57 - сумма всех расходов. Оператор-огра-
ничитель 54 моделирует поток дефицита (накопленный дефицит в качестве спра-
вочного показателя суммируется в операторе-интеграторе 85), оператор-ограни-
читель 56 (поток профицита). Операторы 71-83 формируют расходы по статьям
бюджета: на государственный заказ (оператор 71), на оплату бюджетников (опера-
тор 73) и на государственную социальную помощь, в том числе на пенсии (опера-
тор 72). Кроме того в тренажере моделируются расходы на выплату государствен-
68
НДС
> 25
20
21
22
23
24
на инвестируемую
прибыль * 26
на потребляемую
прибыль
начисления г 28
на ФОТ
на основные
фонды
на выручу
производства
торговая
наценка
на розничную
торговлю
подоходный
населения
коэффициенты ‘ 61
амортизации ’•
; . SS*
ставки налогов
Пк Рис. 4.6. Структурная схема упрощенной модели
( государственного бюджета
ного долга, величина которого задается при начальной установке параметров мо-
дели (оператор-интегратор 63). Долг может возрастать в связи с ростом процентов
за долг, на операторе 64 устанавливается ставка процента. Долг может уменьшаться
при подаче сигнала «выплата долгов» с оператора 67. При условии полной выпла-
ты долгов (сигнал на выходе оператора 63 равен нулю) эта статья расходов в даль-
69
нейшем не учитывается (выключается оператором 65). При возникновении профи-
цита (сигнал с оператора 56) он может распределяться по двум направлениям:
увеличение расходов бюджета по основным статьям (оператор 70) и погашение
государственного долга (операторы 86 и 84) с заданной интенсивностью (опера-
тор 63). ' . -А
В модели тренажера расходы по каждой статье формируются двумя финансо-
выми потоками.
Первый поток образован доходами бюджета и денежной эмиссией (если рас-
ходы по всем статьям превосходят все доходы, т.е. при наличии дефицита). Недо-
статок финансовых средств определяется оператором-ограничителем 58. При воз-
никновении дефицита с выхода оператора подается сигнал о необходимости де-
нежной эмиссии: оператор 59 формирует сигнал интенсивности эмиссионного
денежного потока, добавляемого (оператор 60) в денежный поток дохода бюдже-
та. В результате оператор 60 моделирует поток финансовых ресурсов, распреде-
ляемый по статьям расходов при отсутствии профицита и с денежной эмиссией.
Суммарный денежный поток (оператор 60) и суммарный поток расходов (выход
оператора 57) формируют на выходе оператора 61 сигнал достаточности выделен-
ных средств для покрытия планируемых расходов. Оператор 62 устанавливает
единичное ограничение достаточности. Если степень достаточности меньше еди-
ницы, то все запланированные выплаты (операторы 81,82 и 83) подвергаются сек-
вестру операторами-множителями 78, 79 и 80.
Второй поток расходов статей бюджета формируется за счет использования
текущего профицита. Он распределяется по расходным статьям бюджета (если не
используется целиком для погашения государственного долга оператором 86) про-
порционально долям планируемых расходов в операторах 81, 82 и 83. Эти доли
формируются операторами 75, 76, 77 и 74 и добавляются к ранее расходуемым
потокам в операторах 71, 72 и 73.
При формировании потоков выплат пенсионерам и бюджетникам в модели пре-
дусмотрена индексация их доходов за счет увеличения бюджетных расходов в за-
висимости от роста розничных цен. Для этого сигнал индексации бюджетных вып-
лат (операторы 390 и 393 - рис. 4.7) подается на операторы-множители 79 и 80.
Блок «сфера потребления». Структурная схема динамической модели сферы
потребления приведена на рис. 4.7.
Суть модели состоит в сопоставлении денежного спроса населения на товары
народного потребления с предложением товаров, изготовленных в секторе произ-
водства товаров народного потребления (ТНП). Для этого все доходы населения,
занятого в сфере производства (операторы 104, 204, 304 и 404), а также выплаты
работникам бюджетной сферы и пенсионерам (операторы 72 и 80) и доходы ком-
мерсантов (оператор 375) суммируются (оператор 376), затем с этой суммы (опе-
ратор 377) взимается подоходный налог. В результате моделируется поток денеж-
ного спроса населения. Отношение величины этого потока к рыночной розничной
цене ТНП (выход оператора 379) есть спрос на ТНП в «натуральном» выражении.
При сравнении этого спроса с «натуральным» предложением ТНП (выход опера-
тора 302 из сектора ТНП, и оператор-делитель 369) формируется индекс измене-
70
28
m
ti:
о
X _
Я-е-
цена
оптовая
ТНП
309 | 38^
торговая
. наценка
26
tнаселения
денежный спрос
Г* 377
ф
о.
ф
ф
q
ф
о
ф
о
m
о
s
о
376
доходы 373
коммерсантов
104
204
304
404
72
80
ф
ф
С
с
о
*378
4----
381
380
ставка
НДС
20
372
<---
371
379
>
доходы населения
из бюджета
387
*04 Н---(
390,
79 V—(
393
80 Н—4
374
27
ставка налога
на торговлю
384 4/
<
302
369
1 370 _1
386
НУ=1
ф
Ь ’5
392
389
ф
ф
к
ф
2
ф
1
1
о
о
о
>-min <
ф
ф
m
о
ф
ф
X
ф
ф
о
О
Ф
§
Рис. 4.7. Структурная схема сферы потребления
ния рыночной цены. Указанный индекс влияет на розничную цену ТНП (выход опе-
ратора 380) после того, как она увеличилась на торговую наценку (операторы 382,
383 и 26) и надбавку в результате НДС (операторы 381 и 20).
Доходы розничной торговли ТНП формируются (оператор 372) как произведе-
ние разности между исходной и рыночной ценами на поток реализации ТНП. По-
ток реализации (для рынка) является удовлетворенным спросом на ТНП (опера-
тор 371).
71
После изъятия налога на доход торговли (операторы 373 и 374) формируется
доход коммерсантов, занятых в торговле (оператор 375 устанавливает долю лич-
ного дохода коммерсанта).
При повышении уровня розничных рыночных цен в тренажере предусмотрена
индексация доходов с помощью алгоритма фиксации только роста рыночных цен
(операторы 384 и 370). Понижение же уровня цен не изменяет сигнал на выходе
оператора 370. В связи с тем, что при начальной установке тренажера исходная
рыночная цена равна единице (сигнал на выходе оператора 370 равен единице),
сигналы на выходах операторов 385, 388 и 391 в начале моделирования всегда
равны нулю. Увеличение рыночной цены ТИП приводит к росту сигналов с выхо-
дов операторов 370, 385, 388 и 391. Установленная с помощью операторов 386,
389 и 392 интенсивность индексации доходов каждой группы населения, суммиру-
ясь на входах операторов 387, 390 и 393 с единицей, формирует сигнал индекса-
ции, на который умножаются соответствующие доходы.
Анализ уровня жизни отдельных социальных групп населения в тренажере ос-
нован на следующем допущении: уровень жизни характеризуется отношением ин-
дексов доходов каждой социальной группы к индексу розничных цен.
УПРАВЛЕНИЕ ТРЕНАЖЕРОМ
Изменение условий функционирования динамической модели выполняется дву-
мя способами. Первый - с помощью дискретных изменений, второй - в виде гра-
фиков управляющих факторов.
Дискретно изменяются следующие факторы:
• желаемая норма прибыли; *
• доля чистой прибыли для инвестиций каждого сектора;
• коэффициент амортизации в каждом секторе;
• индексы потребления сырья на единицу изготавливаемой продукции;
• ставка кредита внешнего долга. Л
Графики параметров управления предназначены для изменения:
• величины расходов бюджета по статьям;
• ставок налогов; „
• ставок заработной платы;
• доли инвестиционных ресурсов каждого сектора, используемых для экстен-
сивного развития;
• индексации выплат доходов населению;
• потока финансов, используемых для погашения внешнего долга;
• доли профицита, используемого для погашения внешнего долга.
Наблюдаемые показатели
J: г •
Наблюдаемые показатели выводятся в виде графиков (функции времени). Ко-
личество наблюдаемых показателей более 80, из них 28 относятся к сфере произ-
водства и 8 - к бюджету.
72
Наиболее важными показателями экономических процессов в сфере производ-
ства являются: оптовые цены в моделируемых секторах, выпуск продукции и ха-
рактеристики финансовой динамики (выручка, материальные затраты, добавлен-
ная стоимость, прибыль и т.п.) каждого сектора, а также диаграмма издержек.
К бюджетным показателям относятся, во-первых, доходы и расходы консоли-
дированного бюджета, величины денежной эмиссии и значения дефицита и про-
фицита бюджета и, во-вторых, характеристики внешнего государственного долга
(его величина, требуемые и реализованные финансовые потоки возврата кредита
и его обслуживания).
Методические указания
Исходное состояние тренажера - квазистатический режим. В этом режиме удоб-
но наблюдать за изменениями показателей модели при воздействии различных уп-
равляющих факторов (рычагов).
Знакомство с тренажером целесообразно начинать с изменения какой-либо
одной налоговой ставки, например НДС. Управляющие факторы при использова-
нии графиков рекомендуется задавать скачком (ступенчато), причем изменения
факторов целесообразно вводить после одного интервала времени (например, t = 1).
Налоговые ставки следует изменять в 1,5-2 раза в ту или иную сторону, а полу-
ченные результаты постараться объяснить.
Уяснив влияние каждого налога на динамические характеристики модели, це-
лесообразно изменить сразу (или последовательно) несколько налоговых ставок.
Если при этом обнаружатся дефицит бюджета и ухудшение уровня жизни населе-
ния, найти варианты, во-первых, степени индексации доходов населения и, во-вто-
рых, перераспределения бюджетных средств по статьям расходов, которые умень-
шают негативное влияние принятых стратегий управления налогами. При возник-
новении профицита рекомендуется проверить режим ускоренного погашения
внешнего долга.
Следует обратить внимание на зависимость розничных цен от профицита. В
ряде случаев профицит может привести к ухудшению уровня жизни, поэтому необ-
ходимо избегать такого развития ситуации, например, путем увеличения расходов
бюджета на госзаказ.
На тренажере удобно сравнивать реализацию различных политик погашения
внешнего долга, например, исследовать варианты: погашение за счет дефицита
бюджета или за счет профицита, созданного путем изменения налоговых ставок.
При этом сохранение профицита после погашения внешнего долга за его счет мо-
жет оказать отрицательное влияние на рост цен. В таких случаях рекомендуется
проверить режим снижения налоговых ставок, т.е. осуществлять снижение до та-
кой величины, которая не будет вызывать ускоряющейся инфляции. Следует от-
метить, что при управлении финансовым контуром страны дефицит бюджета (с
наличием эмиссии) зачастую влияет на темпы инфляции много меньше, чем такой
же процент профицит.
73
Приступая к моделированию, необходимо сформулировать цель управления,
т.е. определить параметр социально-экономического развития, который станет кри-
терием оценки выбираемых стратегий. В качестве критерия можно взять парамет-
ры, которые следует увеличить (выплата внешнего долга, уровень жизни населе-
ния, объем производства и т.д.) либо уменьшить (цены, дефицит бюджета и т.п.).
При улучшении выбранного критерия может оказаться, что ухудшились другие по-
казатели, поэтому необходимо всегда сопоставлять приобретения и потери в со-
циально-экономическом функционировании, происходящие в различные моменты
времени интервала прогнозирования.
Необходимо постоянно обращаться к диаграмме издержек!
ТРЕНАЖЕР 5
ФОРМИРОВАНИЕ РАСХОДНЫХ СТАТЕЙ
БЮДЖЕТА
Одной из сложнейших задач управления финансовой политикой является фор-
мирование статей расходов бюджета. Рассуждая о бюджете, почти всегда понима-
ют под этим бюджет страны (федеральный, консолидированный и т.д.). Вместе с
тем существует множество других не менее важных, например, региональный,
местный, бюджет компании, банка и т.п. Составление любого бюджета - достаточ-
но сложная процедура, требующая учета множества интересов, возможностей вы-
полнения бюджетного плана, приоритетов в распределении средств, понимания бли-
жайшей и конечной целей финансирования каждой статьи и т.д. При этом очень
часто приходится оперативно (т.е. сразу, как только поступила команда) переде-
лывать готовый и хорошо сбалансированный бюджет в связи с изменившимися
условиями. Кроме того, каждый бюджет в процессе его реализации практически
всегда подвергается коррекции, часто в корне ломающей согласованное ранее
финансирование.
Отмеченный здесь, далеко не полный, перечень условий формирования расхо-
дов бюджета создает проблему его оперативной и качественной разработки. Ре-
шить эту проблему позволяет специально созданный инструмент, основные эле-
менты которого использованы в данном тренажере.
НАЗНАЧЕНИЕ ТРЕНАЖЕРА
Тренажер «Формирование расходных статей бюджета» предназначен для при-
обретения навыков оперативного формирования плана расходов бюджета любых
экономических систем и организаций.
Тренажер позволяет распределять:
1) планируемые годовые (квартальные, месячные) доходы бюджета по всем
основным статьям расходов с учетом или без учета приоритета отдельных статей
расходов и планируемого дефицита;
2) расходы каждой основной статьи на подстатьи;
3) финансирование по каждой статье на планируемом временном интервале.
ТЕОРЕТИЧЕСКОЕ ОБОСНОВАНИЕ
Как известно, любой бюджет состоит из доходной и расходной частей, форми-
руемых по своим алгоритмам. Тем не менее, корректно составленный план бюд-
жета удовлетворяет ограничению: текущие расходы не должны превышать теку-
щие доходы при условии, что и те, и другие непостоянны. Непостоянство расходов
75
по каждой статье требует учета всех обстоятельств, позволяющих изменять рас-
ходы одних статей за счет варьирования расходов по другим в планируемом ин-
тервале времени.
Формирование расходов бюджетных средств по статьям невозможно произве-
сти автоматически по заранее заданным алгоритмам, поэтому планирование рас-
ходов выполняется вручную. И это разумно. Бюджетные расходы служат мощней-
шим средством не только экономического, но и политического управления. Поскольку
алгоритмы политического развития меняются непредсказуемо и субъективно, то
управление расходами весьма затруднено. К такому управлению относятся:
• формирование расходов по статьям на год (или другой интервал времени);
• изменение логики расходов по статьям при прогнозируемом дефиците боль-
ше запланированного;
• учет приоритетов финансирования статей при наличии дефицита;
• распределение расходов по каждой статье в различные отрезки времени внутри
всего интервала времени планирования; ’ - *
• распределение выделенных средств каждой статьи на подстатьи.
При исполнении бюджетного финансирования большинство расходных статей
практически не влияет на увеличение доходов, кроме некоторых, например, для
бюджета города (финансирование строительства торгового центра или обустрой-
ство некоторой городской территории для развертывания нового строительства и
т.д. В этом случае через весьма непродолжительное время в бюджет начнут по-
ступать налоги от торговли, от застройщиков и т.д., постепенно перекрывая бюд-
жетные расходы по соответствующим статьям, а в дальнейшем образуя заметную
доходную статью. Эти поступления относятся к группе так называемых возврат-
ных статей. Большинство же статей бюджета (если это не бюджет компании или
банка) служит для решения социальных или политических проблем.
Каждое из направлений расходования бюджетных средств по-своему влияет
на развитие экономических и социальных процессов. В экономике это соответству-
ет упадку или развитию производства, изменению цен и валютных курсов, внешне-
экономических отношений и т.д. В социальной сфере результаты исполнения бюд-
жета могут влиять на социальную напряженность, на степень удовлетворения на-
селения действиями правительства и т.п.
Как отмечалось выше, помимо процедуры деления бюджетных доходов на от-
дельные статьи и подстатьи расходов, часто необходимо решать задачу распре-
деления финансовых средств по отдельно взятой статье на протяжении всего вре-
мени планирования. Остановимся на этом подробнее. Нередко финансирование
по какой-либо статье происходит неравномерно в течение бюджетного интервала
времени в результате различной потребности в финансах. Например, поступление
средств на образование в июле может быть намного больше, чем в другие месяцы
(особенно в августе) в связи с выплатой отпускных денег всем преподавателям
перед летними каникулами. Неравномерное финансирование обусловлено также
непостоянными доходами бюджета, поэтому моделирование бюджетного финан-
сирования в виде постоянного потока на протяжении времени планирования не
всегда соответствует действительности.
76
В процессе управления бюджетными расходами задача неравномерного рас-
ходования финансовых ресурсов по статьям становится главной и решается при
выполнении двух условий: первое - ежемоментная сумма расходуемых по всем
статьям потоков средств не должна превосходить потока доходов бюджета в те же
моменты времени (с учетом установленного дефицита); второе - суммарный рас-
ход по каждой статье должен соответствовать финансированию в заданном интер-
вале времени (год, квартал, месяц и т.д.).
Неравномерное планирование расходов по каждой статье в течение года по-
зволяет формировать финансовый поток для каждого получателя так, чтобы это
приводило к взаимопомощи между статьями расходов во времени. Иначе говоря,
в каждый отдельно взятый момент времени можно увеличивать финансирование
по одним статьям за счет снижения его по другим, не превышая общей суммы
расходов.
Из-за неравномерности поступления бюджетных доходов расход не всегда
выполняется в соответствии с планом: в результате возникают либо долги по фи-
нансированию отдельных статей в какой-либо интервал времени, либо образуется
профицит. В корректно составленном бюджетном плане распределение профици-
та способствует исчезновению бюджетных долгов.
Как было сказано выше, весьма сложной задачей бюджетного планирования,
порождаемой неравномерностью потоков доходов (расходов), является учет при-
оритетов статей в очередности финансирования в условиях дефицита. Причем при-
оритеты каждой статьи в течение интервала времени бюджетного планирования
могут непрерывно изменяться, что создает дополнительные трудности, поэтому
необходим инструмент для автоматизированного формирования расходов статей
бюджета (подробнее о формировании бюджета см. в [2, 5, 6]).
СОСТАВ МОДЕЛИ И АЛГОРИТМЫ МОДЕЛИРОВАНИЯ
Формирование расходов бюджета по основным статьям выполняется четырь-
мя блоками алгоритмов. Принцип планирования расходов по подстатьям каждой
основной статьи бюджета повторяется с небольшими изменениями. При этом рас-
ходы по основной статье служат доходом для группы подстатей той же самой
статьи.
Модель, построенная на основе первого блока алгоритмов, приведена на рис. 5.1.
Расходы по каждой статье устанавливаются операторами ст.1, ст.2 и т.д., вплоть
до последней ст.К.
При формировании бюджетных расходов по ряду статей часто устанавливает-
ся нижний предел финансирования. Примером такого ограничения для государ-
ственного бюджета служат расходы на заработную плату или расходы на лекар-
ства и т.д. Иными словами, при недостаточных доходах можно сокращать все рас-
ходы, кроме заработной платы и расходов на лекарства. Эти расходы называются
защищенными. Значения таких ограничений устанавливаются операторами 0.1 для
статьи 1 (ст.1), 0.2 для статьи 2 (ст.2) и т.д. до 0.К статьи К. Нуль в обозначении
77
Рис. 5.1. Фрагменты структурной схемы управления расходами и выбор приоритетов
при финансировании статей (при наличии дефицита)
78
оператора соответствует распределению расходов по нулевому приоритету, т.е.
вне всякой очереди. Оставшиеся деньги после выплат по защищенным статьям
расходов по нулевому приоритету распределяются по остальным статьям в соот-
ветствии с их приоритетом.
Защищенные расходы вычитаются из планируемых с помощью операторов ст.
101, ст. 201,..., ст. К01, в результате чего с их выхода снимается сигнал финанси-
рования по каждой статье. Финансирование распределяется по приоритетам с 1-го
по 5-й (первый - основной, пятый - остаточные финансовые возможности поступа-
ющих доходов) операторами-переключателями 1.1,1.2..1.5 первой статьи, 2.1,
2.2,.... 2.5 второй статьи и т.д.
Принцип действия операторов-переключателей: включение одного из них от-
ключает остальные четыре. Тем самым в модели реализуется возможность ручно-
го, т.е. экзогенного подключения каждой статьи расходов к планируемому приори-
тету финансирования. В результате с операторов 0.1; 1.1 - 1.5; 0.2; 2.1 - 2.5; ...;
O.K; К.1 - К.5 выходят сигналы финансирования основных статей с учетом при-
оритетов с 1 -го по 5-й и защищенных частей каждой статьи с нулевым (высшим)
приоритетом. Далее сигналы, распределенные по шести приоритетам (0,1, 2, 3,4
и 5), суммируются на операторах 0,1, 2, 3,4 и 5 в соответствии с запланированны-
ми расходами. Финансирование каждой производится по очереди согласно приори-
тетам выделенных групп статей. Защищенные расходы при этом финансируются
вне очереди.
Структурная схема блока алгоритмов очередности финансирования по уста-
новленным приоритетам приведена на рис. 5.2.
На схеме поток доходов бюджета по статьям расходов распределяется на ос-
нове приоритета с помощью операторов, обозначенных Р.
В первую очередь из потока доходов бюджета с добавлением к ним планового
дефицита (оператор 32) вычитаются (оператор 0Р.4) расходы нулевого приорите-
та, т.е. сумма защищенных частей от всех статей (оператор 0). Степень возможно-
сти полного удовлетворения расходов нулевого приоритета вычисляется операто-
рами 0Р.1 и ОР.З. Знаменатель оператора ОР.З равен сумме необходимых расхо-
дов (оператор 0), причем во избежание деления на 0 (в операторе ОР.З)
используется оператор-ограничитель 0Р.2, нижний предел ограничения которого
устанавливается весьма низким, но не нулевым, например 0,0001. В числитель
оператора ОР.З подается сумма планируемых доходов (оператор 32) и доходов из
резервных бюджетных накоплений (оператор 26). Если результирующий сигнал на
выходе оператора ОР.З больше 1, то с выхода оператора 0Р.1 всегда снимается
единица, так как его верхний порог имеет единичное ограничение.
При значении сигнала с выхода оператора ОР.З меньше 1 оператор 0Р.1 также
формирует сигнал меньше единицы. Это означает, во-первых, что финансирова-
ние по нулевому приоритету уменьшится для всех выплат, во-вторых, на выходе
оператора 0Р.4 появится нуль, т.е. не будет планового финансирования статей
расходов.
Если поток доходов бюджета превышает поток расходов по защищенным час-
тям расходных статей, то на выходе оператора 0Р.4 появляется отличный от нуля
79
iil4f и?
Рис. 5.2. Фрагменты структурной схемы финансирования статей
бюджета в условиях бюджетного дефицита
80
сигнал. Его численное значение соответствует остатку от доходов после финанси-
рования нулевого приоритета. В результате сначала удовлетворяются расходы по
статьям первого приоритета аналогично описанному выше (нулевому). Тогда на
выходе оператора 1Р.4 формируется сигнал, равный величине финансовых ресур-
сов, предназначенных для оставшихся приоритетов (2, 3, 4 и 5), а сигнал с опера-
тора 1 Р.1 определяет возможности финансирования статьи первого приоритета.
Вычисления продолжаются до последнего приоритета статей, которые финансиру-
ются остаточными средствами.
К каждому приоритетному уровню (от 0 до 5) подсоединены все статьи рас-
ходов, но подключаются лишь выбранные операторами-переключателями
(см. рис. 5.1). По этой причине поток финансов для каждой статьи с первой по К
подается на операторы-сумматоры С.1, С.2,..., С.К только с одного из операторов-
множителей (001,101, 201,..., 501 для статьи 1, 002,102,..., 502 для статьи 2, 00К,
ЮК,..., 50К для статьи К). В результате на выходе операторов С.1,.... С.К форми-
руется плановое финансирование каждой статьи с учетом ее приоритета и возмож-
ности доходов бюджета.
Если финансирование статей по какому-либо приоритету недостаточно (сигна-
лы с операторов 0Р.1,1Р.1,.... 4Р.1 меньше единицы), на выходе операторов 0Р.5,
1Р.5, ..., 4Р.5 появляется сигнал. Степень недостаточности финансирования тем
больше, чем больше разность между единицей и сигналом с 0Р.1 (1Р.1,..., 4Р.1) и
чем больше сигнал с операторов 0 (1, 2, 3 и 4).
Доходы бюджета формируются в тренажере двумя способами (рис. 5.3).
Во-первых, операторами 34 (плановые доходы) и 35 (плановый дефицит в каче-
стве виртуального дохода, если он возможен). Эти запланированные возможные
доходы суммируются на операторе 32. Во-вторых, оператором 17 моделируются
возможные неплановые доходы, названные в тренажере резервными поступлени-
ями. Для федерального бюджета, например, выпуск каких-либо ценных бумаг, для
организаций бюджетного финансирования - деньги спонсоров и т.п.
Расходы по всем статьям (выходы операторов С.1.С.К) суммируются опе-
ратором 35. Операторами 12 и 15 моделируются накопления (при условии профи-
цита), которые могут использоваться в качестве дополнительного финансирова-
ния (операторы 26, 27, 28, 29 и 30) и поступают на операторы ОР.З. 1Р.3.4Р.З,
соответственно. По пятому приоритету дополнительное финансирование не пре-
дусмотрено.
Степень недостаточности финансирования формируется операторами 0Р.5-
4Р.5. Желаемая интенсивность использования бюджетных и резервных накопле-
ний устанавливается операторами 20-24 в зависимости от приоритета. Операто-
рами 26-30 формируются потоки дополнительного финансирования статей раз-
ных приоритетов. СуМма этих расходов моделируется в операторе 25. Возможность
дополнительного финансирования определяется сигналом с оператора-максимум
16, на который с операторов 13 и 14 подаются сигналы о наличии финансовых на-
коплений (операторы 12 и 15 соответственно). Если накоплений условно достаточ-
но, то на выходе операторов 13 и 14 формируется сигнал, равный единице. Тогда
возможно распределение накопленных ресурсов по статьям расходов бюджета. Если
81
С.1 ... с.к
35
расходы по всем статьям
и всем приоритетам
плановые
доходы
Рис. 5.3. Структурная схема модели формирования доходов бюджета и использования
бюджетных резервов
82
накоплений недостаточно, то сигнал на выходе оператора 13 или 14 меньше еди-
ницы или равен нулю (при отсутствии накоплений). В зависимости от значений
накоплений операторами 18 и 19 формируются величины потоков использования
накоплений. г
Из-за неравномерности потоков бюджетных доходов и расходов возникают долги
по запланированному финансированию на одних интервалах времени и возможно-
сти использования профицита для погашения долгов на других интервалах. Для
автоматического управления процессом планового погашения долгов использует-
ся алгоритм, структурная схема которого с применением операторов А, Б, В и Г
представлена на рис. 5.4. Оператор Д - общий для всех статей. Оператор-интегра-
тор А суммирует поток предполагаемого плана финансирования по каждой статье
(операторы ст.1, ст.2.ст.К) на текущий момент времени при условии выполне-
ния запланированных расходов бюджета. Оператор-интегратор В суммирует поток
финансирования, обусловленный, во-первых, приоритетом статьи расходов и, во-
вторых, неравномерностью доходов и всех расходов бюджета, т.е. на вход опера-
тора В поступает поток с «реальным финансированием». Результирующий недо-
статок финансирования каждой статьи на текущий момент времени моделируется
оператором Б, сигнал на выходе которого служит для определения его доли по
отношению к сумме долга по всем статьям (оператор Д). На операторе Г формиру-
ется сигнал погашения долга по каждой статье, равный отношению сигнала с вы-
хода оператора Б на вход оператора Д и величины финансовых накоплений с вы-
хода оператора 11.
план
финансирования
статьи А Б
реальное
В финансирование
Рис. 5.4. Структурная схема погашения долгов по финансированию статей бюджета,
возникших в условиях дефицита при появлении профицита
Таким образом, для каждой статьи формируется сигнал о необходимом ком-
пенсационном финансировании (И для статьи 1.ГК для статьи К), который до-
бавляется к сигналу планового финансирования. Операторы 101,201 и т.д. прини-
мают сигнал с И, так как они относятся к статье 1, операторы 102, 202 и т.д. при-
83
нимают сигнал с выхода Г2, так как они относятся к статье 2. Причем, включение-
выключение операторов 101, 201 и др. производится в соответствии с выбранным
приоритетом, поэтому добавление финансирования с выхода оператора Г проис-
ходит также с учетом приоритета.
УПРАВЛЕНИЕ ТРЕНАЖЕРОМ
Параметры тренажера в исходном состоянии:
• интервал времени планирования - 1 год;
• год состоит из 4 кварталов;
• годовой доход бюджета установлен в 45 000 единиц.
Финансирование осуществляется по 27 основным статьям, из них 12 статей
больших расходов (по 3000 единиц) и 15 статей незначительных расходов (по 600
единиц).
Каждые из 12 основных статей больших расходов имеют в своем составе по 5
подстатей, для которых доходами служат расходы по основной статье.
На всем интервале времени отсутствуют изменения потоков доходов и расходов.
Приоритет финансирования всех статей равен единице. Величина защищен-
ных расходов всех статей одинакова и равна 10 единицам.
Доходы соответствуют расходам, поэтому отсутствует дефицит.
Формирование плана расходов по статьям бюджета состоит из нескольких пос-
ледовательных операций. Сначала устанавливаются исходные ограничения: во-
первых, величина защищенных расходов по каждой статье, во-вторых, величина
дохода, предназначенного для финансирования статей расходов. Планируемым
интервалом времени служит год, однако могут быть другие интервалы (несколько
лет, квартал, месяц или более короткие). Вначале финансовые средства (доход
бюджета) устанавливаются на весь планируемый интервал времени без уточне-
ния изменения величины дохода в разные его моменты.
Основные операции планирования расходов по статьям бюджета и последова-
тельность их выполнения.
1. Установка суммы дохода бюджета на весь планируемый интервал времени
(а также допускаемого планового дефицита).
2. Установка защищенных расходов для соответствующих статей.
3. Установка расходов по основным статьям бюджета на весь планируемый
интервал времени.
4. Установка приоритетных статей бюджета, которые должны учитываться в
случаях неравномерных доходов.
5. Планирование неравномерности расходов по каждой статье на выделенном
интервале времени.
6. Получение результатов планирования, их анализ и коррекция плана.
7. Повторение операций 3-6 для планирования расходов по подстатьям каж-
дой статьи.
8. Вывод на печать.
84
Технология операций планирования расходов по статьям бюджета.
1. Установка суммы дохода бюджета на весь интервал времени производится с
помощью мыши на экране 1.
2. Установка расходов (экран 1) по основным статьям бюджета, начиная с пер-
вой, выполняется с помощью мыши.
В тренажере предусмотрена возможность оценки абсолютной величины расхо-
дов по каждой статье (цифры справа от каждого горизонтального столбика) и в
процентном соотношении от плана дохода (цифры над диаграммой). В связи с тем,
что общий доход перераспределяется между статьями, увеличение расходов по
любой статье приводит к их уменьшению по всем остальным. Тем самым достига-
ется баланс доходов и расходов. Чтобы автоматическая балансировка не влияла
на ранее установленные значения постатейных расходов, каждая вновь устанав-
ливаемая величина расходов очередной статьи «замораживается» (нажатием мы-
шью кнопки справа от названия статьи). Столбик, характеризующий величину рас-
ходов, окрашивается красным, и изменения по «незамороженным» статьям не зат-
ронут прежние установки.
После установки расходов по всем статьям рекомендуется все параметры «раз-
морозить», снова нажав мышью те же кнопки.
1. Установка величины защищенных расходов по заданным статьям произво-
дится с соблюдением правила: защищенные расходы всегда меньше расходов по
самой статье.
2. Установка приоритетов финансирования статей бюджета (экран 2) допуска-
ется как перед началом расчетов бюджетного плана, так и в процессе их выполне-
ния: остановив расчеты в нужный момент времени и, произведя изменение при-
оритетов, продолжить моделирование.
3. Планирование неравномерности расходов по каждой статье в течение ис-
следуемого интервала времени позволяет осуществлять «взаимопомощь» статей
в расходах (экраны 3 и 4).
Установка неравномерности финансирования выполняется мышью с помощью
графиков изменений расходов на интервале планирования. При этом необходимо
помнить, что устанавливаемые расходы не могут быть меньше защищенных, и со-
блюдать два условия.
1. Расходы по каждой статье на планируемый интервал времени (экран 1), ука-
занные в скобках внизу фрагмента, должны быть равны подынтегральной сумме,
ограниченной сверху графиком расходов, тем самым соблюдается план расходов
по каждой статье за интервал времени планирования.
2. Сумму подынтегральных значений расходов по всем статьям не рекоменду-
ется сохранять длительное время больше, чем доходы бюджета (контролируется
на нижнем фрагменте экрана 3 и др.). В противном случае возникает дефицит бюд-
жета, не устраняемый до конца интервала планирования.
Если превышения расходов бюджета над его доходами кратковременны, то в
другие интервалы работает алгоритм «возврата долгов» по статьям в те периоды,
когда доходы превысят расходы.
85
Замечание. При планировании неравномерности потока доходов бюджета эту нерав-
номерность необходимо установить на фрагменте суммы подынтегральных значений из-
меняющихся расходов.
1. Результаты планирования выводятся на экраны 5, 6, 7 и 8 с помощью приведенных
на экранах графиков, при этом следует выявить недостатки планирования бюджета и про-
вести необходимую коррекцию.
Основным корректирующим инструментом служит выбор приоритетов, и установка
неравномерности расходов по каждой статье на интервале времени планирования.
2. При необходимости распределения расходов некоторых статей по подстатьям опи-
санная выше технология выполняется аналогичным образом на экранах 11-22.
Замечание. Номера экранов указаны ля версии тренажера в системе DOS.
ТРЕНАЖЕР 6
УПРАВЛЕНИЕ ФИНАНСОВОЙ
ДЕЯТЕЛЬНОСТЬЮ
ПРОИЗВОДСТВЕННОЙ ФИРМЫ
Одной из основных проблем, стоящих перед руководителями производствен-
ной фирмы, является управление ее финансами. Задачи корректного распределе-
ния текущих доходов, кредитов и применения накопленных финансовых средств,
расчет цены реализации выпускаемой продукции и т.д. существенно зависят от
динамики самого производства (износ оборудования и его замена, качество про-
дукции и т.д.). В итоге требуется учет множества факторов, различных показате-
лей, а главное необходимо научиться прогнозировать результаты выбранной стра-
тегии распределения финансовых средств, поскольку именно финансы влияют на
все параметры бизнеса.
НАЗНАЧЕНИЕ ТРЕНАЖЕРА
Тренажер «Управление финансовой деятельностью производственной фирмы»
предназначен для ознакомления с результатами реализации различных стратегий
управления основными финансовыми потоками фирмы в рыночных условиях кон-
курентного или монопольного функционирования.
Тренажер позволяет:
1) моделировать распределение основных финансовых потоков фирмы в зави-
симости от принятой системы налогообложения и влияния других необходимых
платежей;
2) анализировать результаты прогнозирования при реализации выбранной стра-
тегии распределения финансовых средств фирмы;
3) приобретать навыки при выборе темпов, пропорций и моментов начала рас-
ходования финансовых средств по направлениям их использования.
ТЕОРЕТИЧЕСКОЕ ОБОСНОВАНИЕ
Финансовая деятельность производственной фирмы, реализующей продукцию,
как правило, сложна и многообразна, однако существующее многообразие можно
отобразить с помощью некоторой агрегированной модели, учитывающей лишь ос-
новные характеристики фирмы. Очевидно, что такая модель должна быть динами-
ческой, т.е. отражать потоки ресурсов и их накопления во времени. В отличие от
динамических моделей макроэкономического содержания, где интервал времени
прогнозирования доходит до 10-20 лет, моделирование деятельности фирмы час-
то ограничивается 2—5 годами. Сильная агрегация любой модели реального объекта
87
не позволяет ее использовать для анализа ресурсной динамики конкретных фирм,
однако она пригодна для исследования общих характеристик и условий функцио-
нирования таких экономических объектов. Иными словами, сильно агрегированная
модель производственного предприятия может служить инструментом начального
обучения методам руководства его финансами. Теоретические обоснования син-
теза динамической модели фирмы изложены в [4, 5].
Финансовая динамика фирмы определяется внутренними и внешними услови-
ями. К внешним условиям следует отнести систему налогообложения. Поскольку
эта система не стационарна во времени, то ее состояния и все возникающие изме-
нения можно считать форс-мажорными условиями внешней среды.
Кроме этого наличие конкурентов (существование конкурентного рынка сбыта
готовой продукции) или их отсутствие (монопольное положение фирмы, самостоя-
тельно устанавливающей цену реализации) создает определенные внешние
условия.
К внешним условиям относится и система ценообразования (в том числе, цена
на предметы труда: исходное сырье, электроэнергию, комплектующие изделия), а
также стоимость ремонта основных фондов и цены на них. Среди других внешних
условий следует учесть также стоимость рекламы, расходы на улучшение условий
труда и т.д.
Внутренними условиями для сильно агрегированной модели служат нормати-
вы фирмы, например, доля чистой прибыли, направляемая в инвестиционные рас-
ходы, коэффициенты амортизации основных фондов, темпы расходования финан-
совых накоплений для развития производства, степень важности направлений ис-
пользования чистой прибыли для развития фирмы и ряд других.
В зависимости от вариантов комбинаций внешних и внутренних условий (их
количество практически необозримо) определяется стратегия управления финан-
сами фирмы. В общем случае источников финансов два: чистая прибыль (модели-
руется в виде потока текущей прибыли и количества накопленной) и банковские
кредиты.
Чистая прибыль, в свою очередь, идет на потребление (для увеличения фонда
оплаты труда, что должно быть целью существования фирмы) и на накопление (на
развитие производства в сумме с амортизационными отчислениями). Распределе-
ние чистой прибыли на инвестиции и на потребление, а затем инвестиционных
накоплений по различным направлениям представляет собой одну из главных за-
дач в области управления финансами фирмы.
Как известно, деятельность фирмы направлена на получение финансовых
средств в обмен на результат своей деятельности. Полученные средства форми-
руют выручку фирмы, которая должна обеспечить все необходимые платежи и чи-
стую прибыль. Схема использования потока денежных ресурсов в виде потока
выручки приведена на рис. 6.1.
В экономиках различных стран отсутствуют неизменные (канонические) систе-
мы налогообложения, поэтому в динамической модели тренажера применяется
налоговая система, предназначенная лишь для моделирования влияния суммар-
ной массы налогов на финансовую динамику фирмы.
88
штрафы, акцизы и т.д.
Рис. 6.1. Схема использования потока выручки
Рыночная реализация изготовленной продукции происходит в конкурентных или
монопольных условиях. Цена продукции в условиях монопольных продаж опреде-
ляется ее себестоимостью с учетом нормы рентабельности (величины превыше-
ния цены реализации над себестоимостью), устанавливаемой монополистом. При
этом спрос зависит от ее цены. Выручка от продаж (произведение цены на объем
реализации) будет меняться в зависимости от устанавливаемой нормы рентабель-
ности, себестоимости и спроса.
Цена продукции в конкурентных условиях также зависит от себестоимости, но
в этом случае норму рентабельности диктует рынок: чем больше спрос по сравне-
нию с предложением всех конкурентов, тем больше эта норма, и наоборот. Таким
образом, при конкурентном регулировании нормы рентабельности финансовая
динамика отлична от аналогичных процессов в монопольных условиях.
Помимо себестоимости и нормы рентабельности на цену реализации большое
влияние оказывает налог на добавленную стоимость (НДС). Суть налога состоит в
том, что цена предлагаемой покупателю продукции увеличивается таким образом,
чтобы после получения выручки и уплаты НДС доход продавца остался таким же,
как и без НДС. Иными словами, НДС оплачивает покупатель, но при этом ставка
89
НДС приводит к росту цены реализации, что снижает спрос и в конечном результа-
те уменьшает выручку (подробнее о влиянии системы налогообложения вообще и
НДС в частности см. [2]).
Таким образом, важными факторами ценообразования служат: себестоимость,
норма рентабельности и НДС. Каждый из них претерпевает изменения, зависящие
от множества внешних (для фирмы) и внутренних причин, что не позволяет найти
стационарный режим финансового управления нормой прибыли. В связи с этим
возникает изменение потока выручки и, следовательно, долей и объемов всех рас-
ходов и платежей фирмы.
Часть выручки направляется на уплату различных налогов, другая - на необхо-
димые расходы (заработная плата, материальные затраты, возврат долгов банку
и т.п.). Остаток финансового потока является балансовой прибылью, которая де-
лится на две части: потребляемую и инвестируемую. В общем случае каждая из
них облагается налогом на прибыль. При этом ставка налога на потребляемую
прибыль может отличаться от ставки налога на инвестируемую прибыль. После
уплаты налогов на прибыль у фирмы остается чистая прибыль, которой фирма
распоряжается по своему усмотрению.
Потребляемая доля чистой прибыли в общем случае делится на два потока:
одна часть идет на оплату труда как добавка к заработной плате (эта часть прибы-
ли увеличивает фонд оплаты труда - ФОТ), другая часть используется в виде не-
производственного потребления (например, представительские расходы, не вклю-
ченные в себестоимость).
Инвестируемая доля чистой прибыли в сумме с амортизационными отчислени-
ями образует поток инвестиционных финансовых ресурсов. Они, во-первых, могут
накапливаться (например, на депозитных счетах в банке) и, во-вторых, распреде-
ляться на множество финансовых потоков в целях развития производства.
Упрощая задачу распределения инвестиционных ресурсов по различным на-
правлениям, целесообразно выделить следующее.
1. Развитие активных фондов в виде станочного оборудования, технологичес-
ких линий и т.п.
2. Рост производительности активных фондов (что интерпретируется на тре-
нажере как увеличение производительности труда).
3. Улучшение показателей качества активных фондов с целью повышения тех-
нологического качества изготовляемой продукции (технологическое качество харак-
теризуется продолжительностью времени использования данной продукции потре-
бителем).
4. Расходы на ремонт активных фондов, что позволяет увеличить срок их ис-
пользования (предполагается, что чем больше изготовлено продукции, тем боль-
ше износ оборудования, но чем интенсивнее его ремонт, тем дольше оно может
работать).
5. Развитие пассивных производственных фондов (зданий, сооружений, скла-
дов, офисов и т.п., где размещены активные фонды). Очевидно, что слишком боль-
шие пассивные фонды и незначительные активные приводят к неоправданному
увеличению расходов на их создание и содержание. Недостаток же площадей не
90
позволяет максимально использовать оборудование. Из сказанного следует, что
должен существовать некий разумный баланс между активными и пассивными
фондами, который изменяется в соответствии с изменением производительности
активных фондов.
6. Расходы на ремонт пассивных фондов, приходящих в негодность в основ-
ном с течением времени и мало зависящих от интенсивности выпуска продукции
(особые случаи здесь не рассматриваются).
7. Расходы на улучшение условий труда. Здесь, по-видимому, справедливо ут-
верждение: чем лучше условия труда, тем меньше может быть ставка заработной
платы (и наоборот). Таким образом, улучшение условий труда иногда позволяет
заметно уменьшить фонд оплаты труда.
8. Улучшение потребительского (в отличие от технологического) качества про-
дукции характеризуется параметрами: внешняя привлекательность, удобство ис-
пользования, соответствие модным тенденциям и т.д. Иными словами, потреби-
тельское качество не столько улучшает продукцию, сколько повышает на нее спрос.
9. Расходы на рекламу, в конечном счете, формируют потребность в приобре-
тении продукции фирмы.
10. Отвлечение части чистой прибыли в накопление на депозитном счете для
использования финансовых средств в критических ситуациях.
Существующие производственные фонды обладают значительной инертностью
при необходимости их увеличения, например, при росте спроса на продукцию фир-
мы. Даже при наличии необходимых финансовых ресурсов быстро увеличить про-
изводственные фонды практически невозможно. В реальных условиях конкретные
производственные фирмы выходят из положения путем изменения коэффициента
сменности: для резкого повышения объема выпускаемой продукции руководители
фирмы увеличивают количество рабочих смен. Такое увеличение, как правило, не
превышает величины 2,5, поскольку даже при работе фирмы в три смены часть
персонала во вторую и третью смены не работает.
Изменение коэффициента сменности позволяет не только увеличивать выпуск
продукции, но и снижать его, если спрос на продукцию падает. Снижение рекоменду-
ется выполнять при увеличении количества нереализованной продукции на складе.
Следует отметить, что средняя ставка заработной платы может увеличиваться
при коэффициенте сменности больше единицы, росте производительности обору-
дования и повышении качества продукции. Уменьшение ставки заработной платы
происходит при улучшении условий труда.
Как было отмечено ранее, качество продукции в определенной степени зави-
сит от используемого оборудования. Улучшая характеристики производственных
фондов, можно существенно повысить индекс качества продукции. Начиная с не-
которого значения, его рост ограничивается по причине применения сырья невы-
сокого качества. Очевидно, что дальнейшее повышение индекса качества продук-
ции произойдет лишь при замене сырья низкого качества на высококачественное.
При этом новое сырье, имея более высокую цену, увеличивает материальные зат-
раты, себестоимость и цену реализации. Однако даже в этом случае спрос на про-
дукцию может возрасти, что приведет к увеличению продаж.
91
Рассмотрев основные исходные положения агрегированной модели производ-
ственной фирмы, отметим, что поток изготовленной продукции возрастает с рос-
том числа рабочих мест, коэффициента сменности и производительности обору-
дования (производительности труда).
Помимо использования финансового потока чистой прибыли для развития фир-
мы возникает потребность в получении банковского кредита. Чаще всего кредито-
вание необходимо для оплаты поставок исходных материальных ресурсов (сырья,
электроэнергии, комплектующих изделий и т.п.). В случае больших долгов постав-
щикам прекращаются поставки, что приводит к остановке производства. Получен-
ный кредит позволяет рассчитаться с долгами и не останавливать производство,
но возникшие долги и непогашенный кредит становятся в будущем основной про-
блемой фирмы.
СОСТАВ МОДЕЛИ И АЛГОРИТМЫ МОДЕЛИРОВАНИЯ
Динамическая модель тренажера производственной фирмы состоит из следу-
ющих блоков.
1. Распределение инвестиционных финансовых средств.
2. Создание основных производственных фондов.
3. Формирование материальных затрат, долгов поставщикам и моделирование
поставок исходных ресурсов.
4. Ценообразование и формирование выручки.
5. Распределение выручки на налоги и другие платежи.
6. Получение необходимых кредитов.
Блок распределения инвестиционных финансовых средств фирмы.
Для развития каждой производственной фирмы используются инвестиционные
финансовые ресурсы. Источниками их служат, во-первых, инвестиционные креди-
ты и, во-вторых, инвестиционные финансовые ресурсы фирмы, которые также имеют
два источника формирования: инвестируемую прибыль и амортизационные отчис-
ления. В представленном тренажере инвестиционное кредитование отсутствует,
поэтому для моделирования развития фирмы используются только финансовые
средства, заработанные в результате деятельности фирмы.
В тренажере имеется возможность распределения инвестиционных финансо-
вых средств по десяти направлениям:
• создание новых активных производственных фондов (Фа), которые будем на-
зывать оборудованием;
• повышение производительности оборудования (Д);
• улучшение технологического качества (0Т) продукции;
• ремонт оборудования (РФа);
• создание новых пассивных фондов (Фп) для размещения оборудования;
• ремонт зданий (РФП);
• улучшение условий труда (УТ);
• улучшение потребительского качества (0П) продукции;
92
• реклама (Рек);
• депозитные накопления (Деп).
Источниками распределяемых средств фирмы являются:
• поток инвестируемой чистой прибыли;
• поток амортизационных отчислений;
• депозитные накопления.
Следует отметить, что в тренажере имеется режим автоматического отключе-
ния денежного потока в депозитные накопления при полном использовании этих
накоплений (на рис. 6.2 это отключение не показано).
Управление десятью потоками инвестиционных ресурсов производится с уче-
том экзогенно устанавливаемых степеней важности потоков (операторы 1-10 -
рис. 6.2), которые изменяются в диапазоне от 0 до 5 -г-10. В операторах с 11 по 20
производится, во-первых, их нормировка от Одо 1, во-вторых, каждая нормирован-
ная величина умножается на величину выделенных инвестиционных ресурсов (опе-
ратор 50) и, в-третьих, определяется отношение к цене создания натуральной ве-
личины каждого инвестиционного потока (кроме депозитных накоплений). Значе-
ния цен экзогенно устанавливаются с помощью операторов 21-29.
Для моделирования реализации во времени каждого вида материального ин-
вестиционного ресурса (количества оборудования Фа, размера зданий Фп и т.д.)
используются динамические операторы 31-38 (апериодическое звено - описание
принципа действия оператора см. во Введении).
Расходы на рекламу необходимы при моделировании ее влияния на величину
общей потребности в продукции. Если потребность не зависит от рекламы (значе-
ние сигнала на выходе оператора 237 на рис. 6.7 равно нулю), тогда расходы на
нее не имеет смысла планировать из инвестиционных средств, из накопленных
депозитов и брать для этого кредит (операторы 9, 52 и 257 на рис. 6.2).
Если же общая потребность полностью определяется интенсивностью рекла-
мы (выход оператора 237 равен единице), то расходы на нее в этом режиме замет-
но влияют на величину выручки и, следовательно, чистой прибыли, отсюда финан-
сирование рекламы требует корректного управления. Промежуточные значения
сигнала (от 0 до 1) устанавливают промежуточные степени влияния рекламы на
формирование общей потребности в продукции фирмы.
Поток финансовых средств, направляемых для накопления на депозите (выход
оператора 20) накапливается оператором-интегратором 40. Операторы 47 и 49
моделируют расходование инвестиционных накоплений на депозитных счетах, темп
задается оператором 49. Учет затраченных финансовых ресурсов для развития
производства ведется с помощью операторов 61-65 (активные производственные
фонды) и 66-68 (пассивные) (рис. 6.3).
Блок создания основных производственных фондов. Структурная схема мо-
дели приведена на рис. 6.4 (в данной схеме и некоторых последующих для удобства
системного описания часть номеров для обозначения операторов не используется).
Моделирование натуральной величины активных производственных фондов
выполняется операторами 71 и 81, пассивных - операторами 75 и 85. На вход
оператора 71 с выхода оператора 31 (рис. 6.2) поступает поток новых Фа, а с выхо-
93
степени важности
11
активные с >онды
цены
12
кредит для рекламы
7рТТ~
31
21
14
пассивные фонды
условия труда
18
19
52
20
50
49
ремонт пассивных
фондов
2Q инвестируемая
прибыль
и амортизация
181
Рис. 6.2. Установка степеней важности использования инвестиционных ресурсов
32___
13 22
производительность
оборудования
15
16
>~Тр+т
33__
23
1
1рТТ|~
34
24
1___
35___
25
36
17 26
1
ТрТТ
37
27
*|тртт
38___
28
29
в депозит
технологи-
ческое
качество
ремонт
оборудования
потребительское
качество
расходы на рекламу
94
61
Рис. 6.3. Вычисление инвестиционных расходов на развитие основных фондов
да оператора 81 - амортизационный поток изнашиваемого оборудования. Темп
натурального износа (амортизации) напрямую зависит от средств, расходуемых на
ремонт Фа (выход оператора 34 - рис. 6.2), а также от объемов выпускаемой про-
дукции (оператор 120).
Темп амортизации пассивных фондов (выход оператора 85) зависит только от
величины фондов и интенсивности их ремонта (выход оператора 36).
Операторы 92, 93 и 98 моделируют производительность оборудования, техно-
логическое и потребительское качество изготавливаемой продукции путем умно-
жения Фа (операторы 41, 42 и 43) на изменяющиеся значения Д, 6Т и 6П. Затем
каждый из потоков поступает на операторы 72, 73 и 78, после чего результат ин-
95
Рис. 6.4. Структурная схема модели создания основных производственных фондов
96
тегрирования делится на Фа. Таким образом, оператор 92 формирует показатель
производительности оборудования Д, оператор 93 - показатель технологического
качества 0Т и оператор 98 - показатель потребительского качества 0П. Произведе-
ние этих показателей (оператор 103) определяет сложность труда, от которого за-
висит ставка заработной платы (в соответствии с гипотезой: более квалифициро-
ванный труд должен оплачиваться выше).
Помимо этого ставка заработной платы растет, если коэффициент сменности
больше единицы (операторы 107 и 108). Снижение ставки происходит при улучше-
нии условий труда (операторы 87 и 109), т.е. при увеличении потока финансирова-
ния, используемого для этих целей.
Поток изготовленной продукции в тренажере моделируется следующим обра-
зом. Потенциально возможный поток продукции (Vn) (оператор 102) формируется
как произведение числа рабочих мест (оператор 104), коэффициента сменности
(оператор 119) и производительности оборудования (оператор 92). Число рабочих
мест (N) моделируется с помощью алгоритма, объединяющего активные и пассив-
ные производственные фонды, по формуле:
М = 2-(Фа-Ф„)/(Фа+Ф„).
Оператор 120 моделирует реальный поток продукции V как произведение по-
тенциального потока \/п на коэффициент достаточности поставок исходных сырье-
вых ресурсов W (сырье, электроэнергия и т.д.), который формируется оператором
121 (рис. 6.5).
Формирование расходов на заработную плату производится операторами 101,
107-111 (см. рис. 6.4). Операторы 107 и 108 моделируют увеличение оплаты труда
при превышении коэффициентом сменности единицы (выход оператора 119); опе-
раторы 103 и 108 - рост оплаты труда в результате усложнения режима работы на
фирме (увеличение производительности и качества). Оператор 109 моделирует
снижение оплаты труда в результате улучшения условий труда (выход операто-
ра 87). Оператор 101 учитывает занятость (среднее количество персонала). С по-
мощью оператора 110 подсчитывается поток заработной платы с учетом ее сред-
ней ставки, устанавливаемой в операторе 111.
Блок формирования материальных затрат, долгов поставщикам и моде-
лирования поставок исходных ресурсов. С целью упрощения динамической
модели учитываются всего три вида исходных сырьевых ресурсов (предметов тру-
да): электроэнергия (W3), исходное сырье низкого качества (W0H) и исходное сы-
рье высокого качества (W0B). Этот алгоритм представлен на рис. 6.5. Сырье высо-
кого качества требуется для оборудования (Фа) при производстве более качествен-
ной продукции.
При начальной установке моделирование «настроено» на индекс сырья низко-
го качества, равный 1,5, тогда как индекс сырья высокого качества равен 3. Отсю-
да индекс качества изготовленной продукции (оператор 105, рис. 6.4) равен едини-
це, поскольку индекс качества используемого оборудования равен единице. Уве-
4 Кугаенко А.А.
97
Рис. 6.5. Структурная схема модели формирования материальных затрат
и долгов поставщикам
личение качества продукции за счет улучшения оборудования не зависит от каче-
ства сырья до тех пор, пока индекс качества продукции не достигнет значения 1,5.
Дальнейшее совершенствование оборудования не улучшит качество продукции,
если не заменить исходное сырье на высококачественное. Цена сырья высокого
качества выше, следовательно, материальные затраты и себестоимость увеличи-
ваются, т.е. цена продукции повышается. Улучшение индекса качества продукции
стимулирует спрос, что увеличивает объем продаж и соответственно массу дохо-
да и прибыли.
98
В результате упрощений моделирования производства продукции V использу-
ются, во-первых, поставки электроэнергии (коэффициент энергопотребления уста-
навливается оператором 125) и, во-вторых, поставки сырья низкого качества (ко-
эффициент потребления устанавливается оператором 131) или высокого качества
(оператор 141). Выбор сырья разного качества (и поэтому разной цены: операторы
155 и 156) выполняют операторы 140 и 150.
Цена поставляемых ресурсов корректируется в процессе моделирования вели-
чиной ставки налога на добавленную стоимость: чем больше ставка, тем выше цена
исходного ресурса (операторы 127, 133 и 143). Материальные затраты производ-
ственной фирмы суммируются оператором 159.
В тренажере предусмотрена возможность моделирования несвоевременной
оплаты поставок за полученные исходные ресурсы. Для этой цели используются
операторы 175 и 128,134,144. Оператор-ограничитель 175 (0 -е-1) подключается к
оператору 172 (рис. 6.6), на выходе которого формируется значение балансовой
прибыли. До тех пор, пока она больше 5 своего номинала, сигнал на выходе опе-
ратора 175 равен нулю, в противном случае сигнал возрастает и при нулевой ба-
лансовой прибыли становится равным единице. Изменение сигнала на выходе
оператора 175 от 0 до 1 переводит поток расходов за поставленные ресурсы в
накопители долга поставщикам (операторы 129,135, 145), который растет до тех
пор, пока существует ненулевой сигнал на выходе оператора 175 при отсутствии
сигнала погашения долга. Сигналы погашения долга имеют отрицательное значе-
ние для накопителей долга (198, 199 и 200 - рис. 6.6 и 246, 256 и 266, рис. 6.8).
Помимо этого они уменьшают часть дохода фирмы (операторы 171, 202 и 204,
рис. 6.6).
Если долг какому-либо поставщику превышает допустимую величину (устанав-
ливается операторами 151,152 и 153, рис. 6.5), то происходит отключение поста-
вок соответствующих ресурсов (операторы 130 и 126, 136 и 132, 146 и 142), что
приводит к прекращению выпуска продукции (операторы 120,121,122,123 и 124).
Операторы 137 и 147 обеспечивают корректное переключение поставок сырья
разного качества.
Блок ценообразования и формирования выручки. Алгоритмы ценообразо-
вания реализуемой продукции зависят от монопольного или конкурентного режима
функционирования производственной фирмы. Структурная схема модели ценооб-
разования и формирования доходов и прибыли приведена на рис. 6.7.
В монопольном режиме цена реализуемой продукции определяется, как прави-
ло, двумя основными факторами: себестоимостью и нормативом рентабельности,
который устанавливается продавцом или каким-либо другим способом. Норматив
рентабельности здесь равен отношению цены реализации (без учета налога на
добавленную стоимость) к себестоимости. В конкурентном режиме величина нор-
матива рентабельности диктуется предложением всех конкурентов и спросом. Оче-
видно, что корректное моделирование рыночной реализации продукции требует
более детального отражения соответствующих условий продаж. Однако с целью
максимального упрощения тренажера многие рыночные факторы здесь не учиты-
99
18
110 )—►
190
зарплата
162
163
161
объем
продаж
исходная
цена
166
192
матери-
альные
затраты
ставка
налога
197
196
164>
амортизационные отчисления
ФОТ НЕ на оплату трудач-3
У .^г______на оплату труда
Д°лг221
банку
167
165
ставка
налога
18
ставка
на ФОТ
18
К.
г
темп
возврата
^2fl3
183
ставка налога на
потребляемую пт/
прибыль не-
потребляемая
прибыль '
171
д
транспорт,
>анение и т.,
177
ставка налога
на фонды
168
198| 199| 200| 202
4- 201
стоимость фондов
220
поток финансирования
в развитие Фа
накопленный
амортизационный
долг
долги
поставщикам
179
доля в
потребление
балансовая
180| Xl82
пр|ибы
ль
171
209(2
181
^_223
доход+г;
Е 172“
173
ж
208 •
218
пип
212
206
216
ф
л
S
ф
темп
возврата
<-
Р 217
пип
_^213
204
.207
ф 215
п
ф
ю
поток финанси-s
рования вФп
214
1
Р
68
Рис. 6.6. Структурная схема модели использования выручки
общие
коэффициент влияния
потока рекламных
расходы на 232
рекламу
потребность
с учетом
рекламы
цена
231£
режим ___
наличия
конкурентов
монополь-
ный режим
Рис. 6.7. Структурная схема модели ценообразования и формирования выручки
101
возврат долга поставщику
за счет оборотного кредита
129
допустимый долг
поставщику сырья
’<wW>
243 244 245
242
долг
поставщику
246
251
135
Р
252
253 254 255
145
1
Р
262
263 264 265
256
+ 266
получение
кредита
рекламы
ставка кредита
Рис. 6.8. Структурная схема модели получения кредитов для пополнения
оборотных средств
102
ваются, поскольку даже в таком варианте весьма трудно разобраться в причинах,
порождающих те или иные процессы.
Индекс себестоимости определяется как результат деления (оператор 189- рис.
6.7) всех затрат, входящих в себестоимость (оператор 188), на поток выпускаемой
продукции (оператор 120). Однако следует еще учесть фактор снижения цены при
накоплении продукции на складе (операторы 227 и 225 ( нереализованная продук-
ция). Здесь можно применить гипотезу: чем больше не реализовано продукции, тем
ниже должна быть ее цена. Приведенное утверждение моделируется как отноше-
ние всех затрат к сумме потока выпуска и количества накопленного на складе.
Переменный норматив рентабельности для рыночного режима формируется
оператором-интегратором 223 (рис. 6.7) в зависимости от разности сигналов вы-
пуска продукции (оператор 120) и спроса на нее (оператор 228) с учетом нереали-
зованной продукции (оператор 225).
На спрос же влияют качество 0 продукции (оператор 105) и налог на добавлен-
ную стоимость, увеличивая цену продаж, которая, в свою очередь, снижает спрос.
Значение спроса в конкурентном режиме формируется оператором 231, в моно-
польном - оператором 233.
Выручка при отсутствии налога на добавленную стоимость формируется опе-
ратором 191.
Блок распределения выручки на налоги и другие платежи. Структурная
схема модели приведена на рис. 6.6.
Оператор 161 моделирует выручку, вычисляемую как произведение потока реа-
лизуемой продукции (оператор 228) на цену реализации (оператор 190) и на необ-
ходимое увеличение этой цены из-за налога на добавленную стоимость. Коэффи-
циент Кндс, на который необходимо увеличить цену из-за введения НДС, формиру-
ется алгоритмом с помощью операторов 191-197 в соответствии с формулой
(подробно^ описание алгоритма см. в [2]):
= [(Во - М3) I во][ Н /(1 - НИ,
где Во - выручка при отсутствии налога на добавленную стоимость;
М3 - материальные затраты;
Н - ставка налога на добавленную стоимость.
На выходе оператора 162 формируется сигнал, равный величине добавленной
стоимости (после вычитания из выручки стоимости материальных затрат), с кото-
рой взимается соответствующий налог (операторы 164 и 163), в результате чего
формируется доход (точка Г). Затем из этого дохода последовательно вычитают-
ся: местные налоги (оператор 166); налог на основные фонды (оператор 220); за-
работная плата (оператор 110); начисления на фонд оплаты труда (оператор 186);
налог на доход (оператор 168, точка Д); долги поставщикам (операторы 201); кре-
диты и проценты банку (операторы 221 и 223, точка Е); амортизационные отчисле-
ния (оператор 173); оплата за хранение и транспортировку готовой продукции (точ-
ка Ж). В итоге на выходе оператора 172 формируется балансовая прибыль, кото-
рая делится на потребляемую (оператор 176) и инвестируемую (оператор 179).
103
После выплаты налога с потребляемой прибыли (операторы 177 и 178) одна
часть ее поступает в фонд оплаты труда (операторы 183 и 185), а другая использу-
ется на непроизводственные расходы (оператор 184).
После выплаты налога с инвестируемой прибыли (операторы 181 и 182) инве-
стируемая чистая прибыль суммируется с амортизационными отчислениями и рас-
пределяется (см. рис. 6.2) по десяти направлениям.
Амортизационные отчисления при недостаточной балансовой прибыли (опера-
тор 211) могут уменьшаться даже при постоянстве коэффициентов амортизации
(оператор 214) и стоимости основных фондов (операторы 205 и 215). При незначи-
тельной балансовой прибыли величина не отчисленных амортизационных расхо-
дов накапливается операторами-интеграторами 207 и 217 до тех пор, пока балан-
совая прибыль не станет достаточной не только для текущих амортизационных
отчислений, но и для возврата амортизационных долгов (операторы 180, 212, 213,
208, 209, 218 и 219),
Сумма стоимостей активных и пассивных производственных фондов (операто-
ры 205 и 215 соответственно) формируется оператором 210.
Блок получения необходимых кредитов. При возникновении долгов постав-
щикам за электроэнергию и сырье операторы-интеграторы 129, 135 и 145 форми-
руют сигнал величины этого долга. Как только долг превысит допустимое значение
(определяется поставщиком), которое задается операторами 241,251 и 261, на опе-
раторах-ограничителях возникает сигнал необходимости получения кредита для
погашения части долга. С целью повышения интенсивности влияния этого сигнала
на получение кредита используются цепочки операторов 243-246, 253-256 и 263-
266 (рис. 6.8). Требуемая сумма кредита (оператор 247) регистрируется на кредит-
ном счете в банке (оператор 249). Величина выданного кредита растет в соответ-
ствии с установленными процентами (оператор 250). Сам кредит гасит часть долга
поставщикам (ту часть, которая превышает установленное значение возможной
неоплаты). Погашение выданного кредита происходит из дохода (оператор 223,
рис. 6.6).
В случае моделирования более интенсивной рекламы при недостаточности
инвестиционных и депозитных ресурсов в тренажере допускается получение кре-
дита для рекламы (оператор 257).
УПРАВЛЕНИЕ ТРЕНАЖЕРОМ
Изменение условий функционирования динамической модели тренажера вы-
полняется двумя способами.
Первый - с помощью дискретных изменений управляющих факторов, второй -
путем задания соответствующих графиков.
В тренажере дискретно меняются следующие факторы:
• ставки налогов;
• желательная норма рентабельности;
• цены материальных ресурсов, на которые расходуются инвестиции;
104
• нормативы: доля прибыли, направляемая в потребление; доля потребляемой
прибыли, направляемая в ФОТ; доля инвестируемой прибыли, направляемая в
инвестиционные накопления; темп расходов инвестиционных накоплений; коэффи-
циент повышения ставки заработной платы при увеличении коэффициента смен-
ности более единицы; темп расходования депозитных накоплений; коэффициент
амортизации; доля дохода, расходуемая на оплату долгов по поставкам; доля рен-
табельности в монопольном режиме;
• долг поставщикам исходных ресурсов, при котором необходим банковский
кредит;
• максимальный долг поставщикам исходных ресурсов, при котором прекраща-
ется их поставка;
• степень интенсивности получения кредита для погашения долгов поставщи-
кам исходных ресурсов;
• доля дохода, используемая для возврата в банк кредита.
При моделировании, помимо указанных факторов, предусмотрены следующие
режимы:
• конкурентный или монопольный;
• формирования коэффициента сменности (автоматический или ручной);
• выбора сырья: низкого и высокого качества.
Г рафики параметров управления предназначены:
• для установки индексов: цен исходных ресурсов, ставки заработной платы,
коэффициента сменности и др.;
• для установки степени важности расходования инвестиционных финансовых
средств;
• для управления параметрами рекламы.
Наблюдаемые показатели
Моделируемые показатели (более 70) выводятся в виде функциональных за-
висимостей от времени. Перечислим некоторые из них:
• производственные показатели (объем производства, объем продаж, цена ре-
ализации, спрос, коэффициент сменности и т.п.);
• финансовые показатели (материальные затраты, выплачиваемые налоги, вы-
ручка, фонд оплаты труда, прибыль);
• характеристики производственных фондов;
• индексы качества продукции и сырья;
• диаграмма издержек и др.
Методические указания
Работу на тренажере целесообразно начинать с ознакомления с выводимы-
ми на экран монитора показателями и управляющими рычагами (параметрами уп-
равления).
Исходным состоянием тренажера является квазистатический режим, т.е. все
показатели (кроме некоторых накопителей финансовых потоков) не изменяются во
105
времени. Помимо этого заданы начальные условия: коэффициент сменности (из-
меняется экзогенно), ставки налогов, режим реализации продукции (монопольное
состояние), норма желательной рентабельности, качество используемого сырья и
индексы нормативов.
Знакомство с тренажером начинается с оценки влияния изменений налоговых
ставок на динамику показателей в режимах монопольного и конкурентного функ-
ционирования. Затем выясняется влияние различных величин норматива рента-
бельности в условиях монопольного функционирования (т.е. изменения цены реа-
лизации) в режиме ручного и автоматического управления.
После первичного ознакомления следует приступить к управлению инвестици-
онными ресурсами, не забывая о применении рекламы.
В процессе работы на тренажере рекомендуется постоянно анализировать ди-
аграмму издержек (последний экран).
ТРЕНАЖЕР 7
ДИНАМИЧЕСКИЙ АНАЛИЗ БИЗНЕС-ПЛАНА
Создание нового или развитие имеющегося бизнеса обычно начинают с его
проекта. Для этого, как правило, используют рекомендации, основанные на исход-
ных данных прошлых или, в лучшем случае, текущих экономических показателях и
структур хозяйствования. Однако бизнес-план требуется для будущего бизнеса. В
новых условиях уже изменится существующая экономическая структура, а также
появятся иные конкуренты, поведение которых зависит в том числе и от развития
нового бизнеса. Таким образом, для составления корректного бизнес-плана необ-
ходимо учитывать нестабильность экономических структур и динамику конкурен-
ции в зависимости от политики нового бизнеса в будущем.
НАЗНАЧЕНИЕ ТРЕНАЖЕРА
Тренажер «Динамический анализ бизнес-плана» предназначен для формиро-
вания навыков аналитической оценки планов развития отдельного предприятия
(фирмы) при реализации продукции на конкурентном рынке в течение продолжи-
тельного времени, а также для прогнозирования слабых сторон развития фирмы и
разработки рекомендаций по улучшению выбранного критерия (или критериев) на
планируемом интервале времени.
Тренажер позволяет:
1) разрабатывать варианты стратегии создания фирмы по производству про-
дукции в условиях нерыночной реализации продукции (например, госзаказ) и кон-
курентного рынка, а также проводить оценку стратегии по выбранному критерию;
2) обучаться навыкам прогнозирования результатов управления прибылью и
основными фондами;
3) изучать влияние системы налогообложения на производственную динамику
фирмы;
4) изучать влияние цен (предметов труда, средств производства, реализуемой
продукции и т.п.) на коммерческую деятельность фирмы;
5) учиться находить наиболее благоприятную для критерия последовательность
и интенсивность в управлении ресурсами данного бизнеса;
6) выяснять зависимость коммерческой деятельности от расходов на рекламу,
улучшение качества изготовляемой продукции, увеличение ее разнообразия (ас-
сортимента) и т.п.;
7) оценивать влияние на бизнес предполагаемых в будущем вариантов изме-
нения потребности покупателей в производимой продукции;
8) прогнозировать поведение конкурентов на рынке сбыта и их влияние на раз-
витие бизнеса;
9) изучать условия кредитования предприятия и составлять корректный биз-
нес-план с приложением расчетов надежности и доходности выполнения кредит-
ного договора.
Начальные условия для моделируемой фирмы «настраиваются» на определен-
ные производственные фонды, технологию, продукцию и т.п. Предполагается, что
фирма стремится к улучшению одного из трех критериев: увеличению текущей или
накапливаемой прибыли, либо сохранению себя как производственной единицы либо
увеличению своей доли продаж на рынке.
ТЕОРЕТИЧЕСКОЕ ОБОСНОВАНИЕ
Для развития компании, производственного предприятия (фирмы), мастерской
бытовых услуг и т.п. обычно рекомендуют пользоваться так называемым бизнес-
планом. В нем учитываются следующие необходимые условия: стартовые расхо-
ды; будущие расходы для выполнения текущих работ; обязательные кредиты (ин-
вестиционные для создания новых и переоборудования имеющихся основных фон-
дов; для создания оборотных финансовых средств); планируемая выручка от
предполагаемого объема реализации продукции и ее цена; все возможные налоги
и платежи (в том числе возврат долгов в банк) и т.п. Формирование бизнес-плана
выполняется на основе нормативных документов, что облегчает его анализ и рег-
ламентирует свободу творчества авторов бизнес-плана. Однако существует мно-
жество нестандартных, но обязательных для бизнеса факторов. Их перечень весь-
ма условен и никогда не будет полным по ряду причин.
Наиболее существенными являются, во-первых, фактор времени, корректный
учет которого необходим для прогнозирования результатов будущих воздействий
на бизнес; во-вторых, технология применения инструмента прогнозирования, в-тре-
тьих, способ учета изменений макроэкономических условий (оптовые цены постав-
щиков, налоговые ставки, таможенные тарифы и внешнеэкономические факторы,
курс отечественной валюты по отношению к твердым валютам и т.д.).
Рассмотрим указанные причины подробнее.
Как показывает практика реализации бизнес-планов, созданных по существую-
щим стандартам, они никогда не осуществляются даже при их неукоснительном
соблюдении. Всему виной не учтенные бизнес-планом, указанные причины.
Причина 1. Фактор времени
Рекомендуемый стандартный способ расчета бизнес-плана основан на оцен-
ках затрат и доходов за один или несколько интервалов времени в прошлом, кото-
рые, как правило, весьма продолжительны (от месяца до года и более). Процессы,
происходящие в экономике в течение этого времени в планах, не учитываются.
Формальное дискретное описание будущего бизнеса предполагает ступенчатое
изменение влияющих факторов на границах планируемого интервала времени. В
действительности все происходит иначе. Социально-экономические условия и суть
бизнеса непрерывно изменяются. Кроме того изменяется окружающая бизнес ин-
фраструктура, макроэкономические воздействия и т.д. В таких условиях большое
108
значение имеет скорость протекания процессов в каждый момент времени, чем
обусловлено непрерывное перераспределение относительной важности парамет-
ров бизнеса. Дело в том, что в реальной жизни прибыль или факторы, влияющие
на нее, внутри интервала времени имеют «всплески», и на производственный или
финансовый результат такой всплеск может оказать роковое воздействие.
Не меньшее значение для развития бизнеса имеют такие факторы, как запаз-
дывание во времени и последовательность в принятии и реализации решений.
Интервал времени (лаг) между получением информации о происходящих измене-
ниях и началом перераспределения ресурсов обычно в бизнес-плане не рассмат-
ривается. Однако величина лага весьма существенна. Жизненный опыт показыва-
ет, что как «суетливый», так и «задумчивый» менеджер почти всегда разоряет биз-
нес. Иногда следует поторопиться, а иногда и подождать. Таким образом,
недооценка фактора переменного лага в принятии решений, их последовательнос-
ти и не обоснованной прогнозами интенсивности принятия решений приводит к зна-
чительным ошибкам при осуществлении бизнес-плана.
Можно привести еще много примеров влияния временного фактора на коррек-
тность формирования бизнес-плана, главное же в том, что дискретное описание
этапов реализации плана практически не отражает реальность. Расчет показате-
лей бизнес-плана и внешних факторов, влияющих на него, следует вести «по дням»,
тогда ошибка значительно уменьшится.
Помимо отмеченного выше следует обратить внимание еще и на то, что все
расчеты опираются на прошлые процессы и состояния, тогда как фирма должна
работать в будущем, т.е. когда вся инфраструктура бизнеса будет иной. Для учета
будущей динамики бизнеса необходимо прогнозирование реализации бизнес-пла-
на в тесном взаимодействии фирмы с нестационарной инфраструктурой. Именно
в нестационарности кроется причина множества несоответствий между бизнес-
планом и реальной жизнью. Если часть несоответствий можно объяснить форс-
мажорными обстоятельствами, то другие возникают в результате изменения эко-
номической структуры «бизнес - окружающая деловая среда». При этом чувстви-
тельность к управляющим бизнесом рычагам непрерывно изменяется вследствие
неодинаковой интенсивности влияния одних и тех же управлений в различные мо-
менты времени.
Причина 2. Использование инструмента прогнозирования влияния рынка
на бизнес
Как известно, влияние рынка на бизнес весьма существенно. Справедливо и
обратное утверждение. Кроме того, при наличии конкурентов в данном бизнесе их
взаимное влияние происходит не только по факторам спроса-предложения, цен,
качества, ассортимента товара, степени агрессивности рекламы, новизны товара
и частоты ее сменяемости и т.п., но и по фактору времени (о чем упоминалось
выше). Влияние времени особенно заметно для продавцов-изготовителей, к про-
дукции которых потребители привыкают. Не секрет, что существуют изготовители,
привычка к товарам которых у покупателей почти отсутствует, например ювелир-
ные изделия. В общем случае покупатели тяготеют к уже знакомой марке фирмы
(отсюда возникает защита товарных знаков хорошо зарекомендовавших себя фирм),
109
поэтому появление на рынке нового продавца-изготовителя порождает процессы
переориентации покупателей. Процессы привыкания и отвыкания потребителя
имеют в основном социально-психологические корни. Управлять ими сложно и
дорого, поскольку для этого используются реклама, цены и другие привлекающие
условия. Такие процессы идут не всегда быстро, а потому в корне меняют опреде-
ляемый бизнес-планом темп реализации продукции. Все конкуренты тотчас реаги-
руют (ценами, рекламой и пр.) на появление продукции нового конкурента. В ре-
зультате, с одной стороны, новому бизнесмену приходится быстрее ориентировать-
ся, с другой стороны, все происходящие у конкурентов изменения отражаются на
поведении покупателя, что полностью меняет обстановку на рынке.
Таким образом, бизнес испытывает влияние, как со стороны конкурентов, так и
со стороны покупателей. Если заранее прогнозировать постоянное влияние рынка,
своевременно изменяя параметры бизнеса и учитывая непостоянную чувствитель-
ность на воздействующие факторы, можно повлиять своим бизнесом на стратегию
поведения конкурентов. В этом случае удастся улучшить качество планирования
бизнеса.
Причина 3. Учет макроэкономических условий
Макроэкономические условия постоянно претерпевают изменения. За время
разработки бизнес-плана заметно изменяются и внешние условия бизнеса. Прог-
нозирование изменений экономических условий возможно только с помощью ди-
намического моделирования социально-экономической инфраструктуры, что позво-
лит учесть будущие оптовые цены, банковские ставки, курс валют и т.д. Для этого
целесообразно воспользоваться динамической макромоделью народного хозяйства
страны, причем от того, насколько детально разработана модель, зависит коррек-
тность не только макроэкономического прогноза, но и бизнес-плана. Иными слова-
ми, помимо экономико-математических расчетов бизнес-плана, необходимы еще и
макроэкономические прогнозы (в данном тренажере модель макроэкономики отсут-
ствует, о макроэкономическом прогнозировании см. в тренажере 17).
Отмеченные здесь причины обусловливают необходимость применения иного,
нетрадиционного подхода к формированию бизнес-плана. Такой разносторонний
учет внутренней (самого бизнеса) и внешней (социально-экономической инфраструк-
туры) динамики требует специального инструмента, которым служит динамичес-
кая модель фирмы во взаимодействии с внешней средой.
Исходные положения моделирования производственного предприятия
(фирмы)
В тренажере моделируется фирма, производящая и продающая материальную
продукцию определенного типа, например, мужскую одежду, или кухонную метал-
лическую посуду, или телевизоры и т.п. Такая фирма, в общем случае, владеет
пассивными (здания, территория, транспортные пути и др.) и активными произ-
водственными фондами (производственное оборудование, на котором производится
конечная продукция). Оборудование, помимо количественной оценки (в натураль-
ном и денежном выражении), имеет ряд качественных характеристик, в том числе:
110
производительность; качество изготавливаемой продукции; энергоемкость; габариты
(производственные площади для установки оборудования), а также экологическую
чистоту, безопасность, условия труда и ряд других. Для получения навыка анализа
бизнес-плана воспользуемся лишь частью перечисленных характеристик.
В тренажере представлена упрощенная динамическая модель производствен-
ной фирмы, с помощью которой можно прогнозировать не только финансовую де-
ятельность, но и ряд производственных характеристик, например поток и накопле-
ние выпускаемой продукции, ее качество и т.д. По уровню развития самой фирмы
можно прогнозировать: производительность оборудования, количество занятого
персонала, состояние активных и пассивных фондов и т.д.
При описании финансовой деятельности фирмы представляют интерес следу-
ющие показатели: величина выручки, доход, добавленная стоимость, прибыль и
т.д.; цена выпускаемой продукции; требуемая величина инвестиционных и различ-
ных непроизводственных расходов; величина кредитной задолженности и др. С
точки зрения контактов фирмы с внешней средой можно проследить состояние рынка
сбыта продукции, влияние конкурентов и существующих ограничений на объем
продаж и т.п.
В тренажере моделирование развития производства ограничивается следую-
щими характеристиками: производительностью оборудования (активных производ-
ственных фондов Фа), возможностью производить продукцию определенного каче-
ства (что зависит от самого оборудования, профессионализма персонала, каче-
ства исходного сырья - предметов труда), состоянием активных и пассивных
фондов. Финансовая деятельность фирмы осуществляется в результате исполь-
зования выручки и кредитов. Инвестиции зависят от величины инвестируемой при-
были, кредитов и амортизационных отчислений.
Составление бизнес-плана и динамический анализ результатов моделирова-
ния основаны на следующих гипотезах.
Во-первых, предполагается, что бизнес-план предназначен для создания но-
вой фирмы, производство продукции которой начинается с нуля.
Во-вторых, рыночная конкуренция, возникающая при реализации продукции (то-
вара), обусловливается одним консолидированным конкурентом, который объеди-
няет всех остальных.
В-третьих, фирма кредитуется для создания основных фондов (инвестицион-
ный кредит на условиях соответствующего кредитного договора) всего один раз,
для пополнения оборотных средств - непрерывно по единой ставке по требова-
нию фирмы. Инвестиционный кредит ничем не ограничен.
В-четвертых, общая потребность в продукции фирмы (и ее конкурентов) мо-
жет быть постоянной или экзогенно изменяться. Дополнительная потребность ус-
танавливается в соответствии с принятым режимом моделирования: может не за-
висеть от насыщения покупателя товаром, или снижается по мере насыщения (с
различной интенсивностью).
В-пятых, спрос на продукцию (товар) зависит лишь от дополнительной потреб-
ности, цены, качества и разнообразия (ассортимента) товара, интенсивности рек-
ламы и величины предложения.
111
Цена и объем реализации продукции формируются двумя режимами тренаже-
ра. При нерыночной реализации (госзаказ) цена зависит от себестоимости и уста-
новленной рентабельности, а объем продаж фиксирован в течение всего интерва-
ла времени. На конкурентном рынке цена и объем продаж зависят от соотношения
спроса и предложения, которые, в свою очередь, определяются вышеуказанными
факторами.
Рассмотрим способ моделирования инвестиционного кредитования на основе
нестандартных алгоритмов выдачи и обслуживания ссуд.
Моделирование процессов инвестиционного кредитования
Известно, что процессы кредитования осуществляются между двумя действу-
ющими сторонами. Одна из них нуждается в деньгах (например, фирма), другая
дает деньги в кредит - кредитор (например, банк, финансовая компания и др.).
У каждого из участников кредитного договора конечные цели совпадают: получе-
ние максимума прибыли в результате кредитования (это единственное совпаде-
ние). Однако между ними имеет место несколько отличий, три из которых рассмот-
рим подробнее.
Первое отличие. Для кредитора прибыль определяется в момент окончания
возврата денег кредитуемым, причем это может быть полный или частичный воз-
врат, со штрафами и без них, в оговоренные договором сроки или в какие-либо
другие. В этом случае главное - момент окончания кредитных отношений и воз-
можность определения итоговой прибыли.
Для кредитуемого момент подсчета доходов и потерь строго определить нельзя.
Часто к моменту полного расчета за кредит доход определять еще рано: он либо
весьма незначителен, либо вовсе отсутствует. Результаты кредитования обычно
проявляются только по прошествии нескольких месяцев (лет). В такой ситуации
оценка полезности кредита, как правило, не имеет смысла, поскольку отсутствует
теоретическое обоснование определения интервала времени окончательного ее
расчета. В реальной жизни часто пользуются эвристически установленным интер-
валом времени подсчета результатов кредитования.
Более корректная оценка выгоды кредита основана на сравнении темпов роста
прибыли фирмы в результате реализации ссуды и без нее. В этом случае креди-
тор сопоставляет количество денег (выданных и полученных обратно), а кредитуе-
мый - темпы своего развития без кредита и при его получении. Причем кредитуе-
мый вычисляет выгоду от получения ссуды в виде прогнозируемой вероятности
потока дохода, а кредитор - в детерминированном виде. Таким образом, первое
отличие участников кредитования состоит в том, что кредитуемый рассматривает
его как процесс, а кредитор - как разовое действие на ограниченном временном
интервале.
Второе отличие заключается в качественном различии финансовых потоков
кредитора и получателя кредита. При привлечении и размещении финансовых ре-
сурсов, с точки зрения макроэкономики, банк непрерывно реализует множество
денежных потоков различной интенсивности и риска. Финансовые потоки получа-
112
теля кредита дискретны: они появляются и исчезают в определенные моменты
времени, которые зависят от договорных условий. В качестве примеров можно
привести следующие: время выдачи кредита банком; начало выплаты процентов
за кредит (обслуживание кредита); начало возврата кредита банку; начало выпла-
ты штрафа за нарушение договора по обслуживанию кредита; начало выплаты
штрафа за нарушение договора по возврату кредита; время окончания кредитного
договора и т.д.
Третье отличие кредитора от получателя кредита обусловлено разной степе-
нью риска операции кредитования.
Банк, выдавая кредит, лишается части своего капитала, но надеется вернуть
деньги в будущем с определенной доходностью. Индекс надежности возврата ссу-
ды не равен единице, поскольку получатель кредита может нарушить договор и не
вернуть в банк всех денег или их части. Гарантии получателя кредита (выдавае-
мый им залог) не всегда обладают достаточной ликвидностью: получателю креди-
та иногда выгоднее лишиться залога, чем выполнить кредитный договор. В резуль-
тате банк рискует не только потерять выданную ссуду, но и лишиться более выгод-
ного клиента. По этой причине «осторожный» банк может отказать в ссуде. В этом
случае фирма - получатель кредита должна представить в бизнес-плане доста-
точно убедительный расчет-прогноз степени доходности и индекса надежности
проектируемого кредитного договора, подтверждающий его хорошее качество. Та-
ким образом, для банка важными параметрами кредита являются доходность и риск
выполнения договора кредитуемым. Решение проблемы прогнозирования риска с
помощью динамических моделей требует особого пояснения.
Степень риска «возврата» кредита банку колеблется между нулем и единицей
(О - отсутствие риска потерять размещенные средства, 1 - отсутствие возможнос-
ти у кредитуемого выполнить обязательства перед банком). Обозначим через Н
индекс надежности соблюдения договорных обязательств (показатель, противопо-
ложный риску):
Н = 1 - Р,
где Р - степень риска.
Индекс надежности также изменяется от 0 до 1 только при обратных условиях
(Н = 1 - абсолютная надежность выполнения договора). При выполнении кредит-
ного договора банк заинтересован в максимально возможных величинах Н и Д
(Д - доходность выданного кредита), причем в зависимости от условий приоритет
указанных параметров варьируется. В тренажере степень доходности определяет-
ся как отношение всех денег, полученных от кредитуемого, к величине выданного
кредита (при отсутствии инфляции).
Согласно экономическому принципу, за все хорошее надо платить, необходи-
мость увеличения надежности часто приводит к снижению доходности и наоборот.
Иными словами, состояние кредитных отношений характеризуется обратной зави-
симостью этих двух параметров. Тогда состояние кредитного договора можно пред-
ставить индексом состояния кредита (ИСК) как произведение (мультипликатив-
ную функцию) равноправных составляющих (надежности и доходности):
113
иск = н-д.
На основании определения ИСК можно утверждать, что он образует так назы-
ваемую кривую безразличия (рис. 7.1) и чем больше его величина, тем более при-
влекательна для банка операция кредитования.
На рис. 7.1 различные значения ИСК представлены гиперболами (1, 2, 3,...).
Каждый кредитный договор в координатах (Н, Д) обозначается точкой, определяе-
мой прогнозируемыми доходностью и надежностью (например, точкой А). Переход
с одной гиперболы на другую, например, в точку В, соответствует изменению каче-
ства финансовой операции по кредитованию (улучшение ИСК). Перемещение по
гиперболе (точки А1, А2) означает сохранение величины ИСК, причем точка А1
характеризует кредитора как рискующего, а точка А2 как осторожного. Переход в
точку С говорит об ухудшении ИСК с потерей надежности при одновременном улуч-
шении доходности.
Рис. 7.1. Определение рейтинга индекса состояния кредита (ИСК):
1 - наихудший рейтинг; 2 - промежуточный рейтинг; 3 - наилучший рейтинг
Определение индекса надежности возврата банковского кредита нетривиаль-
ная задача, однако, для простоты прогнозирования индекс надежности в тренаже-
ре рассматривается как прогноз выполнения договора в полном объеме, и поэтому
следует использовать лишь приведенные в динамической модели параметры. Они
определены структурой и содержанием этой модели, что исключает применение
статистических данных из прошлого, поскольку статистика, во-первых, не обеспе-
чивает необходимую достоверность даже на момент сбора информации, во-вто-
рых, не имеет данных о будущих экономических структурах и процессах.
Для выбора критерия индекса надежности отсутствуют строгие теоретические
обоснования, поэтому даже общепринятые критерии, как правило, носят эвристи-
ческий характер и отражают лишь субъективные представления аналитика. В трена-
жере в качестве примера приведены три возможных критерия индекса надежности.
114
Первый критерий основан на оценке интервала времени, после которого за-
канчивается возврат ссуды и процентов (а также штрафов за просроченные воз-
враты, если они возникли). Если этот интервал превосходит установленные кре-
дитным договором сроки, то чем больше прогнозируется невозвращенных долгов
на момент окончания кредитного договора при существующем потоке возврата
денег в банк, тем дольше будет происходить возврат, что уменьшает индекс на-
дежности.
Для второго критерия используются суммы штрафных накоплений. Они об-
разуются в результате несвоевременного возврата процентов и согласованной для
возврата части кредита и увеличиваются по штрафной процентной ставке, которая
должна быть выше договорной. Для того чтобы индекс надежности измерялся в
относительных единицах, штрафные накопления сопоставляются с суммой выдан-
ного кредита.
Третий критерий использует сравнение потока чистой прибыли с требуемым
договорными условиями потоком возврата в банк. Этот поток образуется из трех
составляющих: кредита, процентов и штрафов за своевременно не выплаченные
проценты.
Каждый из приведенных критериев субъективен, однако позволяет прогнозиро-
вать надежность выполнения кредитного договора с банком на основе показате-
лей, рассчитанных на каждый будущий момент времени.
Вычисление степени доходности более корректно.
Степень доходности Д можно выразить в виде отношения суммы возвращен-
ных по кредитному договору финансовых средств (возвращенной части кредита,
выплаченных процентов за обслуживание кредита, полученных штрафных плате-
жей минус расходы банка на страхование выданного кредита, аудит получателя
кредита и т.п.) к выданной ссуде. С учетом возможной инфляции получим абсо-
лютную величину степени доходности в каждый прогнозируемый момент времени.
Нетрудно заметить, что сначала степень доходности будет нулевой (или отрица-
тельной), но затем через некоторое время она может начать возрастать.
СОСТАВ МОДЕЛИ И АЛГОРИТМЫ МОДЕЛИРОВАНИЯ
Состав модели тренажера. Тренажер состоит из трех блоков алгоритмов ди-
намических моделей: фирмы, рынка сбыта продукции при наличии конкурента и
договора с банком-кредитором.
Динамическая модель фирмы. Модель производственной деятельности фир-
мы предусматривает создание основных производственных фондов, их функцио-
нирование и финансовую деятельность фирмы. Для простоты приведенных струк-
турных схем представлены самые необходимые алгоритмы, объясняющие суть
модели.
1. Алгоритмы моделирования основных производственных фондов
Производственные фонды динамической модели тренажера составляют пас-
сивные (здания) и активные (производственное оборудование) фонды. Активные
фонды моделируются сложной производственной функцией с учетом реализации
115
экстенсивной и интенсивной форм их развития. В первом случае происходит лишь
изменение численности персонала фирмы путем изменения коэффициента смен-
ности (если позволяют производственные фонды). Интенсивная форма развития
определяется приобретением и установкой оборудования с большей производи-
тельностью.
Следует отметить, что более производительное оборудование дороже. Кроме
того, сокращая количество используемого труда, оно увеличивает его стоимость в
соответствии с более высокой квалификацией.
В тренажере также предусмотрена возможность приобретения дорогостоящего
оборудования для выпуска продукции более высокого качества.
Для замедления износа активных и пассивных фондов (первые изнашиваются
не только от времени, но и от объемов выпущенной продукции) их следует ремон-
тировать при выделении для этого финансовых средств.
Как отмечалось, тренажер предназначен для составления бизнес-плана вновь
создаваемой производственной фирмы, поэтому сначала комплектуются активные
производственные фонды, например, приобретаются станки (малой, средней или
высокой производительности). На них выпускается продукция низкого или высоко-
го качества и определенной стоимости. В зависимости от первых двух характерис-
тик изменяется необходимая норма производственной и вспомогательной площа-
дей. Площадь склада готовой продукции определяется объемом выпуска. Все про-
изводственные мощности и помещения обусловливают численность основного
производственного, вспомогательного и офисного персонала (требует офисного
помещения).
Составление бизнес-плана начинается с определения объема выпуска (годо-
вого) продукции, который основывается на двух показателях: прогнозируемое зна-
чение общей потребности в продукции и предполагаемая доля продукции фирмы
на рынке. Следует отметить, что доля присутствия фирмы и конкурентов на рынке,
т.е. объем предложенной продукции, и доля сбыта продукции в общем случае не
совпадают.
Объем годового выпуска продукции определяет набор производственного обо-
рудования (количество станков и их характеристики). Проект комплектации фирмы
оборудованием осуществляется согласно схеме (рис. 7.2), где операторы 1,2, 3,4
и 5 устанавливают планируемое количество станков (операторы 1 и 2 - по одному
станку, оператор 3 - три, оператор 4 - пять и оператор 5 - десять станков). Произ-
водительность станков определяется с помощью операторов 6, 7 и 8 (высокая,
средняя и малая соответственно). Операторы 9-11 устанавливают цену станков
различной производительности (планируемая производительность - коэффициен-
ты К4, К5 и К6 у операторов 31-35; суммарное производство продукции - опера-
тор 24). Операторы 21 и 22 устанавливают индексы качества производимой про-
дукции, при этом операторы 17 и 18 задают выбранный индекс качества, а опера-
торы 19 и 20 устанавливают в связи с этим «дополнение» к цене станка.
В результате комбинаций указанных операторов формируются стартовое коли-
чество оборудования (от одного до двадцати), его производительность, а также
индекс качества выпускаемой продукции.
116
индексы цены
И
производительности
Рис. 7.2. Структурная схема модели формирования стартовых значений
основных производственных фондов
-------------------------------------1 Ч I
стоимостфа---------------------------индексы качества
▼ производства продукции
117
Для определения требуемых производственных площадей используются опе-
раторы с номерами 36-40. Суммарная площадь вычисляется оператором 25. С по-
мощью коэффициентов К1, К2 и К3 (операторы 36-40) устанавливается норматив-
ная потребность в производственной площади для станков с различной произво-
дительностью.
На выходе оператора 23 формируется суммарная стоимость выбранного обо-
рудования, которая зависит от количества станков, их производительности и каче-
ства изготавливаемой продукции.
Для определения объема необходимых пассивных производственных фондов
используется модель, приведенная на рис. 7.3 (схема упрощена по сравнению со
схемой в тренажере). На операторе 42 суммируются значения необходимых пас-
сивных фондов: сигнал с выхода оператора 25 соответствует величине непосред-
ственно производственных площадей, сигнал с выхода оператора 24 после умно-
жения на нормативы (операторы 59 и 60) соответствует величине вспомогатель-
ной площади и площади склада. Площадь офисных помещений вычисляется как
доля производственных площадей (произведение сигнала на выходе оператора 42
и норматива офисной площади - оператор 41). В результате общий объем пассив-
ных фондов вычисляется с помощью оператора 44.
Стоимость строительства с «нормативной» скоростью определяется операто-
ром 45 (оператор 57 - цена строительства единицы площади). При необходимости
ускорения строительства используются операторы 52-54. Оператор 51 задает нор-
мативную скорость, а операторы 52-54 - ее увеличение. При этом, чем выше ско-
рость строительства, тем оно дороже (оператор 55 - устанавливает коэффициент
удорожания строительства при уменьшении его сроков).
Время строительства (под ключ) вычисляется оператором 49, стоимость строи-
тельства - оператором 46. Общая стоимость основных фондов - значение суммы
на выходе оператора 48 соответствует необходимому инвестиционному кредиту.
2. Алгоритмы моделирования финансовой деятельности фирмы
Моделирование финансовой деятельности фирмы осуществляется на основе
структурной схемы, представленной на рис. 7.4.
Моделирование начинается с вычисления выручки в виде потока денег на опе-
раторе 91. Она равна произведению потока проданной продукции (оператор 65)
на ее цену (оператор 121) с учетом налога на добавленную стоимость (оператор
126). Затем из выручки вычитаются материальные затраты (оператор 90), получа-
ется добавленная стоимость. Из нее вычитается НДС (операторы 89 и 92). Из по-
лучившегося дохода вычитаются некоторые налоги, необходимые издержки, начис-
ления на ФОТ, заработная плата и т.д. (оператор 80). В результате формируется
балансовая прибыль, которая облагается налогом на прибыль. Чистая прибыль
формирует поток финансовых средств, предназначенных для развития произ-
водства.
Материальные затраты моделируются как произведение потока поставок пред-
метов труда на их цену (оператор 208, рис. 7.7).
Заработная плата (оператор 101, рис. 7.5) моделируется в виде произведения
потока труда и ставки заработной платы (с учетом коэффициента сложности тру-
118
норматив
вспомогательной/ 24
площе ""
производственные
мощности
60
59
площадь
склада
норматив
площади
склада
количество
станков
56
3
X
25 ) площадь +
J цеха S) 42
производственная
площадьГ-
41
всего
требуется
построить
57
45
цена
строительства
1 кв. метра
50
47
43
58
49
46
норматив
офисной
площади
н
о
нормативная
। стоимость
строительства
стоимость Ф _
а
23
48
X
5
ю
0)
стр
55
51 52
53
54
и
индексы скорости строительства
Рис. 7.3. Структурная схема модели алгоритма вычисления величины инвестиционного
кредита и продолжительности строительства фирмы
да, пропорционального производительности оборудования и индексу качества вы-
пускаемой продукции).
Рассмотрим реализацию исходных положений на конкретной модели.
Количество занятого персонала в первую смену (см. рис. 7.5) пропорционально
количеству оборудования (оператор 56 на рис. 7.3). Коэффициент пропорциональ-
120
потребляемая
прибыль
151
сменность,
поставки исходных устанавливаемая
ресурсов склад готовой пР^Дложе^ие автоматически
236
поток
продукции
производственные
мощности
74 ставка
начислений
на ФОТ
109 ) моделируемая
сменность
продукции
р
64
63
65
включение
рынка
135
расходы за хранение
зарплата (101
94
81
ставка местных
налогов
темп
интенсивности
выплаты долгов
Донг (426
банку
затраты
min <
83
360
налог на фонды
выручка без НДС (Во)
балансовая прибыль
ставка налога
на прибыль
цена хранения
материальные
земельный
налог
Рис. 7.4. Структурная схема модели финансовой деятельности фирмы
77
min
931
min <-----L-
----спрос
дополни-
тельная
потреб-
ность
поток
реализован.
рыночный
спрос
132
вкл. не
рынка
79
/ 84
долг
поставщикам
доход
90
добавленная
стоимость
индекс повышения
продажной цены
от введения НДС
продукции
121
выручка
69
степень недостаточности
оборотных средств
цена
реализации
без НДС
включение режима
автоматической установки
включение режима
ручной установки
64
сменности
110
111
сменности
1O9(ZX-
моделируемая S-7 +
сменность
1 _ +Ф107 -И 08
106
количество
персонала
в первую
смену
потребляемая
прибыль
105
. ставка
।--------
зарплаты
104
115
116
^2 сменности
102
зарплата
с учетом
сменности и
квалификации
персонала
ставка
второй
смены
113
зарплата
с учетом
сменности 101
начисления
на ФОТ
74
151
75
119
индексы повышения
ставки зарплаты
в зависимости от
производительности
и качества
материальные затраты
208
на землю
поток
продаж
норматив
рентабельности
130 133 122
121
местный
123
12Т
134
126
индекс
повышения
цены от НДС
цена
продаж
выпуск 132
продукции 135
вкл.
рынка
129
коэффициент рыночная (1Q2
без НДС
на фонды ( 88
стоимость
ф амортизации
а
цена
±,124
Рис. 7.5. Структурная схема модели формирования материальных затрат и долгов
поставщикам
121
ности задается с помощью оператора 100 и учитывает долю вспомогательного и
офисного персонала по отношению к численности рабочих, занятых на производ-
стве. Численность рабочих изменяется в зависимости от коэффициента сменнос-
ти (выход оператора 109).
Поток выпуска продукции (выход оператора 61, рис. 7.4) есть результат произ-
ведения индекса производственных мощностей (оператор 24) на величину коэф-
фициента сменности (оператор 109, рис. 7.5). Он формируется как в автоматичес-
ком режиме в виде результата сопоставления спроса - предложения (оператор 64),
так и в режиме ручной установки (операторы 112и111). Поток реализованной про-
дукции соответствует минимуму сигналов спроса (оператор 66) и предложения (опе-
ратор 63), который формируется как сумма потока выпускаемой продукции (опера-
тор 61) и накопленных на складе неликвидов (оператор 62). Коэффициент К опера-
тора 63 определяет необходимую скорость избавления от неликвидов.
Произведение потока реализованной продукции (оператор 65) на цену продаж
(оператор 121) образует выручку (оператор 91). Цена продаж может быть монополь-
ной (выходы операторов 130 и 133) или с учетом конкурентов (выходы операторов
134 и 133, рис. 7.5) в зависимости от установленного режима моделирования.
Для иллюстрации возможных вариантов моделирования стратегий расходов в
тренажере используются два способа выплат долгов (рис. 7.4). Один способ реа-
лизуется при выплате долгов банку (операторы 76 и 77), другой ( при выплате
долгов поставщикам исходных ресурсов (операторы 78 и 79).
Выплата долгов банку моделируется способом обратной связи, а долгов по-
ставщикам - способом прямой связи. В первом случае возврат долгов уменьшает-
ся по мере снижения балансовой прибыли (выход оператора 80), тогда как при вто-
ром способе изменение величины балансовой прибыли на темп выплаты задол-
женности поставщикам не влияет. Это обстоятельство может привести к тому, что
выплачиваемые долги «съедят» весь доход. В первом случае большие выплаты
замедляются в результате снижения финансовых возможностей, поэтому объем
выплат долгов часто не соответствует кредитному договору. Во втором случае
удовлетворение требований кредитора может спровоцировать банкротство фир-
мы. Именно поэтому выбор способа возврата долгов в действительности зависит
от принятых договоренностей с кредитором.
Большое значение для финансовой деятельности фирмы имеют величина рас-
ходов на оплату труда и связанные с ней начисления на фонд оплаты труда (ФОТ).
В тренажере заложен алгоритм увеличения ставки заработной платы в зависимос-
ти от условий труда. Во-первых, при увеличении производительности оборудования
(операторы 103,115,116 и 117) и при изготовлении на нем более высококачествен-
ной продукции (операторы 102, 118 и 119) и, во-вторых, при превышении коэффи-
циента сменности больше единицы (операторы 105, 106, 107, 108, 113 и 114).
Сумма расходов (издержек), включенных в себестоимость продукции (опера-
тор 127 - рис. 7.5), позволяет вычислить цену реализации продукции в отсутствие
конкурентного рынка (затратную цену). Она равна (оператор 130) произведению
затрат (оператор 127) на норматив рентабельности (оператор 128), деленному на
122
поток выпускаемой продукции (оператор 61). Таким способом оператор 130 моде-
лирует цену продукции (Цо) без учета налога на добавленную стоимость (НДС).
При учете НДС (операторы 123-126) цена реализации (затратная цена - выход опе-
ратора 130, рыночная цена - выход оператора 134) возрастает по формуле (обо-
снование корректности формулы см. в [5, 6]):
Цндс=[Н(во-мз)/(1-н)во].
где Н - ставка налога на добавленную стоимость;
Во - выручка за продукцию при отсутствии НДС;
М3 - материальные затраты.
В результате сигнал на выходе оператора 121 отражает цену продажи.
Таким образом, на основе моделей (рис. 7.2-7.5) вычисляются результаты ста-
тического режима реализации бизнес-плана. Представленные схемы похожи на
схемы, построенные по стандартным рекомендациям составления бизнес-плана,
однако наличие конкурентов на рынке существенно искажает статический расчет.
Одним из важных элементов является управление финансами фирмы, причем
не только в количественном аспекте, но и во времени (когда, в какой последова-
тельности, с какой скоростью и т.д.), что обусловлено в основном конкурентным
рынком реализации продукции.
В тренажере финансовые средства фирмы образуются, во-первых, из текущей
и накопленной прибыли и, во-вторых, благодаря выдаваемым банком кредитам.
Существуют два вида кредитов: инвестиционные и для восполнения оборотных
средств. Величина инвестиционного кредита соответствует расчетам бизнес-пла-
на. Величина кредитования оборотных средств зависит от потребности в их вос-
полнении и ограничена лишь суммой ликвидных фондов фирмы (операторы 471-
474, рис. 7.12).
В тренажере инвестиционный кредит выдается только один раз для создания
основных производственных фондов фирмы, величина которого зависит от «аппе-
тита» создателя фирмы. Например, некрупная, быстро создаваемая фирма может
иметь всего 2-3 станка, и тогда время ее создания невелико, а отношения с бан-
ком не слишком сложны. Крупные фирмы создаются дольше и имеют значитель-
ные долги у кредитующих их банков.
Кредитование оборотных средств необходимо в начале деятельности фирмы
для рекламирования выпускаемой продукции. Алгоритмы моделирования предус-
матривают начало продаж продукции после создания фирмы и проведения рек-
ламной кампании. Начавшаяся продажа продукции допускает прекращение рекла-
мы, поскольку покупателю уже известна эта фирма (оператор 518, рис. 7.8). При этом
не следует забывать, что величина спроса зависит от интенсивности рекламы.
Текущая чистая прибыль (оператор 81) в тренажере (рис. 7.6) распределяется
по пяти направлениям на: потребление, ремонт основных фондов, рекламу, увели-
чение разнообразия выпускаемой продукции и накопление прибыли в банке (на-
пример, на депозите) для будущего использования.
123
Рис. 7.6. Структурная схема модели распределения прибыли, кредитов и финансовых
накоплений на развитие производства и рекламу
124
материальные
затраты
236
220
цена
сырья
ставка
НДС
208 (Л
сырье низкого
238 качества
Рис. 7.7. Структурная схема модели формирования материальных затрат
и долгов поставщикам
125
Распределение текущей прибыли производится в соответствии со степенью
важности каждого направления (операторы 141-145), которые нормируются опе-
раторами 146,151-155. Увеличение накопленной прибыли (оператор 160) зависит
от ставки депозита (оператор 159), а уменьшение - от ее использования (опера-
торы 161 и 163-168). Темпы использования депозита устанавливаются экзогенно,
но при приближении накопленной прибыли к нулю (оператор 162) тоже начинают
уменьшаться.
Помимо текущей и накопленной прибыли в деятельности фирмы используется
кредит для восполнения оборотных средств (оператор 469), который поступает на
вход оператора 170. На нем накапливается кредитный долг, который возрастает
от ставки кредита (оператор 172) и уменьшается от потока погашения кредита (опе-
ратор 433).
Структурная схема модели вычисления материальных затрат (М3) и финансо-
вых отношений с поставщиками приведена на рис. 7.7.
С целью упрощения модели учитываются лишь два поставщика исходных ре-
сурсов: электроэнергии и сырья.
При этом сырье может поставляться как низкого (операторы 18 и 217), так и
высокого (операторы 17 и 227) качества. С помощью операторов 238 и 239 индекс
качества сырья; операторы 217 и 227 вычисляют нормативы потребления сырья
на единицу выпускаемой продукции. Как отмечалось выше, качество выпускаемой
продукции определяется состоянием оборудования, качеством используемого сы-
рья и профессионализмом персонала (при этом заработная плата растет с увели-
чением профессионализма). Оборудование выбирается при формировании бизнес-
плана фирмы; оплата труда работников устанавливается автоматически.
Количество потребляемой электроэнергии зависит от объема производства (опе-
ратор 61) и коэффициентов энергопотребления (оператор 207).
Качество выпускаемой продукции 6V определяется формулой:
вУ=вф в»/(вф + в»)'
где 0ф - качество продукции, зависящее от характеристик оборудования;
0W - качество сырья.
Алгоритм формирования индекса качества подробно рассмотрен в [1, 4].
Структурная схема алгоритма реализована операторами 181, 182 и 183.
В модели тренажера предусмотрено прекращение поставок электроэнергии и
сырья при продолжительной неуплате поставщикам за исходные ресурсы. Стоимость
электроэнергии и сырья формируют операторы 203, 213 и 223 (операторы 204, 214
и 224 - цены). Их сумма (оператор 208) определяет величину материальных зат-
рат. При нехватке оборотных средств, что моделируется увеличением сигнала с
выхода оператора 73 от 0 до 1 (0 - оборотных средств достаточно, 1 - оборотные
средства полностью отсутствуют), долги поставщикам (операторы 202, 212 и 222)
поступают на входы операторов-интеграторог 201, 211 и 221, где они постепенно
126
накапливаются. Если долг какому-либо поставщику приобретает некоторое предель-
ное значение (поставщик больше не желает «прощать»), сформированная опера-
торами 206, 216 и 226 поставка выключается (операторы 205, 215 и 225). Отсут-
ствие хотя бы одной поставки понижает выходной сигнал оператора-минимума 236
до нуля, что равносильно свертыванию производства (оператор 61).
Накопленный долг можно уменьшить либо за счет доходов (оператор 79) фир-
мы (операторы 231, 232 и 233), либо за счет использования оборотного кредита
(операторы 175, а также 446, 456 и 466 - рис. 7.12).
Чтобы при наличии долга претендовать на получение оборотного кредита, в
тренажере предусмотрено его получение до возникновения критического значения
долга (операторы 442, 452, 462 - рис. 7.12).
Динамическая модель рынка сбыта продукции при наличии конкурента. Модель
динамики рыночных цен и спроса на выпускаемую продукцию позволяет изучить
влияние рынка на процесс реализации бизнес-плана.
Структурная схема рыночного ценообразования приведена на рис. 7.8.
Упрощенная модель реализации продукции представлена двумя продавцами:
создаваемой фирмой и остальными конкурентами в виде одного консолидирован-
ного продавца, который может быть как производителем конкурирующей продук-
ции, так и ее импортером. По этой причине в модели отражаются лишь основные
характеристики конкурирующего товара (количество, качество, ассортимент - раз-
нообразие, а также интенсивность рекламы и момент появления конкурента на
рынке).
Рыночная цена товара у фирмы (оператор 121) и конкурента (оператор 581)
зависит от соотношения спроса, предложения и НДС. Спрос на товар участника
рынка тем больше, чем ниже цена реализации, больше дополнительная потреб-
ность, больше доля участника рынка в общем объеме продаж, выше качество то-
вара, больше разнообразие товара, интенсивнее реклама и чем раньше появилась
на рынке его продукция.
Рассмотрим алгоритмы рыночного ценообразования (одинаковые для фирмы и
конкурента) с учетом каждой причины формирования спроса.
Цена реализации формируется оператором 501, на вход которого поступают
сигналы рыночного спроса на товар фирмы (оператор 507) и суммы предложений
товара (оператор 502) фирмы (оператор 503) и конкурента (оператор 569). Заме-
тим, что если предложение товара фирмой - сумма потока произведенной продук-
ции и количества неликвидов (оператор 63), то предложение товара конкурентом -
это объем продаж конкурента, а не количество предлагаемого им товара (и то, и
другое за единицу времени). Это объясняется тем, что часть товара конкурента,
не нашедшая сбыта, не может считаться в модели конкурирующим количеством
при формировании цены товара фирмы. В результате на выходе оператора 501
формируется индекс рыночной цены, зависящий от спроса-предложения.
Для изменения индекса рыночной цены вручную используется сигнал с выхода
оператора 509, который суммируется с индексом рыночной цены (оператор 102).
Тогда на выходе оператора 102 формируется «цена предложения» Цо товара без
учета НДС, но при формировании цены он учитывается в произведении Цо (опера-
127
момент начала
работы фирмы
разнообразие у конкурента
Рис. 7.8. Структурная схема модели рыночного ценообразования
при наличии конкурента
тор 121) и индекса повышения цены из-за НДС (оператор 126), поэтому покупа-
тель приобретает более дорогой товар.
Рост цены реализации приводит к снижению спроса. В тренажере цена связана
со спросом квадратичной зависимостью (оператор 505) для увеличения эластич-
ности спроса по цене.
128
Оператор 505 служит для учета нескольких рыночных факторов спроса, на-
пример действия рекламы. При отсутствии рекламы спрос на товар фирмы не
появляется (оператор - реальная производная 508). Реклама как бы «запускает»
формирование спроса, но с течением времени сигнал с выхода этого оператора
исчезает (он равен нулю даже при существовании рекламы). Дальнейшее влияние
рекламы на спрос выполняется операторами 505 и 506 (о функции оператора 518
будет рассказано ниже), сигнал с выхода которых появляется, если фирма прода-
ет даже незначительное количество продукции (коэффициент К оператора 517 бо-
лее 1000).
Влияние на спрос индекса качества товара выполняется с помощью оператора
507, на который подается сигнал с выхода оператора 181 как свертка качеств изго-
товления и исходного сырья (рис. 7.7). Таким образом, моделируется спрос, кото-
рый сопоставляется оператором-минимумом 504 с величиной возможного предло-
жения товара фирмой (оператор 503). Рыночная цена в комплексе с другими фак-
торами (реклама, качество и т.д.) определяет спрос. Поскольку формирование
спроса у конкурента в тренажере происходит аналогичным способом, методу фир-
мой и конкурентом возникает перекрестная связь: каждый из продавцов давит на
другого участника рынка своим товаром, что моделируется операторами 513, 510
и 568, 560 (апериодические звенья характеризуют темпы взаимного влияния). Так
реализуется алгоритм постепенного завоевания рынка новым продавцом. Для ис-
ключения полного подавления конкурентом нового продавца используются опера-
торы 511 и 561, которые сохраняют не менее 10% исходного предложения продав-
цом на рынке (коэффициенты К1 и К2 равны 0.1 и 0.9 соответственно), даже при
весьма сильных конкурентах.
В результате на выходе оператора 520 формируется сигнал доли продаж това-
ра фирмы на рынке. Эта доля растет при увеличении разнообразия (ассортимен-
та) продукции фирмы (оператор 341). Следует отметить, что сигнал о разнообра-
зии товара - отношение индекса разнообразия товара фирмы к индексу разнооб-
разия купленного и накопленного ранее товара (оператор 341 - рис. 7.9).
Произведение доли продаж (оператор 520) на рынке товара фирмы (оператор
516) на величину дополнительной потребности (оператор 99) формирует сигнал о
возможном объеме продаж, который не может быть больше предложения и спроса
(оператор-минимум 519).
Модель формирования цены товара конкурента и спроса на него аналогична
рассмотренной выше, за исключением незначительных изменений, учитывающих
отсутствие алгоритмов производства продукции конкурента.
Структурная схема моделирования дополнительной потребности и алгоритмов
насыщения рынка приведена на рис. 7.9.
В связи с тем, что на рынке могут присутствовать продавцы товаров с разными
характеристиками и разной интенсивностью их приобретения, в тренажере каждый
поток покупок и результат покупок моделируются отдельно.
Рассмотрим способ моделирования покупок одного продавца, например фир-
мы, для которой составляется бизнес-план.
5 Кугаенко А.А.
129
519
569
1
р
314
71311
р
341
общая
потребность
установка у
разнообразия ’
продукции. _
фирмы К/
178^—
316 317 318
______продано продукции фирмой
315___313
312
куплено
на Т=0
Ч+ 328
338+ Ч1ззбГ
качество
у фирмы
319
куплено у фирмы
объем продаж
у конкурента
173
325 323
327
326
333
Р
324
331
322
329 /177
куплено У / *
конкурента /
_____I______
качество у
конкурента
342
Рис. 7.9. Структурная схема модели вычисления дополнительной потребности и степени
насыщенности рынка товаром
Поток продаж фирмы (оператор 519) накапливается у покупателя (оператор-
интегратор 311) и одновременно стареет (изнашивается) (сигнал на выходе опера-
тора 312). Старение происходит тем медленнее, чем выше качество приобретен-
ного товара. Индекс качества купленного и накопленного товара моделируется с
помощью следующего упрощенного алгоритма. Произведение потока приобретае-
мо
мого товара (оператор 320) на индекс его качества (сигнал на выходе оператора
181) интегрируется оператором 318.
Отношение полученного интеграла к интегралу потока купленного товара (опе-
ратор 311) определяет индекс среднего качества купленного товара. Таким же об-
разом моделируется разнообразие (ассортимент) приобретенного товара (опера-
торы 313-316). Аналогичная модель у конкурента.
Дополнительная потребность (оператор 99) вычисляется как разность между
общей потребностью (оператор 88) и имеющимся товаром у покупателя (опера-
тор-сумматор 92). С помощью оператора 89 устанавливается степень влияния ко-
личества купленного товара на дополнительную потребность.
В связи с тем, что в тренажере модель производства конкурента отсутствует,
предусмотрено уменьшение объема предложения конкурентом при снижении до-
полнительной потребности (на схеме не показано).
Динамическая модель договора с банком-кредитором. В случае необходи-
мости инвестиционного кредитования (что часто является причиной составления
бизнес-плана) требуется анализ суммы кредита, сроков его погашения и способов
его использования.
Для решения задачи отношений предприятия с инвестирующим банком исполь-
зуется описанная в первом блоке модель предприятия, сумма стартовых инвести-
ционных средств которой равна полученному кредиту.
Рассмотрим алгоритмы выполнения кредитного договора с банком для оценки
индекса надежности его выполнения и степени доходности договора для банка
(оценка качества кредитного договора). В модели инвестиционного кредитования
выделяется несколько моментов времени:
• начало кредитования;
• начало выплаты процентов за кредит (начало обслуживания кредита);
• начало возврата кредита;
• начало начисления штрафа за не уплаченные вовремя проценты;
• начало начисления штрафа за не возвращенный вовремя кредит;
• время окончания кредитного договора.
Исполнение основных условий договора реализуется в соответствии с указан-
ными моментами времени. Помимо этого в тренажере устанавливаются величина
годовой ставки процента за кредит и условия погашения кредита, а также ставки
штрафных санкций. В связи с тем, что начало обслуживания кредита (выплата про-
центов) может не совпадать с началом кредитования, в тренажере предусмотрен
алгоритм пересчета договорной годовой ставки (за весь срок кредитного договора)
в ставку обслуживания кредита на меньшем интервале, чем время действия всего
договора.
Согласно алгоритму исполнения кредитного договора все невыплаченные деньги
в договорные сроки переводятся в накопители процентов и кредита, и для каждого
из накопителей действуют свои штрафные проценты. Качество исполнения кредит-
ного договора наблюдается на диаграмме в координатах: индекс надежности (воз-
врата кредита) ( степень доходности (для банка).
Структурная схема модели кредитного договора приведена на рис. 7.10.
131
ы
NJ
договорной возврат
кредита 42р
412, г-
413
440
Тначала
возврата
кредита
выдан
Кредит
остаток кредита
по договору
438
WE.
443
449
476
429
436
447
432
40‘
452
458 Д*
427
погашение
оборотного
кредита
445
+ W
77
Т начала работ
фирмы
-----------►<£
439 434
Рис. 7.10. Структурная схема модели исполнения инвестиционного кредитного договора
403
475
402 47
437
415
f- 411
423
42*
419
429
425
вылатг
олга
4181
417
J416
Т продолжу
тельности
договора
446
Т начала выплат
процентов
__________договорной поток!
лич х-—.выплаты процентов
—-it£l70j
Модель состоит из двух блоков алгоритмов. Один отражает финансовые про-
цессы возврата кредита, а другой - процессы обслуживания кредитов. Помимо этого
в модели используются алгоритмы отметок времени, в результате чего в заданные
моменты времени (в соответствии с кредитным договором) производятся необхо-
димые переключения.
Примерами могут служить моменты «включения» начала выплат процентов по
кредиту (оператор 402); начала погашения кредита (оператор 403); начала кредит-
ного договора (оператор 409) и т.д.
Рассмотрим первый блок подробнее. Необходимая величина инвестиционного
кредита, подсчитанная на основании бизнес-плана (оператор 48), поступает в опе-
раторы-интеграторы 412 и 420. Оператор 412 служит для моделирования разре-
шенного договором остатка кредита, величина которого не штрафуется за «невоз-
врат». Договорный поток возврата кредита вычисляется с помощью оператора 415
как сигнал о сумме кредита и отношении сигнала о начале возврата кредита (опе-
ратор 438) и договорного интервала времени, за который следует погасить взя-
тый кредит (без процентов). Этот интервал времени вычисляется как разность
между моментами начала и конца возврата кредита (операторы 403 и 406 соот-
ветственно).
Следует отметить, что поток возврата денег в банк из доходов фирмы (опера-
тор 77) предназначен для погашения кредита, обслуживания кредита, погашения
штрафных долгов за несвоевременное погашение кредита и погашения штрафных
долгов за несвоевременное обслуживание кредита. Поэтому поток возврата рас-
пределяется по этим четырем направлениям с помощью операторов 417, 418,427
и 428 (сумма всех долгов формируется на входе оператора 426).
Таким образом, на выходе оператора 417 формируется поток погашения кре-
дита в соответствии с возможностями фирмы. Если возможности недостаточны, то
на выходе оператора 416 появляется сигнал разности между необходимыми и ре-
альными выплатами в данный момент времени. Поток «недоплаты» по кредиту
накапливается оператором-интегратором 419, а по процентам - оператором-интег-
ратором 425. При увеличении финансовых возможностей фирмы возрастает поток
средств (выход оператора 77) и накопленные недоплаты гасятся. Эти недоплаты
не штрафуются до установленного договором срока. При его наступлении (сигнал
с выхода операторов 439 и 440) включается штрафная ставка, которая должна быть
выше обычной ставки кредитования (операторы 411, 423 и 421, 434). После этого
не выплаченные вовремя долги по возврату кредита и процентов начинают возра-
стать.
За счет отрицательного потока (на вход оператора 412), согласованного дого-
вором возврата кредита (с выхода оператора 415), уменьшается договорный оста-
ток, что снижает поток процентов по обслуживанию кредита (оператор 432).
В связи с тем, что процентная ставка банка устанавливается в годовом выра-
жении на весь интервал времени кредитования, а выплата по процентам может
начаться в соответствии с договором не сразу после получения кредита (напри-
мер, после начала продаж продукции фирмой на рынке), поток выплачиваемых
133
процентов должен возрасти (операторы 445-449 и 436). Описанный алгоритм со-
ответствует формуле:
Реальная ставка обслуживания кредита =
= (ставка кредита) [Тнк - То - 0,5 (Тк - Тнк)] / [Тнк - Тнп +
+ 0,5(Тк — Тнк)],
где годовая ставка кредита устанавливается оператором 410;
Тнк - момент времени начала возврата кредита (оператор 477);
То - момент начала договора - выдача кредита (оператор 409);
Тнп - момент начала выплаты кредита (оператор 403);
Тк - момент окончания кредитного договора (оператор 476).
Блок алгоритмов обслуживания кредита аналогичен блоку кредитования.
Моделирование досрочного возврата полученного кредита в данном тренаже-
ре не предусмотрено, более того, принятая схема кредитования не является един-
ственно возможной. Очевидно, существует множество различных схем заключе-
ния кредитных договоров.
Договорные отношения с банком при получении инвестиционного кредита во
многом определяются индексом надежности выполнения кредитуемым условий
договора и степенью доходности кредита. В общем случае, как отмечалось выше,
отсутствует теоретическое обоснование критерия определения индекса надежно-
сти. Этот параметр достаточно субъективен. В реальной жизни его иногда выбира-
ют на основе статистических данных прошлых лет. Корректнее будет прогнозиро-
вать этот индекс исходя из детерминированных представлений. Однако и в этом
случае конкретный вид критерия субъективен. В тренажере применяются три воз-
можных критерия индекса надежности (их структурные схемы приведены на
рис. 7.11).
Первый критерий (операторы 881-886) основан на анализе сроков возврата
полученного кредита и процентов и реализует гипотезу: чем больше время возвра-
та кредита превышает сроки, обусловленные договором, тем меньше надежность
такого возврата. Продолжительность возврата вычисляется как отношение суммы
всех долгов к потоку погашения (оператор 883). Оператор 886 моделирует интер-
вал времени, остающийся до окончания кредитного договора.
Второй критерий (оператор 887) основан на сравнении потока чистой прибыли
фирмы (оператор 81) с суммой всех долгов (оператор 882).
Третий вариант определения индекса надежности (оператор 871) состоит в со-
поставлении суммарного количества штрафов (оператор 870) за просроченные
выплаты кредитов и процентов с суммой выплат, соответствующих договору (опе-
раторы 872, 873 и 879).
Подсчет степени доходности основан на сравнении (оператор 854) возвращен-
ных в банк денег (оператор 860) с выданным кредитом (оператор 420). Это сравне-
ние может выполняться как с учетом темпа инфляции (задается с помощью опера-
134
индекс надежности
по критерию
сумма инвестиционных
долгов
894
1884
885
чистая
прибыль
интервал времени
редитного договора
отношения
долгов к прибыли
412
424
429
887
881
883
433
476
886
поток выплат
долга банку
поток
выплат
по кредиту
оборотных
средств
896
индекс надежности
по критерию
темп
880
max ««-
времени окончания
расчетов с банком
Т начала
погашения
кредита
Т начала
погашения
процентов
поток договорных
поток договорных
выплат кредита
879
выплат процентов
штрафы за
невозврат
кредитов
Рис. 7.11. Структурные схемы модели прогнозирования индексов надежности
и степени доходности инвестиционного кредита для банка
135
возврат долга поставщику за счет оборотного кредита
Рис. 7.12. Структурная схема модели получения кредитов
для пополнения оборотных средств
136
тора 863), так и без его учета. В последнем случае сигнал об инфляции (оператор
855) будет равен нулю.
Необходимо сделать важное замечание. В модели тренажера экзогенно зада-
ваемый темп инфляции порождает соответствующий рост цен электроэнергии и
сырья, а также цены (Цо) продажи продукции. Причем начало моделирования инф-
ляции происходит в момент появления фирмы на рынке реализации продукции (в
схемах на рисунках эти алгоритмы не отражены).
Структурная схема модели получения кредитов для пополнения оборотных
средств приведена на рис. 7.12. Кредит необходим для погашения долгов постав-
щикам исходного сырья: электроэнергии (оператор 201), сырья (операторы 211 и
221); он вычисляется как разность между накопленным долгом и уровнем допусти-
мого долга (операторы 442, 452 и 462), при котором поставщик сырья еще не пре-
кращает его поставку. Эти разности (операторы 441,451 и 461) «усиливаются» груп-
пами операторов 443-445, 453-455, 463-465. Алгоритм «усиления» применяется
для оперативного реагирования даже на незначительные критические долги постав-
щикам, чтобы исключить остановку производства из-за прекращения поставок элек-
троэнергии или сырья. Поскольку сигналы о незначительных критических долгах
слабо влияют на получение кредита для пополнения оборотных средств, величина
критического долга возводится в пятую степень (операторы 444, 454 и 464).
Не «усиленный» долг суммируется с помощью оператора 469, на котором ко-
эффициент К задает интенсивность получения кредита.
Полученный кредит для выплаты долгов поставщикам регистрируется на опе-
раторе 170, сюда же поступает кредит для других нужд фирмы (рекламы, увеличе-
ния разнообразия продукции и т.п.), моделируя изменение долга при его возвра-
щении в зависимости от ставки кредита (оператор 172). Поток погашения кредита
из дохода моделируется сигналом с выхода оператора 433.
УПРАВЛЕНИЕ ТРЕНАЖЕРОМ
Изменение условий функционирования динамической модели тренажера вы-
полняется двумя способами.
Первый - с помощью дискретных изменений управляющих факторов, второй -
путем задания соответствующих графиков.
В тренажере дискретно меняются следующие факторы:
• ставки налогов;
• количество устанавливаемого оборудования;
• индексы производительности вновь приобретаемого оборудования и качества
выпускаемой продукции;
• коэффициент сменности (величина коэффициента сменности устанавливает-
ся разработчиком бизнес-плана или автоматически, в результате сравнения пока-
зателей спроса и предложения продукции; скорость изменения коэффициента смен-
ности при изменении условий бизнеса);
• темп строительства фирмы;
• индексы цен оборудования (производственных фондов);
137
• индексы параметров исходных ресурсов (коэффициенты потребления сырья
на единицу выпускаемой продукции; индексы качества исходного сырья);
• индексы параметров рынка (степень интенсивности старения (износа) куплен-
ного товара; степень влияния количества купленного товара на уменьшение до-
полнительной потребности (степень насыщения рынка); количество накопленного
товара в начале исследования; годовой темп инфляции; момент появления конку-
рента на рынке; интенсивность производства продукции у конкурента; индексы ка-
чества его товара; разнообразие и интенсивность рекламы конкурента);
• управление ставками заработной платы ЗП (ставки ЗП первой и второй смен;
коэффициенты изменения ставок ЗП при изменении производительности оборудо-
вания; коэффициенты изменения ставок ЗП при изменении качества изготавлива-
емой продукции);
• условия кредитного договора, устанавливаемые экзогенно: интервал време-
ни между началом моделирования и началом кредитного договора, окончанием кре-
дитного договора, началом выплаты процентов, началом выплаты кредита, нача-
лом штрафных санкций за невыплату процентов в договорный срок, началом штраф-
ных санкций за непогашение части (или всего) кредита в договорный срок;
процентные годовые ставки за кредит, штраф за неуплату процентов, штраф за
невозврат кредита; суть договора - время получения кредита (от начала модели-
рования), сумма полученного кредита;
• режим ценообразования: рыночная конкуренция, отсутствие конкуренции на
рынке реализации продукции.
Графики параметров управления предназначены для изменения:
• индексов цен поставок электроэнергии и сырья;
• индексов цены продукции, отличающейся от рыночной;
• степени важности использования инвестиционных средств на ремонт основ-
ных фондов, рекламу, увеличение разнообразия продукции, накопления в банке,
потребления;
• общей потребности в продукции;
• расходования накопленных инвестиционных средств на ремонт, рекламу и уве-
личение разнообразия (ассортимента);
• использования оборотного кредита на рекламу, увеличение разнообразия (ас-
сортимента).
Наблюдаемые показатели
Динамика всех моделируемых показателей (более 60) наблюдается в виде
функциональных зависимостей в координатах времени и в координатах состояния.
График в координатах состояния используется для анализа качества кредитного
договора (индекс надежности - степень доходности).
Методические указания
Работа на тренажере начинается с режима «рыночное ценообразование», по-
скольку, во-первых, он наиболее соответствует действительности, и, во-вторых, в
138
нем проявляются весьма неожиданные процессы, причины которых скрыты мно-
жеством не всегда очевидных обратных связей.
Режим «без рынка» отражает статическое функционирование в строгом соот-
ветствии с рекомендациями бизнес-плана и не позволяет обнаружить (прогнозиро-
вать) будущие негативные процессы.
На первый экран тренажера (результат производственной деятельности фир-
мы, для которой разрабатывается бизнес-план) выведены прогнозируемые пока-
затели для 10 интервалов времени (годы, кварталы и т.п.). Производственные фонды
в соответствии с бизнес-планом формируются на третьем экране. Второй экран
предназначен для управления финансами фирмы.
Исходное состояние тренажера определено следующими условиями: фирма
предполагает владеть десятью станками; на них должна изготавливаться продук-
ция номинального качества и станки имеют номинальную производительность. В
таблице на экране приведены сроки строительства помещений фирмы, величина
инвестиционного кредита, время его окупаемости и другие результаты бизнес-пла-
на, появляющиеся в момент Т = 1. В этот же момент берется инвестиционный кре-
дит для строительства фирмы «под ключ». Продолжительность строительства мо-
жет быть уменьшена, если этого потребуют обстоятельства (например, необходим
выход на рынок раньше конкурента). В этом случае в расчетах бизнес-плана пре-
дусматривается удорожание строительства.
Работа на тренажере начинается с осмотра экранов и анализа наблюдаемых
показателей и управляющих факторов. Для упрощения анализа в тренажере учте-
ны лишь наиболее важные параметры «стандартного» бизнес-плана, которые имеют
непосредственное отношение к управлению финансами.
Важным рычагом «запуска» виртуальной фирмы в бизнес служит рекламная
информация о появлении ее товаров на рынке.
Следует учесть начальные условия моделирования:
• конкурент начинает реализацию продукции в момент времени Т = 0, раньше,
чем фирма;
• конкурент удовлетворяет лишь половину общей потребности в данной про-
дукции.
При этом следует отметить, что чем крупнее фирма, тем дольше она создается
и тем позже выходит на рынок сбыта, поэтому покупатель успевает привыкнуть к
продавцу-конкуренту. Конкурент тем временем наращивает объем производства
при увеличении спроса на продукцию. Значит, надо ускорить создание фирмы,
однако это возможно только за счет удорожания строительства, что, в свою оче-
редь, увеличивает инвестиционный кредит и усложняет его погашение.
Анализ конкурентного взаимодействия на рынке следует проводить, изменяя
момент появления конкурента на рынке путем ускорения срока строительства или
меняя масштабы фирмы.
При анализе рыночных процессов важно обращать внимание не только на ди-
намику основных показателей фирмы (цены, поток и доля продаж, поток прибыли),
но и на редко учитываемые показатели второго плана. К ним относятся: степень
доверия банка, кредитующего оборотные средства фирмы, (при нулевой степени
139
доверия деятельность фирмы прекращается); индекс наличия поставляемых ис-
ходных ресурсов (1 - поставки есть, а долги поставщикам не превышают опреде-
ленного предела, 0 - нет поставок), который изменяется экзогенно; состояние дол-
гов поставщикам и степень возможности прекращения поставок и другие показате-
ли (отношения индексов качества товара к его цене, соотношение предлагаемого
ассортимента товаров с разнообразием ранее купленных и т.п.).
Анализ показателей второго плана позволяет понять причины основных изме-
нений, что особенно важно в случае банкротства фирмы. Причем банкротство мо-
жет наступить мгновенно или происходить постепенно.
Среди основных показателей наблюдается также текущая и накопленная при-
были, изменение величин которых может показаться труднообъяснимым: при мо-
делировании интеграл чистой прибыли увеличивается медленнее, чем финансо-
вые накопления фирмы, образованные, в том числе и частью чистой прибыли. Это
объясняется тем, что в накоплении, помимо прибыли, участвуют амортизацион-
ные отчисления.
Финансовая динамика фирмы во многом зависит от взаимодействия с банком,
кредитующим инвестиции. Темп возврата инвестиционного кредита можно зада-
вать с помощью коэффициента «доля дохода возврата долга». Здесь следует об-
ратить внимание не только на динамику формирования долгов банку и их возврат,
но и на изменение ИСК. Как отмечалось, в связи с отсутствием теоретических обо-
снований корректного вычисления ИСК в тренажере используются три критерия.
Первые два оценивают ИСК только по состоянию инвестиционного договора, тре-
тий основан на учете всех долгов: инвестиционных и оборотных. Темп погашения
долгов по кредитованию оборотных средств влияет на ИСК следующим образом:
чем больше величина кредита по оборотным средствам, тем медленнее погашает-
ся инвестиционный кредит.
Освоение тренажера целесообразно выполнять, изменяя время начала рек-
ламной кампании фирмы. С этой целью на втором экране изменяется момент по-
лучения и использования оборотного кредита. Начало рекламирования может
быть сдвинуто на более поздние сроки (например, на Т = 4 или Т = 5). Очевидно,
что фирма, выходя на рынок без рекламы, не сможет реализовать достаточное
количество своей продукции (мешает конкурент, утвердившийся на рынке). Рек-
ламная кампания поможет увеличить реализацию продукции, но более позднее
начало, а, следовательно, и большая интенсивность вызывают увеличение рас-
ходов в 3—4 раза, приводя к большему долгу банку. Анализ ИСК показывает, что
надежность возврата кредитов заметно уменьшается за счет роста штрафов ин-
вестиционного кредита.
Дальнейшее освоение тренажера (после возврата в исходное состояние) зак-
лючается в анализе влияния на бизнес:
• рычагов управления внутренними условиями, т.е. определение степеней важ-
ности направлений расходов на прибыль, финансовые накопления, кредит для
пополнения оборотных средств, варьирование цен, изменение разнообразия и ка-
чества продукции; интенсивность рекламы, изменение коэффициента сменности;
140
• рычагов управления внешними условиями, т.е. изменение налоговых норма-
тивов, условий формирования дополнительной потребности в товаре, изучение
поведения конкурента (время его выхода на рынок, интенсивность его рекламы,
величина производства продукции и т.д.);
• различных условий кредитного (инвестиционного) договора: моменты време-
ни исполнения договора и величина ставок.
Перечисленные операции необходимо производить последовательно, каждый
раз возвращая тренажер в исходное состояние. Только после выяснения влияния
каждого параметра в отдельности можно переходить к моделированию управле-
ния фирмой с помощью двух и более рычагов. При этом основными задачами мо-
делирования являются наблюдение за результатами воздействия рычагов управ-
ления с разной интенсивностью и выявление характера изучаемых процессов при
различной временной последовательности управления. Здесь важна как сама пос-
ледовательность, так и интервал времени между последовательностями.
Критериями оценки выбранной стратегии развития фирмы могут служить раз-
нообразные показатели. Приведем наиболее употребительные:
• поток чистой прибыли;
• интеграл чистой прибыли;
• поток потребляемой прибыли (основная цель фирмы);
• интеграл потребляемой прибыли;
• доля фирмы на рынке;
• отношение суммы продаж фирмы к сумме продаж конкурента.
В соответствии с их графической интерпретацией можно сделать вывод, что
оценки критерия не совпадают в разные моменты. Это свидетельствует о том, что
не существует единого критерия оценки ведения бизнеса в разное время и разны-
ми владельцами фирм, что весьма усложняет выбор стратегии развития. Дело в
том, что каждый владелец фирмы с течением времени и с учетом новой ситуации
изменяет критерий, подчас несколько раз. Кроме того, нередки случаи создания
фирмы с несколькими владельцами. Очевидно, что при большем числе владель-
цев более значимой становится величина потребляемой прибыли в ущерб инвес-
тируемой. Если еще при этом часть владельцев вносит в фирму только незначи-
тельную долю своего личного капитала, то они не всегда заинтересованы в разви-
тии бизнеса (подробнее см. в [5, 6]).
Таким образом, приведенные здесь критерии оценки деятельности фирмы сле-
дует всегда принимать с определенными оговорками.
Завершить описание работы с тренажером можно следующими рекомендациями.
Необходимо попытаться найти такую стратегию управления фирмой, которая
сможет:
• увеличить на продолжительном интервале времени свою долю продаж (до
единицы);
• увеличить по возможности сумму потребляемой прибыли, не снижая объема
производства;
• определить способ выживания на рынке.
141
Последнее положение рассмотрим подробнее, перечислив различные факто-
ры влияния на выживание фирмы:
• уменьшение (увеличение) общей потребности продукции (плавное или скач-
кообразное);
• увеличение цен на электроэнергию и сырье;
• изменение цен на оборудование и строительство;
• изменение дополнительной потребности в связи с накоплением продукции у
покупателя;
• варьирование индексами качества и разнообразия продукции у конкурента и
интенсивность его рекламы;
• изменение норм потребления исходных ресурсов и т.д.
Большое значение для деятельности фирмы имеют изменения в системе нало-
гообложения, как перед началом, так и во время исследования (отТ = 1 до Т = 10).
Все изменения в управлении тренажером необходимо выполнять постепенно!
Предупреждение! Варианты ручной установки моментов времени исполнения договора
с банком об инвестиционном кредитовании (моменты времени: начало выплаты процентов
за кредит, начало возврата кредита, начало штрафования за неисполнение кредитного до-
говора, величина интервала времени кредитного договора) следует выполнять до момента
времени Т = 1, т.е. на интервале времени (0,1). После Т = 1 эти установки не должны изме-
няться. В противном случае результаты моделирования не будут корректными.
ТРЕНАЖЕР 8
РЫНОЧНОЕ ЦЕНООБРАЗОВАНИЕ
Современное состояние экономики во многом определяется рынком и конкури-
рующими на нем продавцами. Процессы ценообразования особенно усложняются,
если их прогнозирование происходит на длительных интервалах времени, поскольку
возникает значительное количество перекрестных обратных связей между субъек-
тами рынка и фактор времени начинает оказывать заметное воздействие. После-
днее обстоятельство приводит к зависимости процессов ценообразования от сле-
дующих причин: последовательность прихода каждого конкурента на рынок и ухо-
да с него, интервал времени между приходами и уходами, скорость привыкания и
отвыкания покупателей от привычных продавцов и т.д. Умение ощущать фактор
времени в конкурентной борьбе за рынок сбыта необходимо для понимания влия-
ния этого фактора на экономическую динамику. Очевидно, что практический опыт
весьма ценен. Однако быстрее и дешевле приобрести его, используя соответству-
ющий тренажер, хотя сама жизнь более многообразна, а тренажер позволяет ус-
воить лишь самые простые и необходимые навыки поведения продавца-произво-
дителя на конкурентном рынке.
НАЗНАЧЕНИЕ ТРЕНАЖЕРА
Тренажер «Рыночное ценообразование» предназначен для изучения влияния
конкурентов на процессы ценообразования вообще и на цены реализации продук-
ции каждого конкурента в отдельности. В тренажере все конкуренты производят
Одинаковый вид продукции при одних и тех же начальных условиях для одного кон-
солидированного покупателя.
Тренажер позволяет:
1) прогнозировать процессы изменения: спроса на продукцию, цены продаж,
потока дохода, доли конкурента на рынке сбыта, объема продаж и других показа-
телей рыночной деятельности каждого:
2) анализировать влияние последовательности и времени появления каждого
конкурента на рынке, скоростей привыкания-отвыкания покупателей к продавцам;
3) изучать рыночное ценообразование в зависимости от изменения характери-
стик консолидированного покупателя: степени насыщения приобретенной продук-
цией, потребности в продукции (основной и дополнительной) и др.;
4) исследовать рыночное ценообразование под воздействием таких факторов,
как реклама, качество продаваемой продукции, разнообразие продукции и объем
предложения продукции каждым конкурентом;
5) анализировать влияние скорости изменения цен на соотношение показате-
лей конкурентов и результаты экзогенного вмешательства в формирование ры-
ночных цен.
143
В тренажере моделируется взаимодействие на рынке четырех конкурентов (два-
три конкурента не раскрывают всех особенностей рыночного ценообразования, а
при наличии пяти и более не формируется принципиально новая аналитическая
информация, но заметно возрастают сложность управления тренажером и наблю-
дение за результатами).
ТЕОРЕТИЧЕСКОЕ ОБОСНОВАНИЕ
Рыночное ценообразование, как правило, предполагает наличие конкуренции.
При этом существует конкуренция только продавцов или только покупателей (при
одном или ограниченном числе продавцов) или одновременно и продавцов, и по-
купателей. В тренажере рассматривается динамика рыночной реализации товара
при наличии нескольких продавцов-конкурентов и одного консолидированного по-
купателя. Наиболее упрощенное представление о таком рынке дает конкуренция
при одном виде товара, однако, все конкуренты отличаются характеристиками и
параметрами времени участия на рынке.
Предположим, что на рынке появляется новая компания по выпуску-продаже
продукции, которая изготавливается также и другими конкурентами. Покупателю,
привыкшему к одним продавцам, при появлении нового приходится изменять свои
привычки (традиции отношений продавца-покупателя), что приводит к перераспре-
делению покупателей между продавцами. Процессы отвыкания части покупателей
от одного продавца и привыкания к другому постепенны, и их интенсивность зави-
сит от ряда причин. Во-первых, большую роль играют характер и предназначение
товара. Например, привычка к изготовителю - продавцу ювелирных изделий обыч-
но весьма незначительна, привычка к торговой марке одежды достаточно велика
(в той же мере сказанное относится и к автомобилям, бытовой технике и т.п.). Во-
вторых, на темпы отвыкания-привыкания покупателя влияет технология организа-
ции продажи: реклама, ассортимент, цена, качество товара и т.д.
Таким образом, при наличии рынка определенного вида товаров новый конку-
рент должен решить проблему привлечения части покупателей. Часто для ее ре-
шения используются следующие рычаги: цена, качество товара, его разнообразие
(ассортимент), интенсивность рекламы, объем предлагаемого товара и ряд других
(его новизна и модность, необходимость приобретения). Каждый из факторов оп-
ределяет объем реализации товара и имеет свой алгоритм влияния на процесс
реализации. Рассмотрим их некоторые отличительные особенности. Начнем с наи-
более важного фактора - цены.
Большинство существующих видов цен можно разделить на прейскурантные
(директивно задаваемые на некоторый интервал времени без изменения под вли-
янием различных условий) и рыночные, которые зависят от возможностей и усло-
вий существования продавцов и покупателей. Рыночные цены тоже делятся на два
вида: монопольные (устанавливаются только продавцом-монополистом по крите-
рию максимизации прибыли) и конкурентно-рыночные (в дальнейшем -рыночные)
(более подробно см. в [5]).
144
Известно, что рыночные цены формируются под воздействием спроса-предло-
жения товаров на рынке. Под спросом следует понимать желательный поток при-
обретения товара в единицу времени, например, штуки в месяц или тонны в год и
т.д. Спрос, как правило, меньше потребности в товаре, что обусловлено его ценой:
чем выше цена, тем меньше спрос при сохранении потребности в товаре (под по-
требностью следует понимать спрос при нулевой цене). Эта зависимость справед-
лива для подавляющего большинства товаров (за исключением антиквариата, ра-
ритета и т.п.). Функциональная зависимость спроса от цены определяется элас-
тичностью, изменяющейся от времени и условий.
Различие между спросом и предложением приводит к росту или снижению цен
в зависимости от того, какой параметр превалирует. Если предположить, что пред-
ложение соответствует выпуску продукции, то на спрос влияет множество непос-
редственных и опосредованных факторов (см. выше). Как правило, при анализе
рыночного ценообразования рассматривают не просто цену продукции, а отноше-
ние индексов ее качества и цены.
Блок-схема формирования показателей цены и спроса на продукцию одного
конкурента приведена на рис. 8.1.
Рис. 8.1. Блок-схема модели формирования цены реализации товаров
на рынке одного конкурента
Процесс формирования рыночной цены обусловливают две группы факторов:
внутренние (зависящие и порождаемые самим продавцом) и внешние (отражаю-
щие поведение покупателя и других конкурентов).
Каждый фактор воздействует на процесс продажи товара неоднозначно. На-
пример, качество товара (относится к первой группе): с одной стороны, увеличе-
ние индекса качества способствует повышению спроса, с другой - замедляет «ста-
145
рение» уже купленной продукции (накопленной у покупателя), не позволяя ей бы-
стро уменьшаться, что, в свою очередь, весьма быстро приводит к насыщению
потребности и сокращению спроса. Итак, увеличение индекса качества приводит к
увеличению спроса в ближайшее время и падению в будущем, т.е. помимо цены,
на объем продаж влияет индекс качества товара (в тренажере моделируется тех-
нологическое качество, которое отражает время жизни купленного товара много-
кратного использования).
Иначе на динамику спроса влияют разнообразие товара, реклама и др. Причем
если при увеличении интенсивности рекламы спрос обычно возрастает, то влия-
ние разнообразия требует некоторого пояснения.
Остановимся сначала на влиянии рекламы. Появление нового продавца (и про-
давца вообще) может остаться незамеченным при отсутствии информации об этом.
Иначё говоря, начало продаж на рынке товара каждого конкурента формируется
стартовой рекламой. Оставляя без обсуждения такие характеристики рекламы, как
корректность, качество и др., можно утверждать, что в основе ее действенности
лежит интенсивность (а следовательно, затраты на нее). Однако с начала продаж
эффективность рекламы снижается. Отсюда следует, что для начала продаж не-
обходим импульс, а для поддержания интенсивности продаж - постоянно действу-
ющая реклама.
Фактор разнообразия, как и реклама, стимулирует спрос. Очевидно, что более
разнообразный товар обусловливает больший выбор у покупателя и более быст-
рое его приобретение. В этих условиях спрос увеличивается, в то же время у поку-
пателя накапливается больше этого разнообразного товара. Следовательно, при
формировании спроса в будущем покупатель станет сопоставлять предлагаемый
ассортимент с накопленным у него товаром (здесь рассматривается только коли-
чественная сторона разнообразия, а не его качественные изменения).
Факторы второй группы, внешние, подчас гораздо больше влияют на динамику
спроса, чем первой. К ним относятся индекс спроса на товары конкурентов, мощ-
ность других конкурентов на рынке, цены на товары конкурентов, степень привы-
кания покупателя к продавцам. Последний фактор зависит от времени появления
на рынке первого продавца и других конкурентов, поскольку определяет длитель-
ность приучения покупателя к своим товарам.
Все существующие критерии оценок «правильности» поведения продавца-кон-
курента на рынке субъективны, и их теоретического обоснования не существует.
Суть критерия зависит от поставленных целей, и если принять за цель количествен-
ное значение критерия (определенная величина, максимум или минимум и т.п.) в
заранее заданное время, то это и есть его суть. Следует помнить, что у каждого
продавца-конкурента может быть своя цель, отличная от других, поэтому он выби-
рает стратегию поведения на рынке в зависимости от внешних условий и своих
целей и возможностей. Если выбирается критерий максимизации дохода, то в за-
висимости от его вида - текущий (доход в каждый момент времени) или интеграль-
ный (накопленный за определенный интервал времени), стратегия коммерческой
деятельности будет различна. Критериями могут служить такие показатели, как
наибольшая доля продаж, сохранение присутствия на рынке и др. На формирова-
146
ние стратегии продавца оказывает значительное влияние интервал времени, на
котором оценивается критерий: чем он продолжительнее для подсчета интеграль-
ного дохода, тем сильнее различие в выбранных стратегиях.
При моделировании процессов конкурентной борьбы на рынке практически не-
возможно отразить все реальные ситуации, варианты которых можно расположить
между двумя крайними: жесткая и мягкая конкуренции.
Жесткая конкуренция характеризуется тем, что все покупатели предпочитают
того продавца, у которого, например, наилучшее по сравнению с другими отноше-
ние индекса качества продукции к ее цене. Отток покупателей к другому конкурен-
ту будет происходить только в том случае, если «приоритетный» продавец больше
не имеет продукции для продажи или у другого конкурента увеличилось отноше-
ние индекса качества к цене продукции (при прочих неизменных параметрах).
Мягкая конкуренция распределяет покупателей в пропорции мягкого рейтинга
отношений индексов качества к ценам. Иными словами, у продавца с наименьшим
отношением индекса качества к цене всегда (или почти всегда) будут существо-
вать покупатели.
Остальные варианты реального конкурентного рынка располагаются между эти-
ми крайними. Поскольку жесткая конкуренция значительно снижает возможный'
объем исследований конкурентного рынка, тренажер основан на гипотезах мягкой
конкуренции.
СОСТАВ МОДЕЛИ И АЛГОРИТМЫ МОДЕЛИРОВАНИЯ
Тренажер формирования рыночной цены действует с помощью нескольких ком-
плексов алгоритмов, три из которых основные, а остальные вспомогательные. К
основным относятся алгоритмы рыночной конкуренции, формирования потребно-
сти в продукции и моделирования доходов и расходов конкурентов.
Сначала рассмотрим алгоритмы моделирования динамики показателей конку-
рентов на рынке. Как отмечалось выше, в тренажере моделируется конкуренция
лишь четырех продавцов, поэтому динамическая модель рыночной конкуренции
состоит из четырех одинаковых структурных схем поведения одного конкурента на
рынке. На рис. 8.2 приведена модель динамики показателей спроса на продукцию
и цены ее реализации первым из четырех, одинаковых вначале, участников.
Для удобства понимания сути алгоритмов рыночной динамики номера операто-
ров в структурных схемах соответствуют номерам конкурентов (101-199 - первый
конкурент, 201-299 - второй и т.д.; 1-99 - общие для всех конкурентов схемы).
Для формирования рыночной цены продукции у первого конкурента и спроса
на нее используются операторы 101-104 и 106.
Все пояснения, касающиеся моделей отдельных конкурентов, даны только для
первого из них, так как для остальных алгоритмы аналогичны.
Оператор-делитель 104 (деление спроса на предложение) формирует индекс
цены Ц01 продукции V1 с учетом индексов качества. На числитель поступает сиг-
нал спроса на продукцию V1c, на знаменатель - суммарное предложение V (опера-
тор 105) всех участников продаж.
147
105
спрос
123
включение
конкурента
в рынок
104
103 106
128
цена
.Реали-. J а»102
зации |Ч1
относит.
разно-
образие
132
226 326 426
129
122
Ц
127
расходы на
рекламу
107
относительное
качество 61
индекс
дополнительной
потребности
предложение
первого
конкурента
продажа
другими
конкурентами
131
114
115
125
111
время привыкания-
отвыкания
214
314
414
2.
112
2.
Рис. 8.2. Структурная схема модели формирования спроса
на продукцию первого конкурента
120 —
'пс
118
119
130
108
110(Е)^—пс
,126
109
113
116
Сумма предложения, на основе которой образуется цена Ц01 товара у данного
конкурента, равна сумме величины его предложения и величин продаж остальных
(оператор 117). Этот факт можно объяснить неполной мерой реализации товара
другими участниками рынка. Иными словами, не проданный другими конкурентами
товар не входит в суммарное предложение при формировании рыночной цены то-
вара у конкурента (в нашем случае у первого). Отсутствие учета этого обстоятель-
ства порождает значительные ошибки моделирования. Оператор 128 служит для
масштабирования моделируемого спроса при его сравнении с предложением то-
вара каждым конкурентом.
Спрос покупателя на продукцию V1c формируется операторами 102,103 и 106.
Оператор 106 учитывает влияние рекламы (оператор 120), потребности покупате-
ля в продукции V1 (оператор 119, выходной сигнал которого зависит от произведе-
ния дополнительной потребности П покупателя - оператор 2 и доли продавца 1 на
рынке - выход оператора 115) и рыночной цены Ц1 продукции V1 (выходы опера-
торов 101 и 102). Алгоритм влияния рекламы на спрос включается при одновре-
менном выполнении двух условий: появлении продавца на рынке и начале расхо-
дования средств на рекламу. Первое условие говорит о наличии продаж у продав-
ца 1 (сигнал оператора 118), второе - о наличии рекламы его товара (операторы
148
180, 124 и т.д.). Оператор 107 (реальная производная) моделирует увеличение
эффективности рекламы в момент ее возникновения или усиления. Оператор-ог-
раничитель 129 препятствует проникновению отрицательных сигналов в алгоритм
формирования спроса при снижении расходов на рекламу. Оператор 119, частич-
но заменяя рекламу, моделирует процесс подражания новых покупателей покуп-
кам других в соответствии с гипотезой: чем большая доля продавца на рынке сбы-
та, тем больше о нем известно консолидированному покупателю. Вследствие дан-
ной гипотезы появляется алгоритм саморекламы процесса продаж, формирующий
процесс подражания: чем больше доля продаж (оператор 115), тем возможен бо-
лее высокий темп продаж (при отсутствии насыщения рынка продукцией V). В ре-
зультате второго следствия приведенного алгоритма большая доля продаж конку-
рента 1 (оператор 115) может значительно уменьшить расходы на рекламу (следу-
ет отметить, что алгоритм, описывающий воздействие рекламы на спрос, является
нелинейным). При отсутствии предложения продавца 1 спрос постепенно «угаса-
ет» (сигналы операторов 118 и 119 при отсутствии продаж приближаются к нулю).
Это отражает гипотезу о том, что предложение рождает спрос, и наоборот.
Учет качества реализуемого товара выполняется с помощью операторов 122 и
103 в соответствии с гипотезой: спрос на продукцию в каждый момент времени
пропорционален ее относительному качеству. Адекватность этого утверждения
реальным рыночным процессам требует доказательства, но из-за отсутствия тео-
ретически и практически обоснованных алгоритмов зависимости спроса от каче-
ства товара, в первом приближении, была выбрана линейная зависимость. Следу-
ет отметить, что индекс относительного качества 0 представляет собой свертку двух
индексов качества. Первое - «технологическое», характеризующее продолжитель-
ность использования купленного товара (включая в это понятие не только проч-
ность товара, но и удобство использования), и второе - «потребительское», кото-
рое соответствует привлекательности товара (в том числе модности и новизне) в
момент приобретения (подробно с моделированием индекса качества можно озна-
комиться в [4, 5]).
Алгоритмы формирования уровня относительного качества на этой схеме не
приведены. Однако индекс качества необходимо моделировать только в относи-
тельном измерении, поскольку абсолютного качества в природе не существует.
Спрос (оператор 103) формирует рыночную цену, сравниваясь в операторе 104 с
суммарным предложением. Таким образом, моделируется несоответствие между
спросом и предложением при рыночном ценообразовании продавца 1.
На объем продаж (оператор 126) влияет степень относительного разнообразия
(оператор 127) предлагаемого товара (ассортимент). В модели формирование ин-
декса относительного разнообразия (на схеме не показано) аналогично индексу
относительного качества. В результате формируются два вида спроса: для цено-
образования (из оператора 103) и для моделирования продаж товара (из опера-
тора 130).
Для корректного отображения рыночной динамики необходимо учитывать до-
левое присутствие каждого конкурента в суммарных продажах (с помощью опера-
торов 108-116 и 125). Рассмотрим процесс подробнее.
149
Для определения объема продаж (оператор 131) проводят сравнение величи-
ны предложения (оператор 132) и величины спроса (оператор 128).
Деятельность конкурентов, мешающих продавцу 1 выйти на рынок, моделиру-
ется с помощью оператора 108. Чтобы не допустить полного подавления нового
продавца, используется следующий алгоритм: из возможного объема продаж у
продавца 1 (оператор 131) вычитается сумма (оператор 111) продаж остальных
конкурентов (оператор 117), в результате чего «тормозится» его появление на рынке,
однако часть предложения продавца 1 обходит «запрещающий» оператор 108, сум-
мируясь в операторе 109 с «подавленным» сигналом с выхода оператора 108 (ко-
эффициент К2н0,1, а К1 = 1 - К2). Алгоритм сопротивления появлению на рынке
нового продавца на схеме сильно упрощен (в рабочих схемах он много сложнее,
здесь приведена лишь идея алгоритма).
Скорость привыкания покупателей к новому продавцу (и, следовательно, от-
выкания от прежних) моделирует алгоритм, имеющий характеристику апериоди-
ческого звена с изменяемой величиной «постоянной» времени Т (операторы 113 и
114). Коэффициент у оператора 125 устанавливает величину «постоянной» време-
ни Т привыкания-отвыкания.
Доля продавца на рынке определяется оператором 115 (как отношение объе-
ма продаж у продавца 1 к суммарному объему продаж у всех четырех конкурен-
тов - выход оператора 116).
Описанная модель формирования параметров рыночного функционирования
основана на взаимодействии комплексов перекрестных обратных связей всех че-
тырех конкурентов: зависимости цены продаж от общего предложения и препят-
ствование конкурентов друг другу. Она достаточно корректно отражает рыночную
динамику: цена товара у каждого конкурента, которая может становиться выше или
ниже средней рыночной; объем продаж; привычка покупателя к определенному
продавцу (так называемые традиции покупателя) и др. Каждый из продавцов уп-
равляет частью факторов влияния на общую динамику рынка.
Фактор рекламы. Помимо нелинейного воздействия на формирование спро-
са, реклама еще влияет на сбыт товара (можно вспомнить множественные факты
покупок того, чего не хотелось покупать до рекламы). Это влияние рекламы моде-
лируется с помощью операторов 124 и 110 в соответствии с гипотезой о том, что
на интенсивность продаж влияет интенсивность рекламы.
Сигнал рекламы с выхода оператора 124 действует в двух направлениях. Во-
первых, на формирование спроса и цены товара с помощью операторов 120, 107
(реальная производная, создающая импульс рекламной информации при появле-
нии первой рекламы), 106; во-вторых, на увеличение интенсивности продаж с по-
мощью операторов 110 и 112 (оператор 110 необходим для продолжения продаж
на основании известности товара и продавца после прекращения рекламы).
Фактор разнообразия. Известно, что чем разнообразнее товар одного вида (для
одежды разнообразие фасонов, расцветок, размеров, тканей и т.п.; для посуды раз-
нообразие ее водов, функциональных особенностей и т.д.), тем интенсивнее его сбыт
при одной и той же потребности. Реализация гипотезы о влиянии разнообразия на
150
сбыт производится путем подачи на вход оператора 130 экзогенного сигнала об от-
носительной степени разнообразия продукции (с выхода оператора 127).
Наибольшее влияние на экономическую динамику рынка оказывает фактор при-
вычки покупателя к определенному продавцу (поэтому многие компании очень до-
рожат своей торговой маркой). В тренажере скорость привыкания к новым продав-
цам и отвыкания от прежних зависит, как и в жизни, от интенсивности рекламы,
качества товара и т.п. На этом основании возникает еще один вид управления:
формирование продолжительности привычки.
Как известно, привычка к продавцу зависит от двух групп факторов. В одну
группу входят факторы, определяемые сущностью реализуемого товара (например,
поставщики продуктов питания). Другую группу образуют качество, разнообразие
товара, реклама и т.п. В модели тренажера экзогенно изменяется лишь время при-
выкания, зависящее от первой группы факторов.
Выше был рассмотрен алгоритм формирования рыночной цены у каждого кон-
курента. Однако в ряде случаев у продавца возникает необходимость изменения
цены в ту или иную сторону (например, спекулятивное повышение цены на товар
или демпинговое снижение для захвата большей доли рынка). Для этого использу-
ется экзогенное изменение цены (± ДЦ) с помощью оператора 123, с выхода кото-
рого сигнал поступает на вход оператора 101.
Рассмотрим алгоритмы формирования потребности у покупателя в предлагае-
мой продукции.
Индекс потребности зависит от нескольких основных факторов. Во-первых, от
наличия информации о том, что в продаже имеется товар, необходимый покупате-
лю. Во-вторых, от затоваренности потребителя уже купленным товаром данного
вида (взаимозаменяемость товаров одного вида и межвидовая конкуренция здесь
не рассматриваются). Процесс затоваривания, в свою очередь, зависит от: интен-
сивности потока вновь приобретаемых товаров; интенсивности старения (аморти-
зации) товаров, приобретенных ранее; степени разнообразия предлагаемых това-
ров (согласно гипотезе: чем больше разнообразие предлагаемого товара по срав-
нению с накопленным у покупателя товаром такого же вида, тем меньше накопление
влияет на спрос). Для реализации этих гипотез используется структурная схема,
состоящая из четырех потребителей, соответствующих каждому конкуренту. Ины-
ми словами, моделируется «свой» покупатель для каждого продавца. При модели-
ровании консолидированного покупателя величины «затоваривания» каждого по-
требителя затем агрегируются в единые показатели. Структурная схема, отражаю-
щая покупателя продукции одного продавца, приведена на рис. 8.3 (идея алгоритма
изложена в [4, 5]).
Модель агрегированного покупателя объединяет четыре одинаковые схемы, но
с подключением к «своему» продавцу, поэтому рассмотрим одну.
Поток покупаемого товара с присущей ему относительной степенью разнооб-
разия (оператор 127) и качества (оператор 122) используется для вычисления на-
копленного количества товара (VH) в текущий момент времени, индекса качества 0
и степени разнообразия (А) этого товара. Возможные изменения текущих значе-
151
Рис. 8.3. Структурная схема моделирования количества, качества
и разнообразия товара, купленного у одного из конкурентов
ний качества и разнообразия в процессе моделирования приводят к изменению тех
же показателей для накопленного товара.
Алгоритм, приведенный на схеме, работает следующим образом. Поток V ум-
ножается на текущее разнообразие оператором 151, образуя поток произведения
VA, и накапливается в операторе-интеграторе 152 до величины (VA)H. Отношение
(VA)hkVh есть степень разнообразия накопленного товара Ан (оператор 153). Кро-
ме того, поток V накапливается оператором-интегратором 160. На входы интегра-
торов (152 и 160), помимо положительных потоков VA и V, поступают отрицатель-
ные, моделирующие амортизацию интегральных накоплений (с выходов операто-
ров 157 и 159). Потоки амортизации тем больше, чем больше значения параметров
(VAH) и VH с выходов операторов-интеграторов, но тем меньше, чем больше ин-
декс качества накопленных товаров (оператор 154). Иными словами, износ замед-
ляется с увеличением качества накопленного.
Индекс качества накопленного товара вычисляется аналогично степени разно-
образия.
Таким образом, у каждого покупателя, имеющего своего продавца, моделиру-
ются три показателя (количество накопленного товара VH, его качество 0Н и разно-
образие Ан), которые служат для получения агрегированных характеристик поку-
пателя, например общей суммы купленного товара в каждый момент времени: она
увеличивается в результате покупок, но уменьшается из-за износа товара (рис. 8.4).
Поскольку на объем продаж заметное влияние оказывает разнообразие А, ал-
горитм моделирования дополнительной потребности покупателя в товаре нетри-
виален. Рассмотрим его подробнее. Оператором 1 экзогенно устанавливается об-
щая потребность в товаре (влияние множества причин на величину общей потреб-
ности здесь не рассматривается). В зависимости от насыщенности покупателя
товаром (оператор 11), потребность в нем может изменяться от максимума до нуля.
Разность между общей потребностью и насыщенностью товаром называется до-
152
Рис. 8.4. Структурная схема модели формирования дополнительной потребности
с учетом фактора разнообразия товаров
полнительной потребностью, которая служит одним из исходных факторов для схе-
мы на рис. 8.2.
Насыщенность покупателя товаром зависит, во-первых, от соотношения пред-
лагаемого продавцами разнообразия товара А и накопленного у покупателя разно-
образия товара Ан, во-вторых, от величины накопленного товара VH. Формализа-
ция приведенного утверждения имеет вид:
Ан/А = [(VA)H1 + (VA)h2 + (VA)H3 + (VA)h4] / [A1n1 + A2n2 +
+ А3П3 + АдПдЬ
где (VA)Hi - интеграл произведения потока покупок Vj
и степени разнообразия А, (операторы 152, 252, 352 и 452);
Ан - степень разнообразия предлагаемого товара каждым конкурентом
(операторы 127, 227, 327 и 427);
П( - доля i-ro продавца-конкурента (операторы 115, 215, 315 и 415).
153
Указанный алгоритм обоснован следующими исходными положениями. Очевид-
но, что дополнительная потребность тем меньше, чем больше накоплено товаров
у покупателя по сравнению с общей потребностью. Иными словами, дополнитель-
ную потребность можно вычислить как (положительную) разность между общей
потребностью и накопленным товаром VH. Однако чем разнообразнее предлагае-
мый покупателю товар, тем меньше влияние на спрос количества накопленного.
Кроме того, разнообразие предлагаемого товара сопоставляется с разнообразием
имеющегося у покупателя. Тогда, если разнообразие А предложенного товара мень-
ше, чем разнообразие накопленного Ан, дополнительная потребность должна сни-
жаться. Насыщенность товаром покупателя, влияющая на дополнительную потреб-
ность, вычисляется с помощью оператора-сумматора 11. Отсюда следует, что до-
полнительная потребность ДП:
ДП = ОП - (Степень насыщенности покупателя товаром),
где ОП - общая потребность в товаре.
Влияние на ДП степени насыщенности снижается при увеличении разнообра-
зия предложения А по сравнению с накопленным разнообразием Ан:
ДП =|On-[KVH/(A/AH)]|
или
ДП = |ОП-К VH Ан/А|.
Коэффициент К устанавливает интенсивность влияния степени насыщенности
товаром покупателя на его дополнительную потребность.
Как показано на схеме (рис. 8.3), параметр (VA)H для товара каждого продавца
имеет различную величину амортизации в зависимости от индекса качества этого
товара. Следовательно, каждому конкуренту необходимо достичь такого разнооб-
разия и качества продукции, чтобы формировалась наибольшая прибыль при из-
менении дополнительной потребности и схожих стратегий поведения других кон-
курентов.
Рассмотрим комплекс алгоритмов модели доходов-расходов. Как и предыду-
щие два алгоритма, модель рассматривается для одного конкурента (рис. 8.5) в
максимально упрощенном виде, поскольку акцент делается на формирование ры-
ночных взаимодействий, тогда как доходы-расходы каждого конкурента здесь иг-
рают лишь вспомогательную роль. По этой причине в модели отсутствуют управ-
ление производством, система налогообложения, кредитная система, основные
материальные затраты и т.п. Моделирование производится на основании допуще-
ния, что необходимые расходы пропорциональны объему производства и доходы
вычисляются лишь с учетом расходов на рекламу, качество и разнообразие вы-
пускаемой продукции, хранение части нереализованной продукции.
Алгоритм моделирования предусматривает формирование выручки (оператор
172) как произведение потока продаж (оператор 126 - рис. 8.2) на цену реализа-
ции товара (оператор 102 - рис. 8.2). Этот поток дохода накапливается с помощью
154
127
179
Рис. 8.5. Структурная схема модели прогнозирования доходов
и расходов одного конкурента
оператора-интегратора 170 (например, на расчетном счете в банке). Расходы фор-
мируются на операторе-сумматоре 174 и поступают на вход оператора 170 с отри-
цательным знаком. Поэтому при большем потоке расходов по сравнению с пото-
ком выручки накопленный доход постепенно будет снижаться до нуля (при усло-
вии, что моделирование начинается с некоторого ненулевого значения накопленного
дохода). Финансовое состояние конкурента при отсутствии накопленного дохода и
превышении расходов над доходами соответствует банкротству, в результате чего
конкурент «выключается» из рыночного функционирования.
155
Расходы конкурента формируют следующие составляющие: расходы на повы-
шение индекса качества продукции (оператор 176), расходы на увеличение разно-
образия выпускаемой продукции (оператор 178), расходы на рекламу (оператор 173),
расходы за хранение нереализованной продукции (оператор 175) и расходы на
транспортировку продукции (оператор 182). Все расходы формируются линейно,
т.е. прямо пропорционально изменениям образующих факторов.
В отличие от других расходы на рекламу не зависят от производства продукции
и задаются экзогенно (оператор 180). Однако при значительных расходах, в том
числе и на рекламу, накопленный доход сильно сокращается (оператор 170), при-
ближаясь к нулевому значению. В этом случае вступает в действие ограничитель
от 0 до 1 (оператор 171). При значительном накопленном доходе сигнал на выходе
оператора 171 равен единице, тогда на рекламу расходуются средства, обуслов-
ленные сигналом с выхода оператора 180. При уменьшении накопленного дохода
до нуля сигнал на выходе оператора 171 также снижается до нуля, что уменьшает
величину установленных оператором 180 расходов на рекламу. Расходы на рекла-
му полностью прекращаются несмотря на то, что они «заявлены» экзогенным сиг-
налом с выхода оператора 180, если накопленный доход отсутствует.
Рассмотрим вспомогательные алгоритмы без анализа структурной схемы.
При моделировании алгоритма «производство продукции» используются два
(экзогенно заданных) режима: стационарный выпуск продукции, на который не вли-
яют изменение накопленного дохода и другие факторы, и варьируемый выпуск.
Выпуск продукции зависит, во-первых, от величины накопленного дохода (чем боль-
ше доход, тем больше выпуск продукции); во-вторых, от уменьшения спроса на
продукцию данного конкурента (при падении спроса сокращается объем производ-
ства, что препятствует накоплению на складе нереализованной продукции); в-тре-
тьих, от состояния производственных фондов (чем больше выпуск, тем больше их
амортизация, что приводит к снижению выпуска продукции).
Кроме этого в тренажер включены и другие дополнительные алгоритмы. На-
пример, банкротство конкурента при условии нулевого накопленного дохода и от-
сутствия положительной прибыли; снижение цены продукции конкурентом при ус-
ловии, что индекс качества его продукции ниже наименьшего индекса качества
продукции конкурентов; вычисление средней рыночной цены, учитывающей долю
продаж продукции по цене каждого конкурента, и т.д.
УПРАВЛЕНИЕ ТРЕНАЖЕРОМ
Изменение условий функционирования динамической модели тренажера выпол-
няется двумя способами. Первый устанавливается с помощью дискретных измене-
ний управляющих факторов, второй - путем задания соответствующих графиков.
В тренажере дискретно меняются следующие факторы:
• время появления каждого конкурента на рынке;
• время привыкания-отвыкания покупателя от продавца;
• влияние степени насыщения покупателя купленным товаром на изменение
дополнительной потребности;
156
• эффективность использования дохода для развития производственных фон-
дов;
• индекс исходного значения производственных фондов;
• индекс скорости уменьшения выпуска продукции конкурентами при снижении
спроса.
Г рафики параметров управления предназначены для изменения:
• индексов качества товаров, интенсивности рекламы, разнообразия продукции,
индексов выпуска продукции каждым конкурентом;
• общей потребности в товаре;
• экзогенного прироста цены реализации каждым конкурентом и скоростей цены
реализации;
• индексов цен за единицу индекса качества товаров, рекламы, степени разно-
образия и хранения на складе единицы нереализованной продукции.
Наблюдаемые показатели
Динамика всех моделируемых показателей (более 60) выводится на экран в
координатах времени. Отметки 0, 1, 2 и т.д. соответствуют годам, кварталам, ме-
сяцам. В зависимости от выбора интервала времени финансовые и материальные
потоки следует рассматривать в той же размерности (рублей в год, рублей в квар-
тал и т.д.). Часть наблюдаемых показателей безразмерна, т.е. выражается в отно-
сительных единицах, например, доля конкурента на рынке, индекс качества и т.п.
Методические указания
Исходное состояние тренажера: одновременный выход на рынок всех четырех
конкурентов в момент времени Т = 0,5; финансовые и производственные характе-
ристики и стратегия управления бизнесом всех конкурентов одинаковы; каждый
конкурент производит и предлагает на рынке 0,25 общей потребности в товаре кон-
солидированного покупателя. В результате рыночные процессы всех конкурентов
совпадают.
Работу с тренажером целесообразно начать с изменения времени появления
продавцов на рынке. Например, первый конкурент появляется на рынке при Т = 0,
второй - при Т = 1, третий - при Т = 2 и четвертый - при Т = 3. Такая очередность
позволяет исследовать влияние запаздывания начала продаж в условиях измене-
ния времени привыкания-отвыкания покупателя к продавцам. В этом случае сле-
дует анализировать результаты прогнозирования по показателям, представленным
на первом и втором экранах. С учетом начальных условий (одинакового стартово-
го капитала, т.е. накопленного дохода к Т = 0) в момент выхода на рынок каждого
конкурента возникает поток отрицательного дохода (расходы на рекламу и т.п. при
отсутствии текущего дохода в «стартовый» момент), приводящий к снижению на-
копленного капитала. Скорость привыкания-отвыкания покупателя от продавца
сильно влияет на темпы изменения финансовых возможностей каждого конкурен-
та. Финансовые возможности объединяют текущий положительный доход с накоп-
ленным доходом на каждый прогнозируемый момент времени. При длительном
157
времени привыкания-отвыкания у «запоздавших» конкурентов может не хватить
финансовых возможностей для своей деятельности, что приведет к их банкротству
и, следовательно, улучшит бизнес всех остальных.
Следующим шагом в ознакомлении с тренажером является анализ влияния
степени накопления товаров у покупателей на величину дополнительной потреб-
ности. Как известно, для различных товаров количество накопленного товара не
одинаково влияет на формирование дополнительной потребности (например, ме-
бель часто и много не покупают, большое количество книг в доме слабо влияет на
процесс приобретения новых книг). По этой причине влияние фактора накопления
товаров у покупателя может сильно изменить весь характер рыночного функцио-
нирования, анализ которого приведен на экране 2.
После изучения факторов, общих для всех конкурентов, следует переходить к
анализу зависимости рыночной динамики от поведения каждого конкурента в от-
дельности. Характер этого поведения устанавливается на экране 3.
Наблюдение результатов управления каждым конкурентом удобно проводить с
помощью анализа статических характеристик зависимости выручки от величины пред-
ложения и изменений других рычагов управления бизнесом (например, качеством,
рекламой, разнообразием, ценой, временем выхода на рынок и т.п.). Фрагменты эк-
рана, содержащие статические характеристики, позволяют не только анализировать
изменение их формы от поведения всех участников рынка, но и управлять одним из
главных рычагов - величиной предложения, т.е. потоком выпуска продукции. Управ-
ление можно осуществлять на статической характеристике перемещением красного
треугольника с помощью мыши (или клавиш <----> при активном окне фрагмента)
или путем построения «запланированных» изменений потока выпуска продукции на
фрагменте слева (от статической характеристики). Построение статической харак-
теристики рассмотрено во Введении и тренажерах 3,13,14 и 18.
Изменяя стратегию поведения каждого конкурента, необходимо учитывать, что
цена реализации продукции зависит не только от поведения других конкурентов,
но и от характеристик товара данного конкурента (качество продукции, ее разнооб-
разие, реклама, время выхода на рынок и др.). Это часто приводит к изменению
цены в ту или иную сторону по сравнению со средней рыночной ценой. Кроме того,
следует принять во внимание влияние интенсивности рекламы, индекса качества
и других управляющих динамикой спроса рычагов, поэтому объем продаж не мо-
жет быть больше выпуска продукции. Изменяя факторы, увеличивающие спрос,
необходимо увеличивать предложение. При исчерпании финансовых возможнос-
тей в результате их активного расходования на создание условий увеличения спроса
наступает разорение даже при достаточно успешной деятельности на рынке.
Дальнейшая работа на тренажере производится в режиме зависимости объе-
ма производства продукции от спроса.
Ознакомление с тренажером рекомендуется закончить анализом характерис-
тик, приведенных на экранах 5 и 6, позволяющих объяснить некоторые причины
рыночной динамики.
Замечание. Номера экранов указаны для вере и тренажера в системе DOS.
158
ТРЕНАЖЕР 9
ОПТИМАЛЬНОЕ ЦЕНООБРАЗОВАНИЕ
ПРОДАВЦОМ-МОНОПОЛИСТОМ
Реализация изготовленной на фирме продукции в режиме отсутствия конкурен-
ции позволяет продавцу на рынке формировать так называемую оптимальную цену,
если критерием оптимальности выбрана текущая прибыль (максимум текущей при-
были). Определение оптимальной цены не всегда тривиально, что обусловлено
постоянной нестабильностью внешних и внутренних условий, порождающих непре-
рывное изменение цены реализации. Для нахождения последней используется
способ «качания» цены около ее текущего значения. Изменения в ту или иную сто-
рону осуществляются двумя режимами: первый - с помощью экзогенного управле-
ния, второй - автоматическое управление с помощью сигнала об изменении при-
были. В тренажере применен второй режим формирования оптимальной цены.
НАЗНАЧЕНИЕ ТРЕНАЖЕРА
Тренажер «Оптимальное ценообразование продавцом-монополистом» имеет
следующее назначение:
1) ознакомление с основными закономерностями ценообразования, действую-
щими в либеральной экономике для изготовителя - продавца-монополиста;
2) приобретение навыков управления продажей монопольной продукции с це-
лью улучшения критерия продавца;
3) развитие аналитических способностей менеджера;
4) исследование стратегий использования прибыли на развитие производства.
Основной целью работы с тренажером является приобретение навыков управ-
ления временными параметрами ценообразования. Следует заметить, что продавца-
монополиста на рынке характеризует оптимальное (по критерию максимума при-
были в текущий момент времени) ценообразование.
С помощью тренажера решаются следующие задачи:
• определение степени и характера влияния на формирование оптимальной цены
и прибыли: скорости изменения цены, скорости изменения объема производства в
зависимости от изменения спроса, индекса запаздывания направления изменения
цены;
• определение влияния налоговых ставок на динамические характеристики це-
нообразования, индексов заработной платы и цены исходного сырья;
• определение влияния внешних условий процесса моделирования (финансо-
вых возможностей покупателя, эластичности спроса от цены и т.д.).
159
ТЕОРЕТИЧЕСКОЕ ОБОСНОВАНИЕ
Как известно из теории, «оптимальной экономики» вообще не существует как
минимум по двум причинам. Во-первых, если к экономике относить деятельность
общества, в основе которой лежит сопоставление результатов с затратами для
получения этих результатов, то отсутствует теоретически обоснованный интервал
времени подсчета результатов произведенных затрат. Во-вторых, существует нео-
пределенность в выборе критерия оценки затрат и результатов. Эвристически выб-
ранный вначале критерий затем практически всегда претерпевает изменения не
только с течением времени (являясь его функцией), но и в связи с постоянно изме-
няющимися обстоятельствами, прогнозируемыми и непрогнозируемыми.
Однако если каким-то образом исключить из условий задачи указанные причи-
ны, ограничивающие возможности оптимального управления экономикой, можно
поставить оптимизационную задачу. Например, сократив время анализа результа-
тов до минимума (анализ результатов в текущий момент или очень близко к нему)
и выбрав критерием прибыль (без обоснования правомерности выбора), можно
решить задачу максимизации текущей прибыли путем поиска оптимальной цены.
Формирование оптимальных цен в основном характерно для монополистов. Их
поведение обусловлено не конкуренцией с другими продавцами аналогичной про-
дукции, а «борьбой» с покупателем за его кошелек. Она ведется с учетом финан-
совых возможностей покупателя; потребности в продукции; отношения качества
продукции к ее цене; эластичности спроса по цене; производственных возможнос-
тей продавца; налогов и цен приобретаемых предметов труда, средств производ-
ства и других издержек. В тренажере с целью упрощения не рассматривается вли-
яние на спрос таких факторов, как сервисное оснащение центров продаж, интен-
сивность маркетинговой деятельности, наличие традиционной группы покупателей,
имидж фирмы и т.д.
Несмотря на то что фирма является монополистом, она существует в условиях
рыночной экономики. Это означает, что покупательский спрос зависит от величины
предложения, от цены товара (снижается при росте цены) и его качества (увеличи-
вается при повышении индекса качества товара). Иными словами, на потребитель-
ский спрос помимо предложения влияет отношение индексов качества товара к его
цене: чем оно больше, тем больше спрос. Финансовая выручка фирмы, а отсюда и
прибыль зависят не только от цены, но и от объема продаж. Слишком высокая цена
приводит к значительному снижению спроса, приближая прибыль к нулю. Однако и
слишком низкая цена не способствует получению достаточно высокой прибыли.
Следовательно, существует такая оптимальная цена товара, при которой текущая
прибыль будет максимальной.
Жизненный опыт и экономическая теория подтверждают, что оптимальная цена
непостоянна. На нее оказывают влияние разнообразные факторы: степень насы-
щения рынка данной продукцией; финансовое состояние покупателей; издержки
производства, зависящие от производительности труда, стоимости рекламы, цены
исходного сырья и комплектующих изделий; система налогообложения и т.д.
160
Непостоянство оптимальной цены вызывает необходимость непрерывного по-
иска ее значения. Такой поиск обычно осуществляется небольшими изменениями
цены в ту или иную сторону. При этом изменение прибыли происходит не мгновен-
но, а через некоторое время, т.е. существует некоторый лаг (запаздывание), весьма
важный для определения оптимальной цены. Практика показывает, что «суетли-
вый» продавец обычно несет потери в результате быстро принятых решений. То
же самое происходит и с продавцом, медленно реагирующим на изменения спро-
са. Поэтому поиск оптимальной цены следует производить одновременно с уче-
том запаздывания результатов в ответ на изменения цены.
Итак, проанализируем динамику прибыли при постепенном увеличении цены.
Если прибыль растет, то, значит, происходит улучшение финансового положения
фирмы за счет более быстрого роста цены по сравнению с темпом падения спро-
са, но так продолжается недолго. По мере дальнейшего роста цены с какого-то
момента прибыль начинает падать в результате продолжающегося снижения спроса.
Падение спроса в этом случае происходит быстрее роста цены, что служит сигна-
лом для изменения цены в противоположную сторону - уменьшения до тех пор,
пока прибыль снова не станет увеличиваться. Снижение цены осуществляется до
момента прекращения увеличения прибыли, и тогда цену надо снова увеличивать.
Далее цикл повторяется. Его продолжительность и размах изменения цены непос-
тоянны, поскольку зависят от указанных выше факторов.
Такой колебательный (вернее автоколебательный) режим поиска оптимальной
цены для максимизации текущей прибыли в дальнейшем может привести продав-
ца-монополиста к банкротству. В связи с этим режим автоколебаний необходимо
сопровождать коррекцией скорости изменения цены или запаздывания при варьи-
ровании направления изменения цены. Таким образом, на ценообразование зна-
чительное влияние оказывают две группы факторов: одна отражает состояние про-
изводства, а другая - фактор времени в управлении (вспомним: «время - день-
ги»). Подчас улучшение экономической динамики достигается лишь за счет
изменения скоростей и запаздывания реагирования на нее.
Следует отметить два важных обстоятельства, влияющих на процессы цено-
образования. Во-первых, нестационарность экономической структуры не позволя-
ет определять оптимальные цены вообще для больших интервалов времени. Лю-
бые изменения начальных условий исследования порождают различия в величи-
нах цен, как в начальные моменты времени, так и в процессе продаж. Во-вторых,
при нелинейности экономической структуры (и отражающей ее модели) нельзя го-
ворить о какой-либо конкретной оптимальной цене. Она все время колеблется око-
ло некоторой средней цены, которая сама подвержена сильным изменениям (тео-
ретическое обоснование способов синтеза динамической модели приведено в [5]).
СОСТАВ МОДЕЛИ И АЛГОРИТМЫ МОДЕЛИРОВАНИЯ
В тренажере используется сильно упрощенная модель предприятия - изгото-
вителя продукции V, основанная на следующих исходных положениях.
1. Предприятие изготавливает только один вид продукции (монопроизводство),
причем поток продукции непрерывен.
6 Кутаенко А.А. 161
2. Налоги и издержки непрерывно выплачиваются в процессе производства-
продажи.
3. Величина основных производственных фондов и качество выпускаемой про-
дукции зависят от средств, инвестируемых в производство (из потока прибыли).
4. Спрос на продукцию V зависит от ее цены, индекса качества в и эластичнос-
ти спроса по цене.
Динамическая модель финансовой деятельности предприятия учитывает вели-
чину общих затрат в виде суммы материальных затрат, заработной платы и амор-
тизационных расходов; налогов на добавленную стоимость, прибыль и основные
фонды (ставки налогов задаются экзогенно); выручку как произведение реализуе-
мой продукции V и ее цены Ц.
Для анализа возможных вариантов управления моделью в тренажере исполь-
зуются два режима. В первом - объем производства не зависит от изменения при-
были, т.е. постоянен в процессе моделирования. Во втором режиме моделируется
зависимость объема производства от изменения прибыли: рост при увеличении
прибыли или уменьшение при ее снижении. На изменение спроса в этом случае
будут влиять не только цена и качество реализуемой продукции (с учетом эластич-
ности: чем выше цена, тем меньше спрос при постоянной потребности), но и соот-
ношение спроса-предложения.(чем меньше предложение, тем выше цена).
Таким образом, если определение оптимальной цены осуществляется в режи-
ме, когда, помимо колебательного поиска цены, изменяется объем производства,
то наряду с выявлением наилучшего (с точки зрения монополиста) соотношения
цены объема производства может начаться процесс банкротства, более интенсив-
ный, чем в первом режиме.
Динамическая модель тренажера состоит из четырех блоков.
Первый блок предназначен для моделирования ценообразования, причем ос-
новное внимание уделяется алгоритмам, отражающим влияние времени на иссле-
дуемые экономические процессы. Для этого в модели предусмотрена возможность
изменять, во-первых, лаги при принятии решений о варьировании цен; во-вторых,
скорости увеличения и уменьшения цен.
В этом же блоке моделируются первые производные прибыли, а также влияние
на ценообразование эластичности спроса по цене. Алгоритм производной прибы-
ли формируется таким образом, что значение ее равно «+1» при росте и «-1» при
уменьшении прибыли. С помощью этих дискретных сигналов выбирается направ-
ление изменения цены продажи (в сторону увеличения или уменьшения). Эластич-
ность спроса по цене, значение которой задается экзогенно, используется для ана-
лиза влияния эластичности спроса на автоколебательный поиск оптимальной цены.
Второй блок предназначен для моделирования финансовой динамики пред-
приятия-производителя. Здесь прибыль вычисляется после вычитания из выручки
всех издержек (материальные затраты и т.д.) и налогов. Цена сырья возрастает
пропорционально повышению индекса качества изготавливаемой продукции. Та-
ким же образом увеличивается индекс заработной платы. Количество же требуе-
мых трудовых ресурсов тем больше, чем выше индекс спроса, и тем меньше, чем
выше производительность оборудования (активных производственных фондов).
162
На складе готовой продукции накапливается нереализованная продукция (во
время спада спроса). Предложение продукции тем больше, чем больше ее изго-
. тавливается и чем больше ее на складе.
Третий блок моделирует производственную динамику - развитие производ-
ственных фондов, увеличение производительности оборудования, повышение ин-
декса качества продукции, число рабочих мест в смену и др. При этом ресурсы для
развития зависят от величины текущей прибыли.
Четвертый блок моделирует вторую, «эталонную» модель, аналогичную уп-
равляемой модели производителя продукции. Она служит для чистоты эксперимен-
та, т.е. для сравнения функционирования управляемой модели с «эталонной».
Рассмотрим структурные схемы каждого блока.
Начнем с алгоритмов формирования цены реализации продукции и текущей
прибыли. В условиях либерального рынка цена в основном зависит от спроса на
продукцию (точнее, от сопоставления спроса с предложением). Спрос, в свою оче-
редь, существенно зависит от качества (точнее, от отношения индексов качества и
цены). Особенно заметно это проявляется в условиях конкурентного рынка, когда
происходит «перетекание» покупателя от конкурента с плохим отношением индек-
сов к конкуренту с лучшим отношением. Если на рынке функционирует продавец-
монополист, влияние индекса качества ослабевает, поскольку производитель еди-
нолично формирует качество и цену продукции.
Алгоритм поиска оптимальной цены продавцом-монополистом является в этом
тренажере основным. Продавец начинает свою работу с некоторой исходной цены,
постепенно повышая ее, и одновременно отслеживая получаемую прибыль. При
наличии эластичности спроса по цене повышение последней приводит к снижению
спроса, что отражается на доходе продавца (произведение объема на цену реали-
зованной продукции). В условиях увеличения темпа падения спроса по сравнению
с темпом роста цены (что возможно при значительных величинах эластичности)
даже при сильном росте цены прибыль начинает падать. В таком случае произво-
дится «переключение» цены реализации продукции с ее увеличения на уменьше-
ние. Уменьшение цены будет происходить до момента остановки падения дохода,
затем снова начинается ее рост. В результате реализуется колебательный режим
поиска оптимальной цены для максимизации прибыли. Однако точное значение
оптимальной цены таким путем не может быть найдено. Цена реализации непре-
рывно колеблется около оптимальной. В этом случае возникает задача уменьше-
ния амплитуды колебания, которая решается с изменением характеристик ценооб-
разования в зависимости от времени. Структурная схема модели поиска оптималь-
ной цены приведена на рис. 9.1
На этой схеме с помощью оператора 10 вычисляется первая производная из-
менения прибыли. При уменьшении прибыли она приобретает отрицательное зна-
чение, при увеличении - положительное. Оператор-ограничитель 1 задает ампли-
туду колебаний от -1 до +1. При большом значении коэффициента К оператора 1
даже незначительные изменения производной с изменением ее знака приводят к
скачкообразному изменению сигнала на выходе с + 1 на - 1 и наоборот.
163
Рис. 9.1. Структурная схема модели поиска оптимальной цены по критерию максимума
текущей прибыли при различных значениях запаздывания (лага)
изменения цены продажи
Такой диапазон изменения производной прибыли необходим для экзогенного
управления скоростью варьирования ценой реализации без учета численных зна-
чений производной. Таким образом, на выходе оператора 1 моделируется только
«знак» производной.
Далее производная прибыли поступает на пять операторов запаздывания (все
под номером 2). Каждый такой оператор моделирует время запаздывания приня-
тия решения относительно увеличения или уменьшения цены реализации (от 0,01
до 2 единиц времени). Иными словами, моделируется или слишком «суетливый»,
или слишком флегматичный финансовый руководитель (начальная установка за-
паздывания равна 0,5 единицы времени). Выбор лага производится переключени-
ем операторов-коэффициентов (все под номером 3), при этом включение одного
из них приводит к выключению остальных. Таким образом, на вход оператора-сум-
164
матора 4 всегда поступает сигнал, соответствующий знаку первой производной
чистой прибыли, путем включения одного из операторов под номером 3.
Скорость изменения индекса цены устанавливается с помощью операторов 5 и
6 соответственно. Изменение цены формируется с помощью оператора-интегра-
тора 9. Операторы 7 и 8 служат для разделения увеличения и уменьшения скоро-
стей изменения цен.
Структурная схема модели формирования прибыли приведена на рис. 9.2.
Для уяснения сути алгоритмов, использованных в тренажере, их структурные схе-
мы значительно упрощены.
индекс
исходна
цена
16
min
зарплата,
налоги,
амортизация
ит.д.
ставка
налога
28
14
15
материальные
затраты
11
21
19(Е
жение
спрос
' чистая
прибыль
ставка
НДС
прибыль
1°Ь£
производная!
Рис. 9.2. Структурная схема модели формирования прибыли
Выручка от реализации продукции формируется на выходе оператора 15, на
входы которого подаются два сигнала: поток продаж, который образован сигналом
спроса (оператор 31 - рис. 9.3) и ограничен (оператор 16) величиной предложения
(оператор 21 - рис. 9.3), а также сигнал, соответствующий цене реализации (опе-
ратор 17 - рис. 9.2). Он представляет собой произведение исходной цены Цо (опе-
ратор 18) на индекс цены (оператор 9). Исходная цена устанавливается экзогенно
с помощью коэффициента К.
После вычитания из выручки (оператор 14) материальных затрат (выход опе-
ратора 28 - рис. 9.3) формируется добавленная стоимость. После взимания НДС
(операторы 13 и 12 - рис. 9.2) и остальных расходов производителя-продавца (опе-
ратор 11) сигнал представляет собой балансовую прибыль, из которой взимается
налог на прибыль (выход оператора 18). Полученная чистая прибыль (выход опе-
165
рентабельности
Рис. 9.3. Структурная схема модели формирования производства продукции
и спроса на нее
ратора 19) используется для вычисления первой производной (оператор 10) и
развития фирмы-производителя (развитие производственных фондов и их ре-
монт и т.п.).
Структурная схема модели формирования объема производства приведена на
рис. 9.3. Объем производства в основном определяется спросом на производимую
продукцию и состоянием производственных фондов. Спрос на продукцию V зави-
сит (оператор 31) от потребности в ней (экзогенная установка оператора 38), цены
продукции (оператор 17 - рис. 9.2), качества продукции (оператор 64 - рис. 9.4) и
эластичности спроса от цены (оператор 36).
166
Рис. 9.4. Структурная схема модели формирования производственных фондов
и распределения финансовых средств
Влияние эластичности спроса моделируется операторами 33 и 36 с помощью
экзогенных установок степени эластичности. Эластичность, равная единице, мо-
делирует обратно пропорциональную зависимость спроса от колебаний цены.
Оператор 37 задает коэффициент сменности (0-2,5), который зависит от раз-
ности между спросом и предложением (оператор 32). С помощью коэффициента
указанной зависимости экзогенно устанавливается скорость изменения выпуска
продукции при изменении разности спроса-предложения.
167
Величина предложения представляет собой сумму (оператор 21) потока про-
изводимой (оператор 23) и накопленной на складе (оператор 22) продукции. Про-
изведенная продукция моделируется как произведение производительности труда
(оператор 60) и потока используемого труда (оператор-минимум 25). На вход пос-
леднего оператора поступает меньший из сигналов: имеющегося труда (оператор
39) или требуемого труда (выход оператора 24). Потребность в труде определяется
следующим образом: она тем больше, чем выше коэффициент сменности и больше
число рабочих мест, соответствующее состоянию производственных фондов.
На склад готовой продукции (оператор 22) поступают сигналы: положительный
(с выхода оператора 23) поток готовой продукции и отрицательный (с выхода опе-
ратора 31), что моделирует спрос на продукцию, т.е. величину ее реализации. Та-
ким образом, вначале при наличии продукции на складе и увеличении спроса в
основном реализуется накопленная на складе продукция. После ее полной отгруз-
ки со склада и при устойчивом спросе, превышающем объем производства, с вы-
хода оператора 32 снимается положительный сигнал, увеличивающий коэффици-
ент сменности. Его рост приводит к увеличению объема производства продукции V
до тех пор, пока коэффициент сменности не достигнет своего предельного значе-
ния (здесь К изменяется от 0 до 2,5) или пока не появятся свободные трудовые
ресурсы (оператор 39) извне (при коэффициенте сменности больше 2,5).
Текущие издержки производства вычисляются в виде суммы: заработной пла-
ты ЗП (оператор 26), представляющей собой произведение ставки заработной платы
(оператор 40) и потока используемого труда (оператор-минимум 25) с учетом его
интенсивности (оператор 60); амортизационных расходов Ам и материальных зат-
рат М3 (оператор 28). Они пропорциональны, во-первых, выпуску продукции (опера-
тор 23), во-вторых, индексу качества 0 продукции и, в-третьих, цене исходного сы-
рья Цсыр (оператор 29). С помощью оператора 27 устанавливается зависимость
цены сырья от его качества.
Структурная схема модели приведена на рис. 9.4.
Инвестируемая прибыль (оператор 19 - рис. 9.2) распределяется на пять ви-
дов расходов. Величина расходуемой доли инвестируемой прибыли зависит от сте-
пени важности каждого вида расходов (операторы 46-50). Для этого используются:
оператор 41 - на развитие активных фондов Фа; оператор 42 - на повышение про-
изводительности производства продукции Д; оператор 43 - на повышение индекса
качества 0 изготавливаемой продукции; оператор 44 - на развитие пассивных фон-
дов Фп и оператор 45 - на ремонт производственных фондов. Операторы 51-55
служат для экзогенной установки коэффициента эффективности каждого вида рас-
ходов. Формирование индексов производительности производства и качества из-
готавливаемой продукции выполняется с помощью операторов 57-60 и 61-64 со-
ответственно. Состояние активных Фа и пассивных Фп производственных фондов
моделируется операторами 65, 66 и 67, 68 соответственно. Операторы 59, 63, 66,
68 моделируют влияние ремонта на скорость износа производственных фондов.
Таким образом, структурная схема состояния производственных фондов моде-
лирует индексы: производительности производственных фондов Д (оператор 60);
качества q изготавливаемой продукции (оператор 64); состояния всех производ-
ив
ственных фондов - свертка Фа и Фп (оператор 69). Сигнал с оператора 69 соответ-
ствует числу рабочих мест.
УПРАВЛЕНИЕ ТРЕНАЖЕРОМ
Изменение функционирования динамической модели тренажера выполняется
двумя способами. Первый - с помощью дискретных изменений управляющих фак-
торов, второй - путем задания соответствующих графиков.
В тренажере дискретно изменяются следующие факторы:
• интервал времени задержки (лаг) начала изменения цены реализации;
• индексы скоростей изменения цены реализации;
• индекс скорости изменения финансовых возможностей покупателя;
• индекс скорости изменения объема производства от изменения спроса;
• эластичность спроса по цене;
• индекс исходной цены;
• индекс общей потребности;
• ставки налогов.
Графики параметров управления предназначены для изменения степени важ-
ности использования инвестируемой прибыли по направлениям ее расходования.
Наблюдаемые показатели
Динамика моделируемых показателей (их более 20) выводится на экран в виде
функциональных зависимостей в координатах времени и координатах состояния.
Размерность финансовых и материальных потоков следует рассматривать в соот-
ветствии с выбором размерности времени. Часть наблюдаемых показателей не
имеет размерности, т.е. выводится на экран в относительных единицах.
Методические указания
Тренажер состоит из двух идентичных моделей: управляемой и эталонной (не-
изменяемой), что необходимо для сопоставления прогнозируемых графиков пока-
зателей. Нестационарность структуры обеих моделей является результатом посто-
янного изменения цены реализации в процессе поиска ее оптимального значения.
В эталонной модели, в отличие от изучаемой, управляющие факторы не изменя-
ются, кроме ставок налогов, которые одинаково варьируются в той и другой моде-
ли. Остальные факторы в управляемой модели изменяются вручную, тогда как в
эталонной модели они «заморожены».
После ознакомления с содержанием экранов целесообразно проанализировать
влияние времени задержки изменения цены при варьировании знака первой про-
изводной от чистой прибыли.
Сначала меняем время задержек изменения цены в одну сторону (например,
до 0,01), а затем - в другую (например, до 2). Следует обратить внимание на мо-
мент перехода к другому значению лага: если переход был сделан на восходящей
169
ветви колебания цены, то окончательный результат будет отличен от момента пе-
рехода на нисходящей ветви. Иными словами, результат функционирования нео-
днозначен при изменении лага на восходящей и нисходящей ветвях колебания. Это
следует иметь в виду в тех случаях, когда величина лага задается в процессе мо-
делирования.
Следующий этап - изучение влияния скорости изменения цены на динамику
процессов ценообразования.
Сначала следует поменять скорость повышения цены в 1,5-2 раза, а затем -
скорость уменьшения цены. В дальнейшем целесообразно варьировать цены в
различных комбинациях.
После этого можно приступить к анализу влияния других управляющих факто-
ров на динамику процессов ценообразования.
При получении навыков работы с тренажером рекомендуется:
• менять управляющие параметры не только перед началом моделирования,
но и в процессе всего цикла, причем несколько раз за цикл;
• помнить, что изменение одного управляющего параметра для сохранения ра-
ботоспособности модели (не вызывая банкротства) всегда требует изменений и
других параметров;
• помнить, что объем выпуска продукции, его качество, состояние производ-
ственных фондов и т.п. зависят от потока чистой прибыли, которая используется
для развития этих фондов. Отсюда следует, что, забывая управлять распределе-
нием прибыли по направлениям ее использования, неизбежны грубые ошибки в
ценообразовании;
• перед началом моделирования процесса ценообразования следует опреде-
лить цель управления (например, максимизация текущей прибыли в какой-либо
момент времени, максимизация накопленной прибыли к какому-либо моменту вре-
мени, увеличение объема производства или научиться управлять фактором вре-
мени при работе с финансами и т.п.);
• следует попытаться уяснить сущность диаграммы зависимости спроса-пред-
ложения. При изучении процессов в колебательном режиме на экране формирует-
ся так называемая «паутина» изменений в координатах спроса-предложения. Кор-
ректный анализ такой «паутины» способствует более глубокому пониманию сути
прогнозируемых процессов;
• попытаться определить возможные закономерности изменения одних управ-
ляющих факторов при варьировании других (например, при изменении эластично-
сти следует обратить внимание на скорость изменения цен и время запаздывания
их изменения). При этом крайне важно установить существование таких зависимо-
стей (т.е. выявить режимы, при которых найденные закономерности непримени-
мы).
ТРЕНАЖЕР 10
ДИНАМИКА ЦЕН ТОВАРОВ НА РОЗНИЧНОМ
РЫНКЕ ПРИ НАЛИЧИИ ИМПОРТА
Национальная экономика с либеральным розничным рынком может иметь (на
макроуровне) как отечественных, так и зарубежных (импорт) поставщиков това-
ров. При такой организации розничной торговли покупатели часто обнаруживают
плохо объяснимое влияние цен импортной продукции на цены отечественных то-
варов. Возникает вопрос, каким образом повышение цен на импорт приводит к ро-
сту цен на отечественные товары. Стоимость розничной импортной продукции воз-
растает из-за повышения таможенных тарифов, но это как бы не должно влиять на
цену товаров отечественного производителя. Однако существует определенная
взаимосвязь цен, которая проявляется в результате перераспределения покупа-
тельского спроса на импортные и отечественные товары. Рост цен у одних продав-
цов увеличивает количество покупателей у других, повышая спрос на их товары, а
это приводит к росту цен на все остальные, согласно рыночным законам. Таким
образом, создается впечатление о наличии некого виртуального картельного со-
глашения между продавцами отечественных и импортных товаров о повышении
всех розничных цен при увеличении цен только на импортные розничные товары.
Работа на тренажере позволит выяснить суть указанных взаимосвязей.
НАЗНАЧЕНИЕ ТРЕНАЖЕРА
Тренажер «Динамика цен товаров на розничном рынке при наличии импорта»
предназначен для анализа взаимовлияния розничных цен на отечественные и им-
портные товары в условиях либеральной рыночной торговли.
При моделировании рассматриваются два поставщика товаров на розничный
рынок: отечественный и импортный и три вида продукции от каждого поставщика:
сельскохозяйственная (С-Х), пищевая (Пищ) и промышленные товары народного
потребления (ТИП), т.е. непродуктовые товары.
Тренажер позволяет выявлять и анализировать:
1) влияние цен одного вида товаров на другие;
2) зависимость всех цен и спроса на товары от изменения таможенных тари-
фов и налогов;
3) влияние объемов производства отечественных товаров на динамику цено-
образования розничного рынка.
171
ТЕОРЕТИЧЕСКОЕ ОБОСНОВАНИЕ
Основное отличие розничной торговли от оптовых продаж заключается в сле-
дующем. Во-первых, количество покупателей в общем случае намного больше про-
давцов, поэтому покупатели моделируются в виде одной социальной группы, не
имеющей конечного «срока жизни». Во-вторых, оплата приобретаемых товаров, как
правило, зависит от финансовых возможностей покупателя (потока доходов и сум-
мы финансовых накоплений). Тогда в зависимости от требуемой точности модели-
рования агрегированный покупатель (социальная группа) распределяет свои фи-
нансовые возможности на оплату самых разнообразных благ, в число которых входят
и розничные товары.
Наиболее агрегированный макроуровень моделирования розничной торговли
содержит лишь один вид продукции - розничные товары вообще. В этом случае в
потоке розничных продаж объединяются все виды товаров: продукты питания и
непродуктовые товары, товары разового и многократного использования и т.д.
Обычно такое макропредставление розничного рынка не позволяет решить множе-
ство конкретных проблем, поэтому возникает необходимость его детализации. В
тренажере фигурируют следующие веды розничных товаров: сельскохозяйствен-
ные продукты (С-Х), которые состоят из продукции сельского хозяйства и не тре-
буют сложной технологической переработки перед употреблением (фрукты, ово-
щи, мясо, молоко и т.п.); пищевые продукты (Пищ), состоящие из переработанной
продукции сельскохозяйственного производства (консервы, колбасы, сыры, сахар,
растительное и животное масло, кондитерские изделия, хлеб и т.п.); промышлен-
ные товары народного потребления, не являющиеся продуктами питания (ТНП).
Каждый из трех видов розничных товаров в тренажере имеет двух поставщи-
ков: отечественный производитель и импортный завоз. Таким образом, выполня-
ется дезагрегация общего потока товаров розничной торговли на шесть потоков.
Схематично этот вариант дезагрегации можно представить шестью продавцами,
каждый из которых ведет свою ценовую политику, ориентированную на кошелек
покупателя, согласно гипотезе: все товары оплачиваются одним покупателем с
определенными финансовыми возможностями. В результате уменьшение покупок
одних видов товаров обусловливает увеличение покупок других. Кроме того еди-
ный кошелек определяет приоритеты расходования финансовых средств покупа-
теля при изменении цен и объемов покупок различных видов товаров.
Макромоделирование динамики цен и объемов продаж на розничном рынке для
шести условных продавцов отражает основные закономерности рыночного цено-
образования, основанного на соотношении спроса и предложения, при отсутствии
официальных картельных соглашений.
Блок-схема динамической модели тренажера приведена на рис. 10.1. На ней
показаны пять распределительных блоков (блоки разделения опросов затемнены):
четыре относятся к модели розничного рынка, пятый моделирует поведение со-
циальной группы (модель покупателя). Из этой блок-схемы видно, что изменение
цены хотя бы на один вид продуктов питания вызывает сначала перераспределе-
ние спроса на все виды товаров, а затем приводит к изменению цен на эти товары.
172
Колебания величины цены на промышленные товары народного потребления вли-
яют на динамику цен на продукты питания опосредованно, в результате перерасп-
ределения финансовых средств в блоке, моделирующем финансовые возможнос-
ти населения.
доходы________
населения
цена на ТНП
средняя цена на
продукты питания (ПП)
населения
спрос на ТНП
спрос на ПП
предложение спрос на отечественную
Рис. 10.1. Блок-схема модели тренажера
СОСТАВ МОДЕЛИ И АЛГОРИТМЫ МОДЕЛИРОВАНИЯ
В тренажере выделены три вида товаров: сельскохозяйственные, пищевые и
промышленные (не являющиеся продуктами питания). Алгоритмы, отражающие
розничный рынок всех трех видов товаров, идентичны. Поэтому рассмотрим одну
общую для всех структурную схему (рис. 10.2).
спрос на
отечественную
продукцию
предло-
жение
27
общий спрос
35
28
к/?з
Цср
Цоптов. отеч
Цоптов. имп
У
К
К
9
фю
НДС
Рис. 10.2. Структурная схема модели формирования спроса на товары и цен на них
174
С помощью оператора-делителя 1 формируется индекс исходной оптовой цены,
который представляет собой отношение спроса на товар (оператор 7) к предложе-
нию этого товара отечественным производителем (оператор 27). Оператор-множи-
тель 2 используется для вычисления реальной оптовой цены товара, равной про-
изведению индекса цены на ее реальное значение, устанавливаемое изготовите-
лем товара и обусловленное требованиями рентабельности (оператор 28). С
помощью оператора 3 повышается цена от введения НДС. Таким образом, на
выходе оператора 3 моделируется величина оптовой цены товара отечественного
производителя (Цопт. отеч)-
Оптовая цена импортных товаров в основном зависит от внешнеэкономичес-
ких причин. К ним относятся: зарубежная цена (Цимл) товара в иностранной валю-
те (например, в долларах), устанавливаемая экзогенно с помощью оператора 34;
валютный курс (отношение отечественной валюты к иностранной валюте импорт-
ных расчетов), который задается с помощью оператора 33; таможенные платежи
(ставка таможенных тарифов) экзогенно устанавливаются оператором 32. Помимо
этого на цену импортных товаров влияет НДС (выход оператора 15), ставка кото-
рого устанавливается оператором 31.
Вышеуказанные параметры объединяются в операторе-произведении 13.
При моделировании величины оптовых цен отечественных (оператор 3) и им-
портных (оператор 13) товаров вычисляется доля продаж импортных товаров на
основе гипотезы: доля продаж импортных товаров пропорциональна цене отече-
ственных товаров и сумме цен отечественных и импортных, т.е. соответствует
выражению:
Дипм = ^опт.отеч/С^опт.отеч +Чопт.имп)’
где Димп - доля импортных товаров на розничном рынке:
Цопт отеч и Щпт имп “ оптовые цены отечественных и импортных товаров.
Очевидно, что эта гипотеза не всегда будет соответствовать реальным процес-
сам, поэтому при анализе конкретного розничного рынка приведенный здесь алго-
ритм необходимо скорректировать.
Вычисление доли импортных товаров на розничном рынке производится с по-
мощью оператора 12. При умножении (оператор 11) этой доли на величину спроса
на данный вид товаров (оператор 35) вычисляется величина потока продаж импор-
тных товаров (спрос на импорт). Вычитая ее из общего спроса (оператор 7), полу-
чим поток продаж (реализованный спрос) отечественных товаров, который влияет
на формирование индекса Цопт отеч (оператор 1).
Объем продаж отечественных и импортных товаров позволяет вычислить ос-
новные материальные затраты продавцов розничных товаров:
М3 — V *11 + V • 11
отеч чопт. отеч ’имп мопт. имп’
175
где М3
— агрегированные материальные затраты (оператор 5), которые
с помощью коэффициента К учитывают различные накладные
расходы, помимо расходов на приобретение товаров;
VOTe4 и ^имп _ объемы продаж (удовлетворенный спрос) отечественных
и импортных товаров.
Средняя цена (до НДС) данного вида товаров (выход оператора-сумматора 9)
вычисляется по формуле (операторы 8 и 10):
^ср ~ Иопт.имп * Димп + ^опт.отеч ’ И — Димп)'
Действующая рыночная розничная цена Црозн (оператор 16) вычисляется как
произведение средней цены (оператор 9) и торговой надбавки (оператор 22) с уче-
том НДС (оператор 18).
Значение НДС для торговли (с НДС для производства продукции в общем слу-
чае не совпадает) экзогенно устанавливается с помощью оператора 31. Причем в
тренажере одно и то же значение НДС устанавливается как для розничной торгов-
ли, так и для импортных поставок товаров. Однако нормативная ставка НДС для
торговли не используется непосредственно для формирования розничной цены.
Повышение розничной цены при наличии НДС выполняется по формуле:
Н» = [(В0-МЗ)/В0][Ц/(1-Н)],
где Н* - ставка налога на добавленную стоимость, которая влияет на увеличение
розничной цены товара;
Н - директивная ставка налога на добавленную стоимость, устанавливаемая
хозяйственным механизмом национальной экономики;
М3 - агрегированная величина материальных затрат;
Во - выручка при нулевой ставке на добавленную стоимость.
Такой алгоритм учета НДС обусловлен двумя причинами. Во-первых, при уп-
рощенном подходе к моделированию хозяйственного механизма практически не-
возможно учесть все случаи взимания НДС. Во-вторых, в модели необходимо со-
блюдать «справедливость» в налогообложении продавцов. Если упрощенно моде-
лировать взимание НДС, не учитывая приведенный выше алгоритм, получим схему
(рис.10.3) (подробнее об алгоритме см. в [5, 6]).
Моделирование взимания НДС по такой схеме влияет на изменение дохода при
изменении величины его ставки, тогда как суть НДС состоит в том, что его наличие
не должно влиять на величину дохода (при любых материальных затратах в вы-
ручке). Иными словами, за взимаемый НДС должен расплачиваться покупатель, а
не продавец.
Выручка от продажи данного товара в розничной торговле вычисляется с помо-
щью оператора 24, доход продавца - с помощью оператора 26 (после уплаты НДС
доход формируется оператором 25).
176
Рис. 10.3. Структурная схема модели взимания НДС без применения алгоритма,
приведенного на рис. 10.2
Приведенная на рис. 10.2 модель формирования рыночной цены товара и объе-
ма его продаж позволяет изучать изменения долей отечественных и импортных
товаров одного вида (например, сельскохозяйственной продукции) в зависимости
от спроса населения на этот вид товаров и соотношений отечественных и импорт-
ных цен. Однако спрос на замещающую продукцию (например, пищевую) будет
изменяться при различных ценовых пропорциях: чем дешевле пищевая продукция
по сравнению с сельскохозяйственной, тем больше спрос на пищевые продукты.
Для моделирования перераспределения спроса населения с одного вида продук-
тов питания на другой применяется следующий алгоритм:
Дс-Х ~ ДрОЗН. ПИЩ I (Црозн. ПИЩ + Црозн. С-х)’
^С-Х ~ СПП ’ Дс-Х. ^ПИЩ ~ ^пп U — Дс-х)>
где Дс.х - доля общего спроса населения на продукты питания (Спп) из
сельскохозяйственного производства;
Црозн.с-х и Црозн. пищ _ розничные цены на сельскохозяйственные (оператор 16) и пи-
щевые продукты соответственно;
Спп - спрос на все продукты питания;
Сс.х и Спищ - спрос на сельскохозяйственные и пищевые продукты.
Спрос населения на сельскохозяйственные товары (Сс.х) поступает на вход
оператора 35 (спрос на Спищ поступает на вход аналогичного оператора модели
продаж пищевых продуктов).
Структурная схема конкуренции продавцов сельскохозяйственных товаров и
пищевых продуктов приведена на рис. 10.4, на ней с помощью оператора 39 фор-
мируется средняя цена на пищевые продукты.
Как уже отмечалось, за кошелек покупателя борются продавцы продуктов пи-
тания и непродуктовых промышленных товаров. В тренажере конкуренция моде-
лируется в основном изменением цен, на которые реагирует покупатель в соответ-
177
Рис. 10.4. Алгоритм вычислений розничных цен на продукты питания
ствии со своими доходами и приоритетами. Поведение покупателя на розничном
рынке реализовано с помощью модели социальной динамики (подробнее см. тре-
нажер 13), которая здесь используется лишь для распределения финансовых воз-
можностей покупателей. Для простоты структурная схема социальной динамики не
приводится.
В общем случае покупатели распределяют свои финансовые возможности по
множествам направлений расходов. Отметим наиболее существенные: продукты
питания (ПП = С-Х + Пищ), покупка и аренда жилья, непродовольственные про-
мышленные товары (ТНП), бытовые услуги, досуг, денежные накопления и ряд
других (бытовые расходы, медицинские услуги и т.п.). Для макромоделирования
розничного рынка необходимо знать спросы на продукты питания и промышлен-
ные товары, и их изменения. Очевидно, что эти спросы, во-первых, зависят от
финансовых возможностей покупателей, во-вторых, от розничных цен на товары
и, в-третьих, что весьма важно, от приоритетов товаров различного назначения. В
модели приоритеты покупателя выбраны в соответствии с реалиями жизни.
Наивысший приоритет имеют расходы на приобретение продуктов питания (ПП).
Причем эти расходы (т.е. доля финансовых возможностей) увеличивается при умень-
шении уровня потребления продуктов питания, а при увеличении уменьшается. Для
178
приобретения ТНП финансовые средства выделяются после расходов на питание
(аналогично по другим направлениям).
После распределения покупателем финансовых средств вычисляются опросы
на продукты питания и промышленные товары путем деления выделенных финан-
совых средств на розничные цены. Причем если розничные цены (для макромоде-
лирования) на промышленные товары моделируются без дополнительных вычис-
лений, то розничные цены на продукты питания вычисляются по алгоритму, приве-
денному на рис. 10.4.
Таким образом, в тренажере, помимо формирования розничных цен на виды
товаров, выполняется перераспределение спросов между отечественными и им-
портными товарами, между сельскохозяйственными и пищевыми товарами и меж-
ду продуктами питания и промышленными товарами.
При моделировании доли спроса на импортные ТНП необходимо иметь в виду,
что конкурируют не цены на эти товары, а отношение цены товара к его качеству.
Причем индекс качества отечественных товаров в тренажере всегда равен едини-
це, а индекс качества импортных товаров можно устанавливать в процессе иссле-
дования (больше или меньше единицы). Таким образом, реализуется увеличение
спроса на импортные ТНП.
УПРАВЛЕНИЕ ТРЕНАЖЕРОМ
Изменение условий функционирования динамической модели тренажера вы-
полняется с помощью графиков управляющих факторов, которые предназначены
для изменения:
• объемов производства сельскохозяйственных и пищевых продуктов и ТНП;
• доходов населения (покупателей);
• цен импортных товаров;
• индекса валютного курса;
• значений торговых наценок;
• ставок НДС, таможенных пошлин и торговых надбавок;
• индекса качества импортных товаров народного потребления по отношению к
индексу качества отечественных ТНП.
Наблюдаемые показатели
Все наблюдаемые показатели выводятся на экран в виде функции времени.
Исходный режим тренажера - квазистационарный, что заметно облегчает анализ
прогнозируемых результатов.
Методические указания
Работу на тренажере целесообразно начинать с изучения влияния на прогно-
зируемые показатели изменений следующих параметров:
• НДС и таможенных пошлин на продукты питания, а затем на ТНП;
179
• импортных цен и валютного курса (отношение рубля к доллару);
• индексов объемов производства и т.д.
Изменения управляющих факторов рекомендуется выполнять скачкообразно
(«ступеньками») и поочередно, примерно через 1-2 интервала времени. В этом слу-
чае все зависимости проявляются нагляднее.
При анализе результатов моделирования необходимо учесть:
• индекс уровня жизни отражает долю расходов на потребление продуктов пи-
тания в общих расходах населения;
• индекс качества жизни отражает поток потребляемых благ и количество на-
копленного богатства;
• индекс социальной напряженности отражает степень уверенности населения
в будущем;
• распределение финансовых ресурсов населением выполняется с учетом при-
оритета продуктов питания по сравнению с ТИП. Это означает, что изменение ус-
ловий продаж ТИП (например, цен или объемов производства) слабо влияет на
ценообразование продуктов питания, тогда как условия продаж продуктов питания
заметно влияют на ценообразование ТИП. В реальных рыночных процессах цено-
образования это не всегда очевидно, однако тренажер существенно упрощает ана-
лиз полученных результатов.
Следует обратить внимание на различную степень влияния изменения налого-
вых ставок в стране по сравнению с изменениями таможенных пошлин и колеба-
ниями валютного курса. При этом необходимо учитывать приоритетность финан-
совых расходов населения: высший приоритет - покупка продуктов питания и только
затем расходы на не пищевые товары (ТНП).
ТРЕНАЖЕР 11
ФОРМИРОВАНИЕ ФЕНОМЕНА МОДЫ
НА ТОВАР ПРИ ЕГО РЕАЛИЗАЦИИ
Люди, обсуждающие свое поведение в обществе, нередко для объяснения ка-
ких-либо поступков ими используется термин МОДА. Как известно, существует мода
на товар, образ жизни, информацию, политическую ориентацию и т.д., т.е. на все
воды социального поведения. Такая универсальность феномена моды говорит о
весьма широком спектре влияния ее на социальную динамику (отсутствие учета
феномена моды в ряде случаев управления социумом может привести к неожи-
данным результатам). Вместе с тем, зная способы влияния на моду, можно дос-
тичь желаемых социальных процессов с наименьшими затратами. Однако фено-
мен моды по причине своей широкой универсальности не имеет конкретного фор-
мального описания и, следовательно, единицы измерения.
Единственное, что можно утверждать - феномен моды относится к информа-
тике, имеет социально-психологические корни и существует только как обществен-
ное явление.
В данном тренажере исследуется лишь одна сторона феномена моды в соци-
альной динамике: его влияние на объем продаж. Поскольку спрос измеряется ко-
личественно, то возможно изучение моды при ее воздействии на динамику спроса
любого товара. В этом случае появляется возможность косвенной оценки феноме-
на моды посредством измеряемого социального параметра.
Таким образом, работа с тренажером позволит получить первый опыт формаль-
ного решения проблемы управления феноменом моды при реализации товара.
НАЗНАЧЕНИЕ ТРЕНАЖЕРА
Тренажер «Формирование феномена моды на товар при его реализации» пред-
назначен для ознакомления с функциональным влиянием некоторых характерис-
тик товаров на поведение покупателей на рынке, а также для получения навыков
управления феноменом моды в процессе торговли.
Тренажер позволяет:
1) формировать условия, изменяющие моду;
2) оценивать влияние обобщенных характеристик товаров (цена, качество, но-
визна и др.) на динамику спроса;
3) анализировать влияние социально-психологических факторов эффективнос-
ти рекламы, престижности покупаемого товара и т.п. на феномен моды при изме-
нении условий продаж;
4) моделировать поведение покупателей (насыщение предлагаемым товаром,
«усталость» от имеющегося товара и др.) в ответ на изменение моды, которая
формируется при участии продавца;
181
5) сопоставлять затраты на формирование моды с доходами от реализации
товара путем стимулирования спроса.
ТЕОРЕТИЧЕСКОЕ ОБОСНОВАНИЕ
Проблема влияния моды на реализацию товара при розничной торговле явля-
ется одной из самых сложных, что обусловлено множеством причин, в том числе
отсутствием не только функционального (алгоритмического) описания этого фено-
мена, но и системы порождающих его исходных положений. Очевидно, что для
управления модой необходимо определить ее суть и воздействующие на нее фак-
торы. Попытаемся также найти и алгоритмически описать функциональные зави-
симости феномена моды.
Во-первых, мода - это социальное явление, характерное только для сообще-
ства людей. Чем больше это сообщество, тем интенсивнее связанные с модой
процессы.
Во-вторых, мода постоянно изменяется.
В-третьих, феномен моды все больше используется для сбыта товарной про-
дукций (материальной, информационной, политической и др.).
Можно привести еще ряд утверждений, влияющих на изменение моды, однако
главным для моделирования является сама суть этого феномена. Попытаемся
раскрыть его с помощью исходных гипотез.
1. Феномен моды относится к информационному взаимодействию людей в об-
ществе, т.е. мода - социальное явление.
2. В основе феномена моды лежит желание каждого человека продемонстри-
ровать (проинформировать) свой престиж. Под престижем в данном случае будем
понимать положение человека в какой-либо иерархии. В каждом социальном об-
ществе существуют различные иерархические структуры. При этом, чем более
высокую иерархическую ступеньку занимает человек или некоторая социальная
группа, тем более значимой она считается для общества (т.е. более авторитет-
ной). Такая группа по сравнению с более низкими ступенями иерархии имеет свою
внешнюю атрибутику, например, образ жизни, поведение, стиль одежды и т.п. Часть
членов более низкой социальной группы, стремясь отнести себя к более высокой
ступени иерархии, используют в своем быту ее внешние признаки. Таким обра-
зом, внешне подражая более престижной группе общества, они создают себе лож-
ный престиж, несоответствующий своему реальному положению в социальной
иерархии. Иными словами мода - это создание лжепрестижа путем подражания
внешней атрибутике авторитетных социальных групп (или информация о виртуаль-
ной принадлежности и месте человека в определенной группе общества).
3. Феномен моды зависит от многих факторов. Во-первых, важную роль играет
приобретаемый «товар», который может носить материальный, информационный,
политический, финансовый характер, а также услуги и т.п. Во-вторых, его цена. В-
третьих, интенсивность его приобретения в данный момент времени. В-четвертых,
количество людей, купивших товар (вернее, доля людей в социальной группе, ко-
182
торая желает повысить свой «престиж»). В-пятых, привычка обладания товаром,
которая рождает традиции, т.е. постоянство приобретения и использования данно-
го товара (однако при продолжительном использовании товар может «надоесть»,
в результате появится интерес к чему-то новому) и ряд других факторов.
Итак, согласно первой гипотезе феномен моды относится к социальным явле-
ниям в области информационного воздействия. В таком случае, чем больше обще-
ство и чем теснее члены его связаны информационными потоками, тем большее
влияние на жизнь людей оказывает этот феномен.
В соответствии со второй гипотезой предпочтение той или иной моды позволя-
ет человеку продемонстрировать членам общества свою принадлежность к како-
му-либо социальному слою (группе).
Третья гипотеза является самой функциональной, так как она увязывает фено-
мен моды с рыночными процессами и позволяет определить комплекс измеряе-
мых факторов (материальных, информационных, психологических и др.), форми-
рующих моду. Отметим некоторые из них.
Связь цены и моды на товар является наиболее значительной. Как показывает
жизнь, высокая цена (по сравнению с доходом населения) делает реализуемый
товар весьма престижным с точки зрения богатых членов общества. С ростом чис-
ла покупателей дорогого товара мода на него будет заметно падать, поскольку
снижается его уникальность. Действительно, престиж владелицы дорогого платья
резко снижается, если такое же платье появится у кого-то еще. Иными словами, очень
дорогой товар моден благодаря незначительному числу людей, владеющих им.
Снижение цены товара меняет зависимость «престиж - количество владель-
цев» на обратную. Иногда недорогой товар (при определенных условиях, не все-
гда легко достижимых) остается модным и престижным, даже если им владеет
большинство членов социальной группы. Характерные примеры - молодежная
мода на современную музыку или на одежду определенного вида - джинсы и т.п.
Влияние цены на характеристику престижности товара приведено на рис. 11.1,
на основании которого можно сделать вывод о существовании двух предельных
характеристик модности («уникальной» - для дорогих товаров и «популярной» -
для дешевых).
Приведенные зависимости престижности от цены и доли членов общества, вла-
деющих модными вещами, наблюдаются, за редким исключением, для множества
самых разнообразных товаров, начиная с одежды и кончая видом проведения до-
суга или занятием политической деятельностью.
На обоснование третьей гипотезы, кроме вышеуказанного, влияют еще два
противодействующих фактора. Первый фактор - подражание в покупках. В опре-
деленной социальной среде подражание приводит к «взрывному» эффекту моды.
Другой фактор (обратного действия) - число людей, уже владеющих модным това-
ром (вернее, доля таких людей в обществе). Очевидно, что когда все члены дан-
ной социальной группы приобретут один и тот же модный товар, он перейдет в
разряд банальных, т.е. привычных.
Долго живущая мода обладает недостатком: она может надоесть, и люди захо-
тят изменений, поэтому скорость приближения момента смены моды существенно
183
доля членов общества, владеющих товаром
Рис. 11.1. Зависимость престижности товара различной стоимости
от количества (доли) людей, владеющих им
влияет на появление нового модного товара. Усталость от привычного товара чаще
всего выражается такими словами: «мне это надоело».
Итак, чем быстрее возникает такая усталость, тем быстрее уходит мода, а, сле-
довательно, падает спрос. Таким образом, на угасание моды влияют два фактора.
Во-первых, наличие модного товара у достаточно большего числа членов соци-
альной группы. Во-вторых, «усталость» от ранее приобретенного товара.
Взлет моды зависит от популярности или уникальности товара. Для уникально-
го товара часто важна цена (чем дороже, тем моднее). Вспомним, например, аук-
ционы антикварных вещей и все станет ясно.
На модность популярных товаров существенно влияют два фактора. Первый -
интенсивность приобретения товара или эффект подражания, который тем силь-
нее влияет на спрос, чем больше приобретается данного товара в текущий момент
времени и чем его больше у членов социума. Другой фактор - реклама, действие
которой в основном определяется агрессивностью и тем, насколько удачно она
подана (т.е. степенью эффективности).
В социологии давно известна закономерность, связывающая информацию с ее
восприятием (рис. 11.2), о чем следует помнить, рекламируя товар.
Наличие максимума в этой закономерности объясняется следующим образом.
Если подаваемая информация, с одной стороны, не содержит для получателя ка-
ких-либо известных сведений, то она никак не воспринимается (см. начало графи-
ка), что подтверждается трудностью прочтения зашифрованных сообщений. С дру-
гой стороны, полностью известная информация также не воспринимается, поскольку
была воспринята раньше. Следовательно, в сообщении всегда присутствует такое
соотношение ранее известного и нового, при котором восприятие информации может
быть более интенсивным. Для различных вариантов информационного воздействия
можно найти оптимальное отношение известного к неизвестному по критерию ин-
тенсивности восприятия. Причем в реальной жизни непрерывно изменяется не толь-
ко указанное отношение, но и сама форма характеристики (рис. 11.3).
184
степень интенсивности
Рис. 11.2. Зависимость интенсивности восприятия информации
от степени ее известности
известного к неизвестному
Рис. 11.3. Изменение формы характеристики восприятия информации
в зависимости от различных социально-экономических условий
Из рисунка видно, что даже при сохранении постоянной величины отношения
известного к неизвестному, которое было оптимальным для характеристики 1, для
характеристик 2 и 3 оно переводит восприятие информации соответственно на
нисходящую или восходящую ветви. Переход характеристики 1 в характеристики 2
и 3 происходит в результате множества изменений в социальной группе.
Итак, реклама должна быть организована таким образом, чтобы нечто новое
частично было уже знакомо получателю информации. Иначе говоря, новое должно
опираться на известное, которое, в свою очередь, состоит из двух частей: извест-
ное вообще (например, информация сообщается на родном языке получателя и
относится к его трудовой деятельности) и известное в частности, т.е. известность
относится к конкретному сообщению. При организации сбыта товарной продукции
185
вторая известность формируется не только рекламой, но и в результате общения
людей. Люди, купившие товар, информируют других о нем и о престижности его
качеств. В этих условиях эффективность рекламы начнет уменьшаться в соответ-
ствии с представленной ранее закономерностью (см. рис. 11.2). В зависимости от
состояния рынка, качества рекламы, престижности и т.д. начальный момент харак-
теристики может быть смещен по горизонтальной оси (см. рис. 11.4) (например,
точки 0, 1, 2, 3 и т.д.). При этом от носителя информации (популярная личность,
известная компания, страна - изготовитель товара и т.д.) будет зависеть место
расположения вертикальной оси на графике (рис. 11.4 - 0, 1, 2, 3, 4 или 5).
Рис. 11.4. Зависимость восприятия информации от условий состояния рынка
Таким образом, падение моды на товар (а следовательно, товарный спрос) за-
висит сразу от нескольких факторов. Во-первых, от насыщенности товарного рын-
ка (больше, чем общая потребность, приобретено не будет). Во-вторых, от «уста-
лости» от товара (надоел купленный товар). В-третьих, от снижения эффективнос-
ти рекламы (см. рис. 11.2).
На рост массовой моды и ее сохранение влияют два основных фактора: ин-
тенсивность рекламы и подражание другим. Мода же на уникальный товар во мно-
гом зависит от его цены и проданного количества.
На основании изложенного феномен моды на товарном рынке можно опреде-
лить, как информационное воздействие на человека о его возможности принад-
лежать к группе «лжепрестижных». Причем воздействие направлено на привле-
чение людей в эту группу.
Помимо рассмотренных непосредственных факторов влияния на моду суще-
ствует и опосредованные. Например, скорость, с которой стареет приобретенный
товар (т.е. перестает использоваться). Скорость старения во многом зависит от
качества товара. Из практики торговли известно, что на спрос влияет не сама цена,
а отношение цены к индексу качества товара. Обобщенный индекс качества това-
ра является результирующим нескольких видов качества: технологического, потре-
бительского, а также удобства и др. В данном тренажере будет учтен лишь один
вид качества - технологический, который определяется продолжительностью жиз-
186
ни товара в процессе использования (срок службы товара). Технологиче&кое каче-
ство влияет на текущий спрос двояко. С одной стороны, чем лучше качество (при
постоянной цене), тем интенсивнее спрос. С другой стороны, более качественный
товар медленнее изнашивается, в результате чего быстрее наступает насыщение
рынка данным товаром, что приводит к падению на него спроса в дальнейшем.
Значит, для стимулирования спроса необходим новый товар.
Применение каждого фактора увеличения спроса (реклама, качество, новизна
и т.п.), а, следовательно, и выручки от продаж товара требует финансовых затрат.
Однако погоня за интенсификацией продаж может привести к таким финансовым
затратам, при которых чистая прибыль (упрощенно: доход минус затраты на реа-
лизацию указанных факторов) станет отрицательной. Отсюда следует, что стиму-
лирование потока продаж необходимо основывать не только на анализе состояния
текущего спроса, но и на прогнозе его изменения в различных условиях. Это по-
зволит определить необходимые расходы по стимулированию сбыта товаров.
СОСТАВ МОДЕЛИ И АЛГОРИТМЫ МОДЕЛИРОВАНИЯ
Упрощенная блок-схема тренажера приведена на рис. 11.5.
В блоке 1 моделируется динамика накопленного у покупателя товара. Количе-
ство накопленного товара становится тем больше, чем больше поток купленного
товара и чем медленнее он стареет. Здесь же формируются еще два показателя,
влияющие на изменение спроса: степень «усталости» от купленного товара, при-
вычка к купленному товару и снижение его новизны.
Структурная схема модели блока 1 приведена на рис. 11.6.
Накопление приобретенного покупателем товара формируется оператором 1 и
растет за счет потока удовлетворенного спроса (выход оператора 4), который вык-
лючается (сигнал с выхода оператора 11) при полном удовлетворении общей по-
требности (оператор 12). Накопление товара уменьшается в результате его старе-
ния и износа. Интенсивность потока старения в модели зависит, во-первых, от ко-
личества накопленного товара (выход оператора 1), во-вторых, от задаваемой
интенсивности старения (оператор 2) и, в-третьих, от индекса качества купленного
товара (операторы 10 и 3) согласно алгоритму: скорость старения обратно пропор-
циональна индексу качества.
«Усталость» от товара, имеющегося у агрегированного покупателя (т.е. пресы-
щенность им), моделируется оператором-интегратором 6. Скорость накопления
устанавливается коэффициентом с выхода оператора 5. Сигнал с выхода опера-
тора 6 уменьшает спрос на товар обратно пропорционально своему значению.
«Усталость» от накопленного товара уменьшается в результате появления нового.
Поскольку фактор новизны носит импульсный характер, то соответствующий сиг-
нал формируется с помощью оператора реальной производной, на который пода-
ется сигнал с оператора 24.
Привычка к купленному товару моделируется группой операторов 7, 8 и 9. При-
вычка к товару уменьшает индекс новизны, что снижает эффективность рекла-
187
Рис. 11.5. Упрощенная блок-схема моделирования феномена моды
мы. На эффективность спроса привычного товара реклама влияет намного сла-
бее, чем реклама сравнительно нового товара (см. рис.11.2).
Следует обратить внимание на разный характер влияния таких психологичес-
ких параметров, как привычка к товару, и на то, в какой степени он надоел («уста-
лость»), Привычка уменьшает эффективность рекламы, а «усталость» снижает спрос
на товар.
В схеме на рис. 11.7 предусмотрено «отключение» спроса при полном насыще-
нии рынка, которое возникает при нулевой дополнительной потребности. Дополни-
тельная потребность вычисляется как разность общей потребности (задается эк-
зогенно с помощью оператора 12 - рис. 11.6) и количества купленного товара. От-
188
качества
товара
эффективность рекламы
в зависимости от новизны
и привычки к купленному
привычка к
купленному
\ подробный
! алгоритм
на рис. 11.9
Рис. 11.6. Структурная схема блока 1
носительная величина этой разности формируется оператором 11: когда она ста-
новится равной нулю, спрос прекращается (оператор 4 выключается). В дальней-
шем приобретенный товар начинает изнашиваться, и тогда снова возникает до-
полнительная потребность, при этом оператор-ключ 4 замыкается и появляется
спрос, величина которого зависит от значений всех параметров модели на этот
момент времени. Таким образом, дополнительная потребность зависит не только
189
Рис. 11.7. Структурная схема блока 2
от величины потока приобретаемого товара (удовлетворенного спроса), но и от
интенсивности потока старения накопленного (операторы 2 и 3).
Блок 2 (см. рис.11.5) представлен структурной схемой модели (рис. 11.7).
Алгоритм, реализуемый оператором-делителем 13, увеличивает спрос тем силь-
нее, чем выше качество товара и эффективность рекламы. Вместе с тем спрос
уменьшается при увеличении цены и степени «усталости» от купленного товара.
Следует обратить внимание на свертки сигналов, подаваемых на вход опера-
тора 13. Влияние качества и рекламы совместно с фактом подражания (в числите-
ле) формируется по логике конъюнкции (логика И): нулевое значение любого из
сигналов приводит к нулевому значению числителя. Влияние цены и «усталости»
от купленного (в знаменателе) соответствует логике дизъюнкции (логика ИЛИ): ну-
левое значение каждого из двух сигналов не приводит к обнулению в знаменателе.
Блок 3 (см. рис. 11.5) предназначен для моделирования заинтересованности
покупателя в приобретении товара. В основу модели положен алгоритм формиро-
вания индекса престижности (рис. 11.1), суть которой была подробно рассмотрена
выше. Структурная схема модели приведена на рис. 11.8.
Операторы 15, 16, 17, 18 и 19 реализуют алгоритм определения индекса пре-
стижности (П), аналитическая запись которого имеет вид:
П = (1 - На) / (1 + На),
где а = 1/Ц (Ц - цена товара);
Н - обобщенный показатель накопления товара у покупателя.
Н учитывает величину физического накопления и степень «усталости» от куп-
ленного товара. Физическое накопление варьируется в зависимости от соотноше-
ния потоков покупок и старения товара, тогда .ак степень «усталости» только воз-
190
Рис. 11.8. Структурная схема блока 3
дополни-
тельная
потребность
степень
заинтересо-
ванности
в покупках
растает и становится тем больше, чем больше товара и продолжительнее по вре-
мени он находится у покупателя.
Для товаров различного назначения (одежда, мебель, автомобили, жилье и т.п.)
суммирование сигналов с выходов операторов 1 и 6 на входе оператора 17 выпол-
няется с учетом коэффициентов К1 и К2 каждого вида товара (операторы 22 и 23).
Оператор-множитель 21 формирует степень заинтересованности в покупке,
которая моделируется как произведение индекса престижности П (оператор 20),
дополнительной потребности (оператор 11) и эффективности рекламы (оператор
30).
Блок 4, моделирующий эффективность рекламы приведен на структурной схе-
ме рис. 11.9.
Операторы 24-27 и 33-36, а также оператор 32 формируют интенсивность вос-
приятия покупателем рекламной информации в соответствии с соотношением из-
вестного к неизвестному (рис. 11.2). Степень неизвестного в модели определяется
степенью новизны рекламируемого товара (оператор 24); степень известного за-
висит от того, насколько привычен товар, приобретаемый консолидированным по-
купателем (оператор 9 - рис. 11.6). Оператор 25 сопоставляет указанные факто-
ры, а операторы 26 и 27 реализуют функцию, имеющую экстремум. Операторы 33-
36 предназначены для задания начальных условий функционирования модели с
учетом задержки восприятия рекламы (независимо от степени ее интенсивности).
Оператор 33 с помощью задаваемого коэффициента изменяет величину задержки
времени возникновения спроса на товар, что отражает качество рекламы и ее ин-
тенсивность.
191
включение рекламы
и ее интенсивность
степень
подражания
Рис. 11.9. Структурная схема блока 4
Влияние рекламы на спрос регулируется соответствующими коэффициентами
(операторы 28 и 32). Оператор 32 устанавливает степень интенсивности рекламы,
которая отвечает финансовым расходам на нее. Оператор 28 задает степень эф-
фективности рекламы в зависимости от ее качества и способов рекламирования (в
тренажере не моделируются).
Оператор 29 снижает эффективность рекламы в зависимости от степени изве-
стности товара, которая моделируется обратно пропорционально сумме купленно-
го (оператор 1) и степени «усталости» от него (оператор 6).
Влияние суммы факторов, снижающих эффективность рекламы, регулируется
коэффициентом К оператора 37.
192
Степень заинтересованности покупателя в приобретении товара, которая вли-
яет на величину спроса, формируется оператором 21 (рис. 11.8). В структурной
схеме, приведенной на рис. 11.9, на вход оператора 21 поступает суммарный сиг-
нал (оператор 30), сформированный по логике дизъюнкции из показателя эффек-
тивности рекламы (оператор 29) и сигнала подражания покупкам (оператор 38).
Подражание в покупках подчас заменяет потребителю рекламу. Психологический
феномен подражания моделируется положительной обратной связью по парамет-
ру текущего спроса. Интенсивность обратной связи подавляется другими фактора-
ми: уменьшением престижности, уменьшением эффективности рекламы, действу-
ющей параллельно феномену подражания, снижением уровня дополнительной
потребности, «усталостью» от купленного товара.
На вход оператора 29 поступает сигнал начала восприятия рекламы (оператор
36). Действительно, если потенциальному покупателю ничего не известно о новом
товаре, то покупка не состоится. Отключение же рекламы при наличии спроса не
прекращает процесс продажи товара, поскольку о нем уже известно и играет роль
фактор подражания.
В блоке 5 моделируется динамика финансовых показателей продавца. Как уже
отмечалось, для продажи товара продавец применяет факторы увеличения интен-
сивности спроса. Моделируются три фактора: реклама, качество и новизна товара.
Реализация каждого фактора требует соответствующих финансовых расходов,
уменьшающих доход, который тем больше, чем больше выручка за проданный то-
вар и чем выше его цена. Поэтому рост расходов, предназначенных для увеличе-
ния спроса на товар, может привести к отрицательному доходу, а в дальнейшем к
банкротству продавца. Для банкротства в модели предусмотрено «выключение»
продаж при достижении определенного уровня отрицательного дохода, задавае-
мого экзогенно.
Моделируемые в тренажере расходы, способствующие увеличению спроса,
направляются на улучшение качества товара, создание новизны товара и рекла-
му. Первые две статьи делятся на два вида. К первому относятся расходы на
создание привлекательных свойств товара (повышенный индекс качества или но-
визна). Эти расходы, а они импульсные, предназначены для покрытия финансо-
вых затрат в процессе разработки более качественного и нового товара. Ко вто-
рому виду расходов относятся финансовые затраты на производство улучшен-
ных характеристик товара, которые сохраняются в течение всего времени его
изготовления.
Расходы на рекламу моделируются в виде одного потока расходов.
Модель динамики финансовых показателей приведена на рис. 11.10.
Операторы 39-44 формируют необходимые финансовые расходы, предназна-
ченные для повышения индекса качества товара. Расходы на разработку нового
качества и создание технологии его реализации, как отмечалось выше, имеют им-
пульсный характер, т.е. существуют непродолжительное время (операторы 40-42).
Амплитуда импульса зависит от прироста индекса качества (определяется сигна-
лом с выхода оператора 39). Изготовление товара повышенного качества требует
постоянных затрат, что учитывается с помощью операторов 43 и 44. Операторы 40
7 Кугаенко А.А.
193
Рис. 11.10. Структурная схема блока 5
и 43 определяют относительную величину расходов на разработку и производство,
а оператор 44 задает масштаб стоимости единицы индекса качества по отноше-
нию к другим расходам. С помощью оператора 55 моделируются расходы на каче-
ство с учетом цены единицы индекса качества.
Операторы 46-51 формируют необходимые финансовые расходы для увели-
чения индекса новизны, аналогично предыдущей модели.
Расходы на рекламу моделируются операторами 32 и 53.
Текущий доход рассчитывается как разность между выручкой (оператор 57) и
текущими расходами (оператор 54). Накопленный доход формируется оператором-
интегратором 56.
УПРАВЛЕНИЕ ТРЕНАЖЕРОМ
Для моделирования увеличения и падения спроса на реализуемый товар, что
в некоторой степени характеризует моду на него, в тренажере используются три
группы управляющих факторов.
194
Численные значения факторов первой группы устанавливаются как функции
времени. К этим факторам относятся: степень интенсивности финансовых расхо-
дов на рекламу, индекс цены реализации товара, индекс новизны товара, индекс
технологического качества товара.
Во вторую группу входят управляющие константы. Это - общая (максимально
возможная) потребность в товаре; индекс скорости старения купленного товара;
степень воздействия подражания при совершении покупок (влияние на спрос); сте-
пень влияния на интенсивность спроса насыщения товаром; индекс скорости из-
менения «усталости» при использовании товара (степень пресыщенности им); ин-
декс скорости нарастания привычки покупателей к приобретенному товару (потеря
ощущения новизны товара); степень эффективности рекламы как функция отно-
шения «новизна - привычность».
Третью группу управляющих факторов (вспомогательных) составляют индексы
цен рекламы, новизны товара и улучшения его качества.
Итак, с помощью тринадцати приведенных рычагов управления при моделиро-
вании феномена моды можно изучить изменение спроса на товар в широком диа-
пазоне.
Наблюдаемые показатели
Динамика моделируемых показателей (всего 12) выводится на монитор графи-
чески в координатах времени и состояния.
Основные результаты моделирования (спрос, накопленный товар, накопленная
прибыль, эффективность рекламы) отображаются на первом экране. Второй экран
предназначен для наблюдения за финансовой динамикой (выручка, расходы, на-
копленная прибыль и текущие доходы) и долей расходов на рекламу, новизну и
качество товаров.
Методические указания
Моделирование начинается с появления рекламы о товаре при Т ~ 0.2 (до это-
го момента рекламы нет и реализация товара не происходит). Индексы цены, но-
визны и качества равны единице и заданы в момент времени Т'='О. В процессе
работы индексы могут изменяться в любой момент времени, начиная с момента
появления рекламы.
Ознакомление с тренажером целесообразно начинать с анализа изменения
показателей в зависимости от величины параметра влияния обычности на престиж-
ность (в исходном состоянии этот параметр равен единице). Устанавливая значе-
ние влияния сначала равным пяти, а затем, например 0,2, следует, во-первых,
обратить внимание на изменение формы зависимости «престижность-обычность»;
во-вторых, проанализировать зависимость величины накопленного дохода от про-
веденных изменений. В большинстве случаев этот показатель может служить кри-
терием качества управления феноменом моды. Вместе с тем важно учитывать
величину накопленной прибыли не только в конце моделирования (диапазон изме-
нения: 1-10), но и в любой момент времени, поскольку оценка должна проводить-
195
ся по критерию прибыли в разные моменты времени (ее зависимость от соответ
ствующих параметров приведена на экране 2). Следует обратить внимание на то
что в начале реализации товара расходы несколько увеличены. Дело в том, чтс
спрос еще не успел возрасти, поэтому доходы не компенсируют расходы.
Далее следует произвести анализ влияния управляющих факторов: расходоЕ
на рекламу, цен, новизны и качества товара. Сначала целесообразно изменять
каждый параметр отдельно, причем проводить изменения в несколько приемов (сту-
пенчато) через 2-3 временных интервала. Особый интерес представляют неоднок-
ратные изменения индексов новизны и качества товаров в процессе одного моде-
лирования. Помимо изменений характеристик управления необходимо провести
анализ воздействия условий моделирования на динамику показателей (дискрет-
ное управление).
При моделировании необходимо определиться с критерием оценки выбранно-
го управления. Стандартным критерием принято считать получаемый доход, при
этом вид дохода практически не обсуждается: текущий, накопленный за время ис-
следования, сравнительный (при Т и Т + ДТ) и т.д. В связи с тем, что выбор оценки
критерия теоретически не обоснован, в тренажере заложены все три перечислен-
ные варианта критерия.
доход при Tj
Рис. 11.11. Характеристика качества бизнеса
Сравнительный доход определяется в результате сопоставления дохода за
интервал времени ДТ в различные моменты времени Tj и Tj + 1 = Т( + ДТ (рис. 11.11).
Полученная диаграмма состояний позволяет наблкщать за ходом бизнеса в зави-
симости от изменения рычагов управления. При этом более высокая гипербола
характеризует лучшее управление бизнесом. Задачей менеджера является дости-
жение самой «высокой» гиперболы, т.е. самого лучшего качества управления.
196
ТРЕНАЖЕР 12
УПРАВЛЕНИЕ БИРЖЕВЫМ КУРСОМ
НАЦИОНАЛЬНОЙ ВАЛЮТЫ
Под курсом национальной валюты здесь подразумевается отношение нацио-
нальной валюты к валютам других стран.
В большинстве государств, экономика которых сильно зависит от внешнеэко-
номической деятельности, величина валютного курса (ВК) формируется на валют-
ных биржах. Значительное влияние на такое формирование часто оказывает стра-
тегия (на валютной бирже) центральных банков (ЦБ) этих стран: в зависимости от
нее изменяется динамика соотношений валют на бирже. Отсюда возникает про-
блема определения стратегии ЦБ на валютной бирже в зависимости от финансо-
во-экономических условий в стране и целей ЦБ.
НАЗНАЧЕНИЕ ТРЕНАЖЕРА
Тренажер «Управление биржевым курсом национальной валюты» позволяет
изучать стратегическую деятельность ЦБ на валютной бирже, реализуемую в виде
интервенций национальной и зарубежных валют.
Тренажер позволяет:
1) исследовать возможности ЦБ в управлении ВК и приобретать навыки фор-
мирования стратегий ЦБ на валютной бирже;
2) моделировать влияние участников валютных торгов на величины валютного
рублевого спроса-предложения;
3) определять зависимости валютного курса от динамических характеристик
макроэкономики.
ТЕОРЕТИЧЕСКОЕ ОБОСНОВАНИЕ
Из возможных способов формирования курса национальной валюты по отно-
шению к валютам других стран (как правило, к твердым валютам) в тренажере ис-
пользуется лишь один: определение ВК на национальной валютной бирже с уче-
том выравнивания спроса и предложения. В тренажере в качестве твердой валю-
ты условно принят доллар, поскольку в настоящее время в России доллар является
главной твердой валютой и, кроме того, он широко используется в международ-
ных расчетах. Конечно, в связи с крайней неустойчивостью доллара (теоретически
масса этой валюты в мире существенно превышает национальное материальное
богатство страны-эмитента) целесообразно было бы выбрать какую-либо другую,
например евро или абстрактную, валюту, что значительно повысило бы достовер-
ность моделирования, но в силу нежизненности результатов лишило бы дальней-
шие рассуждения конкретного смысла.
197
д
При самом схематичном представлении на спрос и предложение иностранное
валюты влияют три субъекта финансовых операций: центральный банк страны
участники внешнеторговых операций (экспортеры и импортеры), физические (и t
связи с этим юридические) лица, использующие иностранную валюту в качестве
депозитария денежных накоплений. Физические лица выходят на биржу не непос
редственно, а через банки-посредники или какие-либо другие финансовые струк
туры. Предложенное здесь упрощение явно искажает действительность при фор
мировании валютного курса, однако более детальный учет воздействующих нг
процесс факторов приводит к существенному усложнению не только модели, но к
анализа результатов без каких-либо заметных улучшений его корректности.
Центральный банк (в тренажере) выполняет следующие функции. Во-первых,
устанавливает на всем интервале моделирования желательный (для ЦБ) валют-
ный курс. Этот ВК может быть задан как линейная функция от времени или в виде
нелинейной зависимости (например, вначале растет, а затем постепенно снижает-
ся). Во-вторых, ЦБ задает границы ширины коридора колебаний ВК или рекомен-
дуемое значение курса (т.е. нулевую ширину коридора в виде траектории ВК). Если
задан коридор, то при приближении ВК к его границам ЦБ производит валютную
или рублевую интервенцию для отталкивания ВК от границ коридора. Если ЦБ за-
дает непосредственно траекторию изменения ВК, то интервенции ЦБ притягивают
значения ВК к этой траектории. Можно с некоторым приближением предположить,
что если валютная интервенция в течение какого-либо времени ограничена валют-
ными запасами ЦБ, то рублевая интервенция ограничивается лишь величиной эмис-
сии национальной валюты, предназначенной для закупки иностранной валюты на
бирже. При этом рублевая интервенция определенным образом сказывается на
изменении денежной массы в национальном финансовом обороте, т.е. на темпе
инфляции.
Участников внешнеторговых операций условно можно разделить на импорте-
ров и экспортеров, хотя часто экспортные и импортные операции выполняет одно
и то же юридическое лицо. Следует отметить, что ЦБ, помимо указанных выше
функций, еще устанавливает минимальную величину доли продаж экспортерами
валютной выручки.
Объем внешнеторговых операций в общем случае зависит от: соотношения
внешних и внутренних цен (с учетом текущего ВК), величины таможенных пошлин
и ресурсных возможностей экспортеров, спроса национальной экономики на им-
портную продукцию.
Можно предположить, что чем прибыльнее внешнеторговая операция, тем боль-
ше экспортируется национальной продукции на внешний рынок (и тем меньше ос-
тается внутри страны) и тем больше импортируется товаров, заменяющих продук-
цию отечественных производителей. При этом, как правило, при завышении ва-
лютного курса возрастает эффективность экспорта, при занижении - импорта
(регламентируется политикой формирования таможенных пошлин для экспорта и
импорта).
Физические лица, влияющие на формирование ВК, покупают или продают ва-
люту на бирже в зависимости от темпов инфляции и изменения ВК. Причем рост
198
индекса инфляции и ВК способствуют повышению спроса на твердую валюту, ког-
да банковские процентные ставки ниже темпов роста указанных факторов. Если
банковские процентные ставки достаточно высоки и население доверяет банкам и
стабильности превышения банковского процента по сравнению с темпами инфля-
ции и ростом ВК, то влияние финансовых сбережений физических лиц на форми-
рование ВК снижается.
На продажу твердой валюты физическими лицами влияют в основном падение
ВК и недостаточность национальных финансовых накоплений населения для обес-
печения жизнедеятельности.
Расходование центральным банком рублевой массы для предотвращения «об-
вала» доллара приводит к инфляции, что способствует росту спроса на доллар и,
следовательно, повышает его курс.
Таким образом, создается контур обратной связи: спрос-предложение валют -
ВК- ЦБ - инфляция - спрос - предложение валют. Для каждого участника бирже-
вых операций существует свой контур обратных связей.
СОСТАВ МОДЕЛИ И АЛГОРИТМЫ МОДЕЛИРОВАНИЯ
Тренажер основан на динамической модели, отражающей торги на валютной
бирже. В модели представлены следующие участники торгов: центральный банк
(рублевые и валютные интервенции осуществляют стратегию управления курсом);
юридические лица - экспортеры (продают валюту на бирже); юридические лица —
импортеры (покупают валюту на бирже); население (физические лица), продаю-
щее и покупающее валюту на бирже.
Для упрощения динамической модели биржевых торгов алгоритмы взаимодей-
ствия учитываемых параметров отражают лишь основные финансовые отношения.
В качестве примера ненужного усложнения тренажера можно привести моделирова-
ние биржевых торгов покупкой-продажей валюты непосредственно физическими
лицами, а не через коммерческие банки, как это происходит в действительности.
Динамическая модель тренажера состоит из пяти основных блоков.
Первый блок моделирует биржевой валютный курс, который отражает резуль-
тат спроса-предложения на рубли и конвертируемую валюту (доллары). Для удоб-
ства сопоставления валют все рублевые потоки рассчитываются в долларовом
выражении по текущему (моделируемому) курсу рубля к доллару. Цена доллара
на бирже моделируется как интеграл разности величин спроса-предложения на
твердую валюту. Экзогенным управляемым параметром служит скорость измене-
ния цены.
Второй блок моделирует три стратегии центрального банка на бирже. Первая
стратегия - ЦБ не вмешивается в свободные изменения валютного курса в зависи-
мости от спроса-предложения валют, оставляя за собой право на рублевые или
долларовые интервенции без заранее установленных правил. Вторая стратегия -
ЦБ устанавливает коридор изменения ВК в известных всем границах. В этом слу-
чае действует алгоритм: чем больше приближается ВК к границам коридора, тем
интенсивнее рублевая или валютная интервенция ЦБ. Причем если рублевая ин-
199
тервенция ЦБ ограничивается лишь разрешенной максимальной «мощностью» руб-
левой эмиссии, то долларовая зависит от запасов твердой валюты в ЦБ: при не-
больших запасах долларовая интервенция снижается или прекращается совсем.
Третья стратегия - ЦБ устанавливает желательную траекторию изменения ВК. В
этом случае действует алгоритм: чем больше отдаляется ВК от заданной траекто-
рии, тем интенсивнее происходит интервенция ЦБ с целью ее сохранения.
Границы коридора валютного курса устанавливаются экзогенно в процентах от
текущего валютного курса.
Долларовые накопления ЦБ зависят от потоков купли-продажи этой валюты на
бирже в результате интервенций и начального накопления.
Поскольку рублевые и долларовые интервенции выполняются импульсно, и
наблюдать их неудобно, в тренажере результаты интервенций выводятся на экран
монитора в виде интегральных величин (с нарастающим итогом).
Третий блок моделирует поступления валюты на биржу в результате экспорт-
ных операций. Модель экспорта основана на алгоритме, учитывающем, во-первых,
экспортный потенциал экономики страны, во-вторых, отличие нормы прибыли при
экспорте от нормы прибыли при реализации этой же продукции внутри страны,
зависящей от экзогенно устанавливаемых цен на экспортируемую продукцию за
рубежом и внутри страны, и, в-третьих, от экспортных тарифов. При моделирова-
нии валютных поступлений от экспорта норма продажи валютной выручки на бир-
же устанавливается экзогенно.
Четвертый блок моделирует процесс покупки долларов для импорта. В этом
блоке экзогенно устанавливаются зарубежная цена импортируемой продукции и
таможенные пошлины, а также общая потребность экономики в импорте. На эту
потребность ВК влияет по алгоритму: чем выше ВК, тем меньше потребность в
импорте, что снижает спрос на доллары.
Пятый блок отражает влияние поведения населения на изменение валютного
курса. Объем продаж рублей (или долларов) населением на бирже определяют
следующие факторы.
1. Темпы инфляции: чем выше темп инфляции, тем больше степень желания
населения обменять рубли на доллары (и наоборот). Темп инфляции может зада-
ваться экзогенно. Кроме того, на него влияет рублевая масса, на которую скупают-
ся доллары на бирже.
2. Темпы и направление изменения валютного курса. Чем быстрее растет ва-
лютный курс, тем больше степень желания населения обменять накопленные руб-
ли на доллары. При снижении ВК население начинает избавляться от накоплен-
ных долларов. Таким образом, в одно и то же время могут происходить два про-
цесса: покупка долларов и их продажа (когда валютный курс снижается, а инфляция
растет).
3. Индексы доходов населения (устанавливаются экзогенно).
4. Количество накопленных населением рублей. Накопление происходит из
нескольких финансовых потоков и увеличивается в случаях:
• роста доходов населения:
• снижения расходов (в зависимости от индекса розничных цен, определяемо-
го темпами инфляции);
200
• уменьшения объема продаж рублей за доллары (в зависимости от падения
ВК или заметного снижения темпа инфляции);
• увеличения продаж долларов за рубли (зависит от падения ВК или недоста-
точности рублевых накоплений для сохранения жизненного уровня).
5. Количество накопленных населением долларов будет тем больше, чем больше
их куплено за рубли (и наоборот) и чем меньше продано для приобретения рублей
по валютному курсу.
Динамическая модель первого блока представлена на рис. 12.1.
спрос на доллары:
Рис. 12.1. Структурная схема модели прогнозирования изменений биржевого курса
национальной валюты
201
Рыночный курс отечественной валюты к доллару формируется операторами 1-6.
На вход оператора-сумматора 6 подаются сигналы: суммы опросов на доллары с
выхода оператора 8 (от ЦБ, импортеров и населения) и суммы опросов на рубли с
выхода оператора 7 (от ЦБ, экспортеров и населения).
Следует обратить внимание на то, что спрос на доллары - это по сути предло-
жение рублей, однако моделирование должно выполняться в долларовом измере-
нии. Для этого предлагаемые рубли делятся на моделируемый курс доллара. Та-
ким образом, сигнал на выходе оператора 8 отражает общий спрос на доллары в
виде предложения рублей в долларовом измерении.
Разность сигналов спроса-предложения долларов (оператор 6) подается на
входы операторов 3 и 4, которые моделируют темп изменения ВК. Сигнал разно-
сти спроса-предложения с выхода оператора 6 (как известно из математики) явля-
ется производной результата интегрирования, следовательно, он характеризует
скорость изменения ВК. Операторы 3 и 4 предназначены для изменения этой ско-
рости, т.е. для задания темпов биржевых операций. Увеличение экзогенного сиг-
нала с выхода оператора 5 приводит к замедлению скорости биржевых операций и
наоборот. Чувствительность ВК к изменению спроса-предложения регулируется
коэффициентом оператора 2.
Спрос центрального банка на доллары (за рубли) теоретически ничем не огра-
ничен, в то время как спрос на рубли (продажа долларов) ограничен количеством
имеющейся твердой валюты. При отсутствии ее накопления спрос на рубли (дол-
ларовая интервенция) прекращается, что исключает возможность понижения ва-
лютного курса. Моделирование этого обстоятельства осуществляется с помощью
операторов 9,10,11, 12 и 15. Оператор 15 задает количество твердой валюты у
ЦБ в начальный момент моделирования. На вход оператора-интегратора 12 по-
даются два потока долларов: с выхода оператора 13 - поток купленных на бир-
же, а с выхода оператора 9 - поток проданных. Результат интегрирования этих
потоков изменяет количество накопленных в ЦБ долларовых запасов. Оператор 10
предназначен для прекращения потока продаж долларов ЦБ при истощении их
накоплений.
Темпы долларовой и рублевой интервенций изменяются посредством измене-
ний коэффициентов передачи операторов 14 и 17 соответственно.
На входы операторов подаются сигналы спроса ЦБ на доллары и рубли (опе-
раторы 16 и 22). Моделирование спроса выполняется во втором блоке. Структур-
ная схема модели представлена на рис. 12.2.
Степень необходимой долларовой и рублевой интервенции ЦБ формируется
операторами-сумматорами 16 и 22 соответственно. Долларовая интервенция (как
и рублевая) зависит от стратегии ЦБ (задание валютного коридора или траекто-
рии, вблизи которой должен находиться валютный курс). В последнем случае ис-
пользуются операторы 18 и 20, в случае коридора - операторы 23 и 26.
Для варианта траектории, которой должен следовать биржевой курс, если курс
рубля к доллару по отношению к траектории повышается, используются операто-
ры 18 и 19 и если курс понижается - операторы 20 и 21. При биржевом повышении
202
19
18
режим
траектории
29
темп долларовой
интервенции
спрос ЦБ
на рублиг
13
14
►(E) 16 спрос ЦБ
на доллары
темп i k
рублевой
интервенции
21
20
режим
коридора
30
И режим
колебательного
изменения ВК
режим
линейного
Рис. 12.2. Структурная схема модели определения стратегии ЦБ
203
курса (выше установленного ЦБ) необходима долларовая интервенция ЦБ для
возврата биржевого курса к траектории.
Необходимость долларовой интервенции обусловлена ростом разности между
текущим биржевым валютным курсом и курсом, установленным ЦБ (оператор 19).
Если биржевой курс меньше заданного, на выходе оператора 19 формируется ну-
левой сигнал, а сигнал на выходе оператора 21 повышается, вызывая рублевую
интервенцию ЦБ на бирже с целью увеличения курса. Таким образом, действие
операторов 20 и 21 обратно действию операторов 18 и 19. Для исключения из пре-
образований сигналов абсолютных значений курсов доллара в операторах 18 и 20
формируются относительные значения, которые используются для задания темпа
интервенций операторами 14 и 17.
Для стратегии изменения валютного коридора применяются две группы опера-
торов 23-25 и 26-28.
Первая группа операторов предназначена для отталкивания биржевого курса
от верхней границы коридора, а вторая - для отталкивания от нижней границы.
Верхняя граница коридора формируется как сумма курса, заданного ЦБ, и его
допустимой амплитуды (оператор 25), а нижняя граница - как разность этих значе-
ний (оператор 28). Помимо суммы и разности значений курса и амплитуд коридора
на входы операторов 25 и 28 подаются также сигналы включения этого вида уп-
равления курсом (оператор 30). На входы операторов 23 и 26 подаются сигналы
разности значений биржевого курса и границ коридора. Чем меньше эта разность,
т.е. чем ближе биржевой курс к заданной ЦБ границе коридора, тем меньше сиг-
нал, подаваемый на входы операторов 22 и 24. Таким образом, формируется ин-
тенсивность интервенции.
Во второй блок входит группа операторов, формирующих стратегию ЦБ на бир-
же. Поскольку структурная схема, моделирующая стратегию ЦБ, не является прин-
ципиальной для тренажера, целиком ее описание не приводится. Рассмотрим пе-
речень стратегий ЦБ, реализуемых операторами 31-40 29 и 30.
1. Установка режима валютного коридора или валютной траектории осуществ-
ляется операторами 29 и 30.
2. Установка ширины валютного коридора (оператор 34) может выполняться
дискретно или непрерывно (операторы 32 и 33) в ту или иную сторону.
3. Характер изменения валютного коридора или траектории может быть коле-
бательным (это необходимо для анализа изменений биржевых потоков валют при
переходе от роста к падению курса или наоборот) и линейным (повышение, пони-
жение или неизменный) (операторы 35-40).
Третий блок тренажера предназначен для моделирования потока продаж на
бирже долларовой выручки экспортеров (структурная схема рис. 12.3).
Экспортная выручка вычисляется как произведение потока экспортируемой
продукции (оператор 55) на ее цену за рубежом (оператор 56). Причем экспортная
зарубежная цена устанавливается с учетом иностранных таможенных тарифов.
Поток экспортной продукции формируется операторами 48-50 и зависит от экс-
портных потенциальных возможностей (экзогенно устанавливается с помощью опе-
ратора 49) и реально возможного экспортного потенциала (выход оператора 48).
204
Рис. 12.3. Структурная схема модели предложения инвалюты
на бирже от экспортеров
Последний тем больше, чем больше возможности и желательность экспорта для
отечественных товаропроизводителей, которая ограничена минимально допусти-
мой нормой прибыли (оператор 46) от внешней торговли. Для этого выясняется
возможная норма прибыли (в долларовом измерении) при реализации экспортной
продукции на отечественном рынке (операторы 42-45). Оператор 42 формирует
экспортную цену с учетом таможенных тарифов (операторы 51 и 41), которая
сравнивается с ценой этой же продукции внутри страны (оператор 43).
Экспортная валютная выручка уменьшается на величину таможенных сборов и
других необходимых платежей (и налогов) на операторе-сумматоре 53. Затем ее
доля, устанавливаемая ЦБ (оператор 54), направляется на валютную биржу (опе-
ратор 7) в виде потока спроса на рубли.
205
В четвертом блоке тренажера моделируется спрос импортеров на доллары
(структурная схема формирования спроса рис. 12.4).
Рис. 12.4. Структурная схема модели формирования спроса импортеров на инвалюту
Спрос импортеров на доллары в основном определяется потребностью в им-
порте (оператор 60), ценой импортной продукции в рублях (оператор 59) и импор-
тным тарифом (оператор 57). Далее уже в долларовом измерении (оператор 61)
моделируется спрос импортеров на доллары.
Пятый блок тренажера моделирует четвертого участника биржевых торгов -
население страны, который в отличие от первых трех может одновременно прода-
вать и покупать иностранную валюту. Структурная схема модели поведения насе-
ления на биржевых валютных торгах приведена на рис. 12.5.
В этом случае население имеет два накопителя финансовых ресурсов: рубле-
вый (оператор 74) и долларовый (оператор 60).
В тренажере учитываются только три фактора, стимулирующие покупку или
продажу долларов населением: скорость изменения ВК, темп инфляции и необхо-
димость обмена накопленных долларов на рубли при нехватке последних для под-
держания привычного уровня жизни. Другие факторы (например, валютная паника,
изменение депозитных ставок в банках и пр.) для простоты анализа результатов
моделирования в тренажере не учитываются.
Спрос населения на доллары формируется оператором 62. Он тем больше, чем
больше рублей накоплено населением (оператор 74), чем большая доля этих на-
коплений предназначена для обмена на доллары (оператор 71), а также чем боль-
ше скорость роста ВК (оператор 2) и чем выше темп инфляции (операторы 70 и
66). В тренажере доля рублевых накоплений, переведенная в долларовые накоп-
ления, задается экзогенно как постоянная величина. При анализе конкретной стра-
тегии ЦБ параметр «доля» должен формироваться алгоритмически во взаимосвя-
зи с социально-экономической динамикой страны. Отсутствие роста валютного курса
206
продажа долларов населением
Рис. 12.5. Структурная схема модели поведения населения на биржевых торгах
и нулевая инфляция на выходе оператора 67 формируют нулевой сигнал, в ре-
зультате чего продажа рублей населением прекращается.
Продажа долларов населением будет тем интенсивнее, чем хуже финансовое
(рублевое) состояние населения. Ухудшение финансового состояния влияет на
207
снижение уровня рублевых накоплений (оператор 74). Если количество накоплю
ных рублей становится меньше заданного уровня (постоянный сигнал (ПС) на в>
де оператора 59), то формируется сигнал (оператор 58), моделирующий сброс ь
копленных населением долларов для поддержания жизненного уровня. Общий сбр
долларов (оператор 77) ограничивается накопленной массой долларов (операт<
60). Действительно, как бы ни было велико желание населения избавиться от до
ларов (оператор 57), их предложение на бирже не может превзойти накопленно
у населения количества.
Продажа рублей и покупка долларов населением на бирже зависят от дог
продаж рублей в общей рублевой массе (рубли ЦБ - оператор 13 и рубли импо|
теров - оператор 61). Эта доля определяется оператором 76 и с учетом обще
продажи долларов на бирже концентрируется в рублевых и долларовых накопите
лях (операторы 74 и 60). Уменьшение рублевых накоплений при покупке долларе
формируется оператором 63. Этот же оператор формирует увеличение рублевы
накоплений при продажах долларов.
УПРАВЛЕНИЕ ТРЕНАЖЕРОМ
Тренажер работает в двух режимах. Первый - заданный валютный коридор илк
траектория ВК, второй - свободный валютный курс, установленный спросом-пред-
ложением участников биржевых торгов, без привязки к конкретным значениям.
Стратегия управления ВК зависит от двух групп управляющих параметров. К
первой группе относятся параметры, характеризующие стратегию ЦБ, во вторую
группу входят изменяемые характеристики экономической среды.
Управление тренажером осуществляется следующим образом.
1. Переключение режимов:
• стратегии центрального банка (свободный валютный курс и устанавливаемые
валютный коридор или траектория ВК);
• характер изменений ВК - линейный и колебательный.
2. Выбор стратегии центрального банка, которая характеризуется следующими
параметрами:
• темпом изменения курса валюты на бирже от спроса-предложения;
• нормой продаж экспортной выручки на бирже (от 0 до 1);
• накоплениями долларов в ЦБ (индекс накопленного количества);
• границами коридора валютного курса;
• темпом изменения границ коридора;
• установленным ЦБ курсом валюты для линейного коридора;
• темпом изменения курса валюты, устанавливаемого ЦБ, для линейного ко-
ридора.
3. Установка экономических условий для деятельности валютной биржи, к ко-
торым относятся:
• индексы темпа инфляции и исходных розничных цен;
• индекс доходов населения;
208
• индекс темпов рублевой эмиссии для рублевой интервенции (в тренажере мо-
делируется покупка долларов ЦБ на бирже только на вновь эмитированные рубли);
• индекс национального экспортного потенциала;
• индекс потребности в импорте;
• экспортный и импортный тарифы;
• индексы цены экспортируемой продукции за рубежом и внутри страны;
• индекс цены импортируемой продукции.
Наблюдаемые показатели
Результаты управления тренажером наблюдаются в виде основных и вспомо-
гательных графиков. Основные графики отражают: границы валютного коридора;
биржевой и задаваемые центральным банком валютные курсы; валютные накоп-
ления ЦБ; рублевую и долларовую интервенции ЦБ.
Вспомогательные графики образованы двумя фрагментами. На первом пред-
ставлены валютные потоки на биржу от всех продавцов валюты, учтенных в тре-
нажере (ЦБ, экспортеры, население); на втором выведены рублевые потоки учас-
тников биржевых торгов (ЦБ, импортеры, население).
По горизонтальной оси откладывается время моделирования (от 0 до 10 еди-
ниц). Время не «привязано» к конкретным астрономическим интервалам (месяцам,
кварталам, годам) в связи с тем, что в тренажере рассматриваются лишь качествен-
ные соотношения показателей и управляющих факторов.
По вертикальной оси откладываются нормированные значения наблюдаемых
показателей, исходя из макроэкономического представления изучаемых процессов.
Методические указания
Управление тренажером позволяет исследовать финансовую динамику множе-
ства режимов функционирования народного хозяйства. Формирование необходи-
мого режима осуществляется путем изменения параметров моделирования (вто-
рой экран). Наблюдение финансовых процессов при сравнении различных режи-
мов моделирования удобно производить в условиях колебательного изменения
валютного курса и наличия валютного коридора.
При исследовании вариантов политики управления валютным курсом необхо-
димо следить за количеством накопления иностранной валюты в ЦБ.
Работа с тренажером состоит из двух этапов. На первом этапе исследуется
режим колебательного курса валюты при наличии коридора. В этом режиме моде-
лируется влияние на биржевую динамику - диапазона валютного коридора, раз-
меров валютных запасов, доли продаж валютной выручки экспортерами, разнооб-
разных социально-экономических условий (темпов инфляции, таможенных пошлин,
индексов цен внутри страны и за рубежом и т.д.).
На втором этапе работы исследуются те же режимы, но для заданного линей-
ного коридора валютного курса и при отсутствии вмешательства ЦБ в формирова-
ние ВК. В этом случае ЦБ участвует в валютных торгах как независимый прода-
вец-покупатель, решающий свои задачи.
209
ТРЕНАЖЕР 13
УПРАВЛЕНИЕ СОЦИАЛЬНЫМИ
ПРОЦЕССАМИ
В обобщенном виде деятельность общества можно представить двумя крупны-
ми блоками - сферой производства и сферой потребления (часто называемой со-
циальной сферой). Алгоритмы, отражающие динамику сферы производства, как
правило, имеют известные количественные взаимозависимости в виде ограниче-
ний, директив, закономерностей и т.п. Динамика социальной сферы пока не имеет
достаточного теоретически обоснованного алгоритмического описания, поэтому
корректное моделирование комплекса «производство - потребление» экономико-
математическими методами не всегда удается.
Динамика социальной сферы порождается множеством внешних воздействий
и сложными зависимостями внутри самой сферы. Все это затрудняет синтез дина-
мической модели социальной сферы. Многочисленные разработки на основе ста-
тических эконометрических зависимостей социальной сферы практически не рас-
крывают динамику ее показателей в будущем и тем более не дают прогнозы тем-
пов их изменения в результате различных воздействий.
Корректная и условно полная динамическая модель социальной сферы весьма
сложна, поэтому в тренажере она представлена в упрощенном виде.
Формальное описание динамики показателей социальной сферы выполняется
с помощью экономико-математических моделей с различным уровнем детализа-
ции. Максимально агрегированная модель предназначена для моделирования по-
тока труда из социальной сферы в сферу производства. Более подробная модель
отражает в основном внутренние процессы сферы потребления.
В тренажере решаются и анализируются проблемы управления социальными
процессами с использованием внешних для сферы потребления воздействий.
НАЗНАЧЕНИЕ ТРЕНАЖЕРА
Тренажер «Управление социальными процессами» предназначен для ознаком-
ления с наиболее общими процессами, возникающими в социальной сфере при
изменениях получаемых благ (товары и услуги), а также доходов и цен на потреб-
ляемые блага.
Т ренажер позволяет:
1) анализировать на макроэкономическом уровне изменение формы статичес-
кой характеристики (К-характеристики) зависимости потока трудовых ресурсов,
желающих работать в сфере производства, от оплаты труда при различных соци-
ально-психологических установках сферы потребления;
210
2) прогнозировать экономические процессы внутри отдельной социальной группы
(спрос на продукты питания, промышленные товары, жилье, услуги, досуг и т.п.)
при изменениях доходов и потребительских цен;
3) моделировать динамику обобщенных социальных показателей (уровень жизни,
качество жизни, социальная напряженность и др.) при изменяющихся экономичес-
ких условиях.
ТЕОРЕТИЧЕСКОЕ ОБОСНОВАНИЕ
Как известно, социально-экономические объекты образованы двумя сопряжен-
ными между собой макроблоками: сферой производства (экономический блок) и
сферой потребления (социальный блок). Очевидно, что от динамических и стати-
ческих характеристик каждого макроблока во многом зависит динамика всего объек-
та. Следует заметить, что для описания сферы производства существуют различ-
ные алгоритмы ее формального отображения в виде моделей (с большей или мень-
шей степенью корректности). Однако для сферы потребления еще не опубликовано
стандартных алгоритмов, достаточно адекватно отражающих динамику ее парамет-
ров, поэтому количество возможных вариантов моделей социальной динамики нео-
бозримо (поскольку каждый вариант выражает точку зрения автора той или иной
модели). Люди различаются между собой значительно сильнее, чем предприятия
в сфере производства (даже если ограничиться только экономическими показате-
лями). Причина заключается в том, что предприятия, независимо от структуры и
назначения, в основном стремятся к единой цели - получению прибыли. У людей
же разные цели и ценности, которые зачастую выходят за пределы экономики.
Человек может трудиться не только для удовлетворения своих материальных по-
требностей, но и для обретения власти, известности, любви и просто ради удо-
вольствия или из любопытства (например, занятие наукой). Такое разнообразие
субъективных целей не позволяет разработать единую каноническую модель про-
гнозирования динамики поведения конкретного человека. Задача значительно уп-
рощается, если ограничиться формализацией динамики поведения отдельной со-
циальной группы, ориентируясь только на экономические цели. Однако даже в этом
случае модель будет сложна для понимания результатов исследования. Тем не
менее, можно выделить комплекс базовых алгоритмов в качестве основы для боль-
шинства моделей, описывающих поведение социальных групп.
Уровень подробности алгоритмического описания динамики показателей моде-
ли определяется целью моделирования. При рассмотрении стратегических проблем
макроэкономики страны целесообразно максимально агрегировать модели соци-
альной динамики. Решение же задач оперативного управления экономикой требу-
ет большей детализации описания динамических (и статических) характеристик
социальной сферы, а всю социальную сферу можно представить в виде объеди-
нения множества социальных групп. При этом различие социальных групп зависит
от неодинаковых начальных условий и внешних воздействий, а алгоритмы преоб-
разований параметров модели остаются неизменными для всех образующих соци-
альную сферу групп.
211
Максимально агрегированная модель социальной сферы в виде одной соци-
альной группы имеет лишь один входной параметр - поток всех потребляемых благ
(поступающих из сферы производства) и один выходной - поток труда.
Для решения практических задач требуется большая детализация модели, что-
бы можно было прогнозировать самые разнообразные показатели, например, спросы
на различные товары, жилье, досуг и услуги. Важную роль при моделировании со-
циальной сферы играют также показатели уровня жизни, социальной напряженно-
сти, степени удовлетворения своим экономическим состоянием и т.п. Одна часть
показателей необходима для построения замкнутой модели общества, а другая
имеет лишь информационную пользу для потребителей прогнозов.
В тренажере для управления социальными процессами на первом этапе
исследования используется максимально агрегированная макромодель сферы по-
требления, а на втором этапе - дезагрегированная модель. Более детальная мо-
дель позволяет анализировать динамику наиболее значимых для сферы производ-
ства социально-экономических показателей отдельной социальной группы. Дина-
мика показателей социальной группы и индивидуума (физического лица)
различается не только усреднением параметров, но и исключением некоторых из
них (например, продолжительность жизни, личные пристрастия, степень квалифи-
кации и т.п.).
Наиболее существенным из параметров является прогнозируемый горизонт
жизнедеятельности отдельного человека. При отсутствии каких-либо форс-мажор-
ных условий (болезни, участие в войне и т.п.) удаленность прогнозируемого гори-
зонта зависит в основном от двух причин. Первая причина: с увеличением возрас-
та горизонт прогнозирования жизнедеятельности человека отдаляется, поскольку
на его кругозор влияет накопленный житейский опыт; вторая причина: увеличение
возраста приближает горизонт прогнозирования в связи с естественной продолжи-
тельностью жизни человека (например, около 75 лет). В результате их воздействия
горизонт прогнозирования в течение жизни изменяется следующим образом: в
молодые годы он возрастает, а при приближении старости уменьшается (формаль-
ное отображение этой гипотезы представлено в приложении к данному тренаже-
ру). Это утверждение справедливо только для одинокого человека, например, не
имеющего семьи, без круга друзей и деловых партнеров, которым он может оста-
вить наследство и т.д. Для социальной группы указанная выше гипотеза непри-
менима.
Величина прогнозируемого горизонта жизнедеятельности отдельного челове-
ка, находящегося вне социальной группы, влияет на множество социально-эконо-
мических процессов. Например, уменьшение горизонта прогнозирования увеличи-
вает долю дохода, используемую для потребления (уменьшая долю в накопление),
или иначе оцениваются условия, провоцирующие социальную напряженность, и ряд
других.
Итак, тренажер моделирует поведение социальной группы, динамическая мо-
дель которой отражает лишь наиболее общие черты поведения большого числа
людей. Рассмотрим исходные положения, необходимые для ее алгоритмического
описания.
212
Максимально агрегированная макромодель социальной сферы
(первый этап исследования)
Максимальная агрегация модели, как правило, необходима для выяснения об-
щих закономерностей изучаемого социально-экономического объекта. Детализация
модели только затрудняет анализ взаимного влияния ее основных блоков (произ-
водство-потребление). Исходя из этого соображения определяется степень дезаг-
регации социально-экономических моделей.
Рассмотрим алгоритмы модели сферы потребления, полагая, что она сопряже-
на со сферой производства только потоком благ из сферы производства и потоком
труда в сферу производства (такое сопряжение выполнено в тренажере 3).
Для сферы потребления основным внешним экономическим фактором явля-
ется удельный доход, который вычисляется как отношение получаемых благ к ве-
личине используемого трудового ресурса в сфере производства. Внутренними
факторами, влияющими на величину потока труда, в основном являются субъек-
тивные оценки (взгляды на жизнь). Практически они выражаются в виде пожела-
ний (например, «не хочу работать меньше чем за 100 руб. в час» или «для прове-
дения недельного отпуска мне нужно не менее 10 000 руб.» и т.д.) и зависят от
экономической обстановки в обществе и особенностей конкретного социума.
Очевидно, что часть общего потока времени (Rq) социальной сферы использу-
ется для ее функционирования (досуг, хозяйственно-бытовые дела и т.п.), а дру-
гая предназначена для сферы производства.
Упрощенная динамическая модель социальной сферы базируется на следую-
щих гипотезах.
Гипотеза 1. Весь поток времени Ro социальной сферы состоит из трех час-
тей: поток времени R для приобретения («зарабатывания») благ, поток времени
Rn для потребления имеющихся благ (зарабатываемых и ранее накопленных) и
поток «безработного» времени R6, когда блага не зарабатываются и не потреб-
ляются:
Ro = R + Rn + R6-
Допустим, что поток Ro прямо пропорционален демографическим изменениям
в обществе. При их отсутствии (темп изменений равен нулю) Ro = const. Таким
образом, Ro для модели социальной сферы служит экзогенным сигналом задан-
ной величины.
Гипотеза 2. Величина потока труда R пропорциональна материальным сти-
мулам К за труд (удельному доходу в виде благ из сферы производства, что явля-
ется оценкой труда этой сферой):
R = Ky,
где у - коэффициент пропорциональности.
Гипотеза 3. Поток благ М в социальную сферу пропорционален потоку труда
R и коэффициенту материального стимулирования К:
213
M = KR.
Гипотеза 4. Поток времени потребления (досуга и др.) Rn зависит от количе-
ства накопленных благ Мн в социальной сфере:
Rn = Мн X,
где х - коэффициент пропорциональности.
Гипотеза 5. Количество накопленных благ Мн представляет собой количество
ранее накопленных благ Мно, которое затем изменяется в результате интегриро-
вания потока получаемых благ М (со знаком «плюс»), расходуемого потока благ
Мр (со знаком «минус») и потока изнашиваемых благ (со знаком «минус»). Все
накопленные блага используются в течение времени Т. Причем Мр тем больше,
чем больше накоплено благ Мн и чем интенсивнее они расходуются:
Мр = Rn h,
где h - коэффициент интенсивности расхода благ Мр на единицу досуга Rn.
Количество накопленных благ:
Мн = (М - Мр) [1 / (Тр +1)],
где Т - время, характеризующее срок «жизни» накопленных благ.
Структурная схема, отражающая все гипотезы, приведена на рис. 13.1.
Аналитическое выражение выходной координаты R как функции параметров
модели в стационарном режиме имеет следующий вид:
R = [R0Ky (1 + Thx)] / [(1 + Ку) (1 + Thx) + К2хуТ ].
Коэффициенты пропорциональности х и у требуют уточнения.
Коэффициент х служит связующим параметром потока Rn с объемом накоп-
ленных благ Мн:
х = Rn I Мн.
В дальнейшем это отношение следует понимать как субъективную оценку со-
циальной сферой потока времени потребления Rn. Она характеризует время по-
требления (досуга) Rn, которое обеспечивается наличием единицы накопленных
благ Мн.
Размерность коэффициента у, обратна размерности коэффициента К, харак-
теризующего, как отмечалось выше, оценку затраченного труда со стороны сферы
производства. В приведенной модели у определяет величину труда, которую со-
гласна затрачивать социальная сфера за единицу получаемого блага М (отсюда
коэффициент у - субъективная оценка своего труда сферой потребления).
214
коэффициент коэффициент
трудоотдачи оплаты труда
10
поток труда
11
12
весь поток
времени
социальной
группы
Мр
поток
расходуемых
благ
количество
накопленных
благ
Мн
8
_х_
Тр+1
6
коэффициент X
поток
заработанных
благ
коэффициент
количества потребляемых
благ за единицу времени
потребления
Рис. 13.1. Структурная схема сильно агрегированной модели сферы потребления
Таким образом, К - оценка потока труда сферой производства, а у - оценка
потока труда, но со стороны предложения труда.
Рассмотрим функциональную связь параметра К (коэффициент материально^
го стимулирования) с выходным параметром R (остальные параметры модели по-
стоянны). Функция R = f(K) (К-характеристика) при К = 0 равна нулю. Затем по мере
увеличения К функция R увеличивается до максимума, а после него она асимпто-
тически приближается к нулю. Значение Копт, при котором R максимально:
К = = (Vl+Thx)A/xyT,
а максимум R при этом равен:
«иамс = R0/{l>^AH+Thx)] * 1}.
215
Таким образом, Копт и RMaKC в макромодели определяются параметрами х,
и h. Зависимость R = f (К) для различных значений х, у и h называется К-характс
ристикой. Вид К-характеристики приведен на рис. 13.2.
Для агрегированной модели параметр К определяется отношением:
К = M/R.
В зависимости от формы К-характеристики и величины параметра К рабоча
точка (РТ), определяющая поток труда из социальной сферы в сферу произвол
ства, может находиться в точке экстремума (РТ1), на нисходящей ветви (РТ2) и н
восходящей ветви (РТЗ). Здесь наглядно представлена зависимость предложени
трудовых ресурсов от оплаты труда, что, в свою очередь, влияет на объем прои:
водства продукции.
поток
труда R
Рис. 13.2. Вид К-характеристики (оплата труда - поток труда)
Таким образом, анализ К-характеристики и других параметров социальной сфер)
позволяет формировать нужную стратегию макроэкономического развития (подроС
нее динамическая макромодель социальной сферы и ее анализ представлены
[4, 5]).
Макромодель отдельной социальной группы
(второй этап исследования)
Выше отмечалось, что для оперативного управления экономикой на макроуровн
агрегированная модель социальной группы, по меньшей мере, некорректна. Тре
буется не только детализация самой социальной сферы (в виде множества групп
но и увеличение числа параметров моделирования.
Рассмотрим способы синтеза моделей, отражающих динамику отдельной сс
циальной группы, при условии ее однородности по какому-либо признаку. Разли
чия моделей поведения социальной группы и отдельного человека (в одних и те
же условиях и при одинаковых исходных положениях) обусловлены двумя обстоя
216
тельствами. Во-первых, не совпадает субъективная оценка прогнозирования вре-
мени жизни группы и человека: продолжительность жизни человека всегда конеч-
на (изменяется с возрастом, см. последний экран), а для социальной группы опре-
деленный интервал времени жизни почти всегда отсутствует. Во-вторых, не совла-
дают цели отдельного человека и группы, к которой он относится. Это объясняется
тем, что объединение людей в социальные группы происходит по различным кри-
териям: доходам, возрасту, полу, политическим пристрастиям, характерам и т.д. В
реальной жизни один и тот же человек является членом множества социальных
групп с различными основаниями их классификации. В данном тренажере предла-
гается метод динамического моделирования поведения социальных групп с совпа-
дающими (или близкими) доходами. В границах аксиоматики результаты модели-
рования поведения отдельных людей с близкими социальными характеристиками
и групп, к которым они относятся, могут совпадать.
Наиболее простой моделью социальной группы является монопродуктовая, в
которой выделяются лишь основные потребляемые блага: продукты питания (ПП),
жилье (Ж), промышленные непищевые товары (ПНТ), бытовые услуги и досуг, обес-
печенный необходимыми для этого благами. Каждый вид отмеченных благ в такой
модели описывается как один продукт потребления.
Естественно, что приведенный перечень благ не отражает всего множества
потребностей социальной группы (например, криминальная защищенность, соблю-
дение прав личности, доступ к объективной информации, защищенность от при-
родных катастроф, в том числе экологическая защищенность, и многое другое).
Более детальное моделирование предполагает раздельное описание потребляе-
мых благ. Например, спрос на товары народного потребления (ТНП) может состо-
ять из спроса на элитарные товары и товары для широких слоев населения или
товары одноразового и многоразового использования и т.д. Однако значительная
детализация благ приводит к усложнению моделей и анализа с точки зрения мак-
ропредставления .
В основе динамического моделирования поведения социальной группы лежат
алгоритмы перераспределения имеющихся у нее финансовых возможностей по пяти
видам благ (см. выше). К этим направлениям следует добавить еще одно: исполь-
зование части потока поступающего дохода для накопления в виде денежных сбе-
режений (в тренажере характер сбережений не уточняется: в банке, в ценных бу-
магах и т.п.). Денежные сбережения необходимы социальной группе в основном
для компенсации уменьшающейся разности потоков доходов — расходов и сниже-
ния социальной напряженности под воздействием экономических причин.
Для синтеза алгоритмов перераспределения финансовых возможностей соци-
альной группы необходимо определить приоритетные направления расходов, а
затем их пропорциональное разделение в соответствии с потребностями (спросом).
Финансовые возможности объединяют, но не суммируют поток дохода и количе-
ство уже накопленных денежных средств.
Определение приоритетности расходов является теоретически наиболее слож-
ной задачей. Как правило, расходы на продукты питания (ПП) и на обеспечение
жильем (Ж) имеют главенствующее значение (вспомним: главная беда человека -
217
голод и холод). Приоритеты этих расходов основаны на их абсолютной необходи
мости, поскольку отсутствие любого из них приводит к исчезновению социально!
группы. Реализацию приоритета финансирования можно определить следующие
алгоритмом: чем меньше главных благ у социальной группы, тем большая дол;
финансов направляется на их приобретение, т.е. имеет место обратно пропорцио
нальная зависимость. При этом продукты питания измеряются потоком, а жилье -
накопленным количеством.
После выделения приоритетных расходов оставшиеся средства распределя
ются по другим видам потребления и накопления: на ТНП, услуги, досуг и накопле
ние денег пропорционально спросу на каждое отдельное благо в зависимости о*
их стоимости. Кроме того, в тренажере применяются гипотезы о влиянии факторо!
на спросы различных благ. Например, спрос на ТНП зависит от его количественно
го накопления потребителем (чем больше накоплено, тем меньше спрос) и от ко
личества имеющегося жилья (для обустройства большого жилья требуется боль
ше ТНП). Спрос на бытовые услуги тем больше, чем больше накоплено ТНП и жилья
Бытовые услуги увеличивают время досуга за счет освобождения от хозяйствен
но-бытовых работ по уходу за жильем и накопленными благами (ТНП), увеличивая
спрос на досуг.
Возможность отвлечения части доходов в денежные накопления в основное
определяется инфляционными процессами: чем меньше инфляция, тем большая
доля дохода направляется в накопление, и наоборот. Формирование накопление
финансовых средств из потока дохода реализуется в соответствии с гипотезой: чек
больше процентная ставка денежных накоплений в банке по сравнению с темпок
инфляции, тем большая доля дохода направляется в накопление.
Основными показателями сферы потребления (помимо спроса на товары, жи-
лье и услуги) являются уровень жизни, качество жизни, социальная напряженность
связанная с экономическими причинами, и ряд других. Эти показатели не всегдг
замыкаются на экономические блоки макромодели и часто необходимы лишь для
анализа политической динамики социума. Рассмотрим алгоритмы, моделирующие
эти показатели.
1. Социологические исследования показали, что чем большую долю ппп свои»
возможностей (финансовых средств, потока времени Ro и т.д.) социальная группе
расходует на приобретение продуктов питания, тем она беднее, тем ниже уровень
ее жизни. В динамической модели тренажера уровень жизни (УЖ) определяется
индексом, зависящим от доли финансовых возможностей для приобретения про-
дуктов питания:
УЖ=1-ппп.
2. Второй алгоритм позволяет прогнозировать показатель качества жизни. При
этом если уровень жизни в принятых исходных положениях зависит только от доли
ппп, то качество жизни формируется сверткой нескольких факторов. Предположим:
чем больший поток благ поступает в социальную группу и чем больше накопленс
различных благ, тем выше качество ее жизни (учитывается только экономическое
218
воздействие). Тогда качество жизни определяется потоком благ (доходом) из сфе-
ры производства и имеющимся количеством ТНП, жилья и денежных накоплений.
(Наибольшее же влияние на показатель качества жизни оказывает время досуга,
обеспеченное всеми необходимыми благами, временем потребления благ и накоп-
ленных денег, находящихся в распоряжении группы.
3. Третий алгоритм предназначен для вычисления еще одного важного показа-
теля: социальной напряженности, вызванной экономическими причинами. Для этого
примем формальное определение: степень социальной напряженности обратно
пропорциональна отношению прогнозируемого интервала времени владения жиз-
ненно важным ресурсом к желаемому интервалу времени (в виде субъективной
оценки). При этом степень напряженности тем больше, чем меньше прогнозируе-
мый интервал времени и чем большую значимость имеет данный ресурс на шкале
предпочтений социальной группы. Если ресурсов несколько, то степень напряжен-
ности определяется по каждому показателю отдельно, а полученные результаты
свертываются в единый показатель.
Степень напряженности для разных социальных групп основана на определе-
нии интервала времени, на котором не ухудшается их существующее состояние.
Факторы, влияющие на степень напряженности, условно можно разделить на ди-
намические и статические. К динамическим факторам относится, например, про-
гнозируемый интервал времени, в течение которого имеется возможность посто-
янного получения потока дохода (благ). Чем больше этот интервал, тем меньше
напряженность, и наоборот. На величину этого интервала влияют уровень безра-
ботицы и характер ее изменения в стране и в конкретном секторе производства,
изменение банковских ставок на депозиты по отношению к темпам инфляции и т.д.
Существует ряд других причин, от которых зависит прогнозируемый интервал.
Например, уверенность в излечении болезней, уверенность в военной безопасно-
сти, ощущение личной безопасности, уверенность в надежности защиты от при-
родных катастроф, доступность страховой службы и т.п. Однако не все перечис-
ленные факторы поддаются корректному динамическому моделированию.
К статическим факторам, влияющим на социальную напряженность, следует
отнести ресурсные запасы (накопления), в том числе деньги, блага и темпы их
расходования в данный момент времени.
Предположим, имеются некоторые ресурсы (денежные накопления), которые
изменяются за счет разности двух потоков. Один из них увеличивает накопленный
ресурс (доходы), а другой - уменьшает (необходимые денежные расходы). Про-
гнозируя в модели эти параметры в количественном выражении, легко подсчитать
интервал времени Т (влияющий на социальную напряженность), в течение которо-
го финансовые накопления или какие-либо другие блага будут полностью израс-
ходованы:
Т = Q/q,
где Т — прогнозируемый интервал времени, в течение которого расходуются
накопленные блага без ухудшения уровня жизни;
219
Q - количество накопленных благ;
q — поток благ, расходуемый в данный момент и уменьшающий Q.
Если разделить величину Т на желательное значение величины интервала вре-
мени без ухудшения уровня жизни (которое, как правило, больше Т), то получим
численное выражение одной из основных составляющих напряженности социаль-
ной группы, обусловленное экономическими причинами.
В связи с отсутствием в тренажере динамической модели сферы производства
учитываются лишь статические факторы формирования показателя социальной
напряженности (теоретическое обоснование синтеза динамической модели соци-
альной группы см. в [1,4, 5, 6]).
СОСТАВ МОДЕЛИ И АЛГОРИТМЫ МОДЕЛИРОВАНИЯ
Как отмечалось выше, в тренажере используются две модели (для первого и
второго этапов). Первая предназначена для анализа динамики показателей макси-
мально агрегированной макромодели социальной сферы; вторая - для анализа
результатов управления экзогенными факторами влияния на социальную группу
(доходы, цены и т.п.).
Структурная схема первой модели (макромодели) приведена на рис. 13.1, схе-
мы второй модели (социальной группы) приведены на рис. 13.3-13.7.
Пояснений к структурной схеме на рис. 13.1 не требуется, поскольку она дос-
таточно проста и к тому же подробно описана в разделе теоретического обосно-
вания.
Рассмотрим подробно динамическую модель социальной группы (для второго
этапа работы), состоящую из четырех основных блоков.
Первый блок служит для моделирования финансовых возможностей социаль-
ной группы, под которыми подразумеваются поток дохода, получаемый в резуль-
тате затрат труда, и финансовые накопления.
Второй блок служит для моделирования спроса социальной группы на ее ос-
новные потребности в пище и жилье.
Третий блок используется для моделирования формирования спроса на про-
мышленные товары народного потребления, бытовые услуги и досуг.
В четвертом блоке представлены алгоритмы, формирующие показатели со-
циального содержания: уровень жизни, качество жизни, социальная напряженность
и степень удовлетворения своим экономическим положением.
Структурная схема модели первого блока приведена на рис. 13.3.
Финансовые возможности социальной группы формируются из дохода (опера-
торы 1, 2 и 3) и денежных накоплений (оператор 5). Денежные накопления увели-
чиваются с ростом уровня жизни (оператор 12) и уменьшаются при снижении чис-
того дохода (оператор 4).
Таким образом, поток доходов, используемых для приобретения благ, зависит
от изменений доходов, ставки подоходного налога, доли расходов на другие пла-
тежи, неучитываемые в модели, и уровня жизни. Последний параметр влияет на
220
поток
доходов
ставка
подоходного
налога
финансовые
накопления
индекс
уровня жизни
увеличение потока
расходов на покупку ^/7/
личного жилья \
10
прогнозируемая___ч
ПРОДОЛЖИ- gQ
тельность _____
расходования
финансовых
накоплений
поток
расходов,
финансовые
возможности
16
15
доля
расходов
на ПП
Рис. 13.3. Упрощенная структурная схема модели прогнозирования финансовых
возможностей социальной группы
формирование накоплений по алгоритму: снижение индекса уровня жизни (опера-
тор 12) приводит к использованию части накоплений для приобретения благ (опе-
ратор 10), а его увеличение - к росту накоплений из дохода (операторы 4 и 6) по
нелинейной зависимости. Характер зависимости устанавливается постоянным сиг-
налом (ПС) оператора 6 и коэффициентом оператора 7.
Алгоритмы второго блока (рис. 13.4) выполняют три функции.
Первая - из общего потока расходов выделяют долю жизненно важных расхо-
дов на продукты питания (ПП) и жилье (Ж) (вместе взятых), что реализуется с по-
мощью операторов 14, 15 и 16.
Вторая - распределение этой доли расходов на приобретение продуктов пита-
ния (ПП) (выход оператора 17) и на решение жилищных проблем (оператор 18).
221
увеличение расходов на жилье при росте
финансовых накоплений
Рис. 13.4. Структурная схема модели прогнозирования расходов социальной группы
на продукты питания и жилье
Третья — деление жилищных расходов на покупку (оператор 25) и наем (арен-
ду) жилья (оператор 26).
В основу алгоритмов первой функции положен принцип: чем меньше использу-
ется благ (в натуральном, а не в финансовом выражении), тем большая доля фи-
нансовых возможностей идет на их приобретение. Напомним, что уровень потреб-
ления ПП измеряется величиной потока приобретаемых благ, а используемое жи-
лье - его накопленным количеством. Таким образом, решается проблема
приоритетности расходов: сначала питание м жилье, а затем все остальное (на
оставшиеся после покупки ПП и жилья среде/ва).
222
С помощью второй функции осуществляется перераспределение выделенных
финансовых возможностей между приобретением ПП и получением жилья (покуп-
ка или аренда). В зависимости от уровня потребления ПП и находящегося в пользо-
вании жилья финансовый поток направляется в сторону улучшения того блага,
которого меньше (естественно, за счет другого блага).
Третья функция решает задачу перераспределения финансовых средств, вы-
деляемых на решение жилищных проблем: расходы на покупку жилья либо расхо-
ды на его наем (аренду). Перераспределение происходит в пользу более дешевых
затрат в зависимости от стоимости единицы покупаемого жилья, ставки налога на
недвижимость и от цены единицы арендуемого жилья (операторы 21-24).
Следует отметить, что потребность в жилищном благе зависит не только от
стоимостных характеристик, но и от бытующего субъективного «стандарта» коли-
чества жилья на одного члена общества, который моделируется экзогенно (опера-
тор 36) в виде задаваемой нормы. Благодаря этому условному параметру трена-
жер позволяет исследовать характер перераспределения финансовых средств при
различных «стандартах» количества жилья на одного члена. Влияние нормы моде-
лируется с помощью операторов 36 и 33. Блок 33 моделирует процесс старения
(износ) купленного жилья, что требует расходов на услуги по ремонту или допол-
нительной покупки жилья.
В третьем блоке (рис. 13.5) заложены алгоритмы перераспределения финансо-
вых средств (остающихся после расходов на ПП и Ж) на приобретение промыш-
ленных ТИП, бытовых услуг (У) и оплату досуга (Д). Это перераспределение осно-
вано на алгоритме: чем больше относительный спрос на благо, тем больше выде-
ляется на него финансовых средств, оставшихся после покупки ПП и Ж.
Потребность в ТИП тем больше, чем их меньше (оператор 40) имеется в ис-
пользовании (накоплено). Спрос на ТИП тем больше, чем ниже их цена (и наобо-
рот), а также тем больше, чем больше имеется жилья, требующего соответствую-
щего обустройства. В этом алгоритме учитывается физическое старение (износ)
ТИП (оператор 41) и жилья (оператор 29, рис. 13.4), чему препятствует привлече-
ние бытовых услуг (оператор 49). Для простоты моделирования ТИП не подразде-
ляют на необходимые, роскошные, длительного или разового пользования, транс-
портного или культурного назначения и т.п. В данном тренажере изучаются лишь
социальные характеристики, и не затрагивается проблема прогнозирования спро-
са на различные ТИП.
Спрос на обобщенные бытовые услуги (оператор 49) тем больше, чем больше
потребность в них, что определяется суммой взвешенных величин накопленных
ТИП и жилья (оператор 42), и чем меньше цена услуг. Услуги необходимы для ча-
стичного высвобождения времени от бытовых дел, которое может использоваться
для досуга. Однако влияние услуг на увеличение свободного времени имеет нели-
нейный вид: добавление каждой новой единицы услуг к имеющемуся купленному
потоку услуг все меньше увеличивает свободное время (моделируется операто-
ром 44).
Относительный спрос на досуг в динамической модели зависит от нескольких
причин. Первая - «цена единицы досуга» (оператор 52), являющаяся абстрактной
223
Рис. 13.5. Структурная схема модели формирования спроса на ТНП, услуги и досуг
характеристикой, обобщающей стоимости всех благ, потребляемых в процессе
досуга. Вторая - величина свободного времени. Модель предполагает расходова-
ние части нерабочего времени на хозяйственно-бытовые нужды социальной груп-
пы, необходимые для обслуживания накопленных благ (ТНП, жилья). Увеличение
хозяйственно-бытового времени происходит при росте накопления ТНП и жилья,
при этом уменьшается время досуга. Третья причина — материальная обеспечен-
ность досуга, т.е. количество накопленных благ (ТНП, жилья и денег). Чем меньше
накопленных благ, тем большая доля финансовых средств направляется на их
увеличение, поэтому для досуга остается меньше средств. Таким образом, вели-
чина материального обеспечения досуга заметно влияет на время досуга, которое
является одной из основных составляющих качества жизни социальной группы.
Формирование социальных характеристик группы осуществляется с помощью
алгоритмов в четвертом блоке (рис. 13.6).
224
социальная
напряженность
доля времени соци- j к
альной группы для _ индекс
nncvm безработицы
степень продолжительность
неудовлетворения
в жилье
расходования
финансовых
накоплений
Рис. 13.6. Структурная схема модели формирования социальных показателей
Первая характеристика - упомянутое выше качество жизни, определяемое в
основном материально обеспеченным временем досуга с учетом других накоплен-
ных благ. На качество жизни влияет и такой экономический фактор, как энергопот-
ребление, при его росте уменьшается хозяйственное время, комфортнее стано-
вится быт и т.п. Однако для упрощения моделирования подобные факторы в тре-
нажере не учитываются.
Вторая характеристика - уровень жизни, который определяется величиной доли
финансовых средств, направляемой на приобретение продуктов питания. Чем боль-
ше эта доля, тем беднее социальная группа и, следовательно, ниже уровень ее
жизни.
Третья характеристика - социальная напряженность, зависящая от экономи-
ческих причин. Ее определяют два фактора: индекс качества жизни (чем больше
этот индекс, тем меньше социальная напряженность) и интервал времени, на ко-
тором прогнозируется стабильный уровень жизни социальной группы (чем он боль-
ше, тем меньше социальная напряженность), зависящий от количества накоплен-
ных денег и существующего потока их расхода.
Четвертая характеристика социальной группы - степень удовлетворения сво-
им экономическим состоянием, формируется как отношение индекса потока дохо-
да к индексу цен на все потребляемые блага, т.е. к цене потребительской корзины.
Ь Кмаенки \.-\. ООС
В тренажере моделируется еще одна важная социально-экономическая харак-
теристика сферы потребления - индекс веса цены на приобретаемые блага. Как
известно, подорожание или удешевление даже одного приобретаемого блага при-
водит к перераспределению расходов и изменению объемов спроса на них. По этой
причине значимость цены блага (т.е. вес цены каждого блага в корзине благ) иног-
да приобретает неожиданные значения: или весьма большие, или совершенно не-
значительные. Анализ изменения весов цен в корзине благ часто остается един-
ственно корректным способом прогнозирования потоков расходов на приобрете-
ние благ при изменении цен на них и условий существования социальной группы.
Сильно упрощенная структурная схема модели определения весов цен на бла-
га дана на рис. 13.7.
УПРАВЛЕНИЕ ТРЕНАЖЕРОМ
Изменение условий функционирования динамической модели выполняется с
помощью дискретных изменений управляющих факторов; путем задания их графи-
ков и переключения режима исследования (моделирования).
В тренажере дискретно меняются:
1) в первой макромодели (социальной сферы) оценки х, у и h;
2) во второй макромодели (социальной группы) нормативы, определяющие ус-
ловия моделирования:
• потребность в труде в сфере производства;
• норма жилой площади на одного человека;
• ставка налога на купленное жилье;
• доля других платежей социальной группы (помимо расходов на блага, учтен-
ные в модели);
• потребность в услугах (в разных социальных группах одни и те же условия
жизни порождают различные потребности в услугах);
• ставка подоходного налога.
Работа на тренажере выполняется в двух режимах. Первый - поток доходов
социальной группы постоянен и не зависит от изменений затрачиваемого труда
(режим «постоянный доход»). Второй - доходы социальной группы зависят от зат-
рачиваемого труда (режим «доход зависит от труда»).
Режим постоянного дохода предназначен для выяснения влияния внешних эко-
номических факторов (доходов, налогов, цен и т.п.) на изменения показателей,
характеризующих поведение социальной группы (спрос на товары, услуги, жилье),
а также показателей состояния группы (социальная напряженность, качество жиз-
ни и др.).
В режиме изменения дохода от затрачиваемого труда исследуется влияние
ограничений, связанных с работой, например, наличие безработицы или значитель-
ных расходов времени на досуг за счет рабочего времени, на динамические харак-
теристики социальной группы.
Посредством графиков управляющих факторов в модели можно изменять цены
потребляемых благ и ставку средней заработной платы.
226
Рис. 13.7. Упрощенная структурная схема модели определения весов цен
на приобретаемые блага
относительный вес цен на блага
227
Наблюдаемые показатели
Результаты моделирования на первом этапе работы выводятся в виде зависи-
мости показателей в координатах времени и состояний; на втором этапе - только в
виде зависимости показателей во времени.
Для облегчения анализа результатов управления на первом этапе предусмот-
рена возможность сопоставления результатов сразу трех идентичных по структу-
ре моделей, но с разными значениями управляющих факторов.
Методические указания
На первом этапе работа на тренажере начинается с упрощенной моделью аг-
регированной социальной группы, входным фактором (входом) которой служит
величина оплаты труда К. С начала моделирования (Т = 0) специальным генерато-
ром пилообразных импульсов (см. Введение, рис. В) создаются периодические
линейные изменения величины К от нуля до некоторого большого значения. Каж-
дый пилообразный импульс позволяет построить К-характеристику социальной груп-
пы для существующих на данном интервале времени оценок х, у и h. Изменение
величины каждой из них приводит к изменению формы К-характеристики. Для удоб-
ства наблюдения и анализа влияния оценок х, у и h на форму К-характеристики в
тренажере используются три одинаковые модели агрегированной социальной группы
(модели 1, 2 и 3). Вариации величин х, у и h показывают их функциональную зави-
симость для формы К-характеристики. Результат полученного анализа в дальней-
шем может служить основой для выработки рекомендаций по управлению персо-
налом в сфере производства. Индивидуальные особенности (т.е. величины х, у и
h) всей социальной группы и в некоторых случаях отдельных личностей требуют
не одинакового подхода к определению величины оплаты труда и интенсивности
трудовой загрузки для получения наилучшего эффекта от результатов труда всей
рабочей группы.
Для проведения эксперимента рекомендуется выполнять изменения значений
х, у и h не плавно, а ступеньками в моменты окончания каждого пилообразного
импульса. Анализ полученных результатов проводиться не сразу после измене-
ния, а спустя один цикл «пипы», чтобы дождаться стабилизации переходных дина-
мических процессов.
Анализ влияния изменений социальных оценок х, у и h следует начинать с из-
менения только одной оценки в одну и другую сторону, чтобы было понятно ее
воздействие на К-характеристику. После этого следует приступить к анализу сна-
чала двух, а затем трех оценок. При этом необходимо обратить внимание на пос-
ледовательность и направление (в большую или меньшую сторону) изменений
социальных оценок, влияющих на К-характеристику.
Основная цель исследования состоит в оценке влияния по своей сути субъек-
тивных оценок х, у и h на поток труда в сферу производства при изменении оплаты
труда. Иными словами, целью является изучение возможностей изменения фор-
мы К-характеристики, которая служит основой классификации различных по харак-
теру функционирования социальных групп (подробнее см. [4, 5]).
228
Исследование динамики показателей социальной группы на втором этапе на-
чинается с изменения управляемой характеристики «ставка оплаты труда» (в ре-
жиме «постоянного дохода»). Изменение целесообразно производить скачкообразно
при Т= 1. Поскольку в исходном состоянии тренажер настроен на квазистатичес-
кий режим, то ступенчатое изменение заработной платы сразу позволит выявить
ее влияние на динамику показателей модели.
Затем таким же образом следует изменять цены сначала на продукты питания,
потом на другие блага.
Наблюдая за результатами управления, следует обратить внимание на изме-
нения следующих показателей:
• индексы весов (значимости) цен;
• социальные показатели;
• время досуга (определить факторы, ограничивающие время досуга на раз-
личных этапах прогнозирования);
• денежные накопления и т.д.
Анализ желательно проводить в указанной здесь последовательности.
Следует обратить внимание на то, что индексы весов (значимости) цен приво-
дятся одновременно на двух графических фрагментах. Первый фрагмент иллюст-
рирует изменение индексов цен в абсолютных, а второй - в относительных едини-
цах. Сопоставление индексов весов цен на фрагментах позволяет выявить срав-
нительную сущность абсолютных и относительных критериев. Это отличие особенно
заметно, когда сравниваются два вида управления потоком благ: в первом случае
изменяется только доход (цены не меняются), во втором - доходы постоянные, но
изменяются цены.
При более детальной работе с тренажером следует найти отличия в наблюда-
емых процессах и порождающие их причины при переключении режима «доход
постоянный» (т.е. не зависит от затрат труда) на режим «доход от затрат труда».
Затем целесообразно изучить влияние изменений нормативов в их различной ком-
бинации.
Описание приложений к тренажеру
Два последних экрана тренажера приведены в качестве приложений 1 и 2 для
уточнения динамического поведения социума.
На экране приложения 1 моделируется интервал времени планирования своей
деятельности отдельным человеком (рис. 13.8).
Как отмечалось в разделе теоретического обоснования (второй этап исследо-
вания), одно из важных отличий поведения социальной группы и отдельного чело-
века заключается в различной оценке горизонта времени планирования жизнедея-
тельности. Для социальной группы теоретически этот горизонт не определен, а для
отдельного человека он всегда конечен, однако с возрастом он непрерывно изме-
няется. Последнее обстоятельство сильно влияет на экономическую (и не только
на нее) стратегию управления личными ресурсами.
В самом упрощенном виде изменение горизонта планирования отдельного че-
ловека определяется на основании свертки двух гипотез.
229
планируемое количество лет
возраст человека
(количество лет)
Рис. 13.8. График прогнозируемого интервала времени планирования делового
функционирования в зависимости от возраста
Гипотеза 1. Чем больше возраст человека, тем больше у него знаний об окру-
жающей среде и понимания, как она на него воздействует. Это увеличивает его
горизонт прогнозирования Тп1 будущей деятельности.
Гипотеза 2. Чем больше возраст человека, тем меньше ему остается жить (ис-
ходя из средней продолжительности жизни и других условий: качества жизни, ра-
боты, болезней и т.п.), а, следовательно, уменьшается горизонт прогнозирования
Тп2-
Согласно этим двум гипотезам Тп для каждого отдельного человека субъекти-
вен, но в первом приближении алгоритмы изменения Тп1 и Тп2 можно принять об-
щими для всех людей. Свертка гипотез 1 и 2 позволяет построить функцию гори-
зонта планирования жизнедеятельности человека в зависимости от его возраста.
Она имеет ярко выраженный максимум для возраста в диапазоне 20—40 лет. Вме-
сте с тем у каждого человека этот максимум привязан к своему возрасту (отлично-
му от других), имеет различную высоту и постоянно претерпевает изменения (по
горизонтали и вертикали) в зависимости от условий жизни.
На экране приложения 2 показана возможность применения к моделированию
социальной динамики закона Вебера-Фехнера, формализующего субъективность
оценки социумом изменений влияющих на него факторов. Субъективность обус-
ловлена неоднозначностью реакции людей на одни и те же воздействия, происхо-
дящие в различных условиях и в разные времена. Закон Вебера-Фехнера гласит:
абсолютные изменения физиологического ощущения Щ жизнедеятельности прямо
пропорциональны относительному изменению физического возбуждения I, т.е.:
ДЩ = AAI/I,
где А - коэффициент пропорциональности.
Интегрируя это выражение, получим:
Щ = А - Lnl + const,
230
т.е. ощущение Щ пропорционально логарифму возбуждения I. Более подробно о
применении закона Вебера-Фехнера - в моделях социальной динамики [4 и 5]. Этот
закон широко известен в акустике, оптике и других областях. Использование же
его в социально-экономическом моделировании позволяет более корректно отра-
жать динамику оригинала. Закон достаточно адекватно характеризует реакцию че-
ловека на полученную информацию (I) об изменении своего материального состо-
яния (например, доходов, цен и др.), качества жизни, горизонта прогнозирования
своей жизнедеятельности и т.п.
Все сведения об экономических, политических, социальных и других воздей-
ствующих факторах формируется в виде новой информации (1н), которая сравни-
вается с уже имеющейся старой информацией (1с). Отклик социума на отношение
1Н/1С (на основании закона Вебера-Фехнера) выражается в виде логарифмичес-
кой кривой (рис. 13.9). При IH / Ic = I > 1 параметр Щ находится на восходящей вет-
ви а, при 1н < 1 - на нисходящей ветви б. Анализ логарифмической характеристики
отклика человека на изменение I приводит к следующим выводам. Во-первых, при
1Н==1 изменение Щ пропорционально изменению I. Во-вторых, при значительной
величине 1н прирост Щ при одном и том же приросте 1н / 1с меньше, чем при вели-
чине 1Н»1. В-третьих, уменьшение 1н (в границах 0 < 1Н< 1) приводит к резкому
увеличению отрицательной величины Щ. Таким образом моделируется более силь-
ное воздействие на социум одной и той же величины «кнута» по сравнению с «пря-
ником». Кроме того, можно видеть, что постоянное увеличение «пряника» посте-
пенно перестает приводить к заметному росту положительных результатов Щ.
Приведенные выше рассуждения относились к статическому анализу закона
Вебера-Фехнера (для социума). Однако социум не статичен, он обладает способ-
ностью привыкания (как к кнуту, так и к прянику). В результате привыкания с тече-
нием времени изменяется положение рабочей точки (РТ) на логарифмической кри-
Рис. 13.9. Логарифмическая характеристика, отражающая закон Вебера-Фехнера
231
вой, если произошло быстрое изменение 1н в большую или меньшую сторону
(рис. 13.10). Если же изменение IH / Ic = I происходит медленно, то РТ почти не уда-
ляется от своего исходного состояния (Щ = 0 при (1 = 1). По скорости привыкание
социума к «хорошему» и «плохому» различно: к «хорошему» привыкание происхо-
дит много быстрее, чем к «плохому», что можно наблюдать на экране приложения 2.
Рис. 13.10. Отклик социума на резкое возрастание I, уменьшающийся
с течением времени
На этом же экране можно наблюдать такое явление, которое хорошо отражает
многие реальные ситуации, происходящие в жизни, например, увеличение новой
положительной информации не приводит к большему ощущению, чем сама инфор-
мация (сравните положение вертикальных характеристик: «отношение нового к
старому» и «место РТ»). Негативная информация (влево от точки 1 на горизон-
тальной оси) вызывает большее отклонение влево РТ на характеристике. Иными
словами, негативная информация по сравнению с положительной воспринимается
более «усиленно».
На основе приведенных выше фактов можно сделать следующий вывод. При
управлении социумом, когда необходимо делать акцент на благоприятные для него
изменения, «пряники» должны формироваться ступенчато (т.е. резко) и не очень
часто, чтобы было заметнее их влияние, тогда как «неприятности» (чтобы они были
менее заметны) должны воздействовать медленно и плавно малыми дозами. Про-
тивоположную направленность управления социумом, следует применять тогда, ког-
да незначительными воздействиями на него необходимо сильно стимулировать ка-
кой-либо общественный процесс или поведение людей. В этом случае возникаю-
щие «неприятности» должны быть резкими, тогда как «пряники» слабо влияют на
создание требуемой социальной динамики.
ТРЕНАЖЕР 1 4
УПРАВЛЕНИЕ МАЛЫМ ПРОИЗВОДСТВЕННЫМ
ПРЕДПРИЯТИЕМ
Малое производственное предприятие (МП), занятое изготовлением и реали-
зацией своей продукции, отличается от крупной компании (фирмы) не только не-
значительным количеством производственных фондов и небольшим персоналом
(а отсюда малыми объемами выпускаемой продукции), но и техническими возмож-
ностями для резкого изменения ежедневного выпуска продукции. Эти обстоятель-
ства позволяют владельцу самому управлять всей экономической, финансовой и
технологической (производственной) политикой предприятия, т.е. владелец МП в
одном лице решает следующие проблемы:
• технологии производства (и развития основных фондов);
• снабжения сырьем, комплектующими и всеми исходными ресурсами, необхо-
димыми для производства и контроля количества сырья на складе;
• управления персоналом (его занятостью, коэффициентом сменности, ставка-
ми заработной платы и т.п.);
• управления финансовой деятельностью (формирование цены реализации про-
дукции, уплаты налогов, выбором алгоритма определения материальных затрат,
наблюдением за счетом в банке, формированием чистой прибыли и т.д.);
• инвестиционной политики (развитие производственных фондов, формирова-
ние коэффициентов, относящихся к ним, например амортизации и др.);
• кредитования бизнеса, уровня дебиторской задолженности и другие пробле-
мы, связанные с банком и финансами;
• маркетинга (предвидение изменения потребности в продукции и спроса на нее,
управление рекламой, учет влияния конкурентов на рынке сбыта, использование
бартера для оплаты поставок сырья, получение и накопление неофициальных на-
личных денег - «черной наличности» (ЧН) или полный отказ от нее, если это ме-
шает развитию МП и т.д.).
Сложность и разнообразие указанных здесь проблем, решаемых владельцем
МП, требует комплексной подготовки будущего бизнесмена.
Следует отметить, что кроме этого владелец МП должен уметь отслеживать и
управлять частными локальными процессами, например, импульсной поставкой
исходного сырья, которое нецелесообразно и дорого хранить в больших количе-
ствах на складе или доводить его до нулевого уровня.
Малые предприятия, помимо перечисленных особенностей, имеют общую для
всех характеристику: функционирование МП практически мало влияет на прямых и
косвенных конкурентов, в то время как последние заметно воздействуют на эконо-
мическую и финансовую деятельность МП.
Реальное управление малым предприятием много сложнее, чем данным тре-
нажером. Однако не научившись управлять тренажером, являющимся упрощен-
233
ной копией реального МП, трудно ожидать успехов в малом и среднем бизнесе,
поэтому тренажер «Управление МП» может служить тестом на способность веде-
ния бизнеса.
К классу малых предприятий, помимо чисто производственных, можно отнести
мелкооптовые склады с первичной расфасовкой товаров, некоторые транспортные
и торговые предприятия, а также рестораны.
В связи с разнообразием видов и большого количества МП практически невоз-
можно создать единую для всех экономико-математическую модель. По этой при-
чине данный тренажер основан на самых общих алгоритмах функционирования
таких объектов, моделирующих лишь небольшую часть всего комплекса управле-
ния. Однако даже такой упрощенный подход демонстрирует сложность финансо-
во-хозяйственной деятельности МП.
НАЗНАЧЕНИЕ ТРЕНАЖЕРА
Тренажер «Управление малым производственным предприятием» предназна-
чен для формирования общего представления о финансово-хозяйственном функ-
ционировании малого предприятия и приобретения некоторых навыков управле-
ния им.
Тренажер позволяет:
1) моделировать финансовую и хозяйственную деятельность при различны»
экзогенных условиях (налоги, конкуренция, потребность в производимой продук-
ции, цены исходных ресурсов и т.д.);
2) приобретать навык управления наличными и безналичными деньгами, бар-
тером, кредитами и т.п.;
3) научиться управлять персоналом и оплатой его труда;
4) предвидеть будущие негативные процессы и результаты управления.
Основная цель практической работы с тренажером - показать взаимосвязь и
влияние различных факторов, обусловливающих деятельность МП. Например, тре
нажер позволяет проследить зависимость массы уплачиваемых налогов от цень
реализации, цены от спроса, спроса от интенсивности рекламы и ее цены, интен
сивности рекламы от дохода, дохода от выручки (т.е. потока денег от реализацик
потока товара) и налогов и т.д. Количество таких обратных связей, адекватно от
ражающих реальную жизнь, достаточно велико. Умение их комплексно учитывал
и прогнозировать результаты воздействия рычагов управления МП на его будущук
динамику далеко не простая задача, особенно в условиях постоянного изменена
структуры МП (нестационарное™ структуры и условий функционирования этих эко
номических объектов).
ТЕОРЕТИЧЕСКОЕ ОБОСНОВАНИЕ
Финансово-хозяйственная деятельность МП, как и любого производственног<
объекта, зависит от множества условий, которые можно объединить в несколью
групп: издержки, налоги, влияние конкурентов, условия рынка, управление произ
234
водством и др. Моделирование функционирования МП с учетом всех вариантов
условий довольно сложная задача. Для учебных целей ее можно упростить путем
ввода в экономико-математическую модель алгоритмов, отсутствующих в реаль-
ной жизни, но и не искажающих существа деятельности МП, т.е.:
а) выделения части издержек в непрерывные расходы (оплата потокового сы-
рья, заработная плата, аренда и т.п.), в то время как другие расходы выполняются
в импульсном режиме;
б) не взимания пени за неуплату налогов в установленные сроки;
в) структура налогооблагаемых оснований и последовательность использования
имеющихся в МП финансов для оплаты издержек, в общем, может не совпадать с
существующими директивами реальной экономии на данный момент времени.
Поскольку предназначение тренажера состоит не в обучении выживанию МП в
существующей экономике, а в обучении навыкам управления экономическим объек-
том вообще в любых условиях. Произвольно выбранная в тренажере структура
уплаты издержек не вызывает изменения принципов управления финансовой ди-
намикой.
Упрощенная экономико-математическая модель МП состоит из следующих бло-
ков алгоритмов.
Блок изготовления продукции предназначен, во-первых, для моделирования
изготовления продукции МП в упрощенном виде (в тренажере предполагается из-
готовление предприятием только одного вида продукции). Поток выпуска продук-
ции зависит от величины производственных (активных) фондов, количества рабо-
чих мест в одну (первую) смену и коэффициента сменности. В тренажере выпуск
продукции прекращается при отсутствии хотя бы одного вида сырья. Во-вторых,
для прогнозирования изменений спроса на продукцию МП и рыночной цены на нее.
В-третьих, для учета экзогенных для МП факторов: потребности консолидирован-
ного покупателя в продукции, эластичности спроса от цены и эластичности цены
от предложения и спроса, влияния конкурентов на рынке и т.п.
Блок сырьевых запасов предназначен для моделирования изменений коли-
чества сырья различного вида, хранящегося на складе, и для управления объемом
и временем закупок сырья. Количество сырья и момент времени его закупки важны
для финансовой деятельности МП, поскольку закупочная цена часто изменяется.
Здесь моделируется расчет учетной цены каждого вида сырья на складе. В трена-
жере учетная цена сырья вычисляется двумя путями: по средней себестоимости
смеси сырья или по цене последней поставки.
Блок бартерных поставок оплаты сырья моделирует различные стратегии
бартерных поставок, а также возможности оплаты этих поставок «неофициальны-
ми» наличными деньгами (ЧН).
В финансовом блоке моделируются основные издержки и выплаты (налоги,
материальные затраты, выплаты заработной платы, расходы на рекламу и т.п.).
Блок выплаты налогов, являясь составной частью финансового блока, пред-
назначен для моделирования различных моментов времени уплаты налогов с це-
лью сопоставления их между собой при различной динамике цен, инфляции, пото-
ке выпускаемой продукции и т.д.
235
Блок управления производственными фондами предназначен для модели-
рования их роста, если это вызвано необходимостью развития МП.
Блок управления персоналом МП моделирует изменение количества посто-
янного и переменного персонала, ставок заработной платы (с учетом выплаты ее
части в виде ЧН).
Помимо указанных блоков в тренажере учитываются такие элементы финансо-
вой деятельности, как кредиторская и дебиторская задолженности, степень дове-
рия банка МП и другие алгоритмы.
Комплексная связь множества алгоритмов (более 1000) создает ряд особенно-
стей динамического моделирования МП. Отметим некоторые из них.
Первая - моделирование поставок складируемого сырья в виде импульсов.
Каждый вид сырья, приобретаемый импульсами в разное время (не одинаковое
количество и по разным ценам), на складе МП смешивается с сырьем этого же
вида, закупленного ранее. Вычисление учетной цены полученной смеси сырья за-
частую нетривиально, поскольку ранее полученное сырье и вновь приобретенное
могло быть оплачено по бартеру. Если даже сырье приобретено за счет финансо-
вых средств МП, учетная политика стоимости исходных ресурсов, как было указа-
но выше, может осуществляться двумя наиболее распространенными способами:
по средней себестоимости (метод смеси) и по последней поставке. В действитель-
ности могут быть и другие алгоритмы расчета в зависимости от гипотетических
прогнозов состояния рынка сбыта, изменений в налоговой политике страны и ди-
намики цен (в тренажере они не учтены).
Иногда для официальной оплаты нужного количества поставленного сырья ко-
личества денег на счетах МП в банке недостаточно. В этом случае необходим кре-
дит, равный величине недостающей суммы. Полная или частичная потребность е
кредитовании в значительной степени определяется возможностью оплаты сырья
с помощью бартера или ЧН.
Вторая - бартерная оплата приобретаемого сырья, характеризуется следую-
щими особенностями.
Во-первых, продукция МП, предназначенная для бартерных платежей, може!
быть изготовлена как сверх традиционного объема производства, так и изыматься
из потока постоянно выпускаемой продукции. В первом случае, очевидно, требует
ся увеличение объема производства, влекущее за собой рост издержек. Во второго
случае происходит снижение объема реализации продукции, что также уменьшав’
выручку. Выбор варианта бартерного платежа зависит от множества услови(
функционирования МП.
Во-вторых, оплату сырья бартером можно выполнить двумя способами: услов
но быстрым и медленным. При быстрой оплате товар импульсно (в один день) пре
доставляется поставщику сырья. Медленная оплата бартером растягивается н<
какой-то срок, например, на месяц. Эти способы по-разному влияют на финансо
вую и производственную динамику МП. Импульсный платеж практически всегд:
требует значительного увеличения производства за счет увеличения коэффициен
та сменности, вызывая подчас некоторые производственные осложнения. Медлен
ная бартерная оплата может быть невыгодна поставщику сырья.
236
В-третьих, большое значение имеет цена продукции для бартерного платежа.
Очевидно, что она должна быть существенно ниже для получателя бартерного
товара, чем его рыночная цена. При этом играет роль не только коэффициент сни-
жения цены бартерного товара, но и условия, при которых устанавливается цена:
а) по договоренности между поставщиками сырья и бартерного товара независимо
от его рыночной цены в настоящее и будущее время; б) цена соответствует ры-
ночной цене товара на момент оплаты бартером (с учетом коэффициента сниже-
ния цены); в) цена устанавливается на уровне ее величины в момент первого бар-
терного платежа (с учетом снижения коэффициента цены) для всех остальных
бартерных платежей.
Выбор политики бартерной оплаты поставок исходных ресурсов, помимо обо-
юдного согласия, во многом зависит от умения предвидеть изменения цены сырья,
издержек производства и, главное, объема производства в будущем, на который
влияет не только прогнозируемое колебание потребности в товаре, но и измене-
ние рыночных цен на него. Кроме указанных причин практически не предсказуемо
поведение конкурента на рынке (объем и цена выпускаемого им товара и т.п.). Учет
выше сказанного, а также некоторые осложнения при бартерных оплатах сырья,
натуральный обмен между поставщиком и получателем требует нестандартных
решений и глубокого анализа прогнозируемых результатов.
Анализ должен дать ответ на два основных вопроса: во-первых, полезен ли для
МП бартер и, во-вторых, если он полезен, то какая доля оплаты осуществляется
путем бартера (и по какой цене), а какая деньгами. Если анализ показал, что часть
сырья необходимо оплачивать деньгами, возникает новая задача: какую часть по-
ставок оплачивать официально, а какую - не учтенной «черной» наличностью (если
таковая имеется).
Третья - оплата приобретаемого сырья «черной» наличностью (ЧН), которая
возможна только при одновременном выполнении двух необходимых условий: а)
наличие накоплений ЧН у получателя сырья и б) согласие поставщика сырья на
такую оплату.
Первое необходимое условие выполнимо только в том случае, если у МП часть
выручки идет в виде ЧН, что практически всегда противозаконно. Следовательно,
накопление ЧН имеет под собой криминальные корни, поэтому необходимы расхо-
ды на охрану такого вида деятельности, которая в тренажере не моделируется (счи-
тается, что оплата сырья ЧН его поставщику всегда невыгодна).
Второе необходимое условие зависит от поставщика сырья (здесь не модели-
руется).
При наличии взаимного согласия поставщика и потребителя сырья на его опла-
ту ЧН возникают две задачи: а) какая доля сырья оплачивается ЧН и б) по какой
цене она производится.
Обе задачи решаются на основании договоренности между участниками торга
о коэффициенте снижения рыночной цены сырья и доли, оплачиваемой ЧН. Оче-
видно, что цена сырья при наличной оплате должна быть для получателя сырья
ниже, чем ее рыночное значение. Коэффициент снижения определяет степень
выгодности такой оплаты и для продавца и для покупателя.
237
Однако даже если все отмеченные условия определены, возможность оплаты
поставляемого сырья ЧН ограничены величиной ее накопления у владельца МП.
Если накопления недостаточны для импульсной оплаты сырья, то все остальное
оплачивается официально по рыночным ценам.
Четвертая - моделирование других форм издержек производства (кроме рас-
ходов и выплаты налогов).
В тренажере (что не всегда соответствует реальной жизни) основными издерж-
ками (кроме оплаты сырья и налогов) малого предприятия являются:
• расходы на заработную плату (ЗП);
• расходы на оплату непрерывных Потоков сырья;
• постоянные расходы (ПР);
• другие расходы (ДР).
В реальной жизни все расходы осуществляются импульсами, т.е. не потоком
денег, поэтому их следовало бы моделировать импульсно также, как и оплату сырья.
Однако для упрощения управления финансами в тренажере часть расходов целе-
сообразно моделировать в виде непрерывных потоков. Такой подход, незначительно
уменьшая корректность, существенно упрощает управление тренажером. Рассмот-
рим методы формализации этих расходов.
Расходы на заработную плату (ЗП) делятся по двум основаниям. Во-первых,
источник финансирования: из официальных доходов («белая» ЗП) или из неофи-
циальных накоплений («черная» ЗП). Во-вторых, деятельность нанятого персона-
ла: постоянный персонал, количество которого не зависит от выпуска продукции (в
тренажере оно определяется размером производственных фондов) и переменный
персонал, количество которого зависит от потока изготавливаемой продукции. Все
выплаты ЗП объединяются в четыре группы (табл. 14.1).
Установленные владельцем МП пропорции между количеством персонала с
«белой» и «черной» оплатой труда и ставками их заработной платы сильно влия-
ют на всю финансовую динамику МП. В реальной жизни обычно нет такого разде-
Таблица 14.1
Варианты выплат заработной платы
Основание - вид деятельности персонала Основание - источник финансирования
Из официальных доходов («белая»ЗП) Из неофициальных денежных накоплений («черная»ЗП)
Переменный персонал Работа, связанная с коэффициентом сменности Зависит от потока производства продукции Зависит от количества производственных фондов МП
Постоянный персонал Работа, не зависящая от коэффициента сменности
238
ления персонала по способу оплаты труда. Зачастую работник получает деньги
сразу из двух источников. В тренажере учет этого обстоятельства не приводит к
заметному уточнению результатов, но сильно усложняет управление им, поэтому
целесообразно моделируемый персонал разделить на две группы с разными не-
зависимыми источниками финансирования.
Количество переменного персонала зависит от величины потока выпускаемой
продукции, изменяемого от нуля до некоторого максимума. Величина потока опре-
деляется спросом на продукцию, количеством рабочих мест оборудования, произ-
водящего эту продукцию, и коэффициентом сменности (т.е. количеством ежеднев-
ных смен).
При постоянном количестве оборудования чем больше спрос на продукцию, тем
(в общем случае) должен быть больше коэффициент сменности и, наоборот. При
этом предполагается, что изменение количества переменного персонала может
производиться без задержки и в необходимых объемах. Коэффициент сменности
изменяется от нуля до трех (т.е. трехсменная работа). Если при коэффициенте
сменности, равном 3, МП не удовлетворяет спроса на продукцию, то владелец может
увеличить производственные фонды (т.е. количество оборудования) за счет офи-
циальных средств или получения кредита. При коэффициенте сменности от 0 до 1
(работа в одну смену) оплата труда производится по номинальной ставке ЗП. Если
коэффициент сменности больше 1, то ставка оплаты труда увеличивается для за-
нятых во вторую и третью смены. Таким образом, оплата труда второй и третьей
смены увеличивается не только за счет увеличения количества занятого перемен-
ного персонала, но и в результате повышения ставок оплаты труда, работающих
не в первую смену. В связи с этим перед владельцем МП возникает проблема рас-
ширения своего производства.
Если спрос на продукцию МП постоянно высок, а цена нового дополнительного
оборудования не обременительна, может оказаться более выгодным увеличение
производственных фондов при уменьшении коэффициента сменности. Следует
заметить, что увеличение производственных фондов в той или иной степени вле-
чет за собой рост постоянного персонала, поэтому выбор стратегии развития МП
необходимо основывать на детальном количественном прогнозе.
Оплата занятого переменного и постоянного персонала в границах договорен-
ности с ним (т.е. не хуже номинальных значений) не должна приводить к уменьше-
нию коэффициента трудоотдачи нанятого персонала. Однако если финансовые
условия владельца МП таковы, что он не может выплачивать номинальную (дого-
ворную) заработную плату, то нанятый персонал может снизить коэффициент тру-
доотдачи (т.е. работает меньше в соответствии с уменьшением оплаты). Умень-
шение финансовых возможностей для выплаты белой ЗП происходит при сниже-
нии потока дохода, а для выплаты черной ЗП - при снижении накоплений ЧН ниже
некоторого минимального уровня.
Формирование расходов на оплату непрерывных потоков сырья. Как отмеча-
лось выше, для упрощения модели тренажера и его управления непрерывный по-
ток сырья оплачивается также непрерывно (т.е. ежедневно), что отличается от дей-
ствительности, но это мало влияет на результат моделирования. К непрерывным
239
потокам сырья в первую очередь относятся все энергетические поставки, которые
нельзя складировать (электроэнергия, газ, вода, канализационные стоки и т.п.). Сюда
же можно отнести вредные выбросы, ухудшающие экологию (в том числе шум), за
что необходимо постоянно платить. Как правило, величина потока такого сырья
пропорциональна потоку выпуска продукции и при изменении его интенсивности
соответственно изменяются расходы, которые в первом приближении можно опи-
сать алгоритмом:
Р = А + а V,
где Р - поток расходов (поток платежей);
А - константа, определяемая статистическими исследованиями;
а - коэффициент, характеризующий степень интенсивности связи потока выпуска
V (продукции) с потоком платежей.
Для предприятий, где потребление потокового сырья при производстве продук-
ции мало влияет на его общее потребление (например, интенсивность отопления
помещения МП), коэффициент А много больше произведения aV, поэтому им мож-
но пренебречь. На производствах с большим потреблением электроэнергии зачас-
тую величина А относительно мала, чтобы ее учитывать в расчетах. Для трена-
жера принята гипотеза: Р = aV, константа А ~ 0. В этом случае коэффициент а
является ценой используемого ресурса.
Формирование постоянных расходов. Они входят в материальные затраты при
изготовлении продукции, но их величина не зависит от величины выпуска продук-
ции. К таким расходам относятся: плата за телефон, тепло, аренда помещения,
почтовые расходы и т.п. Постоянные расходы мало изменяются со временем и
задаются в виде экзогенного фактора.
Формирование других расходов. Для упрощения управления тренажером мно-
гочисленные расходы, не входящие в материальные затраты, налоги и заработ-
ную плату можно свести в так называемые другие расходы, которые вычитаются
из дохода, уменьшая поток прибыли.
После выплат всех перечисленных издержек остаются еще два важных расхо-
да: амортизационные отчисления и оплата рекламы.
Амортизационные отчисления снижают величину потока дохода, уменьшая на-
логооблагаемую базу. При недостаточном потоке дохода планируемые амортиза-
ционные отчисления учитываются в расходах не в полном объеме.
Оплата рекламы частично входит в поток дохода, необлагаемый налогом на
прибыль. В разное время и в разных странах разрешенная доля дохода, расходу-
емая на рекламу, имеет различную норму, выраженную в процентах от дохода. Все
остальные рекламные платежи выполняются из чистой прибыли (если она есть или
имеются накопления в банке) или за счет взятого для этого кредита при недостат-
ке чистой прибыли.
Моделирование налоговых платежей. Существующие налоговые платежи от-
личаются: а) по налогооблагаемому основанию, б) по налоговой ставке, в) по вре-
240
мени уплаты налога (помесячная, поквартальная и т.п.), г) по технологии уплаты
(до или после реализации продукции и др.) и т.д.
Для увеличения степени адекватности динамической модели реальной систе-
ме налогообложения налогооблагаемые основания приближены к общепринятым.
Ставки налогов устанавливаются согласно внешним условиям функционирования
моделируемого объекта. Время уплаты налогов при моделировании различно, по-
скольку задача определения момента уплаты налогов непроста и состоит из двух
подзадач. Во-первых, каждый интервал времени (месяц, квартал и т.д.) имеет для
налогоплательщика достоинства и недостатки. Во-вторых, определение интерва-
ла времени между установленной датой (например, 1 число каждого месяца) нало-
говых платежей и моментом их выполнения (например, не позднее 5 или 10 числа
следующего месяца).
Решение первой подзадачи основано на учете изменений цен и объемов реа-
лизации продукции МП, ее себестоимости (в основном в результате динамики ма-
териальных затрат) и динамики других издержек производства. Решение второй
подзадачи во многом зависит от динамики количества денег, находящихся на сче-
те в банке, на интервале времени между моментом фиксации величины уплачива-
емых налогов и моментом их уплаты. Иногда в этот интервал времени количество
денег по разным причинам может увеличиться или резко уменьшиться. Тогда в
первом случае налоги уплачиваются без кредитования, а во втором - приходится
брать кредит, что весьма невыгодно.
Для сравнения выгодности уплаты налогов с различной частотой (каждый ме-
сяц, квартал, полгода или год) в тренажере предусмотрена технология уплаты в
различные сроки, что не всегда соответствует реальному закону о налогах, но по-
зволяет без усложнений выяснить желательную частоту их уплаты по критерию
наименьших потерь для МП. Желательная частота уплаты налогов сильно зависит
от темпа инфляции, равномерности (непрерывности) производства и сбыта про-
дукции, динамики цен и т.д.
Моделирование расчетного счета в банке. Все операции с «белыми» деньга-
ми МП осуществляются через банк. Для упрощения работы с тренажером целесо-
образно моделировать все счета МП в виде одного консолидированного расчетно-
го счета, что вполне допустимо в реальной жизни. Изменение количества денег на
счете происходит по двум потокам: а) положительного, увеличивающего накопле-
ние, б) отрицательного, снижающего накопления. Положительный поток - это в
основном выручка и незначительный поток процентов, образующихся при хране-
нии денег на расчетном счете. Отрицательных потоков значительно больше. Од-
нако в тренажере учтены лишь наиболее существенные потоки оплат, т.е.:
• импульсного сырья;
• непрерывного сырья;
• постоянных расходов;
• других расходов;
• заработной платы постоянному и переменному персоналу;
• всех налогов;
241
• приобретаемого оборудования (основных производственных фондов);
• рекламы;
• кредита и его обслуживания.
Следует отметить, что часть отрицательных потоков расходов существует иногда
на весьма незначительном интервале времени, но при этом имеет большую интен-
сивность. Такие расходы можно считать импульсными, продолжительностью ме-
нее одного дня моделируемой (виртуальной) жизни. К ним относится оплата заку-
паемой партии сырья, выплата налогов, закупка оборудования.
Моделирование кредитования МП. В процессе функционирования МП возни-
кает необходимость получения кредитов в банке. Она определяется финансовой
ситуацией предприятия, когда нужно обязательно оплатить что-либо в определен-
ное время при нехватке своих финансовых ресурсов. Кредит берется только на
недостающую для оплаты сумму.
Погашение кредита выполняется за счет накопленных в банке финансовых ре-
сурсов с интенсивностью, в общем случае зависящей только от принятой владель-
цем МП политики выбора темпов использования своих средств.
Возможность получения кредита в банке (в тренажере) обусловлена двумя об-
стоятельствами. Во-первых, существованием положительной банковской истории,
характеризующейся общими накопленными средствами малого предприятия в те-
чение определенного интервала времени. Эта положительная интегральная вели-
чина демонстрирует устойчивое финансовое состояние МП в прошлом. Во-вторых,
наличием у МП залоговых возможностей. Они складываются из ликвидных произ-
водственных фондов, дебиторской задолженности и остатков финансовых средств
на счете в банке. Отсутствие банковской истории при наличии незначительных
залоговых возможностей исключает кредитование МП.
Моделирование производства продукции и ее реализации. Реализация пото-
ка производимой МП продукции осуществляется с его склада, где она накаплива-
ется. Величина потока производимой продукции пропорциональна количеству ра-
бочих мест и коэффициенту сменности, изменяющемуся от 0 до 3. Его величина
зависит, во-первых, от изменения спроса на продукцию, во-вторых, от необходи-
мости производства дополнительной продукции для бартерных оплат получаемого
сырья.
Почти все время поток производства продукции соответствует спросу на нее.
Если по каким-то причинам производство снижается, то недостаток продукции для
сбыта восполняется запасами на складе. Таким образом, сохраняется необходи-
мая величина предложения продукции при незначительных колебаниях спроса без
существенного изменения потока выпуска. Однако при возросшем спросе без уве-
личения производства продукции запас ее на складе сокращается.
Следует отметить, что продолжительное увеличение спроса при максимальном
коэффициенте сменности, в конечном счете, приводит к необходимости увеличе-
ния количества производственного оборудования (основных производственных
фондов). Как было отмечено выше, при недостаточности финансовых средств для
этой цели берется кредит. В этом случае нужно определить причину необходимо-
сти развития производственных фондов. Сначала анализируется причина повыше-
242
ния спроса. Иногда достаточно лишь немного увеличить цену реализации для под-
нятия выручки и чистой прибыли, что приведет к снижению спроса до величины
максимальной загрузки имеющегося оборудования.
В этой связи возникает проблема корректного моделирования изменения спро-
са на продукцию при постоянной потребности в ней. В тренажере исследуется за-
дача реализации продукции, спрос на которую уменьшается при увеличении цены.
Характер изменения спроса от цены обусловлен коэффициентом эластичности (в
модели это постоянная величина).
В рыночных условиях цепи взаимовлияния факторов достаточно сложны. Как
было отмечено выше, на спрос влияет цена товара, но в контуре цена - спрос -
предложение существуют еще и другие зависимости. Как правило, увеличение спро-
са вызывает рост цены продаж, в то же время увеличение предложения способ-
ствует снижению этой цены. Под предложением следует понимать сумму продаж
не только самого МП, но и всех его конкурентов на данном рынке, поэтому контур
цена — спрос — предложение «саморегулируется» в результате внешних воздей-
ствий: а) потока производимой продукции (отражающей спрос), б) потока продава-
емой продукции конкурентами и в) потребности в продукции покупателя. Здесь цена,
спрос и предложение устанавливаются автоматически, осуществляя сбалансиро-
ванность всех внутренних и внешних факторов контура.
Величину спроса (в тренажере) помимо цены товара определяет интенсивность
рекламы. Степень ее влияния в основном зависит от величины финансовых расхо-
дов на нее и от эффективности ее воздействия на покупателей. Первая причина
целиком финансовая, а вторая - в основном психологическая и в тренажере не
моделируется.
СОСТАВ МОДЕЛИ И АЛГОРИТМЫ МОДЕЛИРОВАНИЯ
Тренажер состоит из нескольких блоков алгоритмов, четкое разделение кото-
рых нелегко выполнять из-за частичного пересечения их функций. Очевидно, что
при описании отдельных блоков алгоритмов приходится повторяться. Это способ-
ствует более подробному отражению сущности динамической модели тренажера.
Рассмотрим основные блоки.
Блок изготовления продукции моделируется в самом упрощенном варианте,
первая часть его структурной схемы приведена на рис. 14.1. Поток выпуска про-
дукции (предполагается выпуск только одного вида) моделируется оператором-
множителем 1 (верхняя часть схемы), на вход которого подаются два сигнала.
Первый фиксирует наличие на складе МП всех видов накапливаемого сырья
(оператор 350). Здесь рассматриваются четыре вида накапливаемого сырья и один
вид потокового сырья (например, электроэнергии). Отсутствие хотя бы одного вида
сырья приводит к прекращению выпуска продукции, так как на операторе 350 фор-
мируется нулевой сигнал.
Второй сигнал поступает на вход оператора 1 с выхода оператора 2, который
моделирует индекс потока выпускаемой продукции как результат произведения
243
выпуск
продукции
количество
рабочих мест
в одну смену
К сменности
350 m।n
'•"индексы
достаточности
сырья
20 )
-т^склад
готовой
продукции
доля на
рынке товара
4- конкурента
36
бартер
18
установка
количества
продукции
на складе
ручная
установка
К сменности
автоматическая
установка
К сменности
50
степень
недостаточности
оплаты персонала
26
инфляция
31
23
цена от
спроса и
предложения
всего
предложение
на рынке
520
24
28
индекс
планируемая
цена
> ап
спрос
от цены
30
включение индекса
цены от спроса
и предложения
цены А
+ |ПС
НДС
потребность
покупателя
в товаре
Рис. 14.1. Упрощенная структурная схема модели производства продукции МП
коэффициента сменности (Ксм) на количество рабочих мест в первую смену (опе-
ратор 41). При полной занятости всех рабочих мест в первую смену выпускается
поток продукции с индексом 1. Если коэффициент сменности уменьшается
(О < Ксм < 1), то пропорционально уменьшается и индекс потока выпускаемой продук-
244
ции. При увеличении коэффициента сменности от 1 до 3 соответственно пропор-
ционально возрастает и поток продукции.
В тренажере можно устанавливать величину Ксм: вручную - путем включения
оператора 49 или автоматически (включением оператора 50).
Величина коэффициента сменности, устанавливаемого автоматически, зависит
от двух факторов. Во-первых, от величины спроса на выпускаемую продукцию (опе-
ратор 30). При наличии номинального спроса (спрос равен 1) на выходе оператора 6
получается 1, так каке выхода оператора-сумматора 7 сигнал равен 1. При сниже-
нии величины оплаты труда возникает отличная от 0 степень недостаточности за-
работной платы. Когда она становится больше 0, на выходах операторов 7 и 8 сиг-
налы уменьшаются, а это автоматически уменьшает коэффициент сменности, фор-
мируемый операторами 6 и 7.
Во-вторых, значение коэффициента сменности (на выходе оператора 4) зави-
сит от необходимости увеличения производства продукции для расплаты ею за
поставленное сырье (т.е. бартер) при наличии договоренности об этом между МП
и поставщиком сырья. Для определения величины прироста коэффициента смен-
ности используется сигнал с выхода оператора-интегратора 93, который зависит
от количества продукции, необходимой для бартера. Оператором 10 изменяется
коэффициент сменности в случае недостаточной оплаты труда персонала (сигнал
с выхода оператора 7). Оператором 11 поддерживается постоянный повышенный
коэффициент сменности даже при небольшом бартерном долге. В случае полнос-
тью уплаченного долга с помощью бартера, на выходе оператора 93 сигнал стано-
вится равным нулю, что снижает коэффициент сменности, а это, в свою очередь,
прекращает бартерные платежи.
Следует отметить, что в условиях снижения оплаты труда занятых в МП плав-
ное изменение коэффициента сменности происходит при учете колебаний спроса
и изготовлении бартерной продукции (операторы 6 и 10).
Формирование спроса выполняется в контуре «спрос - цена реализации» с
помощью операторов 21-35. Экзогенными факторами данного контура являются
следующие сигналы: величина предложения продукции МП (оператор 20), которая
соответствует количеству готовой продукции на складе; предложение товара на
рынке консолидированным конкурентом (сигнал с выхода оператора 36); степень
эластичности спроса от цены реализации (операторы 28 и 30); степень эластично-
сти цены реализации от величин спроса и предложения продукции (оператор 23);
потребность в продукции консолидированного покупателя (оператор 536); налог на
добавленную стоимость (оператор 33). В указанном контуре действуют два взаи-
мосвязанных алгоритма: во-первых, уменьшение спроса при росте цены (опера-
тор 30), во-вторых, изменение рыночной цены (оператор 23) от изменения спроса
(а также общего предложения на рынке - оператор 21 и с учетом инфляции - опе-
ратор 520). Влияние цены на спрос моделируется степенной функцией (оператор
28), а влияние спроса - предложения на цену моделируется степенными функция-
ми операторов 26 и 31.
Тренажер позволяет переключать алгоритм формирования спроса от цены с
рыночного ценообразования (операторы 21-23) на ручное управление ценообра-
зованием (оператор 24) с помощью операторов 34 и 35.
245
Для установки коэффициента сменности вручную используются операторы 15
и 18. Величина предложения изготовленной продукции равна ее количеству на скла-
де. Если это количество (оператор 20) отличается от установленной оператором 18
нормы, возникает сигнал отличный от единицы, который изменяет величину коэф-
фициента сменности (оператор 15). На этот же оператор влияют условия оплаты
труда (оператор 7).
Таким образом, этот блок операторов позволяет реализовывать множество
комбинаций режимов управления и анализа таких важных параметров модели МП
как коэффициент сменности, величина выпуска и спрос на продукцию и цена ее
реализации (при учете множества экзогенных факторов).
Блок моделирования состояния основных производственных фондов. В
процессе существования МП может возникнуть необходимость увеличения основ-
ных производственных фондов (для краткости - станков). В основном она появля-
ется при постоянно большом коэффициенте сменности (около 3) из-за недостаточ-
но удовлетворенного спроса. Учитывая, что оплата второй и третьей (ночной) сме-
ны происходит по повышенной ставке (1,5-2 раза больше), можно увеличить
количество рабочих мест без уменьшения спроса, добавив производственные фонды
и снизив коэффициент сменности.
Алгоритмы, моделирующие увеличение основных производственных фондов,
приведены на рис. 14.2 (в тренажере предполагается неоднократное приобрете-
ние основных фондов).
Моменты времени приобретения нового оборудования и его количества уста-
навливается на экране монитора.
Рассмотрим алгоритм одной такой закупки. В момент приобретения новых фон-
дов на вход оператора 51 подается импульс, равный их количеству. С помощью
оператора 53 фиксируется количество приобретаемых станков. Этот же импульс с
выхода оператора 51, умноженный на цену станков (в момент их приобретения), на
выходе оператора 47 формирует импульс стоимости приобретаемого оборудования,
который приводит к увеличению стоимости основных фондов МП (оператор 45).
Уменьшение стоимости основных фондов происходит за счет отрицательного сиг-
нала амортизации (оператор 43). Сигнал о стоимости основных фондов использу-
ется для определения величины амортизационных отчислений и для формирова-
ния сигнала о стоимостной величине ликвидности оборудования МП, которое мо-
жет стать необходимым для залога при получении банковского кредита. Степень
ликвидности фондов устанавливается оператором 46.
Количество новых фондов (оператор 53) суммируется (оператор 41) с количе-
ством уже существующих в МП к началу исследования. Ранее имеющееся обору-
дование обозначается постоянным сигналом ПС. В результате моделируется ко-
личество рабочих мест в одну смену (первую). Количество человеко-смен (опера-
тор-множитель 2) - это результат произведения количества рабочих мест на
коэффициент сменности (оператор 4). Поток выпускаемой продукции (оператор 1)
прекращается при недостатке какого-либо сырья (оператор 350).
Блок моделирования изготовления продукции для бартера. Изготовление
продукции можно выполнять в любом из двух режимов. Первый - за счет части
246
степень ликвидности
(станков) фондов 43
Рис. 14.2. Структурная схема модели увеличения основных
производственных фондов МП
постоянно изготавливаемого потока продукции, предназначенной для реализации
на рынке. В этом режиме снижается объем реализации, что уменьшает выручку и
прибыль МП. Однако если доля продаж МП на рынке составляет ощутимую вели-
чину (например, не менее 0,5), то потери выручки не будут столь заметными в ре-
зультате роста цен (а отсюда - падения спроса) на продукцию из-за уменьшения
предложения. Второй режим - продукция для бартера изготавливается сверх той,
которая планируется для реализации на основании спроса. В этом случае увеличи-
ваются расходы на сырье, заработную плату и т.п., что приводит к росту издержек.
В тренажере заложена возможность выбора режима. Переключение с одного ре-
жима на другой можно выполнять в процессе моделирования в любой момент. Струк-
турная схема модели изготовления продукции для бартера приведена на рис. 14.3.
247
Рис. 14.3. Структурная схема модели изготовления продукции
для оплаты поставок сырья (для бартера)
С помощью операторов 110 и 111 производится переключение режимов.
Сначала рассмотрим алгоритм изготовления продукции для бартера в грани-
цах ее традиционного выпуска. Значение необходимого количества барт