/
Автор: Кугаенко А.А.
Теги: имитационное компьютерное моделирование управление экономикой экономика менеджмент экономические науки
ISBN: 5-94010-259-Х
Год: 2005
Текст
Российская экономическая академия им. Г.В. Плеханова
А.А. Кугаенко
Методы динамического моделирования
о управлении экономикой
Пол редакцией П.Е. Кондрашона
Рекомендовано Учебно-методическим объединением
по образованию в области экономики и экономической теории
в качестве учебного пособия для студентов, обучающихся
по направлению «Экономика» и другим экономическим специальностям
Москва • «Университетская книга» * 2005
УДК 004.94.338.24
ББК 65.050.030.lc51
К88
Федеральная целевая программа «Культура России»
(подпрограмма «Поддержка полиграфии и книгоиздания России»)
Рецензенты:
Доктор экономических наук, профессор А. В. Федотов
(Учебный центр подготовки руководителей
Минобразования Российской Федерации)
.Кандидат экономических наук, доцент В.И. Звонников
(Государственный университет управления)
гъо. ч
Кугаенко А.А.
К88 Методы динамического моделирования в управлении экономикой:
Учебное пособие с компакт-диском / Под ред. П.Е. Кондрашова. - 2-е изд.,
испр. и доп. - М.: Университетская книга, 2005. - 456 с.: ил.
ISBN 5-94010-259-Х
Раскрыты методы динамического моделирования в управлении экономикой. Представлен
набор тренажеров, отображающих различные стороны экономической динамики. В основе
каждого из них лежит модель, описывающая управляемый объект и воздействующие на него
условия. Тренажеры ориентированы на получение навыков управления конкретными эко-
номическими объектами как на макро-, так и на микроэкономическом уровне. С помощью
компьютерных программ, которые содержатся на прилагаемом к учебному пособию компакт-
диске, читатель может погружаться в виртуальную экономику, изменяющуюся по свойствен-
ным ей законам. Благодаря этому создана возможность выполнения экономических экспери-
ментов путем непрерывного управления объектом и наблюдения за результатами возникаю-
щих изменений.
Для студентов высших учебных заведений, обучающихся по направлению «Экономика»,
экономическим специальностям. Может использоваться в учебном процессе по направлени-
ям и специальностям в области менеджмента, а также в системе дополнительного образова-
ния. Представляет интерес для руководителей и специалистов экономических служб.
ББК 65.050.030.1с51
ISBN 5-94010-259-Х
© Кугаенко А.А., 2004
© «Университетская книга», 2005
ПРЕДИСЛОВИЕ К ПЕРВОМУ ИЗДАНИЮ
В настоящее время повышение качества высшего экономического образования
представляет собой весьма важную проблему. Обладая некоторым стандартным
набором экономических знаний, выпускники вузов не всегда могут применить их
на практике из-за отсутствия навыков использования в управлении социаль-
но-экономическими объектами. Современный уровень общественного развития
требует изменения существующих методов подготовки будущих экономистов. По-
мимо традиционного способа получения знаний по предмету, необходимо начинать
интенсивное обучение навыкам их применения в управлении социально-экономи-
ческими объектами на практике в режиме непрерывно текущего времени (в ди-
намике), что позволит сделать акцент на подготовку профессиональных управлен-
цев (менеджеров).
Для обучения некоторым практическим навыкам управления экономикой в РЭА
им. Г.В. Плеханова впервые создан инструментарий, представляющий собой на-
бор тренажеров, отражающих различные социально-экономические объекты. По-
скольку реальная экономика имеет весьма сложную структуру, каждый тренажер
ориентирован на получение навыков управления конкретными экономическими
объектами (от макроуровня до небольших экономических объектов).
Традиционное обучение экономическим знаниям не полностью отвечает совре-
менным требованиям жизни, поскольку имеет существенные недостатки. Во-пер-
вых, установилось жесткое разграничение между изучаемыми предметами, напри-
мер, банковская деятельность, формирование бюджета (налогообложение и рас-
пределение расходов), система ценообразования, влияние социальной сферы и
пропорций в секторе производства на макроэкономику и т.д. Такое деление не дает
ясной социально-экономической картины в целом. Во-вторых, практически не учи-
тывается влияние на экономическое развитие фактора времени, являющегося
важнейшей причиной изменений в экономике. Он входит во множество таких су-
щественных параметров, как интервал времени планирования и прогнозирования
результатов управления; последовательность реализации управленческих реше-
ний; скорость изменения управляемых ресурсных потоков, динамика ожиданий бу-
дущих изменений и многие другие.
Кроме того, обучение навыкам управления с учетом фактора времени практи-
чески невозможно при изучении научной и методической литературы, изданной на
бумажном носителе.
В представленных тренажерах указанные недостатки отсутствуют, что позво-
ляет управлять ресурсами в виртуальном социально-экономическом объекте в каж-
дый момент времени. Таким образом, создана возможность выполнения экономи-
ческих экспериментов путем непрерывного управления объектом и наблюдения за
результатами возникающих изменений.
Получение навыков управления динамическими объектами (не только эконо-
мическими, но и техническими: прокатным станом, атомной электростанцией, са-
3
молетом и т.п.) благодаря современному развитию вычислительной техники воз-
можно только на динамическом тренажере.
Комплект «книга + тренажер (на CD)» коренным образом изменяет технологию
экономического образования и особенно предпочтителен при получении дистанци-
онного образования, поскольку предоставляет возможность изучения виртуального
объекта как реального.
Основой динамических тренажеров являются модели социально-экономичес-
ких объектов, образованные системами нелинейных дифференциальных уравне-
ний с нестационарной структурой достаточно адекватно отражающие реальные
объекты. Будучи заведенными в ЭВМ с жесткого носителя (CD прилагается к каж-
дой книге), они создают виртуальные социально-экономические объекты. «Погру-
жение» в виртуальную экономику существенно изменяет не только процесс обуче-
ния, но и мышление (динамический взгляд на жизнь значительно отличается от
статического) будущего менеджера.
Пример такого отличия: возможность сопоставления потерь и приобретений,
возникающих в разные моменты времени при реализации какого-либо управления.
В представленных тренажерах осуществляется поиск такого вида непрерывного
управления объектом, при котором результат сравнения потерь и приобретений
на выбранном интервале времени будет наилучшим при заданном критерии.
Отсюда следует, что уровень профессионализма в значительной степени зави-
сит от умения прогнозировать и анализировать результаты управления, т.е. нахо-
дить и объяснять причины (зачастую не очевидные в данный момент) полученных
результатов в различные моменты жизни объекта.
Следует признать, что первый опыт создания комплекса тренажеров для учеб-
ных целей может оказаться не совсем удачным. Разработчики этой системы обу-
чения попытались выбрать наиболее необходимые для тренинга социально-эко-
номические объекты не только из различных областей экономической науки, но и
создать тренажеры, адекватно отражающие реальные объекты, а также по возмож-
ности облегчить понимание задач моделирования даже слабо подготовленному
пользователю.
Выражаем надежду, что данная книга поможет приобрести более глубокие тео-
ретические знания в совокупности с начальными навыками управления социаль-
но-экономическими объектами. Будем благодарны за присланные вами отзывы,
предложения и замечания по этой новой для нас технологии экономического обра-
зования.
В.И.Видяпин,
Президент Российской экономической академии
.им. Г. В. Плеханова
ПРЕДИСЛОВИЕ КО ВТОРОМУ ИЗДАНИЮ
Российской экономической академией им. Г.В. Плеханова выпущено второе
издание экономических тренажеров, предназначенных для обучения способам уп-
равления динамикой социально-экономических объектов. Помимо опубликованных
ранее тринадцати тренажеров, в это издание включены еще пять, которые показы-
вают наличие постоянно существующей взаимосвязи между макро- и микроуров-
нями в экономике.
Объект микроэкономического уровня воспринимает воздействия макрообъек-
та (внутри которого он находится) в виде форс-мажорных обстоятельств, которые
необходимо преодолевать в соответствии со своими целевыми установками. Вме-
сте с тем макроэкономический объект, состоящий из большого числа микроэконо-
мических объектов, не может игнорировать их влияние на свою динамику, поэтому
в условиях современных требований к управлению экономикой невозможно решить
задачу прогнозирования результатов управления с помощью множества широко
известных традиционных экономических теорий. А наличие множества теорий сви-
детельствует об отсутствии одной корректной для практики управления экономикой.
Иными словами, если в модели необходимо с требуемой точностью количествен-
но отразить будущие быстро изменяющиеся социально-экономические процессы
реальной жизни, современная экономическая наука обнаруживает свою несостоя-
тельность. В прошлом такой факт можно было наблюдать в других науках: химия -
теория теплорода и четырех состояний вещества, физика - невозможность понять
микромир, биология - генетический тупик и т.п. В экономике, по-видимому, это про-
изошло в результате разобщенности макро- и микроэкономических подходов в
решении проблем реальной жизни, которой на самом деле не существует, так как
макроэкономический оригинал представляет собой комплекс микроэкономических
объектов. s' ‘ .
Современная практика управления народным хозяйством обусловила необхо-
димость создания нового теоретически обоснованного инструмента, способного
отразить макроэкономический объект в виде множества взаимосвязанных микро-
экономических элементов. Существующие теории и экономико-математические
инструменты далеко не всегда могут объяснить возникающие социально-экономи-
ческие процессы, а тем более прогнозировать их с достаточной корректностью.
Например, эконометрика, основанная на анализе статистических данных, дает лишь
количественное выражение связей экономических показателей, но не может слу-
жить инструментом прогнозирования роста (падения) экономики. С помощью тео-
рии экономического роста невозможно получать рекомендации по управлению от-
дельными микроэкономическими объектами, входящими в макроэкономический
комплекс. Теория оптимального развития базируется на постулатах, запрещающих
ее использование в экономических исследованиях, за исключением редких вырож-
денных случаев. В теории равновесия принятые исходные положения не соответ-
ствуют реально существующим величинам общественных потребностей и произ-
5
водственных мощностей, поскольку в действительности эти параметры подверже-
ны влиянию рыночных механизмов и постоянно изменяются в результате суще-
ствования обратных связей (нелинейных, нестационарных, динамических и т.п.).
Можно привести еще много примеров, доказывающих неготовность современных
экономических теорий к решению подобных задач. Нестационарность структуры
объекта приводит к изменению исходных алгоритмов, следовательно, должны не-
прерывно изменяться «теории» функционирования этого объекта, корректно от-
ражая в каждый текущий момент времени существующую реальность.
Отсутствие единой всеобъемлющей экономической теории не позволяет научить
экономистов современным способам управления. Это обстоятельство привело к
созданию в РЭА им. Г.В. Плеханова обучающего инструмента в виде комплекса
тренажеров для получения навыков управления динамикой социально-экономичес-
ких объектов любого уровня. Для каждого отраженного в тренажерах объекта при-
веден обоснованный комплекс исходных алгоритмов, которые в процессе функцио-
нирования претерпевают соответствующие реальной жизни изменения.
Основная цель настоящей книги - обучение навыкам прогнозирования резуль-
татов управления социально-экономическими объектами, поскольку только научно
обоснованный прогноз позволит сопоставить потери и приобретения в каждый буду-
щий момент времени.
Пять последних тренажеров качественно отличаются от первых тринадцати.
Динамические модели, на основе которых построены новые тренажеры, более под-
робно отражают исходные оригиналы. С одной стороны, это приводит к учету па-
раметров, остававшиеся в тени при упрощенном моделировании, а с другой - уве-
личивается размерность моделей, что усложняет управление ими. Однако, научив-
шись управлять упрощенными виртуальными динамическими объектами в виде
тренажеров, экспериментатор быстрее осваивает управление реальными непре-
рывно изменяющимися объектами. Следует заметить, что любая самая сложная
модель всегда проще оригинала, поэтому последние пять более сложных моделей
тренажеров лучше приближают их к оригиналам, давая возможность получить боль-
ше практических навыков управления. г-
К каждому экземпляру книги прилагается компакт-диск с записанными на
нем тренажерами для освоения навыков управления виртуальными объектами без
специального изучения абстрактных экономических теорий (в том числе зарубеж-
ных). Во всех тренажерах использованы конкретные формальные алгоритмы, раз-
работанные в РЭА. Они приведены в виде структурных схем, отражающих гипоте-
зы и допущения автора, и предназначены для прогнозирования будущих процес-
сов и состояний, создаваемых в результате управления тренажером.
г Л'Ч'Л1.-•• и*’
,J’ В.И. Видяпин,
Президент Российской экономической академии
им. Г.В. Плеханова
Для того чтобы стать профессионалом в эконо-
мике, необходимо не только все знать о ней, но и
уметь управлять ею.
А.А. Кугаенко
ВВЕДЕНИЕ
Второе издание является развитием первой книги, посвященной этой теме.
Помимо опубликованных ранее и затем скорректированных 13 тренажеров, добав-
лены еще пять (в 2000 г. еще не была закончена их экономико-математическая и
алгоритмическая разработка). По своей модельной архитектуре новые тренажеры
намного сложнее (количество уравнений в каждой динамической модели примерно
в 10-40 раз больше, чем у первых тринадцати). Большая размерность моделей
требуется для получения необходимой степени корректности отражения социаль-
но-экономических процессов, возникающих при взаимодействии и влиянии множе-
ства обратных связей, существующих в реальных объектах, игнорирование кото-
рых не позволяет получать достоверные результаты. Простыми способами (логи-
ческими рассуждениями, использованием моделей малой размерности,
применением статистической информации для прогнозирования будущих измене-
ний и т.п.) сложные социальные, экономические, политические и другие проблемы
решить невозможно. Вместе с тем экономико-математические модели большой раз-
мерности демонстрируют возможность прогнозирования на ЭВМ процессов функ-
ционирования практически любых сложных объектов без специальных профессио-
нальных знаний языков программирования. Для синтеза таких моделей и их реа-
лизации на ЭВМ необходимо лишь ясное представление о предмете моделирования
и немного навыков работы с системой динамического моделирования (в данном
случае ДИН).
Динамическое моделирование представляет собой новое перспективное направ-
ление в технологии экономико-математических исследований, состоящее в том, что
профессионалы-экономисты, не пользуясь языками программирования на ЭВМ,
могут самостоятельно синтезировать сложные экономико-математические модели.
Помимо этого, новое направление содержит принципиально новую логику синтеза,
обусловленную учетом влияния фактора времени в экономике. Нередко он
более существенен, чем изменение пропорций в распределении материальных,
финансовых, информационных и других ресурсов. Известно множество примеров
управления экономикой, когда темпы финансирования какого-либо проекта имеют
определяющее значение для его выполнения. Например, слишком быстрое увели-
чение финансирования системы народного образования приведет к неоправданно
большому расходу средств, поскольку эта система не способна быстро изменить
технологию обучения. Противоположный пример: замедленное финансирование
научных разработок вообще может не дать ожидаемых результатов. Прорывы в
7
науке и новых технологиях возникают при крупных «импульсных» финансовых рас-
ходах. Приведенные примеры свидетельствуют о важности управления интенсив-
ностью финансовых потоков.
Такие параметры социально-экономических объектов, как скорости потоков и
накоплений ресурсов, время запаздывания в принятии решений, последователь-
ность (во времени) выделения ресурсов, интервал времени прогнозирования, ин-
тервалы времени отвыкания или привыкания к чему-либо, продолжительность вре-
мени терпения чего-то и ряд других параметров, являясь функциями времени,
во многом определяют характер социально-экономических процессов. Чтобы из-
бежать серьезных ошибок при принятии решений в управлении реальной экономи-
кой, необходимо научиться понимать влияние фактора времени на общественные
процессы. Поскольку время течет непрерывно и бесконечно, а общественные сис-
темы (экономические, политические, социальные и др.) также непрерывно изменя-
ют свою структуру (что позволяет их считать нестационарными), не может суще-
ствовать стабильных алгоритмов и незыблемых рекомендаций в управлении эко-
номикой. Так, например, профессионал-шофер, помимо знаний правил вождения,
должен уметь управлять автомобилем в постоянно возникающих сложных ситуа-
циях, чтобы доехать до цели. Таким же образом профессионал-экономист, помимо
знания академических экономических правил и понимания экономической сущнос-
ти, должен обладать умением управлять в непредсказуемо изменяющейся обста-
новке при различных условиях существования объекта управления.
Умение управлять экономикой - это не только наличие навыка перераспреде-
ления ресурсов (финансовых, материальных, трудовых и т.п.), но и главное - уме-
ние прогнозировать результаты этого перераспределения. В экономике результа-
ты проявляются не сразу и зачастую в виде процессов. Существует множество эко-
номических, финансовых, социальных, политических и других показателей прошлых
состояний. Но они непрерывно изменяются. Формальная логика связи этих изме-
нений недостаточно изучена. В практике управления экономикой отсутствуют фор-
мализованные алгоритмы, связывающие рычаги управления хозяйством с будущими
процессами и состояниями. Иными словами, нет корректного инструмента прогно-
зирования выполненного (или невыполненного) управления. Если принять, что эко-
номика - это общественная деятельность людей, основанная на сопоставлении
результатов деятельности с затратами, то умение прогнозировать экономические
изменения, являющиеся следствием действий, - критерий профессионализма. При
достижении поставленных целей всегда возникают те или иные потери. Например,
управление экономикой, приводящее к росту валового внутреннего продукта (ВВП),
может сопровождаться увеличением безработицы и социальной напряженности.
Известно управление экономикой, когда стабильность достигается за счет внеш-
неполитических потерь. Отсюда видно, что умение прогнозировать характер по-
терь, величину и время их появления и соизмерять их с полезными приобретения-
ми позволяет избежать множества ошибок.
Итак, перед профессионалом-экономистом стоит сразу несколько принципиаль-
ных проблем. Во-первых, необходимо определить критерий качества управления
социально-экономическим объектом, и какое изменение этого критерия предпола-
8
гается в будущем. Во-вторых, установить, какими потерями и когда согласен зап-
латить управляющий объектом и его работники за будущие приобретения. Платить
потерями приходится всегда: любые действия и, тем более, бездействие, в конеч-
ном счете, приносят тот или иной ущерб. В-третьих, обосновать величину прогно-
зируемого интервала времени, принимаемого для оценки критерия. В-четвертых,
определить стратегию оценки критерия: в каждый момент времени (как и потери)
интервала или только в его конце. В-пятых, выяснить, что должно служить рычага-
ми управления объектом, в какой последовательности и с какой интенсивностью
ими пользоваться для получения желательных социально-экономических процес-
сов. Отмеченная здесь часть проблем (можно перечислить еще несколько) свиде-
тельствует о том, что их решение необходимо не только для правильного управле-
ния, но и для корректного прогнозирования его результатов.
В последнее время для формирования навыков управления различными тех-
ническими объектами все чаще создаются мощные тренажерные системы на ос-
нове ЭВМ. Они применяются для обучения летчиков, моряков, диспетчеров атом-
ных электростанций и людей других профессий, которым необходимо учитывать
фактор времени в управлении соответствующими объектами. Управление соци-
ально-экономическими объектами намного сложнее, чем любыми техническими. Это
обусловлено наличием большого числа взаимно влияющих факторов и обратных
связей. Кроме того, отсутствует конкретная цель управления, которая не подвер-
галась бы сомнению. Поэтому умение ориентироваться в сложной изменяющейся
обстановке требует формирования определенных навыков. Отсюда возникает не-
обходимость внедрения динамических тренажеров для обучения профессионалов-
экономистов.
Такие тренажеры отражают не конкретные реально существующие социально-
экономические объекты, а лишь некоторые, наиболее характерные свойства боль-
шинства из них. Естественно, что подобные упрощения необходимо учитывать
обучающимся в будущей практической работе.
С помощью экономического тренажера за короткое время можно провести ана-
лиз и получить навыки реагирования на множество неожиданных ситуаций, дей-
ствуя различными рычагами управления не столько одновременно, сколько в оп-
ределенной последовательности. Они обусловлены непрерывно изменяющимися
условиями, в которых функционирует социально-экономический объект.
В основе динамических тренажеров лежат динамические модели этих объек-
тов. Главное отличие динамических моделей от статических - наличие динамичес-
ких алгоритмов. Они формируют изменения параметров модели с учетом влияния
фактора времени. Наиболее часто это требуется при моделировании накоплений,
образованных ресурсными потоками (реализуется алгоритмами интегрирования);
моделировании скоростей изменений параметров моделей, например, при прогно-
зировании инфляционных ожиданий в результате роста цен (реализуется алгорит-
мами дифференцирования); моделировании запаздывания в получении результа-
та от момента начала порождения этого результата (реализуется алгоритмами
временного запаздывания) и т.д. Помимо возможности учета фактора времени,
динамические модели тренажеров обладают еще рядом свойств, которые перево-
9
дят экономико-математические расчеты из области традиционных методов на прин-
ципиально новые технологии. Отметим наиболее важные.
Во-первых, динамические модели имеют множество обратных связей, анало-
гичных связям в реальных объектах. Иногда их количество может превышать ко-
личество переменных (моделируемых параметров). Одна часть обратных связей -
отрицательная (что в определенных условиях способствует стабилизации функци-
онирования динамической модели), а другая - положительная, порождающая ла-
винообразные социально-экономические процессы. ’’’
Непрерывно изменяющийся дисбаланс положительных и отрицательных обрат-
ных связей, влияющий на динамику моделирования, приводит то к бурно развива-
ющимся процессам, как правило, заканчивающимся разрушением объекта, то к
застою в его развитии. По этой причине возникает одна из сложнейших задач уп-
равления социально-экономическими объектами: нахождение и корректная реали-
зация такого соотношения положительных и отрицательных обратных связей, ко-
торое позволит осуществить желательный темп развития объекта без его разру-
шения (и, естественно, застоя) в каждый момент времени его жизни. Однако наличие
обратных связей затрудняет управление объектом, поскольку сигналы по всем свя-
зям проходят не мгновенно и результат управления наблюдается не сразу, а через
некоторый интервал времени. Поэтому «нетерпеливый» управляющий, быстро из-
меняя сигналы управления, и не дожидаясь окончательных результатов, создает
неустойчивые процессы в объекте. «Замедленный» управляющий слишком долго
ждет конца реакции объекта на произведенное им ранее воздействие. И то, и дру-
гое приводит к экономическим потерям.
Во-вторых, модели, как и реальные социально-экономические объекты, име-
ют нестационарную структуру. Это означает, что происходящие непрерывные из-
менения приводят к исчезновению (существующих на данный момент времени) или
появлению новых связей между элементами модели. Иными словами, модель по-
стоянно изменяется: меняются интенсивности и знаки обратных связей, возникают
и исчезают взаимные влияния факторов, происходят изменения динамических ха-
рактеристик модели (продолжительность привычек, скорость привыкания к чему-
либо, сокращение или увеличение горизонта прогнозирования различных состоя-
ний и процессов, темпы формирования ожиданий чего-либо и т.д.). Нестационар-
ность структуры объекта приводит к множеству неожиданных следствий. Например,
непрерывно изменяется чувствительность объекта к одним и тем же управляющим
воздействиям или возникают лавинообразные, разрушительные процессы, которые
до момента начала разрушения были достаточно стабильными (с хорошим запа-
сом устойчивости). Обычно появление таких процессов считают неожиданными
катастрофами, происходящими по «непонятным» причинам. На самом деле причи-
на кроется в нестационарности структуры объекта: одна из важных обратных свя-
зей изменила знак, т.е. ранее отрицательная обратная связь (стабилизирующая)
стала положительной (разрушающей).
Использование в тренажерах динамических моделей с нестационарной струк-
турой позволяет освоить навыки по предотвращению разрушительных процессов
при управлении социально-экономическими объектами. Если такие процессы все-
10
таки возникли, подготовленный на тренажере управленец сможет с наименьшими
потерями справиться с ними. В реальной жизни такие катастрофы случаются ред-
ко, поэтому отсутствие достаточного практического опыта не позволяет эффектив-
но управлять объектами в критических ситуациях. В тренажерах же такие разнооб-
разные по своим свойствам и причинам кризисы может многократно создавать сам
обучающийся.
В-третьих, используемые в тренажерах нелинейные динамические модели с
нестационарной структурой требуют соблюдения трех необходимых условий. Пер-
вое - логическое и математическое соответствие между всеми алгоритмами пре-
образования информации по всему множеству цепочек прямых и обратных свя-
зей; второе - соответствие стартовой цифровой информации исходной структуре
модели, а также соответствие вычисляемой количественной информации непре-
рывно изменяющейся структуре модели на каждый момент времени моделирова-
ния; третье - соответствие полноты набора параметров заданной точности моде-
лирования.
Несоблюдение хотя бы одного из первых двух условий приводит к разрушению
модели в начале моделирования. Невыполнение третьего условия делает резуль-
таты моделирования (т.е. прогнозируемые процессы) некорректными (подробнее
см. в (4, 5]).
Функционирование динамических моделей с нестационарной структурой без
разрушения возможно лишь в случае, если цифровая информация и ее преобра-
зования на всем интервале времени моделирования соответствуют структуре мо-
дели на момент времени вычислений. Полнота набора параметров определяется
необходимым условием существования «большой системы»: добавление уточня-
ющих параметров не влияет на результаты моделирования анализируемых пока-
зателей. ’
Динамические модели, основанные на системе нелинейных дифференциаль-
ных уравнений с нестационарной структурой, входящие в данные тренажеры, об-
ладают важным положительным свойством. Они имеют пониженные требования к
корректности используемых алгоритмов, потому что многие динамические алгоритмы
(наряду со статическими алгоритмами), имеющие нестационарную структуру (как и
вся модель), сами непрерывно подстраиваются под структуру модели.
Динамические алгоритмы часто образованы интегралами-накопителями пото-
ков ресурсов. Полученные накопления можно условно назвать потенциалами. Ло-
гика управления динамическими моделями такова: потенциалы влияют на управ-
ление потоками. Смысл управления будет рассмотрен при описании тренажеров.
Формальное описание динамических моделей выполняется с помощью алго-
ритмов, для наглядности представляемых структурными схемами, которые состо-
ят из так называемых операторов, перечень и описание которых приведены ниже.
При работе с тренажером не ставится цель решения какой-то конкретной зада-
чи. Тренажер не является набором формул и правил, которые применяются для
получения нужного ответа при введении в них как бы корректных исходных дан-
ных. Тренажер - это инструмент формирования навыков управления динамичес-
ким объектом в неизвестной обстановке. г ‘ : » л
11
Приведенные тренажеры, кроме 18-го, являются упрощенными вариантами
динамических моделей, использованных автором при социально-экономическом
прогнозировании (т.е. проверены на практике).
В состав тренажера входят:
• система динамического моделирования ДИН (предназначенная для решения
системы нелинейных дифференциальных уравнений с нестационарной структурой,
описывающих объект в динамике);
• экономико-математическая динамическая модель объекта;
• ЭВМ.
Первая рабочая версия системы динамического моделирования была разра-
ботана под руководством Г.Я. Соловейчика в 1984-92 годах в DOS. В настоящее
время выполняется ее перевод в версию Windows.
В связи со спецификой моделирования экономической динамики существую-
щий в DOS и Windows стандартный интерфейс для управления экономико-матема-
тическими моделями и наблюдения за прогнозируемыми результатами не позво-
ляет выполнить все необходимые операции. Для устранения этого недостатка ав-
тором тренажеров разработаны специальные способы управления и наблюдения
за экономической динамикой на ЭВМ, т.е. созданы фрагменты экранов: распреде-
ление бюджетов по статьям расходов, графическое изменение управляющих сиг-
налов в процессе моделирования, импульсный перенос ресурсов из одного нако-
пителя в другой, непрерывное перестроение изменяющейся статической характе-
ристики прогнозируемого объекта, управление распределением потока получаемых
ресурсов с одновременным наблюдением за величиной распределения, динами-
ческие гистограммы для наблюдения демографических волн и ряд других.
Программные средства для интерфейса подготовлены В.А. Зотовым.
Интерфейс тренажера выполнен таким образом, чтобы изменения, происхо-
дящие в процессе динамического моделирования, были понятны пользователю
без специальной, экономической подготовки.
Система ДИН и модели записаны на твердом носителе.
Предлагаемый набор из 18 тренажеров для приобретения навыков управления
социально-экономической динамикой охватывает лишь незначительную часть ре-
ально существующих объектов. Тренажеры не зависят друг от друга, поэтому ими
можно пользоваться в любой последовательности. Однако в книге последователь-
ность описания обусловлена принципом: от общего к частному с возрастающей
детализацией исследуемого объекта.
Первый тренажер моделирует общее взаимодействие природы и общества.
На нем исследуется результат воздействия общества на природу, т.е. он предназ-
начен для приобретения навыков управления потоками природных ресурсов в эко-
номику и обратно. При этом обратный поток состоит в общем случае из потока от-
ходов и потока помощи природе в ее восстановлении. Тренажер формирует у ис-
следователя представление о возможностях природы и пределах экономического
давления на нее.
Второй тренажер иллюстрирует влияние экономических условий развития об-
щества на демографические изменения: численность населения различных возраст-
12
ных групп, рождаемость, смертность, демографические волны и т.д. Решение про-
блем социально-экономического развития без понимания демографических изме-
нений на макроуровне не позволяет получить корректные результаты при реали-
зации стратегий управления обществом (народное образование, медицина, оборо-
на и т.п.).
Третий тренажер отражает максимально агрегированное представление о мак-
роэкономической динамике. На нем исследуется влияние только двух рычагов уп-
равления социально-экономическим объектом (национальная экономика в целом):
деление потока валового внутреннего продукта (ВВП) на накопление и потребле-
ние, а затем деление потока накопления для интенсивного или экстенсивного раз-
вития экономики.
В четвертом тренажере макроэкономическое представление о национальной
экономике детализируется до уровня описания основных (натуральных и финан-
совых) потоков, а также их пропорций. Это позволяет изучить влияние системы
налогообложения, способов формирования расходов бюджета, систем ценообра-
зования и оплаты труда и т.п. на общее народно-хозяйственное развитие.
Пятый тренажер формирует навыки планирования бюджетных расходов по
статьям и подстатьям, а также знакомит с технологией неравномерного финанси-
рования отдельных статей на интервале времени планирования. Навыки форми-
рования бюджетных расходов необходимы не только при планировании государ-
ственных бюджетов, но и при составлении планов расходов фирм, компаний, бан-
ков и т.п.
Шестой тренажер ориентирован на моделирование финансовой деятельности
производственной фирмы, функционирующей в рыночных условиях при изменяе-
мых системе налогообложения и ценах на исходные ресурсы. Освоение этого тре-
нажера может послужить первым шагом при подготовке финансовых управляющих
в условиях нестабильной рыночной ситуации, наблюдаемой на значительных ин-
тервалах времени. Как известно они отвечают не только за реализацию продукции
с максимальной эффективностью в динамическом режиме, но и руководят распре-
делением полученной прибыли по каналам ее использования (реклама, улучше-
ние качества продукции, развитие или свертывание производства и т.д.).
Седьмой тренажер предназначен для формирования корректного бизнес-пла-
на при создании новой производственной фирмы в рыночных условиях. Существу-
ющие на сегодняшний день рекомендации по составлению бизнес-плана практи-
чески не учитывают рыночной динамики формирования цен и объемов сбыта про-
дукции фирмы в условиях конкуренции. Вместе с тем, конкуренция сильно влияет
не только на будущее фирмы, но и на ее кредитные отношения с банком (инвести-
ционный кредит и кредит для восполнения оборотных средств). Кредитные отно-
шения моделируются банковскими ставками (обычными и штрафными), сроками
получения, возврата, обслуживания взятых кредитов и т.д. Для получения навыков
формирования выгодной для фирмы и безубыточной для банка стратегии выпол-
нения бизнес-плана в тренажере предусмотрена возможность ежемоментного уп-
равления полученной прибылью (т.е. в процессе моделирования) путем распреде-
ления ее на рекламу, улучшение качества и увеличение объема выпуска, разнооб-
13
разия продукции и т.п. Одновременно с этим имеются рычаги управления произ-
водством: применение исходного сырья с разным качеством, изменение коэффи-
циента сменности и др.
Для анализа корректности составленного бизнес-плана в тренажере приведе-
на диаграмма выданного банковского кредита в осях «надежность-доходность», что
позволяет квалифицированно обсуждать с банком условия кредитного договора.
Восьмой тренажер развивает навыки поведения производителя-продавца на
конкурентном рынке, где действуют аналогичные производители-продавцы. Модель
конкурентного рынка учитывает не только поведение покупателей (общая и допол-
нительная потребность в товаре, влияние степени насыщения спроса на величину
дополнительной потребности, влияние привычки покупателя к определенному про-
давцу и динамика его отвыкания и т.п.), но и каждого продавца (реклама, объем
предложения и т.д.) в течение всего времени моделирования. В тренажере основ-
ное внимание уделено моделированию процессов рыночного ценообразования (цена
продукции каждого конкурента, средняя рыночная цена, зависимость цен конкурен-
тов от политики их бизнеса, влияние на цену товара каждого конкурента его харак-
теристик и т.д.). Тренажер рекомендуется для профессиональной подготовки ме-
неджеров по реализации продукции на динамическом конкурентном рынке в усло-
виях, когда в каждый момент времени поведение каждого конкурента влияет на
поведение всех остальных.
Девятый тренажер отражает процесс формирования оптимальной цены продук-
ции производителя, являющегося продавцом-монополистом. В зависимости от при-
меняемой стратегии изменения параметров производства, характеристик продукции,
скорости изменения цены реализации, учета эластичности спроса от цены и т.п. в
тренажере автоматически осуществляется поиск так называемой оптимальной цены
продаж. Она максимизирует текущий доход продавца в условиях рынка при отсут-
ствии конкурентов. В этом тренажере большое влияние на процесс ценообразова-
ния оказывают факторы, зависящие от времени (скорости, запаздывания и т.д.).
Десятый тренажер исследует влияние на рыночное розничное ценообразова-
ние характеристик импортируемой продукции (цен и качества) в условиях конку-
ренции импортеров с отечественными производителями. Кроме того, моделирует-
ся влияние таможенных тарифов на динамику ценообразования, курса иностран-
ной валюты по отношению к национальной, отечественного объема производства,
доходов населения, процессов замещения одних товаров другими при изменении
их цен и доходов населения и т.д.
Тренажер позволяет развить навыки понимания взаимодействия импортеров и
отечественных продавцов на едином розничном рынке. •
Одиннадцатый тренажер обучает менеджеров по маркетингу навыкам фор-
мирования моды на продаваемый товар. Изменяя в различные моменты времени
интенсивность рекламы, цену, новизну, индекс качества и другие характеристики
товара, влияющие на интенсивность продаж с учетом привычки к товару, степени
подражания покупателей в покупках и т.п., обучающийся менеджер формируют
всплеск и падение моды на данный товар в различные интервалы времени. Накоп-
ленная прибыль от продаж вычисляется при сопоставлении доходов и расходов с
учетом расходов на рекламу, изменения характеристик товаров, цен реализации.
14
В двенадцатом тренажере моделируется влияние различных стратегий Цент-
рального банка (ЦБ) страны на формирование биржевого курса национальной ва-
люты по отношению к иностранной валюте. На биржевой курс, помимо стратегии
ЦБ в виде рублевых и инвалютных интервенций, влияет спрос на рубли и инвалю-
ту других участников торгов (импортеров, экспортеров, коммерческих банков, а через
них - населения). Тренажер позволяет моделировать установки ЦБ в виде: допус-
тимой траектории или «коридора» валютного курса с изменением или без измене-
ний его границ; доли продаж экспортной инвалютной выручки на бирже и характе-
ра изменения валютного курса (колебательный, линейный и т.п.) и т.д. В тренаже-
ре учтена зависимость величин инвалютных накоплений ЦБ от изменения
интенсивности его интервенций на валютной бирже.
Тринадцатый тренажер предназначен для изучения влияния характера изме-
нений спроса «равнодоходной» сферы потребления (социальной группы с одина-
ковым доходом каждого ее члена) на различные виды приобретаемых благ при
изменении их цен и доходов социальной группы. Моделируемые блага можно раз-
делить на продукты питания, непищевые промышленные товары, покупаемое и
арендуемое жилье, бытовые услуги, досуг и др. Тренажер позволяет анализиро-
вать реакцию сферы потребления на изменение цен и доходов в виде изменения
спроса на блага; а также моделировать такие характеристики, как уровень жизни,
качество жизни, социальная напряженность, вес (значимость) цены каждого при-
обретаемого блага в «корзине» и ряд других социальных характеристик. Это, в свою
очередь, способствует приобретению навыков оперативного изменения системы
ценообразования в нужном для продавца направлении.
Четырнадцатый тренажер дает представление об управлении малыми и сред-
ними производственными предприятиями. Отличие этого тренажера от других -
некоторые материальные и финансовые ресурсы моделируются не потоками, а
импульсами (поставки исходного сырья, уплата налогов и др.), поэтому управляю-
щий тренажером должен научиться приобретать сырье, платить налоги и делать
другие импульсные расходы, не нарушая финансового состояния предприятия в
условиях конкурентного рынка. Одновременно моделируется возможность оплаты
официальных сырьевых поставок не только бартером, но и официально незареги-
стрированными наличными деньгами.
Пятнадцатый тренажер относится к управлению одним из бюджетных секто-
ров народного хозяйства - системой образования населения, «заказчиком» для
которой является все народное хозяйство страны. Корректное прогнозирование
пропорций, количества и качества подготавливаемых трудовых ресурсов разных
видов (профессиональных рабочих, инженеров и техников, а также переподготов-
ка уже занятых в народном хозяйстве) напрямую зависит от развития секторов
сферы производства (и непроизводственной сферы также). Отсюда возникает замк-
нутый контур взаимного влияния: развитие секторов народного хозяйства диктует
количество и качество вновь подготавливаемых трудовых ресурсов, система под-
готовки трудовых ресурсов, в свою очередь, диктует народному хозяйству необхо-
димые расходы на подготовку. При моделировании количества и качества подго-
тавливаемых трудовых ресурсов каждого вида для каждого сектора в тренажере
15
можно прогнозировать не только возможные уровни безработицы на больших ин-
тервалах времени, но и изменение темпов развития секторов сферы производства
в зависимости от количества и качества подготовки в системе образования.
Шестнадцатый тренажер позволяет исследовать влияние стратегии управле-
ния системой налогообложения на социально-экономическую динамику националь-
ного народного хозяйства. Тренажер состоит из трех одинаковых динамических
моделей гипотетической страны. Каждая из моделей функционирует по выбранной
для нее стратегии налогообложения. В результате прогнозируются процессы, при
которых все макроэкономические показатели изменяются не одинаково, что позво-
ляет провести сопоставительный анализ финансовых, материальных и социальных
потерь и приобретений в каждый момент времени прогнозируемого интервала для
различных стратегий систем налогообложения.
Семнадцатый тренажер основан на многофакторной динамической модели
национального народного хозяйства. Динамическая модель содержит тринадцать
секторов сферы производства, подробный финансовый контур страны, а также до-
статочно детально моделируемую сферу потребления (20 социальных групп с от-
личающимися доходами). Тренажер позволяет анализировать влияние государ-
ственных рычагов управления (налоги, пошлины, тарифы, трансферты, цены, про-
порции распределения ресурсов, госзаказ и т.п.) на динамику процессов в сфере
производства и в социальной сфере (уровень и качество жизни населения, соци-
альная напряженность и т.п.). При этом можно наблюдать, у каких социальных
групп в результате принятого государством управления происходит улучшение
социальных показателей (они «выигрывают»), а у каких - ухудшение (они «проиг-
рывают»).
Восемнадцатый тренажер предназначен для ознакомления с динамикой меж-
дународного рынка нефтяных ресурсов. Здесь моделируется девять стран, среди
которых часть - экспортеры нефти, а другая часть - импортеры. В зависимости от
стратегии всех вместе и каждого в отдельности экспортера нефти, а также от раз-
вития национальных экономик всех стран-участниц рынка нефти (в тренажере -
девяти) возможно исследование результатов реализации выбранных стратегий для
каждой из стран.
Тренажер усложнен внешнеэкономическими связями каждого сектора сферы
производства каждой страны со всеми другими странами. Каждая страна может
устанавливать свои налоговые ставки, ставки экспортных и импортных пошлин на
все товары международной торговли (не только нефти, но и других). В результате
прогнозируется динамика производственных и социальных, а также финансовых
показателей - изменения курсов национальных валют. Кроме того, моделируется
госзаказ, который можно интерпретировать как заказ для социальных или для обо-
ронных нужд (в этом случае в тренажере может наблюдаться изменение оборон-
ного потенциала).
В связи с большой размерностью последних пяти тренажеров (количество пе-
ременных в последнем тренажере превышает 11 тысяч) их полное тестирование
для выявления ошибок модели не было проведено в полном объеме. По этой при-
чине можно ожидать ошибок в результатах.
16
Представленные в книге 18 тренажеров охватывают широкий диапазон соци-
ально-экономических объектов макро- и микроуровня, для которых решение про-
блем их управления возможно лишь с помощью динамических экономико-матема-
тических моделей. Ранее отмечалось, что никакая известная традиционная эконо-
мическая теория не способна получить необходимые для управления прогнозы.
Теория синтеза динамических моделей тренажеров изложена автором в [5], а
также в ряде других монографий [1, 2, 3, 4, 6], откуда следует, что в социально-
экономическом управлении не может и не должно существовать постоянно дей-
ствующих рекомендаций. Нестационарность структуры управляемого социально-
экономического объекта и условий его существования не позволяет применять
«стандартные» рекомендации, поскольку их реализация почти всегда приводит к
разрушению объекта. Это обстоятельство обусловливает необходимость приоб-
ретения навыков управления динамическим объектом с меняющимися в каждый
момент целями, с непостоянными интервалами прогнозирования не на «живом»
объекте, не на живых людях, а на тренажерах и только затем с возможно большой
осторожностью переносить полученные навыки в реальную действительность.
Описание каждого тренажера состоит из следующих элементов:
• постановка проблемы тренинга;
• назначение тренажера;
• теоретическое обоснование, раскрывающее сущность объекта тренинга; ос-
новную аксиоматику и исходные положения динамической модели тренажера (ги-
потезы, ограничения, режимы моделирования и т.д.);
• состав динамической модели и формальные алгоритмы;
• описание способов управления тренажером;
• перечень наблюдаемых показателей;
• методическое руководство по работе с тренажером.
Описание динамических моделей и алгоритмов приведено в виде структурных
схем, основные элементы которых перечислены ниже.
Описание динамических моделей тренажеров
В основе всех тренажеров лежат динамические модели изучаемого социально-
экономического объекта. Существуют два способа формального описания алгорит-
мов динамических моделей: первый - широко известный аналитический способ в
виде формул, второй - в виде структурных схем, которые применяются достаточ-
но редко, например, в теории автоматического регулирования (ТАР).
Описание моделей аналитическими формулами позволяет компактно предста-
вить комплекс используемых алгоритмов. Однако этот способ имеет два существен-
ных недостатка. Во-первых, отражение множества нелинейных зависимостей, что
заметно увеличивает аналитическое представление, и оно теряет компактность.
Во-вторых, при наличии большого количества нестационарных обратных связей
невозможно проследить все возникающие и исчезающие в процессе жизни объек-
та цепи взаимных влияний.
17
Таким образом, нелинейность динамических моделей и нестационарность
структур (что соответствует нестационарности реального объекта) затрудняют и
чение моделей при их записи в аналитическом виде. Представление динамичесь
моделей структурными схемами исключает эти недостатки, поскольку модели л
нажеров весьма сложны и характеризуются множеством обратных связей. С пои,
щью структурных схем легче разобраться в сути используемых моделей.
Структурные схемы состоят из элементарных операторов, каждый из котор|
содержит одну или несколько операций преобразования, отражающих формали:
ванное исходное положение в виде какой-либо функции: суммирование, интегр
рование, деление и т.д. Операторы могут иметь несколько входов (входных кос
динат), а выход - всегда один.
< к Используемые операторы
1. Оператор-сумматор предназначен для суммирования нескольких входнь
сигналов с определенными коэффициентами (структурная схема приведена г
рис. В.1):
в = ± iq а1 ± к2 а2 ±... ± пс,
где В - результат; '
Ар А2, .... Ап - входные сигналы; •
K1t К2..Кп - коэффициенты, на которые умножаются входные сигналы;
ПС - постоянный сигнал.
Рис. В.1. Оператор-сумматор
2. Коэффициент, изменяющий сумму входных сигналов (структурная схема при
ведена на рис. В.2):
в = (± iq а1 ± к2 а2 ±... ± пс) к,
где К - общий для всей суммы коэффициент передачи сигналов.
Коэффициент К может быть постоянным на всем интервале времени модели-
рования, экзогенно изменяться дискретно или плавно сигналами из модели, или с
помощью задаваемого графика изменения.
18
Рис. В.2. Оператор-коэффициент
3. Оператор умножения нескольких входных сигналов (структурная схема при-
ведена на рис. В.З):
в = А, а2 -... (± iq ± к2 с2 ±... ± пс),
где Ар А2...Ап - перемножаемые сигналы;
Ср С2...Сп - суммируемые сигналы с коэффициентами Кр К2.Кп,
сумма которых умножается на произведение сигналов Ар А2.Ап.
Рис. В.З. Оператор умножения
4. Оператор деления сигналов (структурная схема приведена на рис. В.4):
В = А2 ... (К, С! ± К2 С2 ± ncd)j / [ D-! D2 ... (n^ Е-! ±
± п2 Е2 ± П С2)].
Рис. В.4. Оператор деления
19
5. Оператор-интегратор предназначен для выполнения операции накоплен
входных потоков в количество накопленного (структурная схема рис. В.5). Пото;
увеличивающие количество накопленного, имеют знак «+» (плюс), потоки, умег
шающие количество накопленного - знак «-» (минус).
Т
В = J (К^А^ + К2А2 +... - п1Е1 - п2Е2 -... ± nc)dt ± НУ,
0 ••
где А1, А2>..., Ап
El Е2.......Еп
(О, Т)
ПС
НУ
В
- входные потоки;
- выходные потоки;
- интервал времени интегрирования;
- постоянный сигнал;
- начальные условия интегрирования;
- результат интегрирования, т.е. величина накопления входных
потоков за интервал времени (0,Т) (иногда его можно назвать
потенциалом).
Операция интегрирования в структурных схемах записывается в виде ее изо
ражения с помощью оператора Лапласа как 11P (где Р - операция дифференцир'
вания, обратная интегрированию).
Рис. В.5. Оператор-интегратор
6. Операция интегрирования с ограничением аналогична предыдущей (5), н
здесь вводится ограничение потенциала сверху или снизу (и сверху, и снизу) (схе
мы приведены на рис. В.6).
Рис. В.6. Оператор-интегратор с ограничением
На рис. В.6,а приведен пример ограничений накоплений с отрицательным и по
ложительным пределами.
На рис. В.6,б- пример ограничения накопления «по нулю» без ограничения верх
него предела (на складе готовой продукции не может быть отрицательного накоп
пения).
На рис. В.6,в - пример ограничения накопления между нулем и некоторой по-
ложительной величиной (коэффициент сменности на производстве не может быть
меньше нуля и больше 3).
20
7. Оператор «апериодическое звено» представляет собой оператор-интегратор
с отрицательной обратной связью, равной единице. Апериодическое звено харак-
теризуется тем, что выходной сигнал появляется постепенно относительно вход-
ного сигнала. Так, если на вход апериодического звена подать ступенчатый сигнал
А, то на выходе будет формироваться сигнал в виде экспоненты с постоянной вре-
мени Т. Чем больше Т, тем медленнее формируется выходной сигнал В.
Структурная схема оператора приведена на рис. В.7,а, а выходная характери-
стика при ступенчатом воздействии - на рис. В.7,б.
Рис. В.7. Оператор «апериодическое звено»
8. Оператор «реальная производная» предназначен для вычисления скорости
изменения входного сигнала (а также знака этого изменения).
Структурная схема оператора приведена на рис. В.8,а, а выходная характери-
стика (при входных, ступенчатых воздействиях) - на рис. В.8,б.
Рис. В.8. Оператор «реальная производная»
9. Оператор запаздывания формирует сдвиг по времени входного сигнала на
величину АТ, полностью сохраняя его форму и значение (структурная схема при-
ведена на рис. В.9):
A (t - А Т) = В (t)
где t — текущее время.
21
Рис. В.9. Оператор запаздывания
10. Операция выбора минимального (максимального) значения из нескольки
входных сигналов выполняется операторами min или max (структурная схема прг
ведена на рис. В. 10).
Выходные сигналы соответствуют наименьшему (наибольшему) входному chi
налу в текущий момент времени.
А : B=Ai min А Ai B=Ai max
A2...*mm------► АгТТТГ max —►
А------------- д—-----------Ы----- • . «
Мп «п • Л
Рис. В.10. Операторы минимума и максимума
11. Оператор-ключ предназначен для подключения (отключения) поданного н;
вход сигнала к другим операторам (от других операторов) (структурная схеме
рис. В.11). Если.сумма сигналов (А1, А2, ...ПС) на управляющем входе (сумматоре
больше нуля, то ключ замыкается.
входной
сигнал
выходной
сигнал
“ПС
Рис. В.11. Оператор-ключ
12. Группа операторов «включение одного какого-либо сигнала из нескольких»
(структурная схема рис. В.12). Срабатывание одного оператора-ключа (1, 2.п)
Рис. В.12. Оператор «включение одного сигнала из нескольких»
22
отключает остальные. Подача нужного сигнала включения выполняется вручную в
процессе моделирования.
13. Оператор-ограничитель предназначен для разного рода ограничений сигна-
лов (структурные схемы приведены на рис. В.13).
ВХОД г---.вых
вход
ВЫХ ВХОД.--Г—|ВЫХ
---► —>-/Vk----►
Рис. В.13. Оператор-ограничитель
14. Оператор «возведение в степень», предназначенный для возведения сиг-
нала А в изменяемую степень п, записывается как Ап (структурная схема рис. В. 14,а)
и оператор «возведение в целочисленную постоянную степень», предназначенный
для возведения сигнала а в степень п, записывается как ап (структурная схема
рис. В. 14,6).
изменяемое значение
степени п, в которую
возводится входной
сигнал А I
t выходной
входной____*
сигнал А, сигнал А
возводимый
в степень п
а
постоянное целое
значение степениП,
в которую возводится
входной сигнал а
входной сигнал а,* п ВЫХОДНОЙ
а
возводимый в целую степень п сигнал ап
Рис. В.14. Оператор «возведение в степень»
Пример, иллюстрирующий применение некоторых видов операторов для син-
теза структурных схем динамических моделей, приведен на рис. В.15. Здесь пред-
ставлена структурная схема одного из вариантов моделирования повышения спроса
населения на потребительские товары при возникновении товарного дефицита (пре-
вышение спроса над предложением) в условиях стационарной, нерыночной цены.
Как видно из структурной схемы, спрос (выход оператора 4), во-первых, непос-
редственно зависит от отношения индекса качества предлагаемого товара (опера-
тор 3) к его цене и, во-вторых, от финансовых возможностей (ФВ) покупателей (опе-
ратор 10).
Влияние эластичности на изменение спроса устанавливается коэффициентом
К (в знаменателе оператора 3) и постоянным сигналом (ПС). Поскольку реальный
спрос не может превышать потребность, оператор 5 осуществляет выбор мини-
мального значения потребности или спроса. В результате моделируется поток при-
обретенных покупателем товаров, который интегрируется (накапливается) опера-
тором 6. Выход оператора соответствует количеству товаров, находящихся у поку-
пателя, Мн. Этот товар постепенно стареет (изнашивается) со скоростью,
задаваемой постоянным коэффициентом оператора 7, который в сфере производ-
23
потребность
Рис. В.15. Структурная схема модели спроса при наличии дефицита
ства часто называется коэффициентом амортизации. В результате количество то-
вара Мн, с одной стороны, увеличивается (поток купленного товара), с другой -
уменьшается (поток износа с выхода оператора 7). Очевидно, чем больше Мн, тем
меньше спрос. Эта известная зависимость моделируется с помощью отрицатель-
ной обратной связи операторами 2 и 8. Финансовые возможности (ФВ) населения
растут (оператор-интегратор 10) при увеличении доходов населения и уменьша-
ются с увеличением спроса и цены приобретаемого товара (оператор 9). Финансо-
вые возможности имеют всегда неотрицательную величину, поэтому при модели-
ровании используется оператор-интегратор с ограничением по нулевому значению.
В качестве иллюстрации эта модель отражает лишь схему возникновения по-
вышенного спроса в условиях дефицита. При превышении спроса (оператор 4) над
предложением сигнал на выходе оператора 11 больше единицы и на выходе опе-
ратора 12 - больше нуля, при обратном соотношении спроса-предложения сигнал
на выходе оператора 11 меньше единицы, а на выходе оператора 12 - нуль. В
этом случае положительная обратная связь в цепи операторов 11-12-1-2-3
- 4 - 8 - 11 «спит». При «проснувшейся» положительной обратной связи сигнал с
выхода оператора 11 становится больше единицы, т.е. происходит лавинообраз-
ное возрастание спроса до тех пор, пока не будут исчерпаны все финансовые воз-
можности (оператор 10).
Таким образом, моделируется хорошо известный процесс нарастания спроса
при наличии дефицита товаров.
24
«Спящие» алгоритмы часто используются в тренажерах для описания влияния
нестационарных факторов, возникающих при функционировании социально-эконо-
мических объектов, что позволяет моделировать изменение структуры динамичес-
кой модели аналогично реальной жизни.
В динамических моделях тренажеров часто используются алгоритмы без вклю-
чения в них динамических операторов, т.е. «статические» алгоритмы. Однако в этих
алгоритмах также происходят изменения с течением времени. Это объясняется тем,
что в статических алгоритмах происходят структурные и функциональные измене-
ния под воздействием различных сигналов, поступающих из динамических моде-
лей и отражающих их нестационарности. В результате статический алгоритм не-
прерывно варьирует свою функцию преобразования входного сигнала в выходной.
Таким образом, статический алгоритм динамической модели постоянно нестацио-
нарен, поэтому функциональные зависимости социально-экономических факторов,
найденных эконометрическими способами, не могут считаться корректными вооб-
ще. На длительных интервалах времени эконометрические взаимозависимости
предназначены лишь для решения узкого класса статических задач. Динамическое
моделирование помогают уменьшить степень некорректности использования ста-
тических характеристик при условии введения нестационарных коэффициентов
передачи. Однако в этом случае возникает сложная проблема наблюдения за не-
прерывными изменениями статических алгоритмов преобразования сигналов.
Если нужно оценить характер изменения статических зависимостей в динами-
ческом моделировании, выход из положения производится путем создания в рабо-
чей модели, прогнозирующей социально-экономическую динамику, вспомогатель-
ных дополнительных инструментов моделирования для отслеживания изменений
статических алгоритмов. Такие инструменты в рабочих моделях можно назвать
виртуальными для самой динамической модели исследуемого оригинала.
Рассмотрим один из вариантов виртуальной модели для наблюдения за изме-
нениями ее статической характеристики при моделировании рыночного ценообра-
зования. Исследователю всегда необходимо знать, каково взаимовлияние сразу
нескольких факторов: спроса на товар, его предложения, величины рыночной цены
и получаемой выручки от проданного товара.
Продавец товара, в конечном счете, интересуется не столько его ценой и объе-
мом продаж, сколько выручкой, т.е. произведением цены на поток проданного то-
вара. При всех неизменных внешних условиях статическая характеристика выруч-
ки от предложения теоретически выглядит так, как это показано на рис. В. 16.
Действительно, при отсутствии предложения выручка равна нулю (при любой
цене). Рост предложения приводит к снижению цены и одновременно к росту
выручки. Она увеличивается до тех пор, пока предложение не сравняется с по-
требностью. Дальнейшее возрастание предложения приводит к заметному сниже-
нию цены и выручки.
На практике статическая характеристика имеет иной вид (рис. В. 17): до усло-
вия равенства предложения и потребности восходящая ветвь выручки аналогична
теоретической статической характеристике. Как только выручка достигает макси-
мума (при условии равенства предложения и потребности), дальнейшее увеличе-
25
Рис. В.16. Теоретическая статическая характеристика зависимости выручки продавц
от предложения товара
равное
потребности
Рис. В.17. Реальная статическая кривая зависимости выручки от предложения товара
(изменяется при варьировании внешних условий)
ние предложения приводит к существенному снижению цены товара, что, в свок
очередь, ускоряет падение выручки (кривая 1).
При анализе социально-экономических прогнозов важно знать величину пред-
ложения товара для сохранения условий максимальной выручки, поскольку неста-
ционарность статического алгоритма искажает форму статической характеристики
(рис. В.17). На этом рисунке видно, что в результате нестационарности динами-
ческой модели статический алгоритм изменяется (изменились коэффициенты, про-
порции распределяемых ресурсов, «заснули» или «проснулись» некоторые связи
и т.д.). Также изменилась и форма характеристики: стала другой крутизна восходя-
щей и нисходящей ветвей, изменились максимальное значение выручки и величи-
на оптимального предложения. Это означает, что ранее оптимальное значение
предложения для максимальной выручки теперь стало не оптимальным. Если со-
хранить величину предложения, то через некоторое время формирование выручки
окажется на нисходящей ветви кривой 3 или на восходящей ветви кривой 2.
Построение изменяющейся статической характеристики выполняют виртуаль-
ные модели, которые дублируют локальный набор операторов рабочей модели. На
26
входы этого набора операторов поступают управляющие сигналы, которые час-
тично генерируются виртуальной моделью, а частично транслируются из рабо-
чей модели.
Поясним это с помощью сильно упрощенной структурной схемы для моделиро-
вания рыночного ценообразования и прогнозирования оптимальной величины пред-
ложения (при максимальной выручке) (рис. В. 18).
Внизу схемы на сером фоне выделена вспомогательная, локальная модель,
формирующая виртуальную статическую характеристику. Локальная модель
идентична рабочей модели, находящейся в верхней половине схемы. Различие
верхней и нижней частей схемы заключается в отличии сигналов, подаваемых
на их входы.
Первое отличие - в верхнюю и нижнюю части схемы подаются сигналы «пред-
ложение товара» из разных мест динамической модели. В верхней части схемы на
вход оператора-сумматора 31 поступают предложения товаров от всех продавцов,
в нижней части схемы (где моделируются виртуальные показатели) соответству-
ющий сигнал подается со специального генератора пилообразных импульсов
(рис. В.19). Каждый импульс имитирует увеличение предложения от нуля до неко-
торой величины, заведомо большей суммы предложений всех продавцов.
Второе отличие - сумма опросов (оператор 26) всех покупателей для верхней
части схемы является результатом сложения всех опросов, отраженных рабочей
моделью, а для нижней части схемы (виртуальной) оператором 6 суммируются
виртуальные опросы всех покупателей. Виртуальный спрос одного покупателя мо-
делируется операторами 2-5 (спрос остальных покупателей представлен анало-
гичными структурными схемами).
Пилообразное изменение виртуального предложения сильно меняет индекс
виртуальной цены (оператор 1) от весьма большого значения почти до нуля. Вме-
сте с тем происходит заметное изменение виртуальных опросов и выручки.
Частота построения переменной статической характеристики выбирается са-
мим исследователем, исходя из двух соображений.
1. При частом повторении статической характеристики можно судить об изме-
нении ее вида практически ежемоментно, но при этом появляется незначительное
расхождение ее с характеристикой рабочей модели.
2. В случае медленного изменения статической характеристики результаты «ра-
бочего» и «локального» моделирования хорошо совпадают, но представляют со-
бой «фотографии» характеристики через значительные интервалы времени.
Однако если потребности покупателей изменяются быстро, то рабочая и вир-
туальная модели одинаковы. Аналитик-экономист имеет возможность варьировать
в нужную для него сторону величину предложения, так как появляющиеся измене-
ния в рабочей модели отслеживаются виртуальной статической характеристикой.
Описанный алгоритм используется в ряде тренажеров (3, 8, 18 и др.), позволя-
ет наблюдать за происходящими изменениями в социально-экономическом объек-
те и выполнять поиск более корректного управления системой прогнозирования.
Для удобства использования тренажеров в ЭВМ они записаны на твердом но-
сителе в двух системах: DOS и Windows.
27
ютребность одной
покупателя
индекс
рыночной
цены
21
спрос
одного
покупателя
2
* ах
8
12
а х
индекс
виртуальной
рыночной
цены
продавцов
виртуальный
суммарный
спрос
всех
покупателей
виртуальный
спрос
одного
покупателя
6
minx
виртуальные
суммарные спросы
других покупателе^
пилообразные импульсы
иртуапьного предложени
9 min <
Рис. В. 18. Структурная схема модели формирования статической характеристики
«предложение - выручка» при рыночном ценообразовании
виртуальное
предложение
t.
»s.
время
Рис. В.19. Характеристика виртуального пилообразного предложения
Автор выражает глубокую благодарность В.И. Абрамовой, выполнившей боль-
шую и сложную работу при подготовке рукописи к печати (литературное и техни-
ческое редактирование, верстка и рисунки).
Ваши отзывы и замечания присылайте по адресу: rector@rea.ru.
ТРЕНАЖЕР 1
ДИНАМИЧЕСКОЕ ВЗАИМОДЕЙСТВИЕ
ПРИРОДЫ И ОБЩЕСТВА
Как известно, материальной основой общественного развития служит природа,
она обеспечивает человеку необходимый комфорт. При этом возникает дилемма:
с одной стороны, необходимо черпать больше ресурсов для развития общества, с
другой - как можно меньше разрушать природу ради комфортного существования
людей. Это противоречие порождает проблему поиска такого варианта развития
экономики, при котором окружающей среде наносился бы меньший ущерб. Эколо-
гические проблемы охраны природы, являясь необходимой составной частью со-
циально-экономического развития общества, заключаются в нахождении допусти-
мой степени давления общества на природу в каждый текущий момент времени.
Известно, что общество с плохо развитой экономикой не располагает ресурсами,
необходимыми для помощи в самовосстановлении окружающей среды, а также не
способно (отсутствует дорогостоящая технология) снизить токсичность отходов
жизнедеятельности. Экономически развитое общество, напротив, в состоянии по-
мочь природе, но нанесенный ранее вред требует больше экономических ресур-
сов. Из сказанного следует, что решение экономико-экологической проблемы весьма
сложно и нетривиально.
Таким образом, первой проблемой экономиста, занятого макроуправлением,
является поиск такого варианта взаимодействия общества с природой, который
позволил бы продолжительное время повышать уровень жизни общества не толь-
ко за счет роста экономического потенциала, но и за счет наличия природного по-
тенциала.
Самый упрощенный подход к пониманию экономического развития общества,
эксплуатирующего природные ресурсы, предлагается с помощью тренажера 1.
НАЗНАЧЕНИЕ ТРЕНАЖЕРА
Тренажер «Динамическое взаимодействие природы и общества» предназначен
для анализа положительного и отрицательного влияния общества на природу как
на ресурсный потенциал своего развития.
Тренажер позволяет:
1) анализировать результаты распределения экономических ресурсов на сле-
дующие направления:
• развитие экономики с использованием природных ресурсов;
• помощь природе в ее самовосстановлении;
• общественное потребление;
2) прогнозировать динамику контура «природа-общество» с точки зрения
экологии;
30
3) выявлять стратегии социально-экономического развития, ускоряющие нео-
братимое разрушение природы.
ТЕОРЕТИЧЕСКОЕ ОБОСНОВАНИЕ
В основном развитие человечества базируется на использовании энергетичес-
ких (солнечной энергии др.), растительных, пищевых, минеральных, экологичес-
ких, территориальных и многих других ресурсов. Отсутствие даже некоторых из них
ухудшает общественное развитие.
Известны достаточно подробные описания природных динамических моделей,
например работы Д. Форрестера, которые подтверждают, что восстановление не-
которых природных ресурсов человеком производится быстрее, чем их естествен-
ное самовосстановление. Следовательно, на длительных интервалах времени боль-
шое значение приобретают не только привносимые обществом разрушительные
процессы окружающей среды, но и полезная деятельность по сохранению и вос-
становлению природного потенциала (подробно см. в [3, 4, 5]).
Для макроэкономического анализа сначала строится модель взаимодействия
природы и общества «вообще». Затем, по мере необходимости уточняются эти
составляющие, корректируются исходные положения. Максимально агрегирован-
ную (упрощенную) модель «природа-общество» можно представить двумя потен-
циалами: природным и экономическим. Их объединение в единый контур основано
на следующих гипотезах.
1. При отсутствии воздействия общества природа находится в устойчивом рав-
новесном состоянии (потенциал природы постоянен) на продолжительных ин-
тервалах времени.
2. Развитие общества (рост экономического потенциала) сопровождается уве-
личением потребления природных ресурсов, что нарушает исходное равновесное
состояние окружающей среды (снижает природный потенциал).
3. Снижение природного потенциала порождает два противоположных процес-
са: во-первых, начинается самовосстановление некоторых ресурсов, во-вторых,
продолжается оскудение природы даже после прекращения негативного воздей-
ствия общества на нее (например, образование пустынь).
4. Все потребляемые обществом природные ресурсы всегда возвращаются в
окружающую среду в виде отходов жизнедеятельности, снижающих природный
потенциал. В установившемся режиме функционирования контура «природа-обще-
ство» поток отходов количественно равен потоку потребляемых ресурсов. При этом
отходы всегда токсичны (коэффициент токсичности, как правило, много больше
единицы, т.е. качественно хуже).
5. Если сумма негативных для природного потенциала потоков (потребляемые
ресурсы плюс отходы) больше, чем позитивный поток, определяемый темпами
самовосстановления природного потенциала, то он снижается.
6. Поток потребляемых природных ресурсов тем больше, чем выше природный
потенциал и экономическое развитие общества.
31
7. Чем меньше природный потенциал, тем больше экономические затраты об-
щества для получения единицы природных ресурсов.
8. Чем больше экономических ресурсов выделяется обществом для восстанов-
ления природного потенциала, тем быстрее он восстанавливается.
9. Чем больше развита экономика, тем больше ресурсов можно выделить на
восстановление природы, сохраняя положительные темпы развития.
10. Критерием качества жизни общества можно считать свертку (объединение)
природного и экономического потенциалов.
На основе приведенных гипотез (аксиоматики) можно сделать следующий
вывод.
Деятельность общества за счет потребления природных ресурсов приводит к
увеличению экономического потенциала, что на достаточно большом временном
интервале можно интерпретировать в виде экспоненты с положительным показа-
телем степени. С другой стороны, эта же деятельность общества экспоненциаль-
но снижает природный потенциал, что не позволит в дальнейшем увеличить эко-
номический потенциал.
Последнее утверждение очень важно, поскольку без учета уровня природного
потенциала часто невозможно определить качество жизни общества. Блага, кото-
рые получает общество только в результате своей хозяйственной деятельности,
не удовлетворяют всех потребностей человека. Однако усиление экономического
развития непосредственно за счет природного потенциала не может в будущем
привести к улучшению общественного развития.
Отсюда возникает проблема определения пропорций между темпами развития
экономики и темпами негативного и позитивного давления общества на природу.
Очевидно, что ущерб природе проявляется не столько в момент его нанесения,
сколько в дальнейшем, поэтому степень прозорливости общества в оценке своего
будущего здесь играет основную роль. Таким образом, для будущего развития
общества неприемлемы две крайности: бурное экономическое развитие при мак-
симальной эксплуатации природы и настолько бережное использование природ-
ных ресурсов, что экономического развития практически не происходит. Последнее
обстоятельство обусловливает крайне низкое качество жизни.
Итак, необходим инструмент прогнозирования экономического развития обще-
ства во взаимной увязке с природой, позволяющий определить характер влияния
общества на природу, которое не вызовет в будущем остановку экономического
развития из-за истощения природных ресурсов, но и не будет тормозить восста-
новление природного потенциала. Экономическое развитие необходимо не только
для повышения качества жизни населения, но и для устранения негативных демог-
рафических факторов. Это рассуждение позволяет сделать следующий вывод.
Природа «расходуется» на развитие общества. Частично она восстанавливается
сама, а в ряде случаев - при позитивном влиянии экономики. Однако существуют
такие природные ресурсы, которые экономическим воздействием практически вос-
становить не удается (например, минералы), поэтому развитие экономики следует
направить на снижение негативного влияния эксплуатации невосстанавливаемого
природного потенциала. В связи с этим выделим три основных направления рас-
32
ходования экономических ресурсов: помощь природе в ее восстановлении, добы-
ча и использование природных ресурсов для развития экономики и улучшение ка-
чества жизни общества. rty
СОСТАВ МОДЕЛИ
И АЛГОРИТМЫ МОДЕЛИРОВАНИЯ
Структурная схема динамической модели тренажера приведена на рис. 1.1:
оператор-интегратор 1 моделирует природный потенциал, а оператор-интегратор
2 - экономический.
Динамика природного потенциала обусловлена несколькими потоками ресур-
сов. Потоки ресурсов со знаком плюс обеспечивают увеличение природного потен-
циала: самовосстановление природы - выходы операторов 26, 27 и 28; восстанов-
ление природы за счет имеющегося экономического потенциала - выходы опера-
торов 4,21 и 19 (например, лесопосадки после вырубки, искусственное разведение
рыбы в водоемах и т.п.). Потоки ресурсов со знаком минус снижают уровень при-
родного потенциала: добыча и использование природных ресурсов - выход опера-
тора 8, отходы экономики (общества) - выход оператора 12, негативное влияние
социума - выход оператора 13 (воздействие людей на природу).
Рассмотрим алгоритмы формирования входных и выходных сигналов.
Контур самовосстановления природы образован операторами 26, 27 и 28. На
операторе-ограничителе 28 постоянным сигналом (ПС) устанавливается величина
исходного природного потенциала, который существовал бы при отсутствии лю-
дей. В результате отрицательного воздействия экономики на выходе оператора 28
формируется величина «нанесенного ущерба», скорость нарастания которой за-
дается оператором 27 и приводит к появлению потока самовосстановления с вы-
хода оператора 26. Этот поток тем меньше, чем больше отходов возвращается в
окружающую среду в результате экономической деятельности (оператор 12).
Поток ресурсов из экономики для восстановления природы задается операто-
ром 19, который определяет темпы восстановления природы. Оператором 4 уста-
навливается степень важности использования экономических ресурсов, предназ-
наченных для восстановления природы.
Далее приведены три алгоритма формирования отрицательных потоков при
моделировании природного потенциала.
Первый поток ( влияние добычи природных ресурсов (оператор 8) на снижение
указанного потенциала. Поток добываемых ресурсов тем больше, чем больше их в
природе, чем больше установлена доля их изъятия в экономику (операторы 5 и 22)
и чем более развита экономика.
Второй поток-отходы из экономики в окружающую среду (оператор 12), равен
потоку добываемых ресурсов, умноженному на степень токсичности отходов (опе-
ратор^).
Третий поток - давление на природу (оператор 13) самих людей зависит от
численности населения: он тем больше, чем больше численность (оператор 15).
2 Кугаенко А.А.
33
самовосстановление
природы
ПС
26
природный потенциал
ПС
32
10
пс=1
2S
качество
жизни
Рис. 1.1. Структурная схема взаимодействия общества с природой:
1 - природный потенциал; 2 - экономический потенциал общества
поток добытых
природных ресурсов
min ♦
11
31
ПС
экономические
ресурсы
помощь
природе
24x4-
доля
экономического
потенциала для
использования
населением
добычу
природных
ресурсов
14
15
численность
населения
34
Алгоритмы формирования экономического потенциала также создают два вида
потоков: увеличивающий потенциал и уменьшающий его.
Увеличение экономического потенциала обеспечивается поставками природных
ресурсов (операторы 8, 10). Причем предполагается, что в результате развития
экономики удельный расход природных ресурсов на единицу прироста экономи-
ческого потенциала уменьшается (оператор 11). Одновременно по такому же алго-
ритму изменяется потребность в природных ресурсах (операторы 31, 32).
Уменьшение экономического потенциала происходит в результате его аморти-
зации. Коэффициент амортизации устанавливается оператором 3. Поток аморти-
зации пропорционален величине экономического потенциала.
Индекс качества жизни формируется сверткой, реализованной оператором 16.
Он представляет собой произведение природного потенциала (оператор 20) и эко-
номического (выделенного на нужды людей оператор 23), деленного на числен-
ность населения (выход оператора 15).
Если индекс качества жизни заметно уменьшится (станет меньше величины ПС
у оператора 17), то общество не сможет поддерживать свою экономику, а, следо-
вательно, и развитие социума. В этом случае сигнал с оператора 17 начнет интен-
сивно снижать экономический потенциал. Модель «общество - природа» станет
функционировать без людей и экономики, после чего природа постепенно сама
восстановится.
Для анализа функционирования контура «общество-природа» при изменении
интенсивности использования природных ресурсов в тренажере предусмотрен ре-
жим: «не больше и не меньше, чем требуется экономике в каждый отдельно взя-
тый момент ее развития». Указанный алгоритм реализуется операторами 31 и 32
(см. выше). Сигнал с выхода оператора 31 (необходимая потребность в природ-
ных ресурсах) подается на переключатель режимов тренажера (операторы 29 и
30). Оператор 29 задает интенсивность добычи ресурсов ручным способом путем
экзогенного изменения величины сигнала на выходе оператора 5. При включении
оператора 30 (оператор 29 отключен) сигнал на выходе оператора 5 устанавли-
вается сигналом с выхода оператора 31 (автоматически).
УПРАВЛЕНИЕ ТРЕНАЖЕРОМ
Изменение условий функционирования динамической модели тренажера вы-
полняется двумя способами. Первый - с помощью дискретных изменений управ-
ляющих факторов, второй - путем задания соответствующих графиков.
В тренажере дискретно изменяются темпы прироста населения в зависимости
от потребности экономики, а также режим добычи природных ресурсов, т.е. авто-
матически или вручную (экзогенная установка).
Первый режим предназначен для исследования непрерывного изменения эко-
номического потенциала при постоянном равенстве добываемых ресурсов (опера-
тор 8), необходимых для развития экономики (оператор 31).
Графики параметров управления служат для изменения коэффициентов распре-
деления экономического потенциала по направлениям:
35
• добыча природных ресурсов;
• помощь природе в самовосстановлении;
• повышение качества жизни.
Наблюдаемые показатели
Результаты моделирования взаимодействия природы и общества представле-
ны следующими функциями времени:
• индексом природного потенциала;
• индексом экономического потенциала;
• индексом качества жизни;
• потоками природных ресурсов.
Методические указания
Все динамические модели функционируют во времени. В связи с тем, что эко-
логические процессы (также и экономические) в основном имеют вялотекущую ди-
намику, время моделирования таких процессов должно быть достаточно длитель-
ным. Например, динамическая модель развития отдельной фирмы исследуется в
пределах нескольких месяцев или лет. Развитие страны или региона моделирует-
ся на интервале времени от 1 года до 10-20 лет. Взаимодействие природы и об-
щества целесообразно моделировать в пределах нескольких тысяч лет, поэтому
горизонт времени исследования рассматриваемого тренажера - 2 тыс. лет (в тре-
нажере каждый интервал времени равен 100 годам).
Работа с тренажером начинается в режиме управления «Добыча природных
ресурсов по потребности», т.е. в автоматическом режиме определения необходи-
мого количества добываемых природных ресурсов.
Вначале исследуется ступенчатое управление графиками каждого фактора (доли
экономического потенциала) в большую или меньшую сторону. Следует обратить
внимание на зависимость прогнозируемого результата от времени изменения. Да-
лее моделирование выполняется при одновременном управлении двумя-тремя
факторами с плавным их изменением.
При выборе политики управления экономикой большое значение имеет харак-
тер изменений помощи природе в ее самовосстановлении, а также доли экономи-
ческого потенциала, направляемого на создание уровня жизни населения. Послед-
нее замечание особенно важно при исследовании тренажера в условиях различ-
ных темпов прироста (положительного или отрицательного) населения. Темпы
прироста населения существенным образом влияют на всю динамику комплекса
«природа-общество». Следует обратить внимание на то, что в тренажере этот ;
управляющий фактор, несмотря на его дискретное изменение, может изменяться в j
любой момент моделирования, как и все другие дискретные факторы, предназна-
ченные для выбора режима функционирования модели.
Проведя изучение функциональных зависимостей развития комплекса «приро-
да - общество», можно увеличить количество управляющих влияний путем вариа-
36
ций дискретных параметров и перейти на ручное (экзогенное) управление добы-
чей природных ресурсов.
Следует обратить внимание на то, что после разрушения экономики в резуль-
тате интенсивного использования природных ресурсов общество гибнет, а приро-
да начинает самостоятельно восстанавливаться. Причем уровень восстановления
окажется ниже исходного, с которого начиналось моделирование. Этот факт объяс-
няется невосполнимостью минеральных, и подобных им, ресурсов (гипотеза моде-
лируется оператором 7).
Для анализа результатов воздействия общества на природу необходимо выб-
рать критерий их оценки. Поскольку именно экономикой обусловливается качество
жизни, то, по-видимому, наиболее целесообразны следующие критерии: индекс
качества жизни (зависящий только от экономического потенциала и состояния при-
роды) или продолжительность жизни общества. Могут возникать процессы, при
которых улучшение одного критерия будет приводить к ухудшению другого. Выбор
критерия не имеет теоретического обоснования, так как всегда является эвристи-
ческой процедурой.
ТРЕНАЖЕР 2
АНАЛИЗ ДЕМОГРАФИЧЕСКИХ ПРОЦЕССОВ
Переход от глобальных экологических проблем к конкретным проблемам со-
циально-экономического развития характеризуется сокращением времени прогно-
зирования. Если экологические проблемы необходимо исследовать в пределах
десятков тысяч лет, то для анализа конкретного бизнес-плана достаточно 5-10 лет.
Введение промежуточных интервалов времени целесообразно для решения таких
проблем, как развитие народного образования, управление научными исследова-
ниями, демографические изменения и др.
Сокращение времени прогнозирования всегда приводит к усложнению модели
исследуемого объекта. Это обстоятельство объясняется необходимостью учета
различных факторов, возникающих и исчезающих на небольших интервалах вре-
мени и оказывающих влияние на будущую динамику объекта.
Для прогнозирования демографических изменений наиболее важным является
средний интервал времени 20-40 лет. Решение демографических проблем можно
использовать как дополнение к задачам тренажеров 1, 3, 15, 16 и 17.
Понимание основных причин и характера демографических процессов позво-
ляет корректно прогнозировать социально-экономическое развитие. Такие пробле-
мы, как расчет убыли (смертности) населения или прогнозирование интенсивности
рождаемости в разные годы в зависимости от состояния экономики, экологии, вне-
шних военно-политических угроз и природных катастроф, часто требуют оператив-
ного и многовариантного решения. Один из возможных подходов такого решения
реализован в настоящем тренажере.
НАЗНАЧЕНИЕ ТРЕНАЖЕРА
Тренажер «Анализ демографических процессов» позволяет:
1) прогнозировать демографические изменения в различных возрастных соци-
альных группах на макроуровне;
2) анализировать динамику прироста и убыли населения по отдельным возраст-
ным группам в зависимости от коэффициентов рождаемости и смертности;
3) выявлять способы формирования предпочтительных демографических из-
менений.
Прогнозирование количественных изменений в разновозрастных социальных
группах происходит на много лет вперед.
ТЕОРЕТИЧЕСКОЕ ОБОСНОВАНИЕ
Демографические процессы существенно влияют на социально-экономическое
развитие страны. В зависимости от того, как происходит прирост или убыль насе-
38
ления, как изменяются пропорции между различными возрастными группами, как
на эти процессы влияют экономические показатели и уровень жизни, существую-
щие демографические волны либо сглаживаются, либо, наоборот, возникают но-
вые. Помимо волнообразности демографической динамики не менее существенны
и общие демографические изменения. К ним относятся: уменьшение или увеличе-
ние численности населения, изменение пропорции между возрастными группами
работоспособных и неработоспособных и ряд других. В зависимости от стратегии
экономического развития региона (экстенсивное или интенсивное развитие) одни и
те же демографические изменения становятся необходимыми или нежелательны-
ми. Часто считается, что демографический рост в регионе является положитель-
ным фактором, однако корректно этого еще никто не доказал. Действительно, де-
мография оказывает огромное влияние на такие процессы, как изменение качества
жизни, развитие народного образования, формирование кадров армии, уровень без-
работицы или нехватка трудовых ресурсов в длительной перспективе (до 10-20 и
более лет) и др.
При прогнозировании демографических изменений степень детализации моде-
лей варьируется от максимально обобщенной до весьма подробной. В демографи-
ческих исследованиях нередко используется понятие «группа населения». Наибо-
лее распространена классификация по полу, возрасту, региону обитания и принад-
лежности к определенному социальному сообществу. Для моделирования
различных социально-экономических процессов иногда достаточно возрастной клас-
сификации.
Степень точности прогнозирования демографических процессов (без учета
миграции населения) определяется конкретной постановкой задачи. Рассмотрим
варианты демографической модели разной степени детализации. Более подробно
см. в [6].
Начнем с самой обобщенной модели (рис. 2.1). Она образована двумя опера-
торами: 1 - численность населения и 2 - темп прироста населения (положитель-
ная обратная связь). Начальные условия (НУ) на операторе-интеграторе 1 соот-
ветствуют численности населения в начале прогнозирования. Темпы прироста
моделируются с помощью положительной обратной связи, коэффициент которой
равен установившемуся приросту населения за последние годы. Например, К = 0,015
(1,5% в год). Тогда увеличение численности населения происходит по экспоненци-
альному закону и зависит только от времени: на него не оказывают влияние ника-
кие социально-экономические изменения. Постановка задачи в таком виде не со-
всем корректна, поскольку неизвестна численность различных возрастных групп,
не учтено влияние негативных и позитивных факторов на темпы демографических
изменений и т.п.
Такая модель не позволяет прогнозировать убыль населения, поскольку «на-
строена» только на прирост.
На рис. 2.2 приведена уточненная демографическая модель, где уже выделе-
ны два потока: прирост и убыль. Причем прирост населения, или поток рождения
(положительная обратная связь), формируется со сдвигом во времени (оператор 4),
характеризующим наступление брачного возраста. Убыль, или поток умерших
39
Рис. 2.1. Структурная схема
обобщенной динамической
модели
убыль населения
Рис. 2.2. Структурная схема уточненной
демографической модели без разделе-
ния населения на возрастные группы
(отрицательная обратная связь), также имеет сдвиг во времени (оператор 5), ха-
рактеризующий средний для рассматриваемой возрастной группы срок жизни. Ко-
эффициенты К1 и К2 задают темпы рождаемости и смертности и могут быть пере-
менными в зависимости от моделируемого социально-экономического состояния.
Например, при улучшении уровня жизни К1 возрастает, а К2 уменьшается, но при
ухудшении условий труда начинает возрастать К2 при некотором уменьшении К1.
Вышеприведенная модель неприемлема в тех случаях, когда необходимы обосно-
ванные прогнозы численности населения по каждой возрастной группе, а не качест-
венное описание социально-экономических процессов.
На рис. 2.3 приведена более подробная модель. Все население поделено на
пять возрастных групп: 0-6 лет, 7-16 лет, 17-40 лет, 41-60 лет и 61 год и старше,
что необходимо для выделения дошкольников; учащихся общеобразовательных
школ; трудоспособного и обеспечивающего основной прирост населения; трудо-
способного населения не репродуктивного возраста, и, наконец, пенсионеров. Та-
кая схема деления населения на возрастные группы иллюстрирует возможный путь
уточнения демографической модели. Рассмотрим ее особенности.
Каждая возрастная группа характеризуется своей численностью (выход опера-
торов-интеграторов 1,4, 7,10 и 14), а также двумя потоками: положительным вход-
ным (нижняя возрастная граница группы) и отрицательным выходным (верхняя
возрастная граница группы). Причем выходной поток любой возрастной группы, за
исключением последней, служит входным потоком следующей. Выходной поток
отличается от входного наличием временного сдвига АТ, равного разности возраст-
ных границ данной группы. Начальные условия каждого оператора-интегратора
задаются произведением ATRBX, где RBX - входной поток (рис. 2.4). При «пере-
текании» потоков из предыдущей возрастной группы в последующую возможно их
изменение в зависимости от различных социально-экономических факторов и ко-
эффициента убыли. Например, чем меньше индекс хороших условий жизни (опе-
ратор 17), тем больше убыль в «перетекающих» потоках, что моделируется опе-
40
поток рожденных
•ЕЛ
численность
в возрасте >
от 0 до 6 лет
от 0 до 6 лет
численность
в возрасте >
от 7 до 16 лет
численность
в возрасте
Р от17 до 40 лет
от 17 до 40 лет
от 41 до 60 лет
коэффициент
смертности
10
Р
численность
в возрасте
от 41 до 60 лет
численность в возрасте
выше 61 года
12 14|Р
> дТ =25
24
13 18
коэффициент
рождаемости
^Тр+Т 15
23
16
25
коэффициент
смертности людей
индекс хороших
условий жизни
индекс хороших
условий труда
выше 61 года
Рис. 2.3. Структурная схема уточненной демографической модели
с делением населения на возрастные группы
раторами 3, 6, 9 и 12 (влияние условий жизни на смертность в каждой возрастной
группе задается коэффициентами операторов 19-22).
Таким же образом моделируется влияние индекса условий труда на все возраст-
ные группы, кроме детей и молодежи. Изменение условий жизни, помимо влияния
на смертность, с помощью оператора 13 позволяет моделировать рождаемость.
Ее поток пропорционален численности в данной возрастной группе, коэффициенту
рождаемости (оператор 18) и условиям жизни. Численность занятых в народном
хозяйстве определяется суммарной численностью взрослых возрастных групп.
Количество пенсионеров (выход оператора 14) увеличивается при возрастании
41
из предыдущей
возрастной
группы RBx
HY = aTRbx
1о>24
численность
возрастной группы
Р
______в другую возрастную
группу
Рис. 2.4. Фрагмент демографической модели формирования одной возрастной группы
входного потока (оператор 12) и уменьшается от воздействия потока естественной
убыли, который формируется отрицательной обратной связью (операторы 15,23 и
24). Причем чем лучше были условия труда в годы трудовой деятельности пенсио-
неров (оператор 25), тем меньше их естественная убыль. Коэффициент смертности
пенсионеров задается оператором 23.
Предложенный подход позволяет получать довольно достоверные прогнозы при
большей детализации возрастных групп и при более тщательном учете влияния со-
циально-экономических факторов.
В результате объединения демографической и социально-экономической мо-
делей страны моделируются демографические «волны», порожденные изменяю-
щимися условиями жизни или влиянием катастроф и войн, снижающих рождаемость.
Уменьшение индекса хороших условий жизни и слабое медицинское обслужива-
ние могут обернуться эпидемиями, которые, в свою очередь, влекут за собой де-
мографические катастрофы.
Одна из основных целей моделирования демографических процессов, по-ви-
димому, состоит в определении необходимого в будущем жизнеобеспечения насе-
ления (продуктами питания, жильем, одеждой, медициной, интеллектуальным уров-
нем, возможностью реализации своих способностей без ущерба для других, со-
хранением здоровой экологии и т.д.). Кроме того, следует определить желательные
и обеспеченные материальной поддержкой темпы демографической динамики в
целом для страны и в регионах. Хорошо ли, когда население растет? Если это
необходимо только для того, чтобы молодые смогли обеспечить стариков, то бо-
лее целесообразно расходовать национальные средства на интеллектуальное раз-
витие молодежи, что в будущем приведет к повышению производительности тру-
да, а не стимулировать рождаемость. Тогда пенсионный фонд будет обеспечен не
за счет налогов на работающую молодежь, а в результате интенсификации труда
при меньшей занятости в производстве. Возможным «алгоритмическим» оправда-
нием необходимости демографического роста в национальных границах может быть
только реализация стратегии усиления вооруженных сил, но и эта причина в связи
с повышением технологического качества вооружений отходит на второй план.
Таким образом, демографическая динамика вообще и каждой возрастной груп-
пы в частности является фундаментальной проблемой развития человеческого
общества. Несмотря на всю ее сложность, в практике социально-экономического
42
управления возникает множество конкретных задач, решение которых возможно
исключительно с помощью демографических моделей, содержащих одногодовые
возрастные группы.
СОСТАВ МОДЕЛИ
И АЛГОРИТМЫ МОДЕЛИРОВАНИЯ
Тренажер, предназначенный для анализа демографических процессов, осно-
ван на моделировании численности населения в одногодовых социальных группах
(структурная схема модели приведена на рис. 2.5), которые вместе составляют
более крупную социальную группу. Отметим некоторые особенности такой упро-
щенной модели.
Во-первых, при моделировании не учитывается половой признак, во-вторых, в
рассматриваемом регионе принят одинаковый для всех уровень жизни и, в-треть-
их, одинаковы условия труда всего трудоспособного населения. Кроме того, ло-
кальные коэффициенты рождаемости и смертности для каждой возрастной группы
изменяются одновременно при изменении условий труда и уровня жизни, что не
соответствует действительности, так как следует еще учитывать национальные и
региональные традиции и привычки.
Каждая одногодовая социальная группа образована алгоритмом, содержащим
в общем случае до десяти операторов. Таким образом, группа новорожденных до
одного года моделируется операторами 1-10, группа детей двух лет - 11-20, трех
лет- 21-26 и т.д. Следует отметить, что алгоритмы «детских» групп, а также насе-
ления старше 52 лет не содержат операторов «рождение детей», что уменьшает
количество операторов, моделирующих эти возрастные группы.
Алгоритмы возрастных групп трудоспособного населения содержат оператор
зависимости продолжительности жизни от условий труда. На все возрастные груп-
пы влияет индекс качества медицинского обслуживания и уровень жизни всего
населения региона (оператор 704).
Рождаемость зависит от общих условий жизни (оператор 702) и локальных ко-
эффициентов рождаемости для различных возрастов (операторы 169, 179 и т.д.).
Помимо указанных в каждой возрастной группе коэффициентов учтены миграци-
онные изменения в виде экзогенно вводимых факторов (операторы 10, 20, 30 и
т.д.). Таким образом, полный набор моделируемых параметров содержится в сред-
невозрастных социальных группах.
Тренажер состоит из нескольких наборов одногодовых социальных групп
(табл. 2.1). Группы каждого набора имеют свои особенности.
В первый набор входят группы детей, поэтому их здоровье и продолжитель-
ность жизни не зависят от условий труда. Кроме того в этих группах при моделиро-
вании не предусмотрено деторождение.
Второй набор включает группы молодых людей, еще не работающих, но уже
рождающих детей.
Третий набор, самый многочисленный, составляют группы работающих взрос-
лых, способных к деторождению.
43
1
522 "р
521 < 523
520
525
530
590
595
600
+1 _2\^,.524 i+ 1+ ^Хд,г594 +,,
ат лЯхРтМ^” Xw-* дт гЙ-тЧЬ
702
индекс влияния условий
жизни на рождаемость
531
591
593
601
602
И тр+1
526
592 -1.
Р
W5?
7—* Тр+1
+ 706 603
Л «ж Таблица 2.1
№ п/п Наборы социальных групп Возраст (лет) Число одногодовых групп Номера операторов в каждой группе
1 Дети 1-14 14 1-10, 11-20, 21-30, 31-40, 41-50, 51-60, 61-70, 71-80, 81-90, 91-100, 101-110, 111-120, 121-130, 131-140
2 Молодежь, способная к деторождению 15-20 6 141-150, 151-160, 161-170, 171-180, 181-190, 191-200
3 Взрослые, способные к деторождению, работающие 21-51 31 201-210, 211-220, 221-230, 231-240, 241-250, 251-260, 261-270, 271-280, 281-290, 291-300, 301-310, 311-320, 321-330, 331-340, 341-350, 351-360, 361-370, 371-380, 381-390, 391-400, 401-410, 411-420, 421-430, 431-440, 441-450, 451-460, 461-470, 471-480, 481-490, 491-500, 501-510
4 Взрослые, не способные к деторождению, работающие 52-60 9 511-520, 521-530, 531-540, 541-550, 551-560, 561-570, 571-580, 581-590, 591-600
5 Пожилые, не способные к деторождению, неработающие Более 60 — 601,602, 603
Четвертый набор состоит из работающих взрослых, не способных к деторож-
дению.
В пятый набор входят пенсионеры старше 60 лет.
В тренажере для каждой возрастной группы предусмотрен коэффициент выжи-
ваемости Кв, образованный произведением двух коэффициентов: общего для всех
(оператор 701) и локального для конкретной возрастной группы (операторы 5, 15,
..., 205, .... 295).
45
Коэффициент Кв противоположен коэффициенту смертности Ксм. На продол-
жительность жизни возрастной группы влияют общие и локальные индексы каче-
ства медицинского обслуживания и уровня жизни (операторы 704 и 4,14,..., 204,...,
594). На интенсивность рождаемости влияют также общий и локальный коэффици-
енты (702 и 169, 209,...). Влияние условий труда на демографические изменения
индекса условий труда одинаково для всех возрастных групп старше 20 лет (опе-
ратор 703).
Все новорожденные (выходы операторов 168, ..., 268 и т.д.) суммируются во
входной поток оператором 1.
Влияние условий труда на продолжительность жизни возрастной группы рабо-
тающих моделируется операторами 204.. 524 и т.д., увеличивая убыль (опера-
тор 703) на основе гипотезы: чем хуже условия труда, тем короче жизнь работаю-
щего. Влияние условий труда на группы пенсионеров моделируется с помощью апе-
риодического звена (оператор 706), которое «запоминает» плохие условия труда в
прошлом и ускоряет их естественную убыль (оператор 603).
Как отмечалось, в тренажере предусмотрен учет миграции для каждой возрас-
тной группы (операторы 10, 20, 30 и т.д.).
В связи с тем, что алгоритм функционирования модели каждой возрастной груп-
пы, за исключением детей и некоторых других, одинаков, рассмотрим структурную
схему основной (взрослой) группы (рис. 2.5, группа 21-летних, операторы 200-211).
Входным потоком группы служит выходной предыдущей группы 20-летних (опера-
тор 201) с учетом потока миграции, величина которого устанавливается операто-
ром 200. Оператор-интегратор 202 одновременно с накоплением входного сигнала
вычитает (со сдвигом в один год) сигнал, поступивший в тот же день год назад (опе-
ратор 203). Таким образом, на интеграторе непрерывно моделируется численность
данной возрастной группы. Запаздывающий сигнал (оператор 203) умножается (опе-
ратор 204) на коэффициенты выживаемости (оператор 701) и уровня качества
медицинского обслуживания (выход оператора 704). Выходной поток оператора 204
также зависит от условий труда, устанавливаемых оператором 703. Разность (опе-
ратор 206) потоков (операторы 203 и 204) моделирует число умерших в данной
возрастной группе. Число родившихся в этой же группе моделируется оператором
208, локальный коэффициент рождаемости задается оператором 209, а оператор
702 учитывает общие условия изменения рождаемости.
Такая модель, естественно, не позволяет произвести корректные демографи-
ческие расчеты, однако весьма полезна для выяснения зависимости общей демог-
рафической динамики от различных экзогенных условий.
УПРАВЛЕНИЕ ТРЕНАЖЕРОМ
В связи с тем, что тренажер «Анализ демографических процессов» предназна-
чен в основном для иллюстрации возможностей динамического моделирования при
прогнозировании социально-экономических процессов, управление моделью упро-
щено. Режимы функционирования динамической модели задаются графиками из-
менения общего коэффициента смертности, рождаемости и некоторыми другими.
46
Наблюдаемые показатели
Тренажер в исходном состоянии «настроен» на демографические изменения в
регионе, который 50 лет назад пережил крупные военные действия. В результате
отголоски этих демографических катаклизмов проявляются в виде демографичес-
ких волн в течение многих десятилетий.
Прогнозируется динамика следующих показателей:
• численности каждой возрастной группы; , ,• 4 •
• числа родившихся в каждой возрастной группе;
• числа умерших в каждой возрастной группе.
Результаты выводятся, во-первых, в виде диаграмм (гистограмм), где высота
столбика характеризует численность возрастной группы (возраст указан внизу, а в
левом нижнем углу диаграммы указан год, для которого строится прогноз); во-вто-
рых, в вцце графиков показателей в функции времени.
Методические указания
Исследование демографической динамики при моделировании выполняется
после установки коэффициентов смертности и рождаемости, изменяющихся на всем
интервале времени прогнозирования.
Не следует забывать, что коэффициент рождаемости учитывается только в
возрастных группах репродуктивного периода (17 лет - 51 год), в то время как
установка коэффициента выживаемости влияет на все возрастные группы, в том
числе и на пенсионеров. Причем, чем лучше условия труда, тем меньше смерт-
ность работающего населения, что хорошо видно на четвертом экране; ухудшение
же условий труда приводит к обратному эффекту.
Необходимо обратить внимание на то, что изменение смертности во всей со-
циальной группе на гистограмме мало заметно по причине незначительного умень-
шения смертности в каждой отдельной возрастной группе. Более явственно эти
изменения можно наблюдать на четвертом экране, где суммируются потоки умер-
ших во всех возрастных группах.
Изменение режимов моделирования, определяемых региональными особеннос-
тями, выполняется путем варьирования коэффициентов рождаемости и выживае-
мости отдельных возрастных групп (экран 3). Все номера экранов указаны для вер-
сии тренажера в системе DOS.
На четвертом экране можно установить доли населения, составляющие неко-
торые «профессиональные» группы, например призывники в армию или студенты.
Очевидно, что доля студентов (возраст от 18 до 25 лет) больше в городах, чем в
сельской местности, но доля призывников больше в сельской местности.
Представляет интерес анализ влияния интенсивности миграции населения на
различные выходные показатели модели. Так называемые нестационарные груп-
пы (мигранты) оказывают существенное влияние на динамику численности насе-
ления (экран 4).
ТРЕНАЖЕР 3
ДИНАМИЧЕСКАЯ МАКРОМОДЕЛЬ
ЭКОНОМИКИ
Прежде чем приступить к оперативному решению конкретных задач уп,
ния национальной экономикой, необходимо определить основную стратеги1
проблему на макроуровне. Такой проблемой является пропорциональное де
валового внутреннего продукта (ВВП) на потребление и накопление в пре
развития экономики в условиях демографических изменений, а затем делен
тока накопления (инвестируемой доли ВВП) на экстенсивное или интенсивно
витие. Очевидно, что величины указанных пропорций не постоянны, а суще»
но зависят от целей экономического развития, которое, в свою очередь, спо
приобретать различные формы в соответствии со стратегией управления ;
пропорциями при заданных начальных условиях.
НАЗНАЧЕНИЕ ТРЕНАЖЕРА
. •- t . с
Тренажер «Динамическая макромодель экономики» предназначен для и>
дования развития сферы производства в зависимости от стратегии управг
основными экономическими пропорциями при распределении ВВП. В максима
агрегированной модели учитываются лишь главные макроэкономические хар.
ристики: для сферы производства - экстенсивное или интенсивное развитие
сферы потребления (социальной) - зависимость потока трудовых ресурсов от у/.
ной оплаты труда; для комплекса сопряженных сфер производства и потреблю
( результат их взаимного влияния.
Т ренажер позволяет:
1) анализировать тенденции развития сферы производства с учетом функ
нирования социальной сферы;
2) изучать результаты реализации различных стратегий распределения BE
3) находить приемлемые варианты распределения ресурсов для развития
циональной экономики.
t«s 1 У
ТЕОРЕТИЧЕСКОЕ ОБОСНОВАНИЕ
В тренажере 1 моделировалось динамическое взаимодействие природы и
щества. В результате анализа его модели сделан вывод о том, что основой раз
тия комплекса «природа - общество» является экономический потенциал, возм
ные варианты динамического управления которым и реализуются на тренажер»
Из опыта известно, что в жизни нет ничего постоянного. Меняются окружаюи
среда, условия жизни, меняемся мы сами, а, следовательно, и цели нашей жиз>
48
деятельности. Это простое наблюдение обусловливает необходимость изучать
экономику в динамике, т.е. не столько анализировать прошлое и настоящее, сколь-
ко прогнозировать будущее.
Для корректной работы с тренажером следует определить термин экономика.
Существующие определения не объясняют ее функциональной сути, что необходи-
мо для формализации исследуемого объекта. Для работы с тренажерами опреде-
лим экономику как деятельность людей, в основе которой лежит сопоставление.
Затраты, как правило, можно рассчитать (даже если вначале они неявны) в виде
известных в последствии расходов ресурсов. Иначе обстоит дело с результатами.
Во-первых, часто неясно, каков должен быть конкретный результат; во-вторых, тео-
ретически не определено время его подсчета. Существуют и другие причины, ус-
ложняющие выяснение результата. Например, критерий расходов ресурсов, уста-
новленный в начале, становится иным после достижения цели расходов. Отсюда
следует, что необходимо научиться наблюдать за экономикой как за комплексом
взаимосвязанных общественных процессов в результате управления имеющимися
ресурсами. Тренажер 1 отражает процессы национальной экономики на макроуров-
не. Изучение экономики в качестве изменяющейся во времени системы начинается
с анализа процессов, моделируемых в тренажере 3 (подробнее см. в [1, 2, 6]).
Упрощенно национальную экономику можно представить двумя блоками: сфе-
рой производства и сферой потребления (социальной), сопряженными между со-
бой. При таком макропредставлении на вход блока сферы потребления поступает
поток потребляемой продукции М, вырабатываемой в сфере производства, а с его
выхода - поток труда R (рис. 3.1). В свою очередь, на вход блока сферы произ-
водства поступает поток труда, а на выходе образуется поток продукции для сфер
производства и потребления.
Рис. 3.1. Схема максимально агрегированной макромодели ;
национальной экономики
Рассмотрим характер процессов, возникающих в макромодели национальной
экономики. Начнем с блока сферы производства. Допустим, что поток труда R, по-
ступающий из сферы потребления, в сфере производства преобразуется сначала
в поток выпускаемой продукции V, который затем делится на два потока. Первый
49
М ( предназначен для использования в сфере потребления, второй N - возвраща-
ется в сферу производства и служит для восстановления и накопления производ-
ственных фондов (поток накопления). При таком распределении продукции сферы
производства, очевидно, что чем больше доля накопления, тем меньше доля по-
требления. Вместе с тем при возрастании потока накопления производственные
фонды увеличиваются (накапливаются) гораздо интенсивнее. Когда такое накоп-
ление превышает износ и разрушение, со временем начинается процесс расши-
ренного воспроизводства фондов. Это означает, что увеличивается коэффициент
преобразования потока труда в поток изготовленной продукции. Отсюда возникает
первая проблема макроуправления национальной экономикой: определение про-
порций между потоками потребления и накопления, поскольку увеличение пото-
ка накопления N уменьшает поток потребления М в настоящем, но одновременно
ускоряет производство продукции в будущем.
Вторая проблема макроуправления обусловлена выбором соотношения про-
изводственных фондов и потока труда из сферы потребления. Если производ-
ственные фонды велики, т.е. рабочих мест много, а поток труда незначителен, то в
сфере производства используются не все возможности, т.е. были затрачены лиш-
ние ресурсы. Следовательно, расширение фондов и тем более увеличение потока
накопления теряют смысл. При обратном соотношении потока труда R и производ-
ственных фондов (т.е. при нехватке рабочих мест) возникают безработные трудо-
вые ресурсы, что характеризует неполное использование имеющихся возможнос-
тей. В этом случае целесообразно увеличить поток накопления N за счет уменьше-
ния потока потребления М.
Третья проблема макроуправления возникает при делении потока накопле-
ния. Первая часть потока предназначена для экстенсивного воспроизводства, вто-
рая -для интенсивного. Экстенсивный поток накопления расширяет производствен-
ные фонды без роста производительности (т.е. увеличивает число рабочих мест);
интенсивный поток воспроизводства приводит к увеличению выпуска продукции на
каждом рабочем месте при одних и тех же затратах труда, т.е. повышает произво-
дительность труда в сфере производства. Теоретический результат воздействия
экстенсивного и интенсивного потоков накопления на сферу производства пред-
ставлен на рис. 3.2.
Замечание. В реальной жизни такого излома статической характеристики сферы про-
изводства не существует. Изменение ее крутизны происходит постепенно так, как это по-
казано на рис. 3.4. Схематическое представление характеристики (рис. 3.2) сделано для
большей наглядности влияния на нее экстенсивной и интенсивной стратегий развития сферы
производства.
Таким образом, третья проблема заключается в нахождении соотношения по-
токов ресурсов для экстенсивного и интенсивного воспроизводства. Очевидно, что
интенсивное воспроизводство дороже экстенсивного, следовательно, при затрате
единицы потока ресурсов для воспроизводства V оно увеличивается медленнее.
Однако решение поставленных проблем с помощью анализа функционирова-
ния лишь сферы производства невозможно, поскольку отсутствуют данные о вели-
чине поступающего потока труда (при известных производительности и объемах
50
поток
поток труда
Рис. 3.2. Иллюстрация воздействия потоков накопления ! '
на развитие сферы производства:
а - экстенсивное развитие; б — интенсивное развитие
производственных фондов) в связи с заметным влиянием потока потребления на
изменения потока труда в сферу производства. Для ответа на возникающие вопро-
сы необходимо знать алгоритмы преобразования потока потребления в поток труда.
Рассмотрим суть макромодели сферы потребления. Основным фактором, вли-
яющим на поток труда в сферу производства, служит удельный доход (отношение
потока благ М из сферы производства к потоку труда, используемого в ней). В ус-’
ловиях макромоделирования удельный доход характеризует усредненную оплату
труда К. Очевидно, что при незначительной оплате труда ее увеличение будет при-
водить к росту потока труда, а, следовательно, к увеличению коэффициента тру-
доотдачи. Вместе с тем известно, что очень высокая оплата труда при дальней-
шем увеличении, напротив, приведет к снижению потока труда в сферу производ-
ства. (Зачем много работать, если нет времени для досуга, а материальные
возможности достаточно хороши?) Таким образом, функциональная зависимость
потока труда от его оплаты имеет максимум при оптимальной величине Коптим
(рис. 3.3). . . ’
В зависимости от величины оплаты труда расположение точки RTpyfla на К-ха-
рактеристике в плоскости [К, R] будет различным. При незначительной оплате труда
точка Ктруда находится на восходящей ветви К-характеристики, при большой ве-
личине она перемещается на нисходящую ветвь. Следовательно, если оплата тру-
да (Коплаты) больше или меньше оптимальной оплаты (Коптим), всегда происхо-
дит снижение потока труда (т.е. ситуация, невыгодная для экономики в целом).
При сильно упрощенной макромодели национальной экономики (рис. 3.4) на
тренажере используются только два «рычага» управления: распределение произ-
веденной продукции (условно ВВП) на потребление и накопление (т.е. инвестиции)
и распределение инвестиций на экстенсивное и интенсивное развитие сферы про-
изводства. Вариации темпов демографических изменений, коэффициентов старе-
ния и амортизации производственных фондов и начальных параметров модели
51
Рис. 3.3. Функциональная зависимость потока труда от оплаты
Рис. 3.4. Иллюстрация изменений характеристики комплекса
«производство - потребление» в процессе развития
(численность населения, число рабочих мест, производительность труда) позво-
ляют исследовать вариации социально-экономической динамики изучаемого объекта
на макроуровне. Качество развития объекта оценивается в зависимости от выб-
ранного критерия (объем выпускаемой продукции или коэффициент оплаты труда,
или отсутствие безработицы, или скорость развития сферы производства и т.п.).
52
Анализируя динамику комплекса «производство - потребление», следует учиты-
вать нестационарность статических характеристик каждого блока. В сфере произ-
водства из-за непостоянства алгоритма преобразования потока используемого труда
RMcn в поток продукции изменяется вид функции V = f (Р^уда): характеристика 1 -
вначале, характеристики 2 и 3 - в дальнейшем (рис. 3.4). При одной стратегии раз-
вития эти изменения улучшают результаты в сфере производства (характеристика 3),
при другой - ухудшают (характеристика 2).
Непостоянство статических характеристик сферы потребления имеет иной вид
(например, переход характеристики А в характеристики Б или В), что приводит к
перемещению экстремума К-характеристики. Даже при сохранении величины
^оплаты поток в сферу производства видоизменяется (с точки а на точки б или в
для характеристик Б или В).
Точки РТ1, РТ2 и РТЗ, а также РТа, РТб и РТв называются рабочими и характе-
ризуют состояние исследуемого объекта при существующих на данный момент
структуре объекта (т.е. алгоритмах его функционирования) и величинах входных
координат (RMcn - для сферы производства и Коплаты - для сферы потребления).
Таким образом, в замкнутой модели «производство-потребление» непрерывно
изменяются не только потоки ресурсов между блоками, но и алгоритмы преобразо-
вания этих потоков.
СОСТАВ МОДЕЛИ И АЛГОРИТМЫ МОДЕЛИРОВАНИЯ
На рис. 3.5 приведена упрощенная структурная схема динамической макромоде-
ли национальной экономики. Здесь, как и в блок-схеме, представленной на рис. 3.1,
разделены модели сфер производства и потребления. Рассмотрим подробнее на-
значение операторов структурной схемы.
Сфера производства. Динамическими операторами сферы производства яв-
ляются накопители ресурсов (интегралы) - операторы 1 и 2. Оператор 1 модели-
рует создание рабочих мест (процесс экстенсивного развития), а оператор 2 - по-
тенциал производительности фондов, т.е. установленного оборудования (процесс
интенсивного развития). Повышение уровня сигналов на выходе операторов 1 и 2
обусловливается потоками накопления с выхода оператора 3 (для экстенсивного
развития) и с выхода оператора 4 (для интенсивного развития). Разделение инве-
стиционного потока ресурсов (с выхода оператора 5) на потоки для экстенсивного
и интенсивного развития выполняется в результате экзогенного (ручного) измене-
ния доли ресурсов (оператор 27) от 0 до 1.
Поток продукции V (для данной модели поток ВВП с выхода оператора 8), про-
изведенной в сфере производства, при помощи операторов 5, 6 и 29 делится на
два: поток потребления М и инвестиционный поток N.
Поток произведенной продукции V формируется оператором 8. Блок операторов
8-11 предназначен для моделирования статической характеристики V = ^(КтруДа),
которая приведена на рис. 3.4 сверху (сфера производства). Форма этой характе-
ристики меняется в зависимости от значений сигналов с выхода оператора 15 (про-
изводительность оборудования) и с выхода оператора 14 (величина производствен-
53
сфера производства
м
произведено продукции
24
25
13
амортизация
18
19
23
17
► min
сфера потребления
Рис. 3.5. Структурная схема агрегированной модели
«производство — потребление»
29
доля в
накопление
темп
демографии
30
численность
населения
10
11
16
интенсивное
развитие
15
аморти -
зация
12
26
число
рабочих
мест
доля в
интенсивное
развитие
14
22
1
Р
27
экстенсивное
развитие
28
оплата труда
поток используемого труда
54
ных фондов, в модели - количество рабочих мест). Место рабочей точки на изме-
няющихся статических характеристиках определяется величиной потока использу-
емого труда (операторы 16 и 17).
Для моделирования изменений числа рабочих мест используются операторы
1,14,13, 26 и 28. Оператор 26 задает начальное число рабочих мест, оператор 14
суммирует эту величину с сигналом с выхода оператора 1, где интегрируются по-
ложительный, инвестиционный, поток с оператора 3 и отрицательный, амортиза-
ционный, с выхода оператора 28 с заданным коэффициентом амортизации произ-
водственных фондов. С помощью оператора 13 формируется нелинейный аморти-
зационный поток (квадратичная зависимость), реализующий гипотезу: чем
интенсивнее используются производственные фонды, тем в большей степени про-
исходит их амортизация. Следует отметить, что указанная гипотеза не обоснована
статистическими исследованиями и применяется в данной модели лишь для ил-
люстрации возможных вариантов нелинейных зависимостей.
Аналогично моделированию объемов производственных фондов выполняется
моделирование их производительности (операторы 2,15,12, 24 и 25). Реализация
гипотезы о том, что рост производительности оборудования (интенсивное разви-
тие) обходится дороже, чем создание новых рабочих мест (экстенсивное разви-
тие), требует, чтобы коэффициент передачи К1 оператора 1 был больше коэффи-
циента К2 оператора 2.
Сфера потребления. Структурная схема модели представлена в упрощенном
виде (более подробная модель сферы потребления используется в тренажере 13).
В данном тренажере сфера потребления выполняет вспомогательную роль, «ры-
чаги» изменения ее характеристик не моделируются (для моделирования сферы
потребления используются операторы 18, 19, 20 и 21). В данном случае оператор
18 моделирует увеличение коэффициента трудоотдачи Y сферы потребления при
увеличении количества трудоспособного населения по сравнению с моделируемым
числом рабочих мест. Коэффициент К оператора 20 служит для согласования раз-
мерностей сигналов с выходов операторов 21 и 22.
Входным сигналом сферы потребления является величина оплаты труда К (опе-
ратор 7), равная отношению потока потребления М (выход оператора 6) к потоку
используемого труда КТруда (выход оператора 17). Оператор 18 моделирует зави-
симость интенсивности труда в сфере производства от числа рабочих мест. Опе-
раторами 22 и 23 моделируются демографические изменения. Оператор 30 моде-
лирует уровень жизни (УЖ) сферы потребления как отношение потока потребле-
ния М к численности населения.
УПРАВЛЕНИЕ ТРЕНАЖЕРОМ Т
Изменение условий функционирования динамических моделей в тренажере
выполняется двумя способами.
Во-первых, с помощью дискретных изменений экзогенных факторов, во-вторых,
в виде экзогенно задаваемых графиков влияющих факторов.
55
В модели сферы производства дискретно меняются:
• коэффициент амортизации оборудования, в процентах от текущего сост«
• коэффициент амортизации рабочих мест, в процентах от текущего состс
• индекс числа рабочих мест на начало прогнозирования, что отражает пс
ность в трудовых ресурсах;
• индекс производительности оборудования на начало прогнозирования;
• индекс количества трудовых ресурсов в социальной сфере, которые «з
ют» работать в сфере производства (на начало прогнозирования);
• индекс демографии моделирует изменение трудовых ресурсов в сфере
изводства. ъ_.
Экзогенно задаваемые графики изменяют, во-первых, долю ВВП, предн;
ченную для накопления, и, во-вторых, долю инвестиционных средств, исполз
мых для увеличения производительности оборудования.
** 'г5**г* '
Наблюдаемые показатели
Моделируемые показатели (более 20) выводятся в динамическом режим
монитор в двух вариантах координат: времени и состояния.
На первые два экрана выводятся результаты моделирования только сф
производства без ее связи со сферой потребления (социальной). На другие эз
ны выводятся показатели комплекса сферы производства и потребления. Моде
рование двух одинаковых комплексов (модели А и В) позволяет сравнивать
зультаты прогнозирования при различном управлении ими.
Методические указания *
Работа на тренажере начинается с исследования макромодели сферы про
водства без сопряжения ее со сферой потребления (социальной).
Исходным состоянием динамической макромодели сферы производства явз
ется квазистатический режим, когда все переменные модели постоянны во врек
ни. Такое состояние исходной динамической модели достигается подбором г
чальных значений управляющих факторов, при которых сумма всех положите!
ных и отрицательных потоков ресурсов, поступающих в каждый накопите:
(интеграл), равна нулю. Квазистатический режим позволяет выявлять зависимое
динамики модели от изменений экзогенно управляемых факторов.
Основными управляющими факторами в модели являются:
1. Доля ВВП, используемая для развития сферы производства, т.е. инвест!
ционный поток ресурсов, предназначенных для накопления. Очевидно, что друге
составляющая ВВП направляется в сферу потребления.
Экзогенное изменение этой доли ВВП выполняется с помощью мыши nyrei
установки планируемых значений на левом верхнем фрагменте первого экран
графиком зеленого цвета.
2. Доля инвестиционного потока, предназначенного для интенсивного разви
тия сферы производства. Очевидно, что другая часть инвестиций направляете!
для экстенсивного развития этой сферы. Экзогенное изменение этой доли инвес
56
тиционного потока выполняется с помощью мыши путем установки планируемых
значений на левом верхнем фрагменте первого экрана графиком красного цвета.
Интенсивное развитие моделируется увеличением индекса производительно-
сти установленного оборудования (что в модели совпадает с производительнос-
тью труда); экстенсивное характеризуется увеличением числа рабочих мест (в
модели (с потребностью в трудовых ресурсах) при заданной производительности
оборудования.
Для вспомогательных экзогенных факторов отведен правый верхний фрагмент.
С их помощью варьируются начальные условия (при этом исходная квазистацио-
нарность модели исчезает) и реализуется возможность их дискретного изменения
в процессе моделирования. Результаты экзогенного управления наблюдаются на
нижних фрагментах первого экрана.
На первом этапе работы с макромоделью исследуют стратегию распределения
ВВП и стратегию инвестирования интенсивного развития без учета динамики пото-
ка труда из сферы потребления.
Далее целесообразно рассмотреть те же стратегии с учетом демографических
изменений (например, темп демографии + 1 или + 2 или -1 и т.д.). Затем исследу-
ется влияние других, экзогенно задаваемых параметров.
Известно, что наличие более одного рычага сильно усложняет процесс управ-
ления. Чтобы исключить на начальных этапах ознакомления с тренажером влия-
ние второго рычага (потоки экстенсивного и интенсивного развития сферы произ-
водства), предусмотрена работа с так называемой учебной моделью, имеющей
только один рычаг для деления ВВП на потребление и накопление. Она аналогич-
на основной модели, но только вместо операторов 3, 4, 5, 6 и 7 (рис. 3.5), которые
моделируют ручное распределение материальных потоков, используются опера-
торы 31-39 (рис. 3.6) с автоматическим управлением инвестиционным потоком. Для
сопоставления процессов в основной и учебной моделях их динамические харак-
теристики выведены на второй экран (сверху - основная модель, внизу-учебная).
Рис. 3.6. Схема автоматического распределения потока накопления
для интенсивного и экстенсивного развития
57
Учебная модель функционирует на основе алгоритма: чем больше своб
трудовых ресурсов (оператор 19) по сравнению с числом рабочих мест (one
14), тем большая доля инвестиционного потока используется для экстено
развития (справедливо и обратное утверждение).
Схема алгоритма приведена на рис. 3.6. Операторами 31-35 моделирует
деление инвестиционного потока в интенсивное развитие, операторами 36-
экстенсивное развитие.
После освоения навыков управления только макромоделью сферы npoi
ства можно перейти к анализу результатов ее управления в сопряжении со с<
потребления, как показано на рис. 3.1 и 3.4. В связи с наличием максимума н
тической характеристике сферы потребления, вариации потока оплаты труда
приводят к изменениям положения РТ. Вид этой характеристики не остаел
стоянным, так как зависит от предыстории функционирования всей экономия
системы (производство-потребление). По этой причине сопряжение сфер г
водства и потребления приводит к совершенно иным результатам, чем упр
ние только одной сферой производства. В этом кроется большинство неуда
управлении реальным народным хозяйством.
Государство управляет сферой производства на макроэкономическом ур
а сфера потребления реагирует на управление изменением потока труда из <
сферы. Для облегчения анализа результатов управления сферой производс
тренажере предусмотрена возможность наблюдения за изменениями статич<
характеристик сфер производства и потребления и расположением РТ на эти
рактеристиках (см. экран 6). При этом положения РТ на статической характер
ке сферы потребления являются результатом управления сферой производст
свою очередь положение РТ на статической характеристике сферы произвол
формируется в сфере потребления, поэтому непосредственные рычаги упрг
ния здесь отсутствуют. Таким образом, управляя сферой производства с поме
рычагов экстенсивного и интенсивного развития, а также деления произведен
потока продукции на потребление и накопление, получаем изменения статиче
характеристик сразу в двух сферах национальной экономики.
Замечание. Одним из важных факторов влияния на динамику наблюдаемых сощ
но-экономических процессов служит темп демографических изменений как в положи
ную (рост населения), так и в отрицательную стороны (убыль населения).
Формирование статических характеристик выполняется специальным алге
мом, использующим пилообразные изменения виртуальных оплаты и потока т|
в тренажере. Более подробное описание алгоритма приведено во введении и
нажерах 13 и 18.
Следует отметить, что в реальной жизни практически невозможно наблю/
статическую характеристику, а тем более, ее изменение. По этой причине toj
использование тренажера позволяет глубже понять и объяснить взаимосвязи с
производства и потребления в динамике (см. рис. 3.4). Для удобства анализ,
этом же экране дублируются управляющие фрагменты, расположенные на э
нах 3-5.
Замечание. Номера экранов указаны для версии тренажера в системе DOS.
58
ТРЕНАЖЕР 4
МАКРОЭКОНОМИЧЕСКАЯ АГРЕГИРОВАННАЯ
МОДЕЛЬ НАЦИОНАЛЬНОЙ ЭКОНОМИКИ
Национальная экономика характеризуется наличием государственного управ-
ления. В частности, государство директивно устанавливает нормативы системы
налогообложения, финансирования бюджетных заказов и социальной сферы и,
кроме того, обладает эмиссионным центром денег (например, центральный банк,
не являющийся частной коммерческой структурой). Эти факторы обусловливают
необходимость учета финансовых потоков и состояний, помимо материальных
показателей, при анализе рекомендаций экономического развития, прогнозирова-
нии социально-экономических процессов, проектировании национальных целей и
программ их достижения и пр. Отсюда возникает проблема одновременного виде-
ния финансовой и «натуральной» ресурсной динамики. Один из возможных путей
решения этой проблемы - использование сильно агрегированных динамических
моделей национальной экономики. Причем чем более детализирована модель на-
циональной экономики, чем подробнее в ней учитываются реально существующие
факторы, тем большее значение имеют финансовые параметры.
При проведении той или иной финансовой политики часто дискутируется воп-
рос об интенсивности эмиссии денег. Вместе с тем трудно обосновать и необходи-
мую величину этой эмиссии в условиях бюджетного дефицита или при развитии
производства и увеличении выпуска продукции (снова вопрос: конечной или про-
межуточной продукции). В таких случаях всегда ссылаются на споры между после-
дователями учений монетаризма и Кейнса. Однако они не имеют под собой ника-
кой почвы, поскольку в нестационарной структуре национальной экономики отсут-
ствуют постоянно действующие и необходимые условия реализации той или иной
теории. Кроме того, в процессе функционирования экономики непрерывно возни-
кают споры относительно пропорций налоговых изъятий, причин, влияющих на из-
менения налоговых ставок, и др. Не вызывает сомнения, что при отсутствии обо-
снованных ответов на эти и многие другие вопросы недопустимо формирование
конкретной финансовой политики.
С течением времени каждая экономическая структура претерпевает структур-
ные преобразования, изменяется и ее чувствительность к управлению финанса-
ми. В результате появляется необходимость непрерывного поиска способа эффек-
тивного управления финансовыми потоками, используя различные рычаги. Выбор
такого способа при нестационарной структуре экономики весьма сложен, посколь-
ку требуется его постоянная корректировка. Нельзя длительное время сохранять
однажды найденные значения «рычагов» управления, так как это обязательно при-
ведет к развалу экономики.
59
Кроме рычагов управления существуют еще каналы влияния каждого из
управляемый объект. Как правило, все эти влияния имеют нелинейный хара
самое главное, непрерывно изменяющуюся чувствительность экономики i
действие рычага. Эта неопределенность причинно-следственной связи «р
результат» не позволяет сформировать устойчивый способ управления дг
менения его в разнообразных ситуациях. Попытка создать рекомендации
случаи жизни бессмысленна из-за их бесконечного множества. Для решения
нем финансового управления на макроуровне необходимо научиться пог
нелинейность влияния рычагов управления в разнообразных экономически;
ациях, что возможно только с помощью тренажера. .
НАЗНАЧЕНИЕ ТРЕНАЖЕРА
Тренажер «Макроэкономическая агрегированная модель национальной;
мики» предназначен для формирования навыков управления основными фиг
выми потоками в национальной экономике и ознакомления с возможными ci
гиями ее развития.
Т ренажер позволяет:
1) анализировать результаты управления финансами на макроуровне;
2) изучать функциональные зависимости общеэкономической динамики с
равнения финансами;
3) научиться использовать некоторые финансовые рычаги на уровне макр
номики.
ТЕОРЕТИЧЕСКОЕ ОБОСНОВАНИЕ
Для приобретения навыков анализа результатов управления финансово!
намикой национальной экономики и оперативного синтеза способов управл
необходим специальный инструмент, имитирующий объект управления (си
агрегированная модель экономики), а также позволяющий наблюдать резуль
этого управления в виде социально-экономических процессов. Таким инстру
том является динамическая экономико-математическая модель, реализованна
ЭВМ. Степень агрегации элементов модели должна удовлетворять требова
корректности получаемых результатов. Рассмотрим агрегированную модель на
нальной экономики, содержащую блоки: сфера производства, формирование (
жета и сфера потребления.
Блок «сфера производства»
Корректная модель блока «сфера производства» состоит из четырех секте
производства, каждый из которых имеет свой канал доходов, принципиально о
чающийся от других секторов. Это отличие обусловлено способом образова
финансовой выручки сектора, которая представляет собой произведение noi
реализуемой продукции на ее цену. Рассмотрим основные отличия каждого се
ра сферы производства. -
60
Первый сектор «сырьевой». Доходы этого сектора (т.е. выручка за реализован-
ную продукцию) в основном образуются за счет оплаты поставок исходных сырье-
вых ресурсов (предметов труда) во все четыре сектора. Для проводимого в дан-
ном тренажере макроэкономического анализа из рассмотрения исключаются фи-
нансовые поступления от импорта и бюджетных закупок и продажи сырья населению
и др. В этом случае поток выручки сектора состоит из суммы материальных затрат
всех четырех секторов. Эти затраты входят в себестоимость продукции и, следо-
вательно, влияют на ее цену.
Ко второму «фондообразующему» сектору относятся строительство, различные
отрасли машиностроения и т.д. В условиях максимальной агрегации националь-
ной макроэкономики в данный сектор можно включить транспорт, связь и т.п. Дохо-
ды сектора складываются из суммы инвестиционных и амортизационных потоков
всех четырех секторов. Финансовый поток от амортизационных отчислений прак-
тически стабилен-, так как зависит в основном лишь от стоимости основных фон-
дов, величина которых изменяется очень медленно. Сумма же инвестиционных
финансовых потоков весьма динамична, поскольку зависит от величины чистой
прибыли и ее доли, направляемой в инвестиции. В условиях устойчивого экономи-
ческого развития сумма инвестиционных потоков на определенных интервалах
времени может составить существенную долю в выручке второго сектора или быть
равной нулю.
Третий сектор «товарный» (производит товары народного потребления -ТНП)
формирует выручку из платежей населения при закупке продуктов питания и про-
мышленных (не пищевых) товаров. К этому сектору относятся отрасли сельского
хозяйства, пищевой и легкой промышленности, некоторые производства автомо-
бильной промышленности, часть строительных организаций (строительство жилья)
и ряд других.
Выручка четвертого сектора - «государственный заказ» (госзаказ) формирует-
ся из части расходов государственного бюджета. Сектор состоит не только из про-
изводств военно-промышленного комплекса (ВПК), но и той части строительных и
машиностроительных производств, которые работают по госзаказам, а также час-
ти производств ТНП, реализующих свою продукцию за бюджетные деньги (напри-
мер, закупка продовольствия для школ и оборудования для больниц). Бюджетное
финансирование заказов сферы производства формируется в бюджетном блоке.
Блок «формирование бюджета»
Бюджетный блок макромодели национальной экономики предназначен для сле-
дующих целей. Js.
Во-первых, для управления расходной частью бюджета, а именно:
• финансирования всего госзаказа, оплаты труда населения, занятого в непро-
изводственной сфере («бюджетники» и др.), расходов на пенсионное обеспечение
и другую социальную помощь;
• моделирования денежной эмиссии для покрытия бюджетного дефицита и удов-
летворения требований по выплате заработной платы в случае расширения про-
изводства;
• распределения профицита (при его наличии) по статьям расходов.
61
Во-вторых, для управления доходной частью бюджета, т.е.:
• установки ставок налогов;
• суммирования всех сформированных в модели доходов только за счёт нало-
гов (из сферы производства и подоходные налоги с населения).
В-третьих, для управления обслуживанием внешнего долга.
Блок «сфера потребления»
В сфере потребления моделируются суммарные доходы всего населения, роз-
ничные цены на ТНП и спрос населения на эти товары (демографические измене-
ния в тренажере отсутствуют).
В связи с тем, что при управлении экономикой часто делается упор на соци-
альную направленность (например, уровень жизни), представляет интерес сопос-
тавление характера изменений социальных и финансово-экономических показате-
лей. Оно помогает понять, за какие «улучшения» в уровне жизни приходится пла-
тить населению «ухудшениями» при интенсивном развитии сферы производства
вообще и отдельных его секторов в частности. Для более детального анализа со-
циально-экономических процессов следует рассматривать уровень жизни отдель-
ных социальных групп.
Управление финансами выполняется с помощью следующих рычагов: ставок
налогов, коэффициентов индексации доходов населения (по мере увеличения роз-
ничных цен), пропорций и величины бюджетных расходов, темпов интенсивного и
экстенсивного развития каждого сектора, желательной нормы прибыли в каждом
секторе (изменяющей цены реализации продукции) и др. Для большей нагляднос-
ти исследование целесообразно начинать с квазистатического режима работы
модели. В этом случае, например, индекс цен, ставки налогов, пропорции распре-
деления бюджетных расходов и т.п. подбираются таким образом, чтобы отсутство-
вали сколько-нибудь заметные изменения всех параметров модели. Эта устойчи-
вость нарушается только при изменении хотя бы одного из экзогенных факторов
(рычагов хозяйственного механизма) (подробнее о теории и принципах динамичес-
кого моделирования национальной экономики см. в (3, 4, 5 и 6).
СОСТАВ МОДЕЛИ И АЛГОРИТМЫ МОДЕЛИРОВАНИЯ
Тренажер «Макроэкономическая агрегированная модель национальной эконо-
мики» состоит из блоков: сферы производства, бюджета и сферы потребления.
Рассмотрим состав подробнее.
Блок «сфера производства». Блок включает четыре производственных сек-
тора: производство сырья, фондообразующий сектор (машиностроение, строитель-
ство и т.п.), производство товаров народного потребления и выполнение госзака-
за. Схема взаимосвязи секторов между собой и с другими блоками модели трена-
жера приведена на рис. 4.1.
Динамические модели всех секторов сферы производства идентичны. Кроме
области, в которой формируется спрос на продукцию. По этой причине номера
операторов в структурных схемах отличаются только первой цифрой: для сектора
62
г-------------------------------------------------------------------------------------j
налог
Рис. 4.1. Блок-схема упрощенной модели национальной экономики
[ 1 номера операторов начинаются с 101, для сектора 2 - номера операторов с 201
и т.д. На общей для всех секторов структурной схеме номер сектора, соответству-
ющий первой цифре номера оператора, заменяется звездочкой (например, для
всех секторов операторы 122, 222, 322 и 422 на структурной схеме обозначаются
как *22).
Структурные схемы динамической модели сферы производства приведены на
рис 4.2 - 4.5. Рассмотрим описание одного такого сектора (рис. 4.2).
Оператор-множитель *01 моделирует сигнал «количество занятого персонала
в данном секторе» путем умножения сигнала «коэффициент сменности с выхода
оператора *03 (диапазон значений 0,2-0,5) на сигнал «число рабочих мест» с вы-
хода оператора *56 (рис. 4.4). Для упрощения моделирования имеющиеся трудо-
вые ресурсы неограничены.
Таким образом, количество занятого персонала зависит только от числа рабо-
чих мест и коэффициента сменности. Эти параметры, одинаковые, по сути, разли-
63
емую прибыль
НДС
Рис. 4.2. Упрощенная структурная схема динамической модели
одного сектора сферы производства
64
а
Рис. 4.3. Схемы формирования спроса на продукцию секторов модели
национальной экономики:
а - формирование потребности в сырье;
б - формирование потребности в основных фондах;
в - формирование потребности в госзаказе
цена изделий
госзаказа
чаются по динамике: коэффициент сменности может изменяться очень быстро (иног-
да в течение нескольких дней), изменение же числа рабочих мест требует дли-
тельного времени, особенно при их увеличении.
Поток изготовленной продукции V (объем производства за год) моделируется
оператором-множителем *02 и представляет собой произведение потока занятых
трудовых ресурсов (выход оператора *01) и индекса производительности труда (вы-
ход оператора *58 - рис. 4.4). Поток изготовленной продукции сравнивается в опе-
раторе-интеграторе *03 с потоком потребности на эту продукцию (выходы опера-
торов *62 - рис. 4.2), в результате чего формируется коэффициент сменности. В
зависимости от типа сектора сигналы потребности подаются следующим образом:
на операторы 103 и 110 - с оператора 163 (потребность в сырье - рис. 4.3); на
операторы 203 и 210 - с оператора 262 (потребность в фондах - рис. 4.3); на
операторы 303 и 310 - с оператора 379 (спрос населения на ТИП - рис. 4.7); на
операторы 403 и 410 - с оператора 462 (потребность в госзаказе - рис. 4.3).
Оператор-сумматор *05 формирует сигнал общих затрат (ОЗ), суммируя поток
заработной платы (ЗП) (выход оператора *04), поток материальных затрат (М3) (вы-
ход оператора *29) и поток амортизационных отчислений (Ам) (выход оператора
*27). На выходе оператора-сумматора *06 формируется сигнал всех затрат (ВЗ)
как сумма ОЗ и других расходов (налоги, отчисления и т.д.). Оператор-делитель
*07 вычисляет себестоимость изготовленной продукции (отношение ВЗ к потоку
выпуска продукции).
амортизационные инвестируемая
стоимость увеличения
производительности
труда на 1%
Рис. 4.4. Структурная схема формирования основных фондов
в сфере производства
Себестоимость используется для моделирования исходной цены продажи (вы-
ход оператора *08 - рис. 4.2) Цо как произведение себестоимости и норматива
прибыли (выход оператора *48 - рис. 4.5), который, в свою очередь, формируется
таким образом, чтобы он приближался к желательной норме прибыли (оператор
*47 - рис. 4.5). Затем себестоимость (оператор *07 - рис. 4.2), увеличенная на нор-
матив прибыли, умножается в операторе *09 (рис. 4.2) на коэффициент учета на-
лога на добавленную стоимость Н1 (оператор *46 - рис. 4.5) (обоснование алго-
ритма см. в [6]):
Hl=[(Bo-M3)/Bo].[H2/(1-H2)],
где Во - выручка, при отсутствии налога на добавленную стоимость (НДС), равная
произведению Цо на спрос;
Н2 - ставка НДС, устанавливаемая государством (оператор 20).
Использование алгоритма увеличения Цо в зависимости от НДС (операторы *41,
*46- рис. 4.5) позволяет выравнивать условия налогообложения (по этому налогу)
66
Рис. 4.5. Структурная схема формирования ценообразования
. г
при изменении доли материальных затрат в выручке. На выходе оператора-сум-
матора (46 формируется сигнал, который увеличивает цену (оператор *09) таким
образом, чтобы после выплаты налога на добавленную стоимость (выход операто-
ра *23) получившийся доход имел ту же величину, что и без НДС. В результате
оператор-множитель формирует выручку за реализованную продукцию, равную про-
изведению цены с учетом НДС (оператор *09) и спроса (операторы 162, 262, 379 и
462 в зависимости от типа сектора).
Выручка после вычета материальных затрат (оператор-ограничитель *11 -
рис. 4.2) представляет собой добавленную стоимость. Ограничение по нулю необ-
67
ходимо, чтобы не было отрицательной добавочной стоимости при моделировании
потока материальных затрат, превышающих выручку.
Операторы *13 и *23 моделируют выплату НДС, в результате чего на выходе
оператора *13 формируется поток дохода, который после вычетов всех возможных
расходов (заработной платы, амортизационных отчислений, начислений на фонд
оплаты труда, налогов и т.д.) преобразуется в балансовую прибыль (оператор *14).
Оператор *15 выделяет из балансовой прибыли инвестируемую прибыль. Опера-
торы *17, *18 и 21, а также *19, *20 и 22 моделируют изъятие налога на инвестиру-
емую и потребляемую прибыль. Таким образом, с выхода оператора *20 поток по-
требляемой прибыли поступает на вход оператора *21 и, суммируясь с заработной
платой (оператор *04), формирует фонд оплаты труда (ФОТ).
Инвестируемая прибыль (оператор *17) вместе с амортизационными расхода-
ми (выход оператора *27) моделирует инвестиции (оператор *47 - рис. 4.4). В ре-
зультате растет стоимость производственных фондов (оператор *26), а также ве-
личина экстенсивных Фэ (оператор *56) и интенсивных производственных фондов
Фи (оператор *58). Операторы *55 и *57 моделируют амортизационные потоки ука-
занных фондов, оператор *52 преобразует поток выделяемых финансов в поток
экстенсивности активных фондов (отношение выделенных денег к индексу цены
Фэ). Оператор *54 моделирует поток интенсивных производственных фондов (от-
ношение выделенных средств к «цене единицы» интенсивности). В силу агрегиро-
вания в представленном тренажере величина интенсивных производственных фон-
дов принимается за индекс производительности труда. Распределение инвестици-
онных средств на интенсивные и экстенсивные доли выполняется с помощью
операторов *59 и *60.
Для исключения эффекта положительной обратной связи в секторе сырья по
параметру «спрос на исходное сырье» (оператор 162), который заключается в уве-
личении «самоспроса» сектора на свое сырье, используется специальный прием
моделирования. Суть его в том, что потребность в сырье указанного сектора фор-
мируется как доля суммы спросов на сырье трех других отраслей (оператор 163 -
рис. 4.3).
В фондообразующем секторе спрос на свою продукцию незначителен, и поло-
жительная связь не оказывает заметного влияния на динамику показателей.
Формирование спроса на продукцию, изготавливаемую по госзаказу (оператор
462), зависит от потока финансирования из бюджета (оператор 71 - рис. 4.6) и ин-
декса цены на эту продукцию (оператор 409 - рис. 4.3).
Блок «бюджет». Структурная схема динамической модели бюджета (рис. 4.6)
базируется на операторах-сумматорах: 51 - сумма всех доходов (в данном случае
доходы образованы только налогами) и 57 - сумма всех расходов. Оператор-огра-
ничитель 54 моделирует поток дефицита (накопленный дефицит в качестве спра-
вочного показателя суммируется в операторе-интеграторе 85), оператор-ограни-
читель 56 (поток профицита). Операторы 71-83 формируют расходы по статьям
бюджета: на государственный заказ (оператор 71), на оплату бюджетников (опера-
тор 73) и на государственную социальную помощь, в том числе на пенсии (опера-
тор 72). Кроме того в тренажере моделируются расходы на выплату государствен-
68
НДС
> 25
20
21
22
23
24
на инвестируемую
прибыль * 26
на потребляемую
прибыль
начисления г 28
на ФОТ
на основные
фонды
на выручу
производства
торговая
наценка
на розничную
торговлю
подоходный
населения
коэффициенты ‘ 61
амортизации ’•
; . SS*
ставки налогов
Пк Рис. 4.6. Структурная схема упрощенной модели
( государственного бюджета
ного долга, величина которого задается при начальной установке параметров мо-
дели (оператор-интегратор 63). Долг может возрастать в связи с ростом процентов
за долг, на операторе 64 устанавливается ставка процента. Долг может уменьшаться
при подаче сигнала «выплата долгов» с оператора 67. При условии полной выпла-
ты долгов (сигнал на выходе оператора 63 равен нулю) эта статья расходов в даль-
69
нейшем не учитывается (выключается оператором 65). При возникновении профи-
цита (сигнал с оператора 56) он может распределяться по двум направлениям:
увеличение расходов бюджета по основным статьям (оператор 70) и погашение
государственного долга (операторы 86 и 84) с заданной интенсивностью (опера-
тор 63). ' . -А
В модели тренажера расходы по каждой статье формируются двумя финансо-
выми потоками.
Первый поток образован доходами бюджета и денежной эмиссией (если рас-
ходы по всем статьям превосходят все доходы, т.е. при наличии дефицита). Недо-
статок финансовых средств определяется оператором-ограничителем 58. При воз-
никновении дефицита с выхода оператора подается сигнал о необходимости де-
нежной эмиссии: оператор 59 формирует сигнал интенсивности эмиссионного
денежного потока, добавляемого (оператор 60) в денежный поток дохода бюдже-
та. В результате оператор 60 моделирует поток финансовых ресурсов, распреде-
ляемый по статьям расходов при отсутствии профицита и с денежной эмиссией.
Суммарный денежный поток (оператор 60) и суммарный поток расходов (выход
оператора 57) формируют на выходе оператора 61 сигнал достаточности выделен-
ных средств для покрытия планируемых расходов. Оператор 62 устанавливает
единичное ограничение достаточности. Если степень достаточности меньше еди-
ницы, то все запланированные выплаты (операторы 81,82 и 83) подвергаются сек-
вестру операторами-множителями 78, 79 и 80.
Второй поток расходов статей бюджета формируется за счет использования
текущего профицита. Он распределяется по расходным статьям бюджета (если не
используется целиком для погашения государственного долга оператором 86) про-
порционально долям планируемых расходов в операторах 81, 82 и 83. Эти доли
формируются операторами 75, 76, 77 и 74 и добавляются к ранее расходуемым
потокам в операторах 71, 72 и 73.
При формировании потоков выплат пенсионерам и бюджетникам в модели пре-
дусмотрена индексация их доходов за счет увеличения бюджетных расходов в за-
висимости от роста розничных цен. Для этого сигнал индексации бюджетных вып-
лат (операторы 390 и 393 - рис. 4.7) подается на операторы-множители 79 и 80.
Блок «сфера потребления». Структурная схема динамической модели сферы
потребления приведена на рис. 4.7.
Суть модели состоит в сопоставлении денежного спроса населения на товары
народного потребления с предложением товаров, изготовленных в секторе произ-
водства товаров народного потребления (ТНП). Для этого все доходы населения,
занятого в сфере производства (операторы 104, 204, 304 и 404), а также выплаты
работникам бюджетной сферы и пенсионерам (операторы 72 и 80) и доходы ком-
мерсантов (оператор 375) суммируются (оператор 376), затем с этой суммы (опе-
ратор 377) взимается подоходный налог. В результате моделируется поток денеж-
ного спроса населения. Отношение величины этого потока к рыночной розничной
цене ТНП (выход оператора 379) есть спрос на ТНП в «натуральном» выражении.
При сравнении этого спроса с «натуральным» предложением ТНП (выход опера-
тора 302 из сектора ТНП, и оператор-делитель 369) формируется индекс измене-
70
28
m
ti:
о
X _
Я-е-
цена
оптовая
ТНП
309 | 38^
торговая
. наценка
26
tнаселения
денежный спрос
Г* 377
ф
о.
ф
ф
q
ф
о
ф
о
m
о
s
о
376
доходы 373
коммерсантов
104
204
304
404
72
80
ф
ф
С
с
о
*378
4----
381
380
ставка
НДС
20
372
<---
371
379
>
доходы населения
из бюджета
387
*04 Н---(
390,
79 V—(
393
80 Н—4
374
27
ставка налога
на торговлю
384 4/
<
302
369
1 370 _1
386
НУ=1
ф
Ь ’5
392
389
ф
ф
к
ф
2
ф
1
1
о
о
о
>-min <
ф
ф
m
о
ф
ф
X
ф
ф
о
О
Ф
§
Рис. 4.7. Структурная схема сферы потребления
ния рыночной цены. Указанный индекс влияет на розничную цену ТНП (выход опе-
ратора 380) после того, как она увеличилась на торговую наценку (операторы 382,
383 и 26) и надбавку в результате НДС (операторы 381 и 20).
Доходы розничной торговли ТНП формируются (оператор 372) как произведе-
ние разности между исходной и рыночной ценами на поток реализации ТНП. По-
ток реализации (для рынка) является удовлетворенным спросом на ТНП (опера-
тор 371).
71
После изъятия налога на доход торговли (операторы 373 и 374) формируется
доход коммерсантов, занятых в торговле (оператор 375 устанавливает долю лич-
ного дохода коммерсанта).
При повышении уровня розничных рыночных цен в тренажере предусмотрена
индексация доходов с помощью алгоритма фиксации только роста рыночных цен
(операторы 384 и 370). Понижение же уровня цен не изменяет сигнал на выходе
оператора 370. В связи с тем, что при начальной установке тренажера исходная
рыночная цена равна единице (сигнал на выходе оператора 370 равен единице),
сигналы на выходах операторов 385, 388 и 391 в начале моделирования всегда
равны нулю. Увеличение рыночной цены ТИП приводит к росту сигналов с выхо-
дов операторов 370, 385, 388 и 391. Установленная с помощью операторов 386,
389 и 392 интенсивность индексации доходов каждой группы населения, суммиру-
ясь на входах операторов 387, 390 и 393 с единицей, формирует сигнал индекса-
ции, на который умножаются соответствующие доходы.
Анализ уровня жизни отдельных социальных групп населения в тренажере ос-
нован на следующем допущении: уровень жизни характеризуется отношением ин-
дексов доходов каждой социальной группы к индексу розничных цен.
УПРАВЛЕНИЕ ТРЕНАЖЕРОМ
Изменение условий функционирования динамической модели выполняется дву-
мя способами. Первый - с помощью дискретных изменений, второй - в виде гра-
фиков управляющих факторов.
Дискретно изменяются следующие факторы:
• желаемая норма прибыли; *
• доля чистой прибыли для инвестиций каждого сектора;
• коэффициент амортизации в каждом секторе;
• индексы потребления сырья на единицу изготавливаемой продукции;
• ставка кредита внешнего долга. Л
Графики параметров управления предназначены для изменения:
• величины расходов бюджета по статьям;
• ставок налогов; „
• ставок заработной платы;
• доли инвестиционных ресурсов каждого сектора, используемых для экстен-
сивного развития;
• индексации выплат доходов населению;
• потока финансов, используемых для погашения внешнего долга;
• доли профицита, используемого для погашения внешнего долга.
Наблюдаемые показатели
J: г •
Наблюдаемые показатели выводятся в виде графиков (функции времени). Ко-
личество наблюдаемых показателей более 80, из них 28 относятся к сфере произ-
водства и 8 - к бюджету.
72
Наиболее важными показателями экономических процессов в сфере производ-
ства являются: оптовые цены в моделируемых секторах, выпуск продукции и ха-
рактеристики финансовой динамики (выручка, материальные затраты, добавлен-
ная стоимость, прибыль и т.п.) каждого сектора, а также диаграмма издержек.
К бюджетным показателям относятся, во-первых, доходы и расходы консоли-
дированного бюджета, величины денежной эмиссии и значения дефицита и про-
фицита бюджета и, во-вторых, характеристики внешнего государственного долга
(его величина, требуемые и реализованные финансовые потоки возврата кредита
и его обслуживания).
Методические указания
Исходное состояние тренажера - квазистатический режим. В этом режиме удоб-
но наблюдать за изменениями показателей модели при воздействии различных уп-
равляющих факторов (рычагов).
Знакомство с тренажером целесообразно начинать с изменения какой-либо
одной налоговой ставки, например НДС. Управляющие факторы при использова-
нии графиков рекомендуется задавать скачком (ступенчато), причем изменения
факторов целесообразно вводить после одного интервала времени (например, t = 1).
Налоговые ставки следует изменять в 1,5-2 раза в ту или иную сторону, а полу-
ченные результаты постараться объяснить.
Уяснив влияние каждого налога на динамические характеристики модели, це-
лесообразно изменить сразу (или последовательно) несколько налоговых ставок.
Если при этом обнаружатся дефицит бюджета и ухудшение уровня жизни населе-
ния, найти варианты, во-первых, степени индексации доходов населения и, во-вто-
рых, перераспределения бюджетных средств по статьям расходов, которые умень-
шают негативное влияние принятых стратегий управления налогами. При возник-
новении профицита рекомендуется проверить режим ускоренного погашения
внешнего долга.
Следует обратить внимание на зависимость розничных цен от профицита. В
ряде случаев профицит может привести к ухудшению уровня жизни, поэтому необ-
ходимо избегать такого развития ситуации, например, путем увеличения расходов
бюджета на госзаказ.
На тренажере удобно сравнивать реализацию различных политик погашения
внешнего долга, например, исследовать варианты: погашение за счет дефицита
бюджета или за счет профицита, созданного путем изменения налоговых ставок.
При этом сохранение профицита после погашения внешнего долга за его счет мо-
жет оказать отрицательное влияние на рост цен. В таких случаях рекомендуется
проверить режим снижения налоговых ставок, т.е. осуществлять снижение до та-
кой величины, которая не будет вызывать ускоряющейся инфляции. Следует от-
метить, что при управлении финансовым контуром страны дефицит бюджета (с
наличием эмиссии) зачастую влияет на темпы инфляции много меньше, чем такой
же процент профицит.
73
Приступая к моделированию, необходимо сформулировать цель управления,
т.е. определить параметр социально-экономического развития, который станет кри-
терием оценки выбираемых стратегий. В качестве критерия можно взять парамет-
ры, которые следует увеличить (выплата внешнего долга, уровень жизни населе-
ния, объем производства и т.д.) либо уменьшить (цены, дефицит бюджета и т.п.).
При улучшении выбранного критерия может оказаться, что ухудшились другие по-
казатели, поэтому необходимо всегда сопоставлять приобретения и потери в со-
циально-экономическом функционировании, происходящие в различные моменты
времени интервала прогнозирования.
Необходимо постоянно обращаться к диаграмме издержек!
ТРЕНАЖЕР 5
ФОРМИРОВАНИЕ РАСХОДНЫХ СТАТЕЙ
БЮДЖЕТА
Одной из сложнейших задач управления финансовой политикой является фор-
мирование статей расходов бюджета. Рассуждая о бюджете, почти всегда понима-
ют под этим бюджет страны (федеральный, консолидированный и т.д.). Вместе с
тем существует множество других не менее важных, например, региональный,
местный, бюджет компании, банка и т.п. Составление любого бюджета - достаточ-
но сложная процедура, требующая учета множества интересов, возможностей вы-
полнения бюджетного плана, приоритетов в распределении средств, понимания бли-
жайшей и конечной целей финансирования каждой статьи и т.д. При этом очень
часто приходится оперативно (т.е. сразу, как только поступила команда) переде-
лывать готовый и хорошо сбалансированный бюджет в связи с изменившимися
условиями. Кроме того, каждый бюджет в процессе его реализации практически
всегда подвергается коррекции, часто в корне ломающей согласованное ранее
финансирование.
Отмеченный здесь, далеко не полный, перечень условий формирования расхо-
дов бюджета создает проблему его оперативной и качественной разработки. Ре-
шить эту проблему позволяет специально созданный инструмент, основные эле-
менты которого использованы в данном тренажере.
НАЗНАЧЕНИЕ ТРЕНАЖЕРА
Тренажер «Формирование расходных статей бюджета» предназначен для при-
обретения навыков оперативного формирования плана расходов бюджета любых
экономических систем и организаций.
Тренажер позволяет распределять:
1) планируемые годовые (квартальные, месячные) доходы бюджета по всем
основным статьям расходов с учетом или без учета приоритета отдельных статей
расходов и планируемого дефицита;
2) расходы каждой основной статьи на подстатьи;
3) финансирование по каждой статье на планируемом временном интервале.
ТЕОРЕТИЧЕСКОЕ ОБОСНОВАНИЕ
Как известно, любой бюджет состоит из доходной и расходной частей, форми-
руемых по своим алгоритмам. Тем не менее, корректно составленный план бюд-
жета удовлетворяет ограничению: текущие расходы не должны превышать теку-
щие доходы при условии, что и те, и другие непостоянны. Непостоянство расходов
75
по каждой статье требует учета всех обстоятельств, позволяющих изменять рас-
ходы одних статей за счет варьирования расходов по другим в планируемом ин-
тервале времени.
Формирование расходов бюджетных средств по статьям невозможно произве-
сти автоматически по заранее заданным алгоритмам, поэтому планирование рас-
ходов выполняется вручную. И это разумно. Бюджетные расходы служат мощней-
шим средством не только экономического, но и политического управления. Поскольку
алгоритмы политического развития меняются непредсказуемо и субъективно, то
управление расходами весьма затруднено. К такому управлению относятся:
• формирование расходов по статьям на год (или другой интервал времени);
• изменение логики расходов по статьям при прогнозируемом дефиците боль-
ше запланированного;
• учет приоритетов финансирования статей при наличии дефицита;
• распределение расходов по каждой статье в различные отрезки времени внутри
всего интервала времени планирования; ’ - *
• распределение выделенных средств каждой статьи на подстатьи.
При исполнении бюджетного финансирования большинство расходных статей
практически не влияет на увеличение доходов, кроме некоторых, например, для
бюджета города (финансирование строительства торгового центра или обустрой-
ство некоторой городской территории для развертывания нового строительства и
т.д. В этом случае через весьма непродолжительное время в бюджет начнут по-
ступать налоги от торговли, от застройщиков и т.д., постепенно перекрывая бюд-
жетные расходы по соответствующим статьям, а в дальнейшем образуя заметную
доходную статью. Эти поступления относятся к группе так называемых возврат-
ных статей. Большинство же статей бюджета (если это не бюджет компании или
банка) служит для решения социальных или политических проблем.
Каждое из направлений расходования бюджетных средств по-своему влияет
на развитие экономических и социальных процессов. В экономике это соответству-
ет упадку или развитию производства, изменению цен и валютных курсов, внешне-
экономических отношений и т.д. В социальной сфере результаты исполнения бюд-
жета могут влиять на социальную напряженность, на степень удовлетворения на-
селения действиями правительства и т.п.
Как отмечалось выше, помимо процедуры деления бюджетных доходов на от-
дельные статьи и подстатьи расходов, часто необходимо решать задачу распре-
деления финансовых средств по отдельно взятой статье на протяжении всего вре-
мени планирования. Остановимся на этом подробнее. Нередко финансирование
по какой-либо статье происходит неравномерно в течение бюджетного интервала
времени в результате различной потребности в финансах. Например, поступление
средств на образование в июле может быть намного больше, чем в другие месяцы
(особенно в августе) в связи с выплатой отпускных денег всем преподавателям
перед летними каникулами. Неравномерное финансирование обусловлено также
непостоянными доходами бюджета, поэтому моделирование бюджетного финан-
сирования в виде постоянного потока на протяжении времени планирования не
всегда соответствует действительности.
76
В процессе управления бюджетными расходами задача неравномерного рас-
ходования финансовых ресурсов по статьям становится главной и решается при
выполнении двух условий: первое - ежемоментная сумма расходуемых по всем
статьям потоков средств не должна превосходить потока доходов бюджета в те же
моменты времени (с учетом установленного дефицита); второе - суммарный рас-
ход по каждой статье должен соответствовать финансированию в заданном интер-
вале времени (год, квартал, месяц и т.д.).
Неравномерное планирование расходов по каждой статье в течение года по-
зволяет формировать финансовый поток для каждого получателя так, чтобы это
приводило к взаимопомощи между статьями расходов во времени. Иначе говоря,
в каждый отдельно взятый момент времени можно увеличивать финансирование
по одним статьям за счет снижения его по другим, не превышая общей суммы
расходов.
Из-за неравномерности поступления бюджетных доходов расход не всегда
выполняется в соответствии с планом: в результате возникают либо долги по фи-
нансированию отдельных статей в какой-либо интервал времени, либо образуется
профицит. В корректно составленном бюджетном плане распределение профици-
та способствует исчезновению бюджетных долгов.
Как было сказано выше, весьма сложной задачей бюджетного планирования,
порождаемой неравномерностью потоков доходов (расходов), является учет при-
оритетов статей в очередности финансирования в условиях дефицита. Причем при-
оритеты каждой статьи в течение интервала времени бюджетного планирования
могут непрерывно изменяться, что создает дополнительные трудности, поэтому
необходим инструмент для автоматизированного формирования расходов статей
бюджета (подробнее о формировании бюджета см. в [2, 5, 6]).
СОСТАВ МОДЕЛИ И АЛГОРИТМЫ МОДЕЛИРОВАНИЯ
Формирование расходов бюджета по основным статьям выполняется четырь-
мя блоками алгоритмов. Принцип планирования расходов по подстатьям каждой
основной статьи бюджета повторяется с небольшими изменениями. При этом рас-
ходы по основной статье служат доходом для группы подстатей той же самой
статьи.
Модель, построенная на основе первого блока алгоритмов, приведена на рис. 5.1.
Расходы по каждой статье устанавливаются операторами ст.1, ст.2 и т.д., вплоть
до последней ст.К.
При формировании бюджетных расходов по ряду статей часто устанавливает-
ся нижний предел финансирования. Примером такого ограничения для государ-
ственного бюджета служат расходы на заработную плату или расходы на лекар-
ства и т.д. Иными словами, при недостаточных доходах можно сокращать все рас-
ходы, кроме заработной платы и расходов на лекарства. Эти расходы называются
защищенными. Значения таких ограничений устанавливаются операторами 0.1 для
статьи 1 (ст.1), 0.2 для статьи 2 (ст.2) и т.д. до 0.К статьи К. Нуль в обозначении
77
Рис. 5.1. Фрагменты структурной схемы управления расходами и выбор приоритетов
при финансировании статей (при наличии дефицита)
78
оператора соответствует распределению расходов по нулевому приоритету, т.е.
вне всякой очереди. Оставшиеся деньги после выплат по защищенным статьям
расходов по нулевому приоритету распределяются по остальным статьям в соот-
ветствии с их приоритетом.
Защищенные расходы вычитаются из планируемых с помощью операторов ст.
101, ст. 201,..., ст. К01, в результате чего с их выхода снимается сигнал финанси-
рования по каждой статье. Финансирование распределяется по приоритетам с 1-го
по 5-й (первый - основной, пятый - остаточные финансовые возможности поступа-
ющих доходов) операторами-переключателями 1.1,1.2..1.5 первой статьи, 2.1,
2.2,.... 2.5 второй статьи и т.д.
Принцип действия операторов-переключателей: включение одного из них от-
ключает остальные четыре. Тем самым в модели реализуется возможность ручно-
го, т.е. экзогенного подключения каждой статьи расходов к планируемому приори-
тету финансирования. В результате с операторов 0.1; 1.1 - 1.5; 0.2; 2.1 - 2.5; ...;
O.K; К.1 - К.5 выходят сигналы финансирования основных статей с учетом при-
оритетов с 1 -го по 5-й и защищенных частей каждой статьи с нулевым (высшим)
приоритетом. Далее сигналы, распределенные по шести приоритетам (0,1, 2, 3,4
и 5), суммируются на операторах 0,1, 2, 3,4 и 5 в соответствии с запланированны-
ми расходами. Финансирование каждой производится по очереди согласно приори-
тетам выделенных групп статей. Защищенные расходы при этом финансируются
вне очереди.
Структурная схема блока алгоритмов очередности финансирования по уста-
новленным приоритетам приведена на рис. 5.2.
На схеме поток доходов бюджета по статьям расходов распределяется на ос-
нове приоритета с помощью операторов, обозначенных Р.
В первую очередь из потока доходов бюджета с добавлением к ним планового
дефицита (оператор 32) вычитаются (оператор 0Р.4) расходы нулевого приорите-
та, т.е. сумма защищенных частей от всех статей (оператор 0). Степень возможно-
сти полного удовлетворения расходов нулевого приоритета вычисляется операто-
рами 0Р.1 и ОР.З. Знаменатель оператора ОР.З равен сумме необходимых расхо-
дов (оператор 0), причем во избежание деления на 0 (в операторе ОР.З)
используется оператор-ограничитель 0Р.2, нижний предел ограничения которого
устанавливается весьма низким, но не нулевым, например 0,0001. В числитель
оператора ОР.З подается сумма планируемых доходов (оператор 32) и доходов из
резервных бюджетных накоплений (оператор 26). Если результирующий сигнал на
выходе оператора ОР.З больше 1, то с выхода оператора 0Р.1 всегда снимается
единица, так как его верхний порог имеет единичное ограничение.
При значении сигнала с выхода оператора ОР.З меньше 1 оператор 0Р.1 также
формирует сигнал меньше единицы. Это означает, во-первых, что финансирова-
ние по нулевому приоритету уменьшится для всех выплат, во-вторых, на выходе
оператора 0Р.4 появится нуль, т.е. не будет планового финансирования статей
расходов.
Если поток доходов бюджета превышает поток расходов по защищенным час-
тям расходных статей, то на выходе оператора 0Р.4 появляется отличный от нуля
79
iil4f и?
Рис. 5.2. Фрагменты структурной схемы финансирования статей
бюджета в условиях бюджетного дефицита
80
сигнал. Его численное значение соответствует остатку от доходов после финанси-
рования нулевого приоритета. В результате сначала удовлетворяются расходы по
статьям первого приоритета аналогично описанному выше (нулевому). Тогда на
выходе оператора 1Р.4 формируется сигнал, равный величине финансовых ресур-
сов, предназначенных для оставшихся приоритетов (2, 3, 4 и 5), а сигнал с опера-
тора 1 Р.1 определяет возможности финансирования статьи первого приоритета.
Вычисления продолжаются до последнего приоритета статей, которые финансиру-
ются остаточными средствами.
К каждому приоритетному уровню (от 0 до 5) подсоединены все статьи рас-
ходов, но подключаются лишь выбранные операторами-переключателями
(см. рис. 5.1). По этой причине поток финансов для каждой статьи с первой по К
подается на операторы-сумматоры С.1, С.2,..., С.К только с одного из операторов-
множителей (001,101, 201,..., 501 для статьи 1, 002,102,..., 502 для статьи 2, 00К,
ЮК,..., 50К для статьи К). В результате на выходе операторов С.1,.... С.К форми-
руется плановое финансирование каждой статьи с учетом ее приоритета и возмож-
ности доходов бюджета.
Если финансирование статей по какому-либо приоритету недостаточно (сигна-
лы с операторов 0Р.1,1Р.1,.... 4Р.1 меньше единицы), на выходе операторов 0Р.5,
1Р.5, ..., 4Р.5 появляется сигнал. Степень недостаточности финансирования тем
больше, чем больше разность между единицей и сигналом с 0Р.1 (1Р.1,..., 4Р.1) и
чем больше сигнал с операторов 0 (1, 2, 3 и 4).
Доходы бюджета формируются в тренажере двумя способами (рис. 5.3).
Во-первых, операторами 34 (плановые доходы) и 35 (плановый дефицит в каче-
стве виртуального дохода, если он возможен). Эти запланированные возможные
доходы суммируются на операторе 32. Во-вторых, оператором 17 моделируются
возможные неплановые доходы, названные в тренажере резервными поступлени-
ями. Для федерального бюджета, например, выпуск каких-либо ценных бумаг, для
организаций бюджетного финансирования - деньги спонсоров и т.п.
Расходы по всем статьям (выходы операторов С.1.С.К) суммируются опе-
ратором 35. Операторами 12 и 15 моделируются накопления (при условии профи-
цита), которые могут использоваться в качестве дополнительного финансирова-
ния (операторы 26, 27, 28, 29 и 30) и поступают на операторы ОР.З. 1Р.3.4Р.З,
соответственно. По пятому приоритету дополнительное финансирование не пре-
дусмотрено.
Степень недостаточности финансирования формируется операторами 0Р.5-
4Р.5. Желаемая интенсивность использования бюджетных и резервных накопле-
ний устанавливается операторами 20-24 в зависимости от приоритета. Операто-
рами 26-30 формируются потоки дополнительного финансирования статей раз-
ных приоритетов. СуМма этих расходов моделируется в операторе 25. Возможность
дополнительного финансирования определяется сигналом с оператора-максимум
16, на который с операторов 13 и 14 подаются сигналы о наличии финансовых на-
коплений (операторы 12 и 15 соответственно). Если накоплений условно достаточ-
но, то на выходе операторов 13 и 14 формируется сигнал, равный единице. Тогда
возможно распределение накопленных ресурсов по статьям расходов бюджета. Если
81
С.1 ... с.к
35
расходы по всем статьям
и всем приоритетам
плановые
доходы
Рис. 5.3. Структурная схема модели формирования доходов бюджета и использования
бюджетных резервов
82
накоплений недостаточно, то сигнал на выходе оператора 13 или 14 меньше еди-
ницы или равен нулю (при отсутствии накоплений). В зависимости от значений
накоплений операторами 18 и 19 формируются величины потоков использования
накоплений. г
Из-за неравномерности потоков бюджетных доходов и расходов возникают долги
по запланированному финансированию на одних интервалах времени и возможно-
сти использования профицита для погашения долгов на других интервалах. Для
автоматического управления процессом планового погашения долгов использует-
ся алгоритм, структурная схема которого с применением операторов А, Б, В и Г
представлена на рис. 5.4. Оператор Д - общий для всех статей. Оператор-интегра-
тор А суммирует поток предполагаемого плана финансирования по каждой статье
(операторы ст.1, ст.2.ст.К) на текущий момент времени при условии выполне-
ния запланированных расходов бюджета. Оператор-интегратор В суммирует поток
финансирования, обусловленный, во-первых, приоритетом статьи расходов и, во-
вторых, неравномерностью доходов и всех расходов бюджета, т.е. на вход опера-
тора В поступает поток с «реальным финансированием». Результирующий недо-
статок финансирования каждой статьи на текущий момент времени моделируется
оператором Б, сигнал на выходе которого служит для определения его доли по
отношению к сумме долга по всем статьям (оператор Д). На операторе Г формиру-
ется сигнал погашения долга по каждой статье, равный отношению сигнала с вы-
хода оператора Б на вход оператора Д и величины финансовых накоплений с вы-
хода оператора 11.
план
финансирования
статьи А Б
реальное
В финансирование
Рис. 5.4. Структурная схема погашения долгов по финансированию статей бюджета,
возникших в условиях дефицита при появлении профицита
Таким образом, для каждой статьи формируется сигнал о необходимом ком-
пенсационном финансировании (И для статьи 1.ГК для статьи К), который до-
бавляется к сигналу планового финансирования. Операторы 101,201 и т.д. прини-
мают сигнал с И, так как они относятся к статье 1, операторы 102, 202 и т.д. при-
83
нимают сигнал с выхода Г2, так как они относятся к статье 2. Причем, включение-
выключение операторов 101, 201 и др. производится в соответствии с выбранным
приоритетом, поэтому добавление финансирования с выхода оператора Г проис-
ходит также с учетом приоритета.
УПРАВЛЕНИЕ ТРЕНАЖЕРОМ
Параметры тренажера в исходном состоянии:
• интервал времени планирования - 1 год;
• год состоит из 4 кварталов;
• годовой доход бюджета установлен в 45 000 единиц.
Финансирование осуществляется по 27 основным статьям, из них 12 статей
больших расходов (по 3000 единиц) и 15 статей незначительных расходов (по 600
единиц).
Каждые из 12 основных статей больших расходов имеют в своем составе по 5
подстатей, для которых доходами служат расходы по основной статье.
На всем интервале времени отсутствуют изменения потоков доходов и расходов.
Приоритет финансирования всех статей равен единице. Величина защищен-
ных расходов всех статей одинакова и равна 10 единицам.
Доходы соответствуют расходам, поэтому отсутствует дефицит.
Формирование плана расходов по статьям бюджета состоит из нескольких пос-
ледовательных операций. Сначала устанавливаются исходные ограничения: во-
первых, величина защищенных расходов по каждой статье, во-вторых, величина
дохода, предназначенного для финансирования статей расходов. Планируемым
интервалом времени служит год, однако могут быть другие интервалы (несколько
лет, квартал, месяц или более короткие). Вначале финансовые средства (доход
бюджета) устанавливаются на весь планируемый интервал времени без уточне-
ния изменения величины дохода в разные его моменты.
Основные операции планирования расходов по статьям бюджета и последова-
тельность их выполнения.
1. Установка суммы дохода бюджета на весь планируемый интервал времени
(а также допускаемого планового дефицита).
2. Установка защищенных расходов для соответствующих статей.
3. Установка расходов по основным статьям бюджета на весь планируемый
интервал времени.
4. Установка приоритетных статей бюджета, которые должны учитываться в
случаях неравномерных доходов.
5. Планирование неравномерности расходов по каждой статье на выделенном
интервале времени.
6. Получение результатов планирования, их анализ и коррекция плана.
7. Повторение операций 3-6 для планирования расходов по подстатьям каж-
дой статьи.
8. Вывод на печать.
84
Технология операций планирования расходов по статьям бюджета.
1. Установка суммы дохода бюджета на весь интервал времени производится с
помощью мыши на экране 1.
2. Установка расходов (экран 1) по основным статьям бюджета, начиная с пер-
вой, выполняется с помощью мыши.
В тренажере предусмотрена возможность оценки абсолютной величины расхо-
дов по каждой статье (цифры справа от каждого горизонтального столбика) и в
процентном соотношении от плана дохода (цифры над диаграммой). В связи с тем,
что общий доход перераспределяется между статьями, увеличение расходов по
любой статье приводит к их уменьшению по всем остальным. Тем самым достига-
ется баланс доходов и расходов. Чтобы автоматическая балансировка не влияла
на ранее установленные значения постатейных расходов, каждая вновь устанав-
ливаемая величина расходов очередной статьи «замораживается» (нажатием мы-
шью кнопки справа от названия статьи). Столбик, характеризующий величину рас-
ходов, окрашивается красным, и изменения по «незамороженным» статьям не зат-
ронут прежние установки.
После установки расходов по всем статьям рекомендуется все параметры «раз-
морозить», снова нажав мышью те же кнопки.
1. Установка величины защищенных расходов по заданным статьям произво-
дится с соблюдением правила: защищенные расходы всегда меньше расходов по
самой статье.
2. Установка приоритетов финансирования статей бюджета (экран 2) допуска-
ется как перед началом расчетов бюджетного плана, так и в процессе их выполне-
ния: остановив расчеты в нужный момент времени и, произведя изменение при-
оритетов, продолжить моделирование.
3. Планирование неравномерности расходов по каждой статье в течение ис-
следуемого интервала времени позволяет осуществлять «взаимопомощь» статей
в расходах (экраны 3 и 4).
Установка неравномерности финансирования выполняется мышью с помощью
графиков изменений расходов на интервале планирования. При этом необходимо
помнить, что устанавливаемые расходы не могут быть меньше защищенных, и со-
блюдать два условия.
1. Расходы по каждой статье на планируемый интервал времени (экран 1), ука-
занные в скобках внизу фрагмента, должны быть равны подынтегральной сумме,
ограниченной сверху графиком расходов, тем самым соблюдается план расходов
по каждой статье за интервал времени планирования.
2. Сумму подынтегральных значений расходов по всем статьям не рекоменду-
ется сохранять длительное время больше, чем доходы бюджета (контролируется
на нижнем фрагменте экрана 3 и др.). В противном случае возникает дефицит бюд-
жета, не устраняемый до конца интервала планирования.
Если превышения расходов бюджета над его доходами кратковременны, то в
другие интервалы работает алгоритм «возврата долгов» по статьям в те периоды,
когда доходы превысят расходы.
85
Замечание. При планировании неравномерности потока доходов бюджета эту нерав-
номерность необходимо установить на фрагменте суммы подынтегральных значений из-
меняющихся расходов.
1. Результаты планирования выводятся на экраны 5, 6, 7 и 8 с помощью приведенных
на экранах графиков, при этом следует выявить недостатки планирования бюджета и про-
вести необходимую коррекцию.
Основным корректирующим инструментом служит выбор приоритетов, и установка
неравномерности расходов по каждой статье на интервале времени планирования.
2. При необходимости распределения расходов некоторых статей по подстатьям опи-
санная выше технология выполняется аналогичным образом на экранах 11-22.
Замечание. Номера экранов указаны ля версии тренажера в системе DOS.
ТРЕНАЖЕР 6
УПРАВЛЕНИЕ ФИНАНСОВОЙ
ДЕЯТЕЛЬНОСТЬЮ
ПРОИЗВОДСТВЕННОЙ ФИРМЫ
Одной из основных проблем, стоящих перед руководителями производствен-
ной фирмы, является управление ее финансами. Задачи корректного распределе-
ния текущих доходов, кредитов и применения накопленных финансовых средств,
расчет цены реализации выпускаемой продукции и т.д. существенно зависят от
динамики самого производства (износ оборудования и его замена, качество про-
дукции и т.д.). В итоге требуется учет множества факторов, различных показате-
лей, а главное необходимо научиться прогнозировать результаты выбранной стра-
тегии распределения финансовых средств, поскольку именно финансы влияют на
все параметры бизнеса.
НАЗНАЧЕНИЕ ТРЕНАЖЕРА
Тренажер «Управление финансовой деятельностью производственной фирмы»
предназначен для ознакомления с результатами реализации различных стратегий
управления основными финансовыми потоками фирмы в рыночных условиях кон-
курентного или монопольного функционирования.
Тренажер позволяет:
1) моделировать распределение основных финансовых потоков фирмы в зави-
симости от принятой системы налогообложения и влияния других необходимых
платежей;
2) анализировать результаты прогнозирования при реализации выбранной стра-
тегии распределения финансовых средств фирмы;
3) приобретать навыки при выборе темпов, пропорций и моментов начала рас-
ходования финансовых средств по направлениям их использования.
ТЕОРЕТИЧЕСКОЕ ОБОСНОВАНИЕ
Финансовая деятельность производственной фирмы, реализующей продукцию,
как правило, сложна и многообразна, однако существующее многообразие можно
отобразить с помощью некоторой агрегированной модели, учитывающей лишь ос-
новные характеристики фирмы. Очевидно, что такая модель должна быть динами-
ческой, т.е. отражать потоки ресурсов и их накопления во времени. В отличие от
динамических моделей макроэкономического содержания, где интервал времени
прогнозирования доходит до 10-20 лет, моделирование деятельности фирмы час-
то ограничивается 2—5 годами. Сильная агрегация любой модели реального объекта
87
не позволяет ее использовать для анализа ресурсной динамики конкретных фирм,
однако она пригодна для исследования общих характеристик и условий функцио-
нирования таких экономических объектов. Иными словами, сильно агрегированная
модель производственного предприятия может служить инструментом начального
обучения методам руководства его финансами. Теоретические обоснования син-
теза динамической модели фирмы изложены в [4, 5].
Финансовая динамика фирмы определяется внутренними и внешними услови-
ями. К внешним условиям следует отнести систему налогообложения. Поскольку
эта система не стационарна во времени, то ее состояния и все возникающие изме-
нения можно считать форс-мажорными условиями внешней среды.
Кроме этого наличие конкурентов (существование конкурентного рынка сбыта
готовой продукции) или их отсутствие (монопольное положение фирмы, самостоя-
тельно устанавливающей цену реализации) создает определенные внешние
условия.
К внешним условиям относится и система ценообразования (в том числе, цена
на предметы труда: исходное сырье, электроэнергию, комплектующие изделия), а
также стоимость ремонта основных фондов и цены на них. Среди других внешних
условий следует учесть также стоимость рекламы, расходы на улучшение условий
труда и т.д.
Внутренними условиями для сильно агрегированной модели служат нормати-
вы фирмы, например, доля чистой прибыли, направляемая в инвестиционные рас-
ходы, коэффициенты амортизации основных фондов, темпы расходования финан-
совых накоплений для развития производства, степень важности направлений ис-
пользования чистой прибыли для развития фирмы и ряд других.
В зависимости от вариантов комбинаций внешних и внутренних условий (их
количество практически необозримо) определяется стратегия управления финан-
сами фирмы. В общем случае источников финансов два: чистая прибыль (модели-
руется в виде потока текущей прибыли и количества накопленной) и банковские
кредиты.
Чистая прибыль, в свою очередь, идет на потребление (для увеличения фонда
оплаты труда, что должно быть целью существования фирмы) и на накопление (на
развитие производства в сумме с амортизационными отчислениями). Распределе-
ние чистой прибыли на инвестиции и на потребление, а затем инвестиционных
накоплений по различным направлениям представляет собой одну из главных за-
дач в области управления финансами фирмы.
Как известно, деятельность фирмы направлена на получение финансовых
средств в обмен на результат своей деятельности. Полученные средства форми-
руют выручку фирмы, которая должна обеспечить все необходимые платежи и чи-
стую прибыль. Схема использования потока денежных ресурсов в виде потока
выручки приведена на рис. 6.1.
В экономиках различных стран отсутствуют неизменные (канонические) систе-
мы налогообложения, поэтому в динамической модели тренажера применяется
налоговая система, предназначенная лишь для моделирования влияния суммар-
ной массы налогов на финансовую динамику фирмы.
88
штрафы, акцизы и т.д.
Рис. 6.1. Схема использования потока выручки
Рыночная реализация изготовленной продукции происходит в конкурентных или
монопольных условиях. Цена продукции в условиях монопольных продаж опреде-
ляется ее себестоимостью с учетом нормы рентабельности (величины превыше-
ния цены реализации над себестоимостью), устанавливаемой монополистом. При
этом спрос зависит от ее цены. Выручка от продаж (произведение цены на объем
реализации) будет меняться в зависимости от устанавливаемой нормы рентабель-
ности, себестоимости и спроса.
Цена продукции в конкурентных условиях также зависит от себестоимости, но
в этом случае норму рентабельности диктует рынок: чем больше спрос по сравне-
нию с предложением всех конкурентов, тем больше эта норма, и наоборот. Таким
образом, при конкурентном регулировании нормы рентабельности финансовая
динамика отлична от аналогичных процессов в монопольных условиях.
Помимо себестоимости и нормы рентабельности на цену реализации большое
влияние оказывает налог на добавленную стоимость (НДС). Суть налога состоит в
том, что цена предлагаемой покупателю продукции увеличивается таким образом,
чтобы после получения выручки и уплаты НДС доход продавца остался таким же,
как и без НДС. Иными словами, НДС оплачивает покупатель, но при этом ставка
89
НДС приводит к росту цены реализации, что снижает спрос и в конечном результа-
те уменьшает выручку (подробнее о влиянии системы налогообложения вообще и
НДС в частности см. [2]).
Таким образом, важными факторами ценообразования служат: себестоимость,
норма рентабельности и НДС. Каждый из них претерпевает изменения, зависящие
от множества внешних (для фирмы) и внутренних причин, что не позволяет найти
стационарный режим финансового управления нормой прибыли. В связи с этим
возникает изменение потока выручки и, следовательно, долей и объемов всех рас-
ходов и платежей фирмы.
Часть выручки направляется на уплату различных налогов, другая - на необхо-
димые расходы (заработная плата, материальные затраты, возврат долгов банку
и т.п.). Остаток финансового потока является балансовой прибылью, которая де-
лится на две части: потребляемую и инвестируемую. В общем случае каждая из
них облагается налогом на прибыль. При этом ставка налога на потребляемую
прибыль может отличаться от ставки налога на инвестируемую прибыль. После
уплаты налогов на прибыль у фирмы остается чистая прибыль, которой фирма
распоряжается по своему усмотрению.
Потребляемая доля чистой прибыли в общем случае делится на два потока:
одна часть идет на оплату труда как добавка к заработной плате (эта часть прибы-
ли увеличивает фонд оплаты труда - ФОТ), другая часть используется в виде не-
производственного потребления (например, представительские расходы, не вклю-
ченные в себестоимость).
Инвестируемая доля чистой прибыли в сумме с амортизационными отчислени-
ями образует поток инвестиционных финансовых ресурсов. Они, во-первых, могут
накапливаться (например, на депозитных счетах в банке) и, во-вторых, распреде-
ляться на множество финансовых потоков в целях развития производства.
Упрощая задачу распределения инвестиционных ресурсов по различным на-
правлениям, целесообразно выделить следующее.
1. Развитие активных фондов в виде станочного оборудования, технологичес-
ких линий и т.п.
2. Рост производительности активных фондов (что интерпретируется на тре-
нажере как увеличение производительности труда).
3. Улучшение показателей качества активных фондов с целью повышения тех-
нологического качества изготовляемой продукции (технологическое качество харак-
теризуется продолжительностью времени использования данной продукции потре-
бителем).
4. Расходы на ремонт активных фондов, что позволяет увеличить срок их ис-
пользования (предполагается, что чем больше изготовлено продукции, тем боль-
ше износ оборудования, но чем интенсивнее его ремонт, тем дольше оно может
работать).
5. Развитие пассивных производственных фондов (зданий, сооружений, скла-
дов, офисов и т.п., где размещены активные фонды). Очевидно, что слишком боль-
шие пассивные фонды и незначительные активные приводят к неоправданному
увеличению расходов на их создание и содержание. Недостаток же площадей не
90
позволяет максимально использовать оборудование. Из сказанного следует, что
должен существовать некий разумный баланс между активными и пассивными
фондами, который изменяется в соответствии с изменением производительности
активных фондов.
6. Расходы на ремонт пассивных фондов, приходящих в негодность в основ-
ном с течением времени и мало зависящих от интенсивности выпуска продукции
(особые случаи здесь не рассматриваются).
7. Расходы на улучшение условий труда. Здесь, по-видимому, справедливо ут-
верждение: чем лучше условия труда, тем меньше может быть ставка заработной
платы (и наоборот). Таким образом, улучшение условий труда иногда позволяет
заметно уменьшить фонд оплаты труда.
8. Улучшение потребительского (в отличие от технологического) качества про-
дукции характеризуется параметрами: внешняя привлекательность, удобство ис-
пользования, соответствие модным тенденциям и т.д. Иными словами, потреби-
тельское качество не столько улучшает продукцию, сколько повышает на нее спрос.
9. Расходы на рекламу, в конечном счете, формируют потребность в приобре-
тении продукции фирмы.
10. Отвлечение части чистой прибыли в накопление на депозитном счете для
использования финансовых средств в критических ситуациях.
Существующие производственные фонды обладают значительной инертностью
при необходимости их увеличения, например, при росте спроса на продукцию фир-
мы. Даже при наличии необходимых финансовых ресурсов быстро увеличить про-
изводственные фонды практически невозможно. В реальных условиях конкретные
производственные фирмы выходят из положения путем изменения коэффициента
сменности: для резкого повышения объема выпускаемой продукции руководители
фирмы увеличивают количество рабочих смен. Такое увеличение, как правило, не
превышает величины 2,5, поскольку даже при работе фирмы в три смены часть
персонала во вторую и третью смены не работает.
Изменение коэффициента сменности позволяет не только увеличивать выпуск
продукции, но и снижать его, если спрос на продукцию падает. Снижение рекоменду-
ется выполнять при увеличении количества нереализованной продукции на складе.
Следует отметить, что средняя ставка заработной платы может увеличиваться
при коэффициенте сменности больше единицы, росте производительности обору-
дования и повышении качества продукции. Уменьшение ставки заработной платы
происходит при улучшении условий труда.
Как было отмечено ранее, качество продукции в определенной степени зави-
сит от используемого оборудования. Улучшая характеристики производственных
фондов, можно существенно повысить индекс качества продукции. Начиная с не-
которого значения, его рост ограничивается по причине применения сырья невы-
сокого качества. Очевидно, что дальнейшее повышение индекса качества продук-
ции произойдет лишь при замене сырья низкого качества на высококачественное.
При этом новое сырье, имея более высокую цену, увеличивает материальные зат-
раты, себестоимость и цену реализации. Однако даже в этом случае спрос на про-
дукцию может возрасти, что приведет к увеличению продаж.
91
Рассмотрев основные исходные положения агрегированной модели производ-
ственной фирмы, отметим, что поток изготовленной продукции возрастает с рос-
том числа рабочих мест, коэффициента сменности и производительности обору-
дования (производительности труда).
Помимо использования финансового потока чистой прибыли для развития фир-
мы возникает потребность в получении банковского кредита. Чаще всего кредито-
вание необходимо для оплаты поставок исходных материальных ресурсов (сырья,
электроэнергии, комплектующих изделий и т.п.). В случае больших долгов постав-
щикам прекращаются поставки, что приводит к остановке производства. Получен-
ный кредит позволяет рассчитаться с долгами и не останавливать производство,
но возникшие долги и непогашенный кредит становятся в будущем основной про-
блемой фирмы.
СОСТАВ МОДЕЛИ И АЛГОРИТМЫ МОДЕЛИРОВАНИЯ
Динамическая модель тренажера производственной фирмы состоит из следу-
ющих блоков.
1. Распределение инвестиционных финансовых средств.
2. Создание основных производственных фондов.
3. Формирование материальных затрат, долгов поставщикам и моделирование
поставок исходных ресурсов.
4. Ценообразование и формирование выручки.
5. Распределение выручки на налоги и другие платежи.
6. Получение необходимых кредитов.
Блок распределения инвестиционных финансовых средств фирмы.
Для развития каждой производственной фирмы используются инвестиционные
финансовые ресурсы. Источниками их служат, во-первых, инвестиционные креди-
ты и, во-вторых, инвестиционные финансовые ресурсы фирмы, которые также имеют
два источника формирования: инвестируемую прибыль и амортизационные отчис-
ления. В представленном тренажере инвестиционное кредитование отсутствует,
поэтому для моделирования развития фирмы используются только финансовые
средства, заработанные в результате деятельности фирмы.
В тренажере имеется возможность распределения инвестиционных финансо-
вых средств по десяти направлениям:
• создание новых активных производственных фондов (Фа), которые будем на-
зывать оборудованием;
• повышение производительности оборудования (Д);
• улучшение технологического качества (0Т) продукции;
• ремонт оборудования (РФа);
• создание новых пассивных фондов (Фп) для размещения оборудования;
• ремонт зданий (РФП);
• улучшение условий труда (УТ);
• улучшение потребительского качества (0П) продукции;
92
• реклама (Рек);
• депозитные накопления (Деп).
Источниками распределяемых средств фирмы являются:
• поток инвестируемой чистой прибыли;
• поток амортизационных отчислений;
• депозитные накопления.
Следует отметить, что в тренажере имеется режим автоматического отключе-
ния денежного потока в депозитные накопления при полном использовании этих
накоплений (на рис. 6.2 это отключение не показано).
Управление десятью потоками инвестиционных ресурсов производится с уче-
том экзогенно устанавливаемых степеней важности потоков (операторы 1-10 -
рис. 6.2), которые изменяются в диапазоне от 0 до 5 -г-10. В операторах с 11 по 20
производится, во-первых, их нормировка от Одо 1, во-вторых, каждая нормирован-
ная величина умножается на величину выделенных инвестиционных ресурсов (опе-
ратор 50) и, в-третьих, определяется отношение к цене создания натуральной ве-
личины каждого инвестиционного потока (кроме депозитных накоплений). Значе-
ния цен экзогенно устанавливаются с помощью операторов 21-29.
Для моделирования реализации во времени каждого вида материального ин-
вестиционного ресурса (количества оборудования Фа, размера зданий Фп и т.д.)
используются динамические операторы 31-38 (апериодическое звено - описание
принципа действия оператора см. во Введении).
Расходы на рекламу необходимы при моделировании ее влияния на величину
общей потребности в продукции. Если потребность не зависит от рекламы (значе-
ние сигнала на выходе оператора 237 на рис. 6.7 равно нулю), тогда расходы на
нее не имеет смысла планировать из инвестиционных средств, из накопленных
депозитов и брать для этого кредит (операторы 9, 52 и 257 на рис. 6.2).
Если же общая потребность полностью определяется интенсивностью рекла-
мы (выход оператора 237 равен единице), то расходы на нее в этом режиме замет-
но влияют на величину выручки и, следовательно, чистой прибыли, отсюда финан-
сирование рекламы требует корректного управления. Промежуточные значения
сигнала (от 0 до 1) устанавливают промежуточные степени влияния рекламы на
формирование общей потребности в продукции фирмы.
Поток финансовых средств, направляемых для накопления на депозите (выход
оператора 20) накапливается оператором-интегратором 40. Операторы 47 и 49
моделируют расходование инвестиционных накоплений на депозитных счетах, темп
задается оператором 49. Учет затраченных финансовых ресурсов для развития
производства ведется с помощью операторов 61-65 (активные производственные
фонды) и 66-68 (пассивные) (рис. 6.3).
Блок создания основных производственных фондов. Структурная схема мо-
дели приведена на рис. 6.4 (в данной схеме и некоторых последующих для удобства
системного описания часть номеров для обозначения операторов не используется).
Моделирование натуральной величины активных производственных фондов
выполняется операторами 71 и 81, пассивных - операторами 75 и 85. На вход
оператора 71 с выхода оператора 31 (рис. 6.2) поступает поток новых Фа, а с выхо-
93
степени важности
11
активные с >онды
цены
12
кредит для рекламы
7рТТ~
31
21
14
пассивные фонды
условия труда
18
19
52
20
50
49
ремонт пассивных
фондов
2Q инвестируемая
прибыль
и амортизация
181
Рис. 6.2. Установка степеней важности использования инвестиционных ресурсов
32___
13 22
производительность
оборудования
15
16
>~Тр+т
33__
23
1
1рТТ|~
34
24
1___
35___
25
36
17 26
1
ТрТТ
37
27
*|тртт
38___
28
29
в депозит
технологи-
ческое
качество
ремонт
оборудования
потребительское
качество
расходы на рекламу
94
61
Рис. 6.3. Вычисление инвестиционных расходов на развитие основных фондов
да оператора 81 - амортизационный поток изнашиваемого оборудования. Темп
натурального износа (амортизации) напрямую зависит от средств, расходуемых на
ремонт Фа (выход оператора 34 - рис. 6.2), а также от объемов выпускаемой про-
дукции (оператор 120).
Темп амортизации пассивных фондов (выход оператора 85) зависит только от
величины фондов и интенсивности их ремонта (выход оператора 36).
Операторы 92, 93 и 98 моделируют производительность оборудования, техно-
логическое и потребительское качество изготавливаемой продукции путем умно-
жения Фа (операторы 41, 42 и 43) на изменяющиеся значения Д, 6Т и 6П. Затем
каждый из потоков поступает на операторы 72, 73 и 78, после чего результат ин-
95
Рис. 6.4. Структурная схема модели создания основных производственных фондов
96
тегрирования делится на Фа. Таким образом, оператор 92 формирует показатель
производительности оборудования Д, оператор 93 - показатель технологического
качества 0Т и оператор 98 - показатель потребительского качества 0П. Произведе-
ние этих показателей (оператор 103) определяет сложность труда, от которого за-
висит ставка заработной платы (в соответствии с гипотезой: более квалифициро-
ванный труд должен оплачиваться выше).
Помимо этого ставка заработной платы растет, если коэффициент сменности
больше единицы (операторы 107 и 108). Снижение ставки происходит при улучше-
нии условий труда (операторы 87 и 109), т.е. при увеличении потока финансирова-
ния, используемого для этих целей.
Поток изготовленной продукции в тренажере моделируется следующим обра-
зом. Потенциально возможный поток продукции (Vn) (оператор 102) формируется
как произведение числа рабочих мест (оператор 104), коэффициента сменности
(оператор 119) и производительности оборудования (оператор 92). Число рабочих
мест (N) моделируется с помощью алгоритма, объединяющего активные и пассив-
ные производственные фонды, по формуле:
М = 2-(Фа-Ф„)/(Фа+Ф„).
Оператор 120 моделирует реальный поток продукции V как произведение по-
тенциального потока \/п на коэффициент достаточности поставок исходных сырье-
вых ресурсов W (сырье, электроэнергия и т.д.), который формируется оператором
121 (рис. 6.5).
Формирование расходов на заработную плату производится операторами 101,
107-111 (см. рис. 6.4). Операторы 107 и 108 моделируют увеличение оплаты труда
при превышении коэффициентом сменности единицы (выход оператора 119); опе-
раторы 103 и 108 - рост оплаты труда в результате усложнения режима работы на
фирме (увеличение производительности и качества). Оператор 109 моделирует
снижение оплаты труда в результате улучшения условий труда (выход операто-
ра 87). Оператор 101 учитывает занятость (среднее количество персонала). С по-
мощью оператора 110 подсчитывается поток заработной платы с учетом ее сред-
ней ставки, устанавливаемой в операторе 111.
Блок формирования материальных затрат, долгов поставщикам и моде-
лирования поставок исходных ресурсов. С целью упрощения динамической
модели учитываются всего три вида исходных сырьевых ресурсов (предметов тру-
да): электроэнергия (W3), исходное сырье низкого качества (W0H) и исходное сы-
рье высокого качества (W0B). Этот алгоритм представлен на рис. 6.5. Сырье высо-
кого качества требуется для оборудования (Фа) при производстве более качествен-
ной продукции.
При начальной установке моделирование «настроено» на индекс сырья низко-
го качества, равный 1,5, тогда как индекс сырья высокого качества равен 3. Отсю-
да индекс качества изготовленной продукции (оператор 105, рис. 6.4) равен едини-
це, поскольку индекс качества используемого оборудования равен единице. Уве-
4 Кугаенко А.А.
97
Рис. 6.5. Структурная схема модели формирования материальных затрат
и долгов поставщикам
личение качества продукции за счет улучшения оборудования не зависит от каче-
ства сырья до тех пор, пока индекс качества продукции не достигнет значения 1,5.
Дальнейшее совершенствование оборудования не улучшит качество продукции,
если не заменить исходное сырье на высококачественное. Цена сырья высокого
качества выше, следовательно, материальные затраты и себестоимость увеличи-
ваются, т.е. цена продукции повышается. Улучшение индекса качества продукции
стимулирует спрос, что увеличивает объем продаж и соответственно массу дохо-
да и прибыли.
98
В результате упрощений моделирования производства продукции V использу-
ются, во-первых, поставки электроэнергии (коэффициент энергопотребления уста-
навливается оператором 125) и, во-вторых, поставки сырья низкого качества (ко-
эффициент потребления устанавливается оператором 131) или высокого качества
(оператор 141). Выбор сырья разного качества (и поэтому разной цены: операторы
155 и 156) выполняют операторы 140 и 150.
Цена поставляемых ресурсов корректируется в процессе моделирования вели-
чиной ставки налога на добавленную стоимость: чем больше ставка, тем выше цена
исходного ресурса (операторы 127, 133 и 143). Материальные затраты производ-
ственной фирмы суммируются оператором 159.
В тренажере предусмотрена возможность моделирования несвоевременной
оплаты поставок за полученные исходные ресурсы. Для этой цели используются
операторы 175 и 128,134,144. Оператор-ограничитель 175 (0 -е-1) подключается к
оператору 172 (рис. 6.6), на выходе которого формируется значение балансовой
прибыли. До тех пор, пока она больше 5 своего номинала, сигнал на выходе опе-
ратора 175 равен нулю, в противном случае сигнал возрастает и при нулевой ба-
лансовой прибыли становится равным единице. Изменение сигнала на выходе
оператора 175 от 0 до 1 переводит поток расходов за поставленные ресурсы в
накопители долга поставщикам (операторы 129,135, 145), который растет до тех
пор, пока существует ненулевой сигнал на выходе оператора 175 при отсутствии
сигнала погашения долга. Сигналы погашения долга имеют отрицательное значе-
ние для накопителей долга (198, 199 и 200 - рис. 6.6 и 246, 256 и 266, рис. 6.8).
Помимо этого они уменьшают часть дохода фирмы (операторы 171, 202 и 204,
рис. 6.6).
Если долг какому-либо поставщику превышает допустимую величину (устанав-
ливается операторами 151,152 и 153, рис. 6.5), то происходит отключение поста-
вок соответствующих ресурсов (операторы 130 и 126, 136 и 132, 146 и 142), что
приводит к прекращению выпуска продукции (операторы 120,121,122,123 и 124).
Операторы 137 и 147 обеспечивают корректное переключение поставок сырья
разного качества.
Блок ценообразования и формирования выручки. Алгоритмы ценообразо-
вания реализуемой продукции зависят от монопольного или конкурентного режима
функционирования производственной фирмы. Структурная схема модели ценооб-
разования и формирования доходов и прибыли приведена на рис. 6.7.
В монопольном режиме цена реализуемой продукции определяется, как прави-
ло, двумя основными факторами: себестоимостью и нормативом рентабельности,
который устанавливается продавцом или каким-либо другим способом. Норматив
рентабельности здесь равен отношению цены реализации (без учета налога на
добавленную стоимость) к себестоимости. В конкурентном режиме величина нор-
матива рентабельности диктуется предложением всех конкурентов и спросом. Оче-
видно, что корректное моделирование рыночной реализации продукции требует
более детального отражения соответствующих условий продаж. Однако с целью
максимального упрощения тренажера многие рыночные факторы здесь не учиты-
99
18
110 )—►
190
зарплата
162
163
161
объем
продаж
исходная
цена
166
192
матери-
альные
затраты
ставка
налога
197
196
164>
амортизационные отчисления
ФОТ НЕ на оплату трудач-3
У .^г______на оплату труда
Д°лг221
банку
167
165
ставка
налога
18
ставка
на ФОТ
18
К.
г
темп
возврата
^2fl3
183
ставка налога на
потребляемую пт/
прибыль не-
потребляемая
прибыль '
171
д
транспорт,
>анение и т.,
177
ставка налога
на фонды
168
198| 199| 200| 202
4- 201
стоимость фондов
220
поток финансирования
в развитие Фа
накопленный
амортизационный
долг
долги
поставщикам
179
доля в
потребление
балансовая
180| Xl82
пр|ибы
ль
171
209(2
181
^_223
доход+г;
Е 172“
173
ж
208 •
218
пип
212
206
216
ф
л
S
ф
темп
возврата
<-
Р 217
пип
_^213
204
.207
ф 215
п
ф
ю
поток финанси-s
рования вФп
214
1
Р
68
Рис. 6.6. Структурная схема модели использования выручки
общие
коэффициент влияния
потока рекламных
расходы на 232
рекламу
потребность
с учетом
рекламы
цена
231£
режим ___
наличия
конкурентов
монополь-
ный режим
Рис. 6.7. Структурная схема модели ценообразования и формирования выручки
101
возврат долга поставщику
за счет оборотного кредита
129
допустимый долг
поставщику сырья
’<wW>
243 244 245
242
долг
поставщику
246
251
135
Р
252
253 254 255
145
1
Р
262
263 264 265
256
+ 266
получение
кредита
рекламы
ставка кредита
Рис. 6.8. Структурная схема модели получения кредитов для пополнения
оборотных средств
102
ваются, поскольку даже в таком варианте весьма трудно разобраться в причинах,
порождающих те или иные процессы.
Индекс себестоимости определяется как результат деления (оператор 189- рис.
6.7) всех затрат, входящих в себестоимость (оператор 188), на поток выпускаемой
продукции (оператор 120). Однако следует еще учесть фактор снижения цены при
накоплении продукции на складе (операторы 227 и 225 ( нереализованная продук-
ция). Здесь можно применить гипотезу: чем больше не реализовано продукции, тем
ниже должна быть ее цена. Приведенное утверждение моделируется как отноше-
ние всех затрат к сумме потока выпуска и количества накопленного на складе.
Переменный норматив рентабельности для рыночного режима формируется
оператором-интегратором 223 (рис. 6.7) в зависимости от разности сигналов вы-
пуска продукции (оператор 120) и спроса на нее (оператор 228) с учетом нереали-
зованной продукции (оператор 225).
На спрос же влияют качество 0 продукции (оператор 105) и налог на добавлен-
ную стоимость, увеличивая цену продаж, которая, в свою очередь, снижает спрос.
Значение спроса в конкурентном режиме формируется оператором 231, в моно-
польном - оператором 233.
Выручка при отсутствии налога на добавленную стоимость формируется опе-
ратором 191.
Блок распределения выручки на налоги и другие платежи. Структурная
схема модели приведена на рис. 6.6.
Оператор 161 моделирует выручку, вычисляемую как произведение потока реа-
лизуемой продукции (оператор 228) на цену реализации (оператор 190) и на необ-
ходимое увеличение этой цены из-за налога на добавленную стоимость. Коэффи-
циент Кндс, на который необходимо увеличить цену из-за введения НДС, формиру-
ется алгоритмом с помощью операторов 191-197 в соответствии с формулой
(подробно^ описание алгоритма см. в [2]):
= [(Во - М3) I во][ Н /(1 - НИ,
где Во - выручка при отсутствии налога на добавленную стоимость;
М3 - материальные затраты;
Н - ставка налога на добавленную стоимость.
На выходе оператора 162 формируется сигнал, равный величине добавленной
стоимости (после вычитания из выручки стоимости материальных затрат), с кото-
рой взимается соответствующий налог (операторы 164 и 163), в результате чего
формируется доход (точка Г). Затем из этого дохода последовательно вычитают-
ся: местные налоги (оператор 166); налог на основные фонды (оператор 220); за-
работная плата (оператор 110); начисления на фонд оплаты труда (оператор 186);
налог на доход (оператор 168, точка Д); долги поставщикам (операторы 201); кре-
диты и проценты банку (операторы 221 и 223, точка Е); амортизационные отчисле-
ния (оператор 173); оплата за хранение и транспортировку готовой продукции (точ-
ка Ж). В итоге на выходе оператора 172 формируется балансовая прибыль, кото-
рая делится на потребляемую (оператор 176) и инвестируемую (оператор 179).
103
После выплаты налога с потребляемой прибыли (операторы 177 и 178) одна
часть ее поступает в фонд оплаты труда (операторы 183 и 185), а другая использу-
ется на непроизводственные расходы (оператор 184).
После выплаты налога с инвестируемой прибыли (операторы 181 и 182) инве-
стируемая чистая прибыль суммируется с амортизационными отчислениями и рас-
пределяется (см. рис. 6.2) по десяти направлениям.
Амортизационные отчисления при недостаточной балансовой прибыли (опера-
тор 211) могут уменьшаться даже при постоянстве коэффициентов амортизации
(оператор 214) и стоимости основных фондов (операторы 205 и 215). При незначи-
тельной балансовой прибыли величина не отчисленных амортизационных расхо-
дов накапливается операторами-интеграторами 207 и 217 до тех пор, пока балан-
совая прибыль не станет достаточной не только для текущих амортизационных
отчислений, но и для возврата амортизационных долгов (операторы 180, 212, 213,
208, 209, 218 и 219),
Сумма стоимостей активных и пассивных производственных фондов (операто-
ры 205 и 215 соответственно) формируется оператором 210.
Блок получения необходимых кредитов. При возникновении долгов постав-
щикам за электроэнергию и сырье операторы-интеграторы 129, 135 и 145 форми-
руют сигнал величины этого долга. Как только долг превысит допустимое значение
(определяется поставщиком), которое задается операторами 241,251 и 261, на опе-
раторах-ограничителях возникает сигнал необходимости получения кредита для
погашения части долга. С целью повышения интенсивности влияния этого сигнала
на получение кредита используются цепочки операторов 243-246, 253-256 и 263-
266 (рис. 6.8). Требуемая сумма кредита (оператор 247) регистрируется на кредит-
ном счете в банке (оператор 249). Величина выданного кредита растет в соответ-
ствии с установленными процентами (оператор 250). Сам кредит гасит часть долга
поставщикам (ту часть, которая превышает установленное значение возможной
неоплаты). Погашение выданного кредита происходит из дохода (оператор 223,
рис. 6.6).
В случае моделирования более интенсивной рекламы при недостаточности
инвестиционных и депозитных ресурсов в тренажере допускается получение кре-
дита для рекламы (оператор 257).
УПРАВЛЕНИЕ ТРЕНАЖЕРОМ
Изменение условий функционирования динамической модели тренажера вы-
полняется двумя способами.
Первый - с помощью дискретных изменений управляющих факторов, второй -
путем задания соответствующих графиков.
В тренажере дискретно меняются следующие факторы:
• ставки налогов;
• желательная норма рентабельности;
• цены материальных ресурсов, на которые расходуются инвестиции;
104
• нормативы: доля прибыли, направляемая в потребление; доля потребляемой
прибыли, направляемая в ФОТ; доля инвестируемой прибыли, направляемая в
инвестиционные накопления; темп расходов инвестиционных накоплений; коэффи-
циент повышения ставки заработной платы при увеличении коэффициента смен-
ности более единицы; темп расходования депозитных накоплений; коэффициент
амортизации; доля дохода, расходуемая на оплату долгов по поставкам; доля рен-
табельности в монопольном режиме;
• долг поставщикам исходных ресурсов, при котором необходим банковский
кредит;
• максимальный долг поставщикам исходных ресурсов, при котором прекраща-
ется их поставка;
• степень интенсивности получения кредита для погашения долгов поставщи-
кам исходных ресурсов;
• доля дохода, используемая для возврата в банк кредита.
При моделировании, помимо указанных факторов, предусмотрены следующие
режимы:
• конкурентный или монопольный;
• формирования коэффициента сменности (автоматический или ручной);
• выбора сырья: низкого и высокого качества.
Г рафики параметров управления предназначены:
• для установки индексов: цен исходных ресурсов, ставки заработной платы,
коэффициента сменности и др.;
• для установки степени важности расходования инвестиционных финансовых
средств;
• для управления параметрами рекламы.
Наблюдаемые показатели
Моделируемые показатели (более 70) выводятся в виде функциональных за-
висимостей от времени. Перечислим некоторые из них:
• производственные показатели (объем производства, объем продаж, цена ре-
ализации, спрос, коэффициент сменности и т.п.);
• финансовые показатели (материальные затраты, выплачиваемые налоги, вы-
ручка, фонд оплаты труда, прибыль);
• характеристики производственных фондов;
• индексы качества продукции и сырья;
• диаграмма издержек и др.
Методические указания
Работу на тренажере целесообразно начинать с ознакомления с выводимы-
ми на экран монитора показателями и управляющими рычагами (параметрами уп-
равления).
Исходным состоянием тренажера является квазистатический режим, т.е. все
показатели (кроме некоторых накопителей финансовых потоков) не изменяются во
105
времени. Помимо этого заданы начальные условия: коэффициент сменности (из-
меняется экзогенно), ставки налогов, режим реализации продукции (монопольное
состояние), норма желательной рентабельности, качество используемого сырья и
индексы нормативов.
Знакомство с тренажером начинается с оценки влияния изменений налоговых
ставок на динамику показателей в режимах монопольного и конкурентного функ-
ционирования. Затем выясняется влияние различных величин норматива рента-
бельности в условиях монопольного функционирования (т.е. изменения цены реа-
лизации) в режиме ручного и автоматического управления.
После первичного ознакомления следует приступить к управлению инвестици-
онными ресурсами, не забывая о применении рекламы.
В процессе работы на тренажере рекомендуется постоянно анализировать ди-
аграмму издержек (последний экран).
ТРЕНАЖЕР 7
ДИНАМИЧЕСКИЙ АНАЛИЗ БИЗНЕС-ПЛАНА
Создание нового или развитие имеющегося бизнеса обычно начинают с его
проекта. Для этого, как правило, используют рекомендации, основанные на исход-
ных данных прошлых или, в лучшем случае, текущих экономических показателях и
структур хозяйствования. Однако бизнес-план требуется для будущего бизнеса. В
новых условиях уже изменится существующая экономическая структура, а также
появятся иные конкуренты, поведение которых зависит в том числе и от развития
нового бизнеса. Таким образом, для составления корректного бизнес-плана необ-
ходимо учитывать нестабильность экономических структур и динамику конкурен-
ции в зависимости от политики нового бизнеса в будущем.
НАЗНАЧЕНИЕ ТРЕНАЖЕРА
Тренажер «Динамический анализ бизнес-плана» предназначен для формиро-
вания навыков аналитической оценки планов развития отдельного предприятия
(фирмы) при реализации продукции на конкурентном рынке в течение продолжи-
тельного времени, а также для прогнозирования слабых сторон развития фирмы и
разработки рекомендаций по улучшению выбранного критерия (или критериев) на
планируемом интервале времени.
Тренажер позволяет:
1) разрабатывать варианты стратегии создания фирмы по производству про-
дукции в условиях нерыночной реализации продукции (например, госзаказ) и кон-
курентного рынка, а также проводить оценку стратегии по выбранному критерию;
2) обучаться навыкам прогнозирования результатов управления прибылью и
основными фондами;
3) изучать влияние системы налогообложения на производственную динамику
фирмы;
4) изучать влияние цен (предметов труда, средств производства, реализуемой
продукции и т.п.) на коммерческую деятельность фирмы;
5) учиться находить наиболее благоприятную для критерия последовательность
и интенсивность в управлении ресурсами данного бизнеса;
6) выяснять зависимость коммерческой деятельности от расходов на рекламу,
улучшение качества изготовляемой продукции, увеличение ее разнообразия (ас-
сортимента) и т.п.;
7) оценивать влияние на бизнес предполагаемых в будущем вариантов изме-
нения потребности покупателей в производимой продукции;
8) прогнозировать поведение конкурентов на рынке сбыта и их влияние на раз-
витие бизнеса;
9) изучать условия кредитования предприятия и составлять корректный биз-
нес-план с приложением расчетов надежности и доходности выполнения кредит-
ного договора.
Начальные условия для моделируемой фирмы «настраиваются» на определен-
ные производственные фонды, технологию, продукцию и т.п. Предполагается, что
фирма стремится к улучшению одного из трех критериев: увеличению текущей или
накапливаемой прибыли, либо сохранению себя как производственной единицы либо
увеличению своей доли продаж на рынке.
ТЕОРЕТИЧЕСКОЕ ОБОСНОВАНИЕ
Для развития компании, производственного предприятия (фирмы), мастерской
бытовых услуг и т.п. обычно рекомендуют пользоваться так называемым бизнес-
планом. В нем учитываются следующие необходимые условия: стартовые расхо-
ды; будущие расходы для выполнения текущих работ; обязательные кредиты (ин-
вестиционные для создания новых и переоборудования имеющихся основных фон-
дов; для создания оборотных финансовых средств); планируемая выручка от
предполагаемого объема реализации продукции и ее цена; все возможные налоги
и платежи (в том числе возврат долгов в банк) и т.п. Формирование бизнес-плана
выполняется на основе нормативных документов, что облегчает его анализ и рег-
ламентирует свободу творчества авторов бизнес-плана. Однако существует мно-
жество нестандартных, но обязательных для бизнеса факторов. Их перечень весь-
ма условен и никогда не будет полным по ряду причин.
Наиболее существенными являются, во-первых, фактор времени, корректный
учет которого необходим для прогнозирования результатов будущих воздействий
на бизнес; во-вторых, технология применения инструмента прогнозирования, в-тре-
тьих, способ учета изменений макроэкономических условий (оптовые цены постав-
щиков, налоговые ставки, таможенные тарифы и внешнеэкономические факторы,
курс отечественной валюты по отношению к твердым валютам и т.д.).
Рассмотрим указанные причины подробнее.
Как показывает практика реализации бизнес-планов, созданных по существую-
щим стандартам, они никогда не осуществляются даже при их неукоснительном
соблюдении. Всему виной не учтенные бизнес-планом, указанные причины.
Причина 1. Фактор времени
Рекомендуемый стандартный способ расчета бизнес-плана основан на оцен-
ках затрат и доходов за один или несколько интервалов времени в прошлом, кото-
рые, как правило, весьма продолжительны (от месяца до года и более). Процессы,
происходящие в экономике в течение этого времени в планах, не учитываются.
Формальное дискретное описание будущего бизнеса предполагает ступенчатое
изменение влияющих факторов на границах планируемого интервала времени. В
действительности все происходит иначе. Социально-экономические условия и суть
бизнеса непрерывно изменяются. Кроме того изменяется окружающая бизнес ин-
фраструктура, макроэкономические воздействия и т.д. В таких условиях большое
108
значение имеет скорость протекания процессов в каждый момент времени, чем
обусловлено непрерывное перераспределение относительной важности парамет-
ров бизнеса. Дело в том, что в реальной жизни прибыль или факторы, влияющие
на нее, внутри интервала времени имеют «всплески», и на производственный или
финансовый результат такой всплеск может оказать роковое воздействие.
Не меньшее значение для развития бизнеса имеют такие факторы, как запаз-
дывание во времени и последовательность в принятии и реализации решений.
Интервал времени (лаг) между получением информации о происходящих измене-
ниях и началом перераспределения ресурсов обычно в бизнес-плане не рассмат-
ривается. Однако величина лага весьма существенна. Жизненный опыт показыва-
ет, что как «суетливый», так и «задумчивый» менеджер почти всегда разоряет биз-
нес. Иногда следует поторопиться, а иногда и подождать. Таким образом,
недооценка фактора переменного лага в принятии решений, их последовательнос-
ти и не обоснованной прогнозами интенсивности принятия решений приводит к зна-
чительным ошибкам при осуществлении бизнес-плана.
Можно привести еще много примеров влияния временного фактора на коррек-
тность формирования бизнес-плана, главное же в том, что дискретное описание
этапов реализации плана практически не отражает реальность. Расчет показате-
лей бизнес-плана и внешних факторов, влияющих на него, следует вести «по дням»,
тогда ошибка значительно уменьшится.
Помимо отмеченного выше следует обратить внимание еще и на то, что все
расчеты опираются на прошлые процессы и состояния, тогда как фирма должна
работать в будущем, т.е. когда вся инфраструктура бизнеса будет иной. Для учета
будущей динамики бизнеса необходимо прогнозирование реализации бизнес-пла-
на в тесном взаимодействии фирмы с нестационарной инфраструктурой. Именно
в нестационарности кроется причина множества несоответствий между бизнес-
планом и реальной жизнью. Если часть несоответствий можно объяснить форс-
мажорными обстоятельствами, то другие возникают в результате изменения эко-
номической структуры «бизнес - окружающая деловая среда». При этом чувстви-
тельность к управляющим бизнесом рычагам непрерывно изменяется вследствие
неодинаковой интенсивности влияния одних и тех же управлений в различные мо-
менты времени.
Причина 2. Использование инструмента прогнозирования влияния рынка
на бизнес
Как известно, влияние рынка на бизнес весьма существенно. Справедливо и
обратное утверждение. Кроме того, при наличии конкурентов в данном бизнесе их
взаимное влияние происходит не только по факторам спроса-предложения, цен,
качества, ассортимента товара, степени агрессивности рекламы, новизны товара
и частоты ее сменяемости и т.п., но и по фактору времени (о чем упоминалось
выше). Влияние времени особенно заметно для продавцов-изготовителей, к про-
дукции которых потребители привыкают. Не секрет, что существуют изготовители,
привычка к товарам которых у покупателей почти отсутствует, например ювелир-
ные изделия. В общем случае покупатели тяготеют к уже знакомой марке фирмы
(отсюда возникает защита товарных знаков хорошо зарекомендовавших себя фирм),
109
поэтому появление на рынке нового продавца-изготовителя порождает процессы
переориентации покупателей. Процессы привыкания и отвыкания потребителя
имеют в основном социально-психологические корни. Управлять ими сложно и
дорого, поскольку для этого используются реклама, цены и другие привлекающие
условия. Такие процессы идут не всегда быстро, а потому в корне меняют опреде-
ляемый бизнес-планом темп реализации продукции. Все конкуренты тотчас реаги-
руют (ценами, рекламой и пр.) на появление продукции нового конкурента. В ре-
зультате, с одной стороны, новому бизнесмену приходится быстрее ориентировать-
ся, с другой стороны, все происходящие у конкурентов изменения отражаются на
поведении покупателя, что полностью меняет обстановку на рынке.
Таким образом, бизнес испытывает влияние, как со стороны конкурентов, так и
со стороны покупателей. Если заранее прогнозировать постоянное влияние рынка,
своевременно изменяя параметры бизнеса и учитывая непостоянную чувствитель-
ность на воздействующие факторы, можно повлиять своим бизнесом на стратегию
поведения конкурентов. В этом случае удастся улучшить качество планирования
бизнеса.
Причина 3. Учет макроэкономических условий
Макроэкономические условия постоянно претерпевают изменения. За время
разработки бизнес-плана заметно изменяются и внешние условия бизнеса. Прог-
нозирование изменений экономических условий возможно только с помощью ди-
намического моделирования социально-экономической инфраструктуры, что позво-
лит учесть будущие оптовые цены, банковские ставки, курс валют и т.д. Для этого
целесообразно воспользоваться динамической макромоделью народного хозяйства
страны, причем от того, насколько детально разработана модель, зависит коррек-
тность не только макроэкономического прогноза, но и бизнес-плана. Иными слова-
ми, помимо экономико-математических расчетов бизнес-плана, необходимы еще и
макроэкономические прогнозы (в данном тренажере модель макроэкономики отсут-
ствует, о макроэкономическом прогнозировании см. в тренажере 17).
Отмеченные здесь причины обусловливают необходимость применения иного,
нетрадиционного подхода к формированию бизнес-плана. Такой разносторонний
учет внутренней (самого бизнеса) и внешней (социально-экономической инфраструк-
туры) динамики требует специального инструмента, которым служит динамичес-
кая модель фирмы во взаимодействии с внешней средой.
Исходные положения моделирования производственного предприятия
(фирмы)
В тренажере моделируется фирма, производящая и продающая материальную
продукцию определенного типа, например, мужскую одежду, или кухонную метал-
лическую посуду, или телевизоры и т.п. Такая фирма, в общем случае, владеет
пассивными (здания, территория, транспортные пути и др.) и активными произ-
водственными фондами (производственное оборудование, на котором производится
конечная продукция). Оборудование, помимо количественной оценки (в натураль-
ном и денежном выражении), имеет ряд качественных характеристик, в том числе:
110
производительность; качество изготавливаемой продукции; энергоемкость; габариты
(производственные площади для установки оборудования), а также экологическую
чистоту, безопасность, условия труда и ряд других. Для получения навыка анализа
бизнес-плана воспользуемся лишь частью перечисленных характеристик.
В тренажере представлена упрощенная динамическая модель производствен-
ной фирмы, с помощью которой можно прогнозировать не только финансовую де-
ятельность, но и ряд производственных характеристик, например поток и накопле-
ние выпускаемой продукции, ее качество и т.д. По уровню развития самой фирмы
можно прогнозировать: производительность оборудования, количество занятого
персонала, состояние активных и пассивных фондов и т.д.
При описании финансовой деятельности фирмы представляют интерес следу-
ющие показатели: величина выручки, доход, добавленная стоимость, прибыль и
т.д.; цена выпускаемой продукции; требуемая величина инвестиционных и различ-
ных непроизводственных расходов; величина кредитной задолженности и др. С
точки зрения контактов фирмы с внешней средой можно проследить состояние рынка
сбыта продукции, влияние конкурентов и существующих ограничений на объем
продаж и т.п.
В тренажере моделирование развития производства ограничивается следую-
щими характеристиками: производительностью оборудования (активных производ-
ственных фондов Фа), возможностью производить продукцию определенного каче-
ства (что зависит от самого оборудования, профессионализма персонала, каче-
ства исходного сырья - предметов труда), состоянием активных и пассивных
фондов. Финансовая деятельность фирмы осуществляется в результате исполь-
зования выручки и кредитов. Инвестиции зависят от величины инвестируемой при-
были, кредитов и амортизационных отчислений.
Составление бизнес-плана и динамический анализ результатов моделирова-
ния основаны на следующих гипотезах.
Во-первых, предполагается, что бизнес-план предназначен для создания но-
вой фирмы, производство продукции которой начинается с нуля.
Во-вторых, рыночная конкуренция, возникающая при реализации продукции (то-
вара), обусловливается одним консолидированным конкурентом, который объеди-
няет всех остальных.
В-третьих, фирма кредитуется для создания основных фондов (инвестицион-
ный кредит на условиях соответствующего кредитного договора) всего один раз,
для пополнения оборотных средств - непрерывно по единой ставке по требова-
нию фирмы. Инвестиционный кредит ничем не ограничен.
В-четвертых, общая потребность в продукции фирмы (и ее конкурентов) мо-
жет быть постоянной или экзогенно изменяться. Дополнительная потребность ус-
танавливается в соответствии с принятым режимом моделирования: может не за-
висеть от насыщения покупателя товаром, или снижается по мере насыщения (с
различной интенсивностью).
В-пятых, спрос на продукцию (товар) зависит лишь от дополнительной потреб-
ности, цены, качества и разнообразия (ассортимента) товара, интенсивности рек-
ламы и величины предложения.
111
Цена и объем реализации продукции формируются двумя режимами тренаже-
ра. При нерыночной реализации (госзаказ) цена зависит от себестоимости и уста-
новленной рентабельности, а объем продаж фиксирован в течение всего интерва-
ла времени. На конкурентном рынке цена и объем продаж зависят от соотношения
спроса и предложения, которые, в свою очередь, определяются вышеуказанными
факторами.
Рассмотрим способ моделирования инвестиционного кредитования на основе
нестандартных алгоритмов выдачи и обслуживания ссуд.
Моделирование процессов инвестиционного кредитования
Известно, что процессы кредитования осуществляются между двумя действу-
ющими сторонами. Одна из них нуждается в деньгах (например, фирма), другая
дает деньги в кредит - кредитор (например, банк, финансовая компания и др.).
У каждого из участников кредитного договора конечные цели совпадают: получе-
ние максимума прибыли в результате кредитования (это единственное совпаде-
ние). Однако между ними имеет место несколько отличий, три из которых рассмот-
рим подробнее.
Первое отличие. Для кредитора прибыль определяется в момент окончания
возврата денег кредитуемым, причем это может быть полный или частичный воз-
врат, со штрафами и без них, в оговоренные договором сроки или в какие-либо
другие. В этом случае главное - момент окончания кредитных отношений и воз-
можность определения итоговой прибыли.
Для кредитуемого момент подсчета доходов и потерь строго определить нельзя.
Часто к моменту полного расчета за кредит доход определять еще рано: он либо
весьма незначителен, либо вовсе отсутствует. Результаты кредитования обычно
проявляются только по прошествии нескольких месяцев (лет). В такой ситуации
оценка полезности кредита, как правило, не имеет смысла, поскольку отсутствует
теоретическое обоснование определения интервала времени окончательного ее
расчета. В реальной жизни часто пользуются эвристически установленным интер-
валом времени подсчета результатов кредитования.
Более корректная оценка выгоды кредита основана на сравнении темпов роста
прибыли фирмы в результате реализации ссуды и без нее. В этом случае креди-
тор сопоставляет количество денег (выданных и полученных обратно), а кредитуе-
мый - темпы своего развития без кредита и при его получении. Причем кредитуе-
мый вычисляет выгоду от получения ссуды в виде прогнозируемой вероятности
потока дохода, а кредитор - в детерминированном виде. Таким образом, первое
отличие участников кредитования состоит в том, что кредитуемый рассматривает
его как процесс, а кредитор - как разовое действие на ограниченном временном
интервале.
Второе отличие заключается в качественном различии финансовых потоков
кредитора и получателя кредита. При привлечении и размещении финансовых ре-
сурсов, с точки зрения макроэкономики, банк непрерывно реализует множество
денежных потоков различной интенсивности и риска. Финансовые потоки получа-
112
теля кредита дискретны: они появляются и исчезают в определенные моменты
времени, которые зависят от договорных условий. В качестве примеров можно
привести следующие: время выдачи кредита банком; начало выплаты процентов
за кредит (обслуживание кредита); начало возврата кредита банку; начало выпла-
ты штрафа за нарушение договора по обслуживанию кредита; начало выплаты
штрафа за нарушение договора по возврату кредита; время окончания кредитного
договора и т.д.
Третье отличие кредитора от получателя кредита обусловлено разной степе-
нью риска операции кредитования.
Банк, выдавая кредит, лишается части своего капитала, но надеется вернуть
деньги в будущем с определенной доходностью. Индекс надежности возврата ссу-
ды не равен единице, поскольку получатель кредита может нарушить договор и не
вернуть в банк всех денег или их части. Гарантии получателя кредита (выдавае-
мый им залог) не всегда обладают достаточной ликвидностью: получателю креди-
та иногда выгоднее лишиться залога, чем выполнить кредитный договор. В резуль-
тате банк рискует не только потерять выданную ссуду, но и лишиться более выгод-
ного клиента. По этой причине «осторожный» банк может отказать в ссуде. В этом
случае фирма - получатель кредита должна представить в бизнес-плане доста-
точно убедительный расчет-прогноз степени доходности и индекса надежности
проектируемого кредитного договора, подтверждающий его хорошее качество. Та-
ким образом, для банка важными параметрами кредита являются доходность и риск
выполнения договора кредитуемым. Решение проблемы прогнозирования риска с
помощью динамических моделей требует особого пояснения.
Степень риска «возврата» кредита банку колеблется между нулем и единицей
(О - отсутствие риска потерять размещенные средства, 1 - отсутствие возможнос-
ти у кредитуемого выполнить обязательства перед банком). Обозначим через Н
индекс надежности соблюдения договорных обязательств (показатель, противопо-
ложный риску):
Н = 1 - Р,
где Р - степень риска.
Индекс надежности также изменяется от 0 до 1 только при обратных условиях
(Н = 1 - абсолютная надежность выполнения договора). При выполнении кредит-
ного договора банк заинтересован в максимально возможных величинах Н и Д
(Д - доходность выданного кредита), причем в зависимости от условий приоритет
указанных параметров варьируется. В тренажере степень доходности определяет-
ся как отношение всех денег, полученных от кредитуемого, к величине выданного
кредита (при отсутствии инфляции).
Согласно экономическому принципу, за все хорошее надо платить, необходи-
мость увеличения надежности часто приводит к снижению доходности и наоборот.
Иными словами, состояние кредитных отношений характеризуется обратной зави-
симостью этих двух параметров. Тогда состояние кредитного договора можно пред-
ставить индексом состояния кредита (ИСК) как произведение (мультипликатив-
ную функцию) равноправных составляющих (надежности и доходности):
113
иск = н-д.
На основании определения ИСК можно утверждать, что он образует так назы-
ваемую кривую безразличия (рис. 7.1) и чем больше его величина, тем более при-
влекательна для банка операция кредитования.
На рис. 7.1 различные значения ИСК представлены гиперболами (1, 2, 3,...).
Каждый кредитный договор в координатах (Н, Д) обозначается точкой, определяе-
мой прогнозируемыми доходностью и надежностью (например, точкой А). Переход
с одной гиперболы на другую, например, в точку В, соответствует изменению каче-
ства финансовой операции по кредитованию (улучшение ИСК). Перемещение по
гиперболе (точки А1, А2) означает сохранение величины ИСК, причем точка А1
характеризует кредитора как рискующего, а точка А2 как осторожного. Переход в
точку С говорит об ухудшении ИСК с потерей надежности при одновременном улуч-
шении доходности.
Рис. 7.1. Определение рейтинга индекса состояния кредита (ИСК):
1 - наихудший рейтинг; 2 - промежуточный рейтинг; 3 - наилучший рейтинг
Определение индекса надежности возврата банковского кредита нетривиаль-
ная задача, однако, для простоты прогнозирования индекс надежности в тренаже-
ре рассматривается как прогноз выполнения договора в полном объеме, и поэтому
следует использовать лишь приведенные в динамической модели параметры. Они
определены структурой и содержанием этой модели, что исключает применение
статистических данных из прошлого, поскольку статистика, во-первых, не обеспе-
чивает необходимую достоверность даже на момент сбора информации, во-вто-
рых, не имеет данных о будущих экономических структурах и процессах.
Для выбора критерия индекса надежности отсутствуют строгие теоретические
обоснования, поэтому даже общепринятые критерии, как правило, носят эвристи-
ческий характер и отражают лишь субъективные представления аналитика. В трена-
жере в качестве примера приведены три возможных критерия индекса надежности.
114
Первый критерий основан на оценке интервала времени, после которого за-
канчивается возврат ссуды и процентов (а также штрафов за просроченные воз-
враты, если они возникли). Если этот интервал превосходит установленные кре-
дитным договором сроки, то чем больше прогнозируется невозвращенных долгов
на момент окончания кредитного договора при существующем потоке возврата
денег в банк, тем дольше будет происходить возврат, что уменьшает индекс на-
дежности.
Для второго критерия используются суммы штрафных накоплений. Они об-
разуются в результате несвоевременного возврата процентов и согласованной для
возврата части кредита и увеличиваются по штрафной процентной ставке, которая
должна быть выше договорной. Для того чтобы индекс надежности измерялся в
относительных единицах, штрафные накопления сопоставляются с суммой выдан-
ного кредита.
Третий критерий использует сравнение потока чистой прибыли с требуемым
договорными условиями потоком возврата в банк. Этот поток образуется из трех
составляющих: кредита, процентов и штрафов за своевременно не выплаченные
проценты.
Каждый из приведенных критериев субъективен, однако позволяет прогнозиро-
вать надежность выполнения кредитного договора с банком на основе показате-
лей, рассчитанных на каждый будущий момент времени.
Вычисление степени доходности более корректно.
Степень доходности Д можно выразить в виде отношения суммы возвращен-
ных по кредитному договору финансовых средств (возвращенной части кредита,
выплаченных процентов за обслуживание кредита, полученных штрафных плате-
жей минус расходы банка на страхование выданного кредита, аудит получателя
кредита и т.п.) к выданной ссуде. С учетом возможной инфляции получим абсо-
лютную величину степени доходности в каждый прогнозируемый момент времени.
Нетрудно заметить, что сначала степень доходности будет нулевой (или отрица-
тельной), но затем через некоторое время она может начать возрастать.
СОСТАВ МОДЕЛИ И АЛГОРИТМЫ МОДЕЛИРОВАНИЯ
Состав модели тренажера. Тренажер состоит из трех блоков алгоритмов ди-
намических моделей: фирмы, рынка сбыта продукции при наличии конкурента и
договора с банком-кредитором.
Динамическая модель фирмы. Модель производственной деятельности фир-
мы предусматривает создание основных производственных фондов, их функцио-
нирование и финансовую деятельность фирмы. Для простоты приведенных струк-
турных схем представлены самые необходимые алгоритмы, объясняющие суть
модели.
1. Алгоритмы моделирования основных производственных фондов
Производственные фонды динамической модели тренажера составляют пас-
сивные (здания) и активные (производственное оборудование) фонды. Активные
фонды моделируются сложной производственной функцией с учетом реализации
115
экстенсивной и интенсивной форм их развития. В первом случае происходит лишь
изменение численности персонала фирмы путем изменения коэффициента смен-
ности (если позволяют производственные фонды). Интенсивная форма развития
определяется приобретением и установкой оборудования с большей производи-
тельностью.
Следует отметить, что более производительное оборудование дороже. Кроме
того, сокращая количество используемого труда, оно увеличивает его стоимость в
соответствии с более высокой квалификацией.
В тренажере также предусмотрена возможность приобретения дорогостоящего
оборудования для выпуска продукции более высокого качества.
Для замедления износа активных и пассивных фондов (первые изнашиваются
не только от времени, но и от объемов выпущенной продукции) их следует ремон-
тировать при выделении для этого финансовых средств.
Как отмечалось, тренажер предназначен для составления бизнес-плана вновь
создаваемой производственной фирмы, поэтому сначала комплектуются активные
производственные фонды, например, приобретаются станки (малой, средней или
высокой производительности). На них выпускается продукция низкого или высоко-
го качества и определенной стоимости. В зависимости от первых двух характерис-
тик изменяется необходимая норма производственной и вспомогательной площа-
дей. Площадь склада готовой продукции определяется объемом выпуска. Все про-
изводственные мощности и помещения обусловливают численность основного
производственного, вспомогательного и офисного персонала (требует офисного
помещения).
Составление бизнес-плана начинается с определения объема выпуска (годо-
вого) продукции, который основывается на двух показателях: прогнозируемое зна-
чение общей потребности в продукции и предполагаемая доля продукции фирмы
на рынке. Следует отметить, что доля присутствия фирмы и конкурентов на рынке,
т.е. объем предложенной продукции, и доля сбыта продукции в общем случае не
совпадают.
Объем годового выпуска продукции определяет набор производственного обо-
рудования (количество станков и их характеристики). Проект комплектации фирмы
оборудованием осуществляется согласно схеме (рис. 7.2), где операторы 1,2, 3,4
и 5 устанавливают планируемое количество станков (операторы 1 и 2 - по одному
станку, оператор 3 - три, оператор 4 - пять и оператор 5 - десять станков). Произ-
водительность станков определяется с помощью операторов 6, 7 и 8 (высокая,
средняя и малая соответственно). Операторы 9-11 устанавливают цену станков
различной производительности (планируемая производительность - коэффициен-
ты К4, К5 и К6 у операторов 31-35; суммарное производство продукции - опера-
тор 24). Операторы 21 и 22 устанавливают индексы качества производимой про-
дукции, при этом операторы 17 и 18 задают выбранный индекс качества, а опера-
торы 19 и 20 устанавливают в связи с этим «дополнение» к цене станка.
В результате комбинаций указанных операторов формируются стартовое коли-
чество оборудования (от одного до двадцати), его производительность, а также
индекс качества выпускаемой продукции.
116
индексы цены
И
производительности
Рис. 7.2. Структурная схема модели формирования стартовых значений
основных производственных фондов
-------------------------------------1 Ч I
стоимостфа---------------------------индексы качества
▼ производства продукции
117
Для определения требуемых производственных площадей используются опе-
раторы с номерами 36-40. Суммарная площадь вычисляется оператором 25. С по-
мощью коэффициентов К1, К2 и К3 (операторы 36-40) устанавливается норматив-
ная потребность в производственной площади для станков с различной произво-
дительностью.
На выходе оператора 23 формируется суммарная стоимость выбранного обо-
рудования, которая зависит от количества станков, их производительности и каче-
ства изготавливаемой продукции.
Для определения объема необходимых пассивных производственных фондов
используется модель, приведенная на рис. 7.3 (схема упрощена по сравнению со
схемой в тренажере). На операторе 42 суммируются значения необходимых пас-
сивных фондов: сигнал с выхода оператора 25 соответствует величине непосред-
ственно производственных площадей, сигнал с выхода оператора 24 после умно-
жения на нормативы (операторы 59 и 60) соответствует величине вспомогатель-
ной площади и площади склада. Площадь офисных помещений вычисляется как
доля производственных площадей (произведение сигнала на выходе оператора 42
и норматива офисной площади - оператор 41). В результате общий объем пассив-
ных фондов вычисляется с помощью оператора 44.
Стоимость строительства с «нормативной» скоростью определяется операто-
ром 45 (оператор 57 - цена строительства единицы площади). При необходимости
ускорения строительства используются операторы 52-54. Оператор 51 задает нор-
мативную скорость, а операторы 52-54 - ее увеличение. При этом, чем выше ско-
рость строительства, тем оно дороже (оператор 55 - устанавливает коэффициент
удорожания строительства при уменьшении его сроков).
Время строительства (под ключ) вычисляется оператором 49, стоимость строи-
тельства - оператором 46. Общая стоимость основных фондов - значение суммы
на выходе оператора 48 соответствует необходимому инвестиционному кредиту.
2. Алгоритмы моделирования финансовой деятельности фирмы
Моделирование финансовой деятельности фирмы осуществляется на основе
структурной схемы, представленной на рис. 7.4.
Моделирование начинается с вычисления выручки в виде потока денег на опе-
раторе 91. Она равна произведению потока проданной продукции (оператор 65)
на ее цену (оператор 121) с учетом налога на добавленную стоимость (оператор
126). Затем из выручки вычитаются материальные затраты (оператор 90), получа-
ется добавленная стоимость. Из нее вычитается НДС (операторы 89 и 92). Из по-
лучившегося дохода вычитаются некоторые налоги, необходимые издержки, начис-
ления на ФОТ, заработная плата и т.д. (оператор 80). В результате формируется
балансовая прибыль, которая облагается налогом на прибыль. Чистая прибыль
формирует поток финансовых средств, предназначенных для развития произ-
водства.
Материальные затраты моделируются как произведение потока поставок пред-
метов труда на их цену (оператор 208, рис. 7.7).
Заработная плата (оператор 101, рис. 7.5) моделируется в виде произведения
потока труда и ставки заработной платы (с учетом коэффициента сложности тру-
118
норматив
вспомогательной/ 24
площе ""
производственные
мощности
60
59
площадь
склада
норматив
площади
склада
количество
станков
56
3
X
25 ) площадь +
J цеха S) 42
производственная
площадьГ-
41
всего
требуется
построить
57
45
цена
строительства
1 кв. метра
50
47
43
58
49
46
норматив
офисной
площади
н
о
нормативная
। стоимость
строительства
стоимость Ф _
а
23
48
X
5
ю
0)
стр
55
51 52
53
54
и
индексы скорости строительства
Рис. 7.3. Структурная схема модели алгоритма вычисления величины инвестиционного
кредита и продолжительности строительства фирмы
да, пропорционального производительности оборудования и индексу качества вы-
пускаемой продукции).
Рассмотрим реализацию исходных положений на конкретной модели.
Количество занятого персонала в первую смену (см. рис. 7.5) пропорционально
количеству оборудования (оператор 56 на рис. 7.3). Коэффициент пропорциональ-
120
потребляемая
прибыль
151
сменность,
поставки исходных устанавливаемая
ресурсов склад готовой пР^Дложе^ие автоматически
236
поток
продукции
производственные
мощности
74 ставка
начислений
на ФОТ
109 ) моделируемая
сменность
продукции
р
64
63
65
включение
рынка
135
расходы за хранение
зарплата (101
94
81
ставка местных
налогов
темп
интенсивности
выплаты долгов
Донг (426
банку
затраты
min <
83
360
налог на фонды
выручка без НДС (Во)
балансовая прибыль
ставка налога
на прибыль
цена хранения
материальные
земельный
налог
Рис. 7.4. Структурная схема модели финансовой деятельности фирмы
77
min
931
min <-----L-
----спрос
дополни-
тельная
потреб-
ность
поток
реализован.
рыночный
спрос
132
вкл. не
рынка
79
/ 84
долг
поставщикам
доход
90
добавленная
стоимость
индекс повышения
продажной цены
от введения НДС
продукции
121
выручка
69
степень недостаточности
оборотных средств
цена
реализации
без НДС
включение режима
автоматической установки
включение режима
ручной установки
64
сменности
110
111
сменности
1O9(ZX-
моделируемая S-7 +
сменность
1 _ +Ф107 -И 08
106
количество
персонала
в первую
смену
потребляемая
прибыль
105
. ставка
।--------
зарплаты
104
115
116
^2 сменности
102
зарплата
с учетом
сменности и
квалификации
персонала
ставка
второй
смены
113
зарплата
с учетом
сменности 101
начисления
на ФОТ
74
151
75
119
индексы повышения
ставки зарплаты
в зависимости от
производительности
и качества
материальные затраты
208
на землю
поток
продаж
норматив
рентабельности
130 133 122
121
местный
123
12Т
134
126
индекс
повышения
цены от НДС
цена
продаж
выпуск 132
продукции 135
вкл.
рынка
129
коэффициент рыночная (1Q2
без НДС
на фонды ( 88
стоимость
ф амортизации
а
цена
±,124
Рис. 7.5. Структурная схема модели формирования материальных затрат и долгов
поставщикам
121
ности задается с помощью оператора 100 и учитывает долю вспомогательного и
офисного персонала по отношению к численности рабочих, занятых на производ-
стве. Численность рабочих изменяется в зависимости от коэффициента сменнос-
ти (выход оператора 109).
Поток выпуска продукции (выход оператора 61, рис. 7.4) есть результат произ-
ведения индекса производственных мощностей (оператор 24) на величину коэф-
фициента сменности (оператор 109, рис. 7.5). Он формируется как в автоматичес-
ком режиме в виде результата сопоставления спроса - предложения (оператор 64),
так и в режиме ручной установки (операторы 112и111). Поток реализованной про-
дукции соответствует минимуму сигналов спроса (оператор 66) и предложения (опе-
ратор 63), который формируется как сумма потока выпускаемой продукции (опера-
тор 61) и накопленных на складе неликвидов (оператор 62). Коэффициент К опера-
тора 63 определяет необходимую скорость избавления от неликвидов.
Произведение потока реализованной продукции (оператор 65) на цену продаж
(оператор 121) образует выручку (оператор 91). Цена продаж может быть монополь-
ной (выходы операторов 130 и 133) или с учетом конкурентов (выходы операторов
134 и 133, рис. 7.5) в зависимости от установленного режима моделирования.
Для иллюстрации возможных вариантов моделирования стратегий расходов в
тренажере используются два способа выплат долгов (рис. 7.4). Один способ реа-
лизуется при выплате долгов банку (операторы 76 и 77), другой ( при выплате
долгов поставщикам исходных ресурсов (операторы 78 и 79).
Выплата долгов банку моделируется способом обратной связи, а долгов по-
ставщикам - способом прямой связи. В первом случае возврат долгов уменьшает-
ся по мере снижения балансовой прибыли (выход оператора 80), тогда как при вто-
ром способе изменение величины балансовой прибыли на темп выплаты задол-
женности поставщикам не влияет. Это обстоятельство может привести к тому, что
выплачиваемые долги «съедят» весь доход. В первом случае большие выплаты
замедляются в результате снижения финансовых возможностей, поэтому объем
выплат долгов часто не соответствует кредитному договору. Во втором случае
удовлетворение требований кредитора может спровоцировать банкротство фир-
мы. Именно поэтому выбор способа возврата долгов в действительности зависит
от принятых договоренностей с кредитором.
Большое значение для финансовой деятельности фирмы имеют величина рас-
ходов на оплату труда и связанные с ней начисления на фонд оплаты труда (ФОТ).
В тренажере заложен алгоритм увеличения ставки заработной платы в зависимос-
ти от условий труда. Во-первых, при увеличении производительности оборудования
(операторы 103,115,116 и 117) и при изготовлении на нем более высококачествен-
ной продукции (операторы 102, 118 и 119) и, во-вторых, при превышении коэффи-
циента сменности больше единицы (операторы 105, 106, 107, 108, 113 и 114).
Сумма расходов (издержек), включенных в себестоимость продукции (опера-
тор 127 - рис. 7.5), позволяет вычислить цену реализации продукции в отсутствие
конкурентного рынка (затратную цену). Она равна (оператор 130) произведению
затрат (оператор 127) на норматив рентабельности (оператор 128), деленному на
122
поток выпускаемой продукции (оператор 61). Таким способом оператор 130 моде-
лирует цену продукции (Цо) без учета налога на добавленную стоимость (НДС).
При учете НДС (операторы 123-126) цена реализации (затратная цена - выход опе-
ратора 130, рыночная цена - выход оператора 134) возрастает по формуле (обо-
снование корректности формулы см. в [5, 6]):
Цндс=[Н(во-мз)/(1-н)во].
где Н - ставка налога на добавленную стоимость;
Во - выручка за продукцию при отсутствии НДС;
М3 - материальные затраты.
В результате сигнал на выходе оператора 121 отражает цену продажи.
Таким образом, на основе моделей (рис. 7.2-7.5) вычисляются результаты ста-
тического режима реализации бизнес-плана. Представленные схемы похожи на
схемы, построенные по стандартным рекомендациям составления бизнес-плана,
однако наличие конкурентов на рынке существенно искажает статический расчет.
Одним из важных элементов является управление финансами фирмы, причем
не только в количественном аспекте, но и во времени (когда, в какой последова-
тельности, с какой скоростью и т.д.), что обусловлено в основном конкурентным
рынком реализации продукции.
В тренажере финансовые средства фирмы образуются, во-первых, из текущей
и накопленной прибыли и, во-вторых, благодаря выдаваемым банком кредитам.
Существуют два вида кредитов: инвестиционные и для восполнения оборотных
средств. Величина инвестиционного кредита соответствует расчетам бизнес-пла-
на. Величина кредитования оборотных средств зависит от потребности в их вос-
полнении и ограничена лишь суммой ликвидных фондов фирмы (операторы 471-
474, рис. 7.12).
В тренажере инвестиционный кредит выдается только один раз для создания
основных производственных фондов фирмы, величина которого зависит от «аппе-
тита» создателя фирмы. Например, некрупная, быстро создаваемая фирма может
иметь всего 2-3 станка, и тогда время ее создания невелико, а отношения с бан-
ком не слишком сложны. Крупные фирмы создаются дольше и имеют значитель-
ные долги у кредитующих их банков.
Кредитование оборотных средств необходимо в начале деятельности фирмы
для рекламирования выпускаемой продукции. Алгоритмы моделирования предус-
матривают начало продаж продукции после создания фирмы и проведения рек-
ламной кампании. Начавшаяся продажа продукции допускает прекращение рекла-
мы, поскольку покупателю уже известна эта фирма (оператор 518, рис. 7.8). При этом
не следует забывать, что величина спроса зависит от интенсивности рекламы.
Текущая чистая прибыль (оператор 81) в тренажере (рис. 7.6) распределяется
по пяти направлениям на: потребление, ремонт основных фондов, рекламу, увели-
чение разнообразия выпускаемой продукции и накопление прибыли в банке (на-
пример, на депозите) для будущего использования.
123
Рис. 7.6. Структурная схема модели распределения прибыли, кредитов и финансовых
накоплений на развитие производства и рекламу
124
материальные
затраты
236
220
цена
сырья
ставка
НДС
208 (Л
сырье низкого
238 качества
Рис. 7.7. Структурная схема модели формирования материальных затрат
и долгов поставщикам
125
Распределение текущей прибыли производится в соответствии со степенью
важности каждого направления (операторы 141-145), которые нормируются опе-
раторами 146,151-155. Увеличение накопленной прибыли (оператор 160) зависит
от ставки депозита (оператор 159), а уменьшение - от ее использования (опера-
торы 161 и 163-168). Темпы использования депозита устанавливаются экзогенно,
но при приближении накопленной прибыли к нулю (оператор 162) тоже начинают
уменьшаться.
Помимо текущей и накопленной прибыли в деятельности фирмы используется
кредит для восполнения оборотных средств (оператор 469), который поступает на
вход оператора 170. На нем накапливается кредитный долг, который возрастает
от ставки кредита (оператор 172) и уменьшается от потока погашения кредита (опе-
ратор 433).
Структурная схема модели вычисления материальных затрат (М3) и финансо-
вых отношений с поставщиками приведена на рис. 7.7.
С целью упрощения модели учитываются лишь два поставщика исходных ре-
сурсов: электроэнергии и сырья.
При этом сырье может поставляться как низкого (операторы 18 и 217), так и
высокого (операторы 17 и 227) качества. С помощью операторов 238 и 239 индекс
качества сырья; операторы 217 и 227 вычисляют нормативы потребления сырья
на единицу выпускаемой продукции. Как отмечалось выше, качество выпускаемой
продукции определяется состоянием оборудования, качеством используемого сы-
рья и профессионализмом персонала (при этом заработная плата растет с увели-
чением профессионализма). Оборудование выбирается при формировании бизнес-
плана фирмы; оплата труда работников устанавливается автоматически.
Количество потребляемой электроэнергии зависит от объема производства (опе-
ратор 61) и коэффициентов энергопотребления (оператор 207).
Качество выпускаемой продукции 6V определяется формулой:
вУ=вф в»/(вф + в»)'
где 0ф - качество продукции, зависящее от характеристик оборудования;
0W - качество сырья.
Алгоритм формирования индекса качества подробно рассмотрен в [1, 4].
Структурная схема алгоритма реализована операторами 181, 182 и 183.
В модели тренажера предусмотрено прекращение поставок электроэнергии и
сырья при продолжительной неуплате поставщикам за исходные ресурсы. Стоимость
электроэнергии и сырья формируют операторы 203, 213 и 223 (операторы 204, 214
и 224 - цены). Их сумма (оператор 208) определяет величину материальных зат-
рат. При нехватке оборотных средств, что моделируется увеличением сигнала с
выхода оператора 73 от 0 до 1 (0 - оборотных средств достаточно, 1 - оборотные
средства полностью отсутствуют), долги поставщикам (операторы 202, 212 и 222)
поступают на входы операторов-интеграторог 201, 211 и 221, где они постепенно
126
накапливаются. Если долг какому-либо поставщику приобретает некоторое предель-
ное значение (поставщик больше не желает «прощать»), сформированная опера-
торами 206, 216 и 226 поставка выключается (операторы 205, 215 и 225). Отсут-
ствие хотя бы одной поставки понижает выходной сигнал оператора-минимума 236
до нуля, что равносильно свертыванию производства (оператор 61).
Накопленный долг можно уменьшить либо за счет доходов (оператор 79) фир-
мы (операторы 231, 232 и 233), либо за счет использования оборотного кредита
(операторы 175, а также 446, 456 и 466 - рис. 7.12).
Чтобы при наличии долга претендовать на получение оборотного кредита, в
тренажере предусмотрено его получение до возникновения критического значения
долга (операторы 442, 452, 462 - рис. 7.12).
Динамическая модель рынка сбыта продукции при наличии конкурента. Модель
динамики рыночных цен и спроса на выпускаемую продукцию позволяет изучить
влияние рынка на процесс реализации бизнес-плана.
Структурная схема рыночного ценообразования приведена на рис. 7.8.
Упрощенная модель реализации продукции представлена двумя продавцами:
создаваемой фирмой и остальными конкурентами в виде одного консолидирован-
ного продавца, который может быть как производителем конкурирующей продук-
ции, так и ее импортером. По этой причине в модели отражаются лишь основные
характеристики конкурирующего товара (количество, качество, ассортимент - раз-
нообразие, а также интенсивность рекламы и момент появления конкурента на
рынке).
Рыночная цена товара у фирмы (оператор 121) и конкурента (оператор 581)
зависит от соотношения спроса, предложения и НДС. Спрос на товар участника
рынка тем больше, чем ниже цена реализации, больше дополнительная потреб-
ность, больше доля участника рынка в общем объеме продаж, выше качество то-
вара, больше разнообразие товара, интенсивнее реклама и чем раньше появилась
на рынке его продукция.
Рассмотрим алгоритмы рыночного ценообразования (одинаковые для фирмы и
конкурента) с учетом каждой причины формирования спроса.
Цена реализации формируется оператором 501, на вход которого поступают
сигналы рыночного спроса на товар фирмы (оператор 507) и суммы предложений
товара (оператор 502) фирмы (оператор 503) и конкурента (оператор 569). Заме-
тим, что если предложение товара фирмой - сумма потока произведенной продук-
ции и количества неликвидов (оператор 63), то предложение товара конкурентом -
это объем продаж конкурента, а не количество предлагаемого им товара (и то, и
другое за единицу времени). Это объясняется тем, что часть товара конкурента,
не нашедшая сбыта, не может считаться в модели конкурирующим количеством
при формировании цены товара фирмы. В результате на выходе оператора 501
формируется индекс рыночной цены, зависящий от спроса-предложения.
Для изменения индекса рыночной цены вручную используется сигнал с выхода
оператора 509, который суммируется с индексом рыночной цены (оператор 102).
Тогда на выходе оператора 102 формируется «цена предложения» Цо товара без
учета НДС, но при формировании цены он учитывается в произведении Цо (опера-
127
момент начала
работы фирмы
разнообразие у конкурента
Рис. 7.8. Структурная схема модели рыночного ценообразования
при наличии конкурента
тор 121) и индекса повышения цены из-за НДС (оператор 126), поэтому покупа-
тель приобретает более дорогой товар.
Рост цены реализации приводит к снижению спроса. В тренажере цена связана
со спросом квадратичной зависимостью (оператор 505) для увеличения эластич-
ности спроса по цене.
128
Оператор 505 служит для учета нескольких рыночных факторов спроса, на-
пример действия рекламы. При отсутствии рекламы спрос на товар фирмы не
появляется (оператор - реальная производная 508). Реклама как бы «запускает»
формирование спроса, но с течением времени сигнал с выхода этого оператора
исчезает (он равен нулю даже при существовании рекламы). Дальнейшее влияние
рекламы на спрос выполняется операторами 505 и 506 (о функции оператора 518
будет рассказано ниже), сигнал с выхода которых появляется, если фирма прода-
ет даже незначительное количество продукции (коэффициент К оператора 517 бо-
лее 1000).
Влияние на спрос индекса качества товара выполняется с помощью оператора
507, на который подается сигнал с выхода оператора 181 как свертка качеств изго-
товления и исходного сырья (рис. 7.7). Таким образом, моделируется спрос, кото-
рый сопоставляется оператором-минимумом 504 с величиной возможного предло-
жения товара фирмой (оператор 503). Рыночная цена в комплексе с другими фак-
торами (реклама, качество и т.д.) определяет спрос. Поскольку формирование
спроса у конкурента в тренажере происходит аналогичным способом, методу фир-
мой и конкурентом возникает перекрестная связь: каждый из продавцов давит на
другого участника рынка своим товаром, что моделируется операторами 513, 510
и 568, 560 (апериодические звенья характеризуют темпы взаимного влияния). Так
реализуется алгоритм постепенного завоевания рынка новым продавцом. Для ис-
ключения полного подавления конкурентом нового продавца используются опера-
торы 511 и 561, которые сохраняют не менее 10% исходного предложения продав-
цом на рынке (коэффициенты К1 и К2 равны 0.1 и 0.9 соответственно), даже при
весьма сильных конкурентах.
В результате на выходе оператора 520 формируется сигнал доли продаж това-
ра фирмы на рынке. Эта доля растет при увеличении разнообразия (ассортимен-
та) продукции фирмы (оператор 341). Следует отметить, что сигнал о разнообра-
зии товара - отношение индекса разнообразия товара фирмы к индексу разнооб-
разия купленного и накопленного ранее товара (оператор 341 - рис. 7.9).
Произведение доли продаж (оператор 520) на рынке товара фирмы (оператор
516) на величину дополнительной потребности (оператор 99) формирует сигнал о
возможном объеме продаж, который не может быть больше предложения и спроса
(оператор-минимум 519).
Модель формирования цены товара конкурента и спроса на него аналогична
рассмотренной выше, за исключением незначительных изменений, учитывающих
отсутствие алгоритмов производства продукции конкурента.
Структурная схема моделирования дополнительной потребности и алгоритмов
насыщения рынка приведена на рис. 7.9.
В связи с тем, что на рынке могут присутствовать продавцы товаров с разными
характеристиками и разной интенсивностью их приобретения, в тренажере каждый
поток покупок и результат покупок моделируются отдельно.
Рассмотрим способ моделирования покупок одного продавца, например фир-
мы, для которой составляется бизнес-план.
5 Кугаенко А.А.
129
519
569
1
р
314
71311
р
341
общая
потребность
установка у
разнообразия ’
продукции. _
фирмы К/
178^—
316 317 318
______продано продукции фирмой
315___313
312
куплено
на Т=0
Ч+ 328
338+ Ч1ззбГ
качество
у фирмы
319
куплено у фирмы
объем продаж
у конкурента
173
325 323
327
326
333
Р
324
331
322
329 /177
куплено У / *
конкурента /
_____I______
качество у
конкурента
342
Рис. 7.9. Структурная схема модели вычисления дополнительной потребности и степени
насыщенности рынка товаром
Поток продаж фирмы (оператор 519) накапливается у покупателя (оператор-
интегратор 311) и одновременно стареет (изнашивается) (сигнал на выходе опера-
тора 312). Старение происходит тем медленнее, чем выше качество приобретен-
ного товара. Индекс качества купленного и накопленного товара моделируется с
помощью следующего упрощенного алгоритма. Произведение потока приобретае-
мо
мого товара (оператор 320) на индекс его качества (сигнал на выходе оператора
181) интегрируется оператором 318.
Отношение полученного интеграла к интегралу потока купленного товара (опе-
ратор 311) определяет индекс среднего качества купленного товара. Таким же об-
разом моделируется разнообразие (ассортимент) приобретенного товара (опера-
торы 313-316). Аналогичная модель у конкурента.
Дополнительная потребность (оператор 99) вычисляется как разность между
общей потребностью (оператор 88) и имеющимся товаром у покупателя (опера-
тор-сумматор 92). С помощью оператора 89 устанавливается степень влияния ко-
личества купленного товара на дополнительную потребность.
В связи с тем, что в тренажере модель производства конкурента отсутствует,
предусмотрено уменьшение объема предложения конкурентом при снижении до-
полнительной потребности (на схеме не показано).
Динамическая модель договора с банком-кредитором. В случае необходи-
мости инвестиционного кредитования (что часто является причиной составления
бизнес-плана) требуется анализ суммы кредита, сроков его погашения и способов
его использования.
Для решения задачи отношений предприятия с инвестирующим банком исполь-
зуется описанная в первом блоке модель предприятия, сумма стартовых инвести-
ционных средств которой равна полученному кредиту.
Рассмотрим алгоритмы выполнения кредитного договора с банком для оценки
индекса надежности его выполнения и степени доходности договора для банка
(оценка качества кредитного договора). В модели инвестиционного кредитования
выделяется несколько моментов времени:
• начало кредитования;
• начало выплаты процентов за кредит (начало обслуживания кредита);
• начало возврата кредита;
• начало начисления штрафа за не уплаченные вовремя проценты;
• начало начисления штрафа за не возвращенный вовремя кредит;
• время окончания кредитного договора.
Исполнение основных условий договора реализуется в соответствии с указан-
ными моментами времени. Помимо этого в тренажере устанавливаются величина
годовой ставки процента за кредит и условия погашения кредита, а также ставки
штрафных санкций. В связи с тем, что начало обслуживания кредита (выплата про-
центов) может не совпадать с началом кредитования, в тренажере предусмотрен
алгоритм пересчета договорной годовой ставки (за весь срок кредитного договора)
в ставку обслуживания кредита на меньшем интервале, чем время действия всего
договора.
Согласно алгоритму исполнения кредитного договора все невыплаченные деньги
в договорные сроки переводятся в накопители процентов и кредита, и для каждого
из накопителей действуют свои штрафные проценты. Качество исполнения кредит-
ного договора наблюдается на диаграмме в координатах: индекс надежности (воз-
врата кредита) ( степень доходности (для банка).
Структурная схема модели кредитного договора приведена на рис. 7.10.
131
ы
NJ
договорной возврат
кредита 42р
412, г-
413
440
Тначала
возврата
кредита
выдан
Кредит
остаток кредита
по договору
438
WE.
443
449
476
429
436
447
432
40‘
452
458 Д*
427
погашение
оборотного
кредита
445
+ W
77
Т начала работ
фирмы
-----------►<£
439 434
Рис. 7.10. Структурная схема модели исполнения инвестиционного кредитного договора
403
475
402 47
437
415
f- 411
423
42*
419
429
425
вылатг
олга
4181
417
J416
Т продолжу
тельности
договора
446
Т начала выплат
процентов
__________договорной поток!
лич х-—.выплаты процентов
—-it£l70j
Модель состоит из двух блоков алгоритмов. Один отражает финансовые про-
цессы возврата кредита, а другой - процессы обслуживания кредитов. Помимо этого
в модели используются алгоритмы отметок времени, в результате чего в заданные
моменты времени (в соответствии с кредитным договором) производятся необхо-
димые переключения.
Примерами могут служить моменты «включения» начала выплат процентов по
кредиту (оператор 402); начала погашения кредита (оператор 403); начала кредит-
ного договора (оператор 409) и т.д.
Рассмотрим первый блок подробнее. Необходимая величина инвестиционного
кредита, подсчитанная на основании бизнес-плана (оператор 48), поступает в опе-
раторы-интеграторы 412 и 420. Оператор 412 служит для моделирования разре-
шенного договором остатка кредита, величина которого не штрафуется за «невоз-
врат». Договорный поток возврата кредита вычисляется с помощью оператора 415
как сигнал о сумме кредита и отношении сигнала о начале возврата кредита (опе-
ратор 438) и договорного интервала времени, за который следует погасить взя-
тый кредит (без процентов). Этот интервал времени вычисляется как разность
между моментами начала и конца возврата кредита (операторы 403 и 406 соот-
ветственно).
Следует отметить, что поток возврата денег в банк из доходов фирмы (опера-
тор 77) предназначен для погашения кредита, обслуживания кредита, погашения
штрафных долгов за несвоевременное погашение кредита и погашения штрафных
долгов за несвоевременное обслуживание кредита. Поэтому поток возврата рас-
пределяется по этим четырем направлениям с помощью операторов 417, 418,427
и 428 (сумма всех долгов формируется на входе оператора 426).
Таким образом, на выходе оператора 417 формируется поток погашения кре-
дита в соответствии с возможностями фирмы. Если возможности недостаточны, то
на выходе оператора 416 появляется сигнал разности между необходимыми и ре-
альными выплатами в данный момент времени. Поток «недоплаты» по кредиту
накапливается оператором-интегратором 419, а по процентам - оператором-интег-
ратором 425. При увеличении финансовых возможностей фирмы возрастает поток
средств (выход оператора 77) и накопленные недоплаты гасятся. Эти недоплаты
не штрафуются до установленного договором срока. При его наступлении (сигнал
с выхода операторов 439 и 440) включается штрафная ставка, которая должна быть
выше обычной ставки кредитования (операторы 411, 423 и 421, 434). После этого
не выплаченные вовремя долги по возврату кредита и процентов начинают возра-
стать.
За счет отрицательного потока (на вход оператора 412), согласованного дого-
вором возврата кредита (с выхода оператора 415), уменьшается договорный оста-
ток, что снижает поток процентов по обслуживанию кредита (оператор 432).
В связи с тем, что процентная ставка банка устанавливается в годовом выра-
жении на весь интервал времени кредитования, а выплата по процентам может
начаться в соответствии с договором не сразу после получения кредита (напри-
мер, после начала продаж продукции фирмой на рынке), поток выплачиваемых
133
процентов должен возрасти (операторы 445-449 и 436). Описанный алгоритм со-
ответствует формуле:
Реальная ставка обслуживания кредита =
= (ставка кредита) [Тнк - То - 0,5 (Тк - Тнк)] / [Тнк - Тнп +
+ 0,5(Тк — Тнк)],
где годовая ставка кредита устанавливается оператором 410;
Тнк - момент времени начала возврата кредита (оператор 477);
То - момент начала договора - выдача кредита (оператор 409);
Тнп - момент начала выплаты кредита (оператор 403);
Тк - момент окончания кредитного договора (оператор 476).
Блок алгоритмов обслуживания кредита аналогичен блоку кредитования.
Моделирование досрочного возврата полученного кредита в данном тренаже-
ре не предусмотрено, более того, принятая схема кредитования не является един-
ственно возможной. Очевидно, существует множество различных схем заключе-
ния кредитных договоров.
Договорные отношения с банком при получении инвестиционного кредита во
многом определяются индексом надежности выполнения кредитуемым условий
договора и степенью доходности кредита. В общем случае, как отмечалось выше,
отсутствует теоретическое обоснование критерия определения индекса надежно-
сти. Этот параметр достаточно субъективен. В реальной жизни его иногда выбира-
ют на основе статистических данных прошлых лет. Корректнее будет прогнозиро-
вать этот индекс исходя из детерминированных представлений. Однако и в этом
случае конкретный вид критерия субъективен. В тренажере применяются три воз-
можных критерия индекса надежности (их структурные схемы приведены на
рис. 7.11).
Первый критерий (операторы 881-886) основан на анализе сроков возврата
полученного кредита и процентов и реализует гипотезу: чем больше время возвра-
та кредита превышает сроки, обусловленные договором, тем меньше надежность
такого возврата. Продолжительность возврата вычисляется как отношение суммы
всех долгов к потоку погашения (оператор 883). Оператор 886 моделирует интер-
вал времени, остающийся до окончания кредитного договора.
Второй критерий (оператор 887) основан на сравнении потока чистой прибыли
фирмы (оператор 81) с суммой всех долгов (оператор 882).
Третий вариант определения индекса надежности (оператор 871) состоит в со-
поставлении суммарного количества штрафов (оператор 870) за просроченные
выплаты кредитов и процентов с суммой выплат, соответствующих договору (опе-
раторы 872, 873 и 879).
Подсчет степени доходности основан на сравнении (оператор 854) возвращен-
ных в банк денег (оператор 860) с выданным кредитом (оператор 420). Это сравне-
ние может выполняться как с учетом темпа инфляции (задается с помощью опера-
134
индекс надежности
по критерию
сумма инвестиционных
долгов
894
1884
885
чистая
прибыль
интервал времени
редитного договора
отношения
долгов к прибыли
412
424
429
887
881
883
433
476
886
поток выплат
долга банку
поток
выплат
по кредиту
оборотных
средств
896
индекс надежности
по критерию
темп
880
max ««-
времени окончания
расчетов с банком
Т начала
погашения
кредита
Т начала
погашения
процентов
поток договорных
поток договорных
выплат кредита
879
выплат процентов
штрафы за
невозврат
кредитов
Рис. 7.11. Структурные схемы модели прогнозирования индексов надежности
и степени доходности инвестиционного кредита для банка
135
возврат долга поставщику за счет оборотного кредита
Рис. 7.12. Структурная схема модели получения кредитов
для пополнения оборотных средств
136
тора 863), так и без его учета. В последнем случае сигнал об инфляции (оператор
855) будет равен нулю.
Необходимо сделать важное замечание. В модели тренажера экзогенно зада-
ваемый темп инфляции порождает соответствующий рост цен электроэнергии и
сырья, а также цены (Цо) продажи продукции. Причем начало моделирования инф-
ляции происходит в момент появления фирмы на рынке реализации продукции (в
схемах на рисунках эти алгоритмы не отражены).
Структурная схема модели получения кредитов для пополнения оборотных
средств приведена на рис. 7.12. Кредит необходим для погашения долгов постав-
щикам исходного сырья: электроэнергии (оператор 201), сырья (операторы 211 и
221); он вычисляется как разность между накопленным долгом и уровнем допусти-
мого долга (операторы 442, 452 и 462), при котором поставщик сырья еще не пре-
кращает его поставку. Эти разности (операторы 441,451 и 461) «усиливаются» груп-
пами операторов 443-445, 453-455, 463-465. Алгоритм «усиления» применяется
для оперативного реагирования даже на незначительные критические долги постав-
щикам, чтобы исключить остановку производства из-за прекращения поставок элек-
троэнергии или сырья. Поскольку сигналы о незначительных критических долгах
слабо влияют на получение кредита для пополнения оборотных средств, величина
критического долга возводится в пятую степень (операторы 444, 454 и 464).
Не «усиленный» долг суммируется с помощью оператора 469, на котором ко-
эффициент К задает интенсивность получения кредита.
Полученный кредит для выплаты долгов поставщикам регистрируется на опе-
раторе 170, сюда же поступает кредит для других нужд фирмы (рекламы, увеличе-
ния разнообразия продукции и т.п.), моделируя изменение долга при его возвра-
щении в зависимости от ставки кредита (оператор 172). Поток погашения кредита
из дохода моделируется сигналом с выхода оператора 433.
УПРАВЛЕНИЕ ТРЕНАЖЕРОМ
Изменение условий функционирования динамической модели тренажера вы-
полняется двумя способами.
Первый - с помощью дискретных изменений управляющих факторов, второй -
путем задания соответствующих графиков.
В тренажере дискретно меняются следующие факторы:
• ставки налогов;
• количество устанавливаемого оборудования;
• индексы производительности вновь приобретаемого оборудования и качества
выпускаемой продукции;
• коэффициент сменности (величина коэффициента сменности устанавливает-
ся разработчиком бизнес-плана или автоматически, в результате сравнения пока-
зателей спроса и предложения продукции; скорость изменения коэффициента смен-
ности при изменении условий бизнеса);
• темп строительства фирмы;
• индексы цен оборудования (производственных фондов);
137
• индексы параметров исходных ресурсов (коэффициенты потребления сырья
на единицу выпускаемой продукции; индексы качества исходного сырья);
• индексы параметров рынка (степень интенсивности старения (износа) куплен-
ного товара; степень влияния количества купленного товара на уменьшение до-
полнительной потребности (степень насыщения рынка); количество накопленного
товара в начале исследования; годовой темп инфляции; момент появления конку-
рента на рынке; интенсивность производства продукции у конкурента; индексы ка-
чества его товара; разнообразие и интенсивность рекламы конкурента);
• управление ставками заработной платы ЗП (ставки ЗП первой и второй смен;
коэффициенты изменения ставок ЗП при изменении производительности оборудо-
вания; коэффициенты изменения ставок ЗП при изменении качества изготавлива-
емой продукции);
• условия кредитного договора, устанавливаемые экзогенно: интервал време-
ни между началом моделирования и началом кредитного договора, окончанием кре-
дитного договора, началом выплаты процентов, началом выплаты кредита, нача-
лом штрафных санкций за невыплату процентов в договорный срок, началом штраф-
ных санкций за непогашение части (или всего) кредита в договорный срок;
процентные годовые ставки за кредит, штраф за неуплату процентов, штраф за
невозврат кредита; суть договора - время получения кредита (от начала модели-
рования), сумма полученного кредита;
• режим ценообразования: рыночная конкуренция, отсутствие конкуренции на
рынке реализации продукции.
Графики параметров управления предназначены для изменения:
• индексов цен поставок электроэнергии и сырья;
• индексов цены продукции, отличающейся от рыночной;
• степени важности использования инвестиционных средств на ремонт основ-
ных фондов, рекламу, увеличение разнообразия продукции, накопления в банке,
потребления;
• общей потребности в продукции;
• расходования накопленных инвестиционных средств на ремонт, рекламу и уве-
личение разнообразия (ассортимента);
• использования оборотного кредита на рекламу, увеличение разнообразия (ас-
сортимента).
Наблюдаемые показатели
Динамика всех моделируемых показателей (более 60) наблюдается в виде
функциональных зависимостей в координатах времени и в координатах состояния.
График в координатах состояния используется для анализа качества кредитного
договора (индекс надежности - степень доходности).
Методические указания
Работа на тренажере начинается с режима «рыночное ценообразование», по-
скольку, во-первых, он наиболее соответствует действительности, и, во-вторых, в
138
нем проявляются весьма неожиданные процессы, причины которых скрыты мно-
жеством не всегда очевидных обратных связей.
Режим «без рынка» отражает статическое функционирование в строгом соот-
ветствии с рекомендациями бизнес-плана и не позволяет обнаружить (прогнозиро-
вать) будущие негативные процессы.
На первый экран тренажера (результат производственной деятельности фир-
мы, для которой разрабатывается бизнес-план) выведены прогнозируемые пока-
затели для 10 интервалов времени (годы, кварталы и т.п.). Производственные фонды
в соответствии с бизнес-планом формируются на третьем экране. Второй экран
предназначен для управления финансами фирмы.
Исходное состояние тренажера определено следующими условиями: фирма
предполагает владеть десятью станками; на них должна изготавливаться продук-
ция номинального качества и станки имеют номинальную производительность. В
таблице на экране приведены сроки строительства помещений фирмы, величина
инвестиционного кредита, время его окупаемости и другие результаты бизнес-пла-
на, появляющиеся в момент Т = 1. В этот же момент берется инвестиционный кре-
дит для строительства фирмы «под ключ». Продолжительность строительства мо-
жет быть уменьшена, если этого потребуют обстоятельства (например, необходим
выход на рынок раньше конкурента). В этом случае в расчетах бизнес-плана пре-
дусматривается удорожание строительства.
Работа на тренажере начинается с осмотра экранов и анализа наблюдаемых
показателей и управляющих факторов. Для упрощения анализа в тренажере учте-
ны лишь наиболее важные параметры «стандартного» бизнес-плана, которые имеют
непосредственное отношение к управлению финансами.
Важным рычагом «запуска» виртуальной фирмы в бизнес служит рекламная
информация о появлении ее товаров на рынке.
Следует учесть начальные условия моделирования:
• конкурент начинает реализацию продукции в момент времени Т = 0, раньше,
чем фирма;
• конкурент удовлетворяет лишь половину общей потребности в данной про-
дукции.
При этом следует отметить, что чем крупнее фирма, тем дольше она создается
и тем позже выходит на рынок сбыта, поэтому покупатель успевает привыкнуть к
продавцу-конкуренту. Конкурент тем временем наращивает объем производства
при увеличении спроса на продукцию. Значит, надо ускорить создание фирмы,
однако это возможно только за счет удорожания строительства, что, в свою оче-
редь, увеличивает инвестиционный кредит и усложняет его погашение.
Анализ конкурентного взаимодействия на рынке следует проводить, изменяя
момент появления конкурента на рынке путем ускорения срока строительства или
меняя масштабы фирмы.
При анализе рыночных процессов важно обращать внимание не только на ди-
намику основных показателей фирмы (цены, поток и доля продаж, поток прибыли),
но и на редко учитываемые показатели второго плана. К ним относятся: степень
доверия банка, кредитующего оборотные средства фирмы, (при нулевой степени
139
доверия деятельность фирмы прекращается); индекс наличия поставляемых ис-
ходных ресурсов (1 - поставки есть, а долги поставщикам не превышают опреде-
ленного предела, 0 - нет поставок), который изменяется экзогенно; состояние дол-
гов поставщикам и степень возможности прекращения поставок и другие показате-
ли (отношения индексов качества товара к его цене, соотношение предлагаемого
ассортимента товаров с разнообразием ранее купленных и т.п.).
Анализ показателей второго плана позволяет понять причины основных изме-
нений, что особенно важно в случае банкротства фирмы. Причем банкротство мо-
жет наступить мгновенно или происходить постепенно.
Среди основных показателей наблюдается также текущая и накопленная при-
были, изменение величин которых может показаться труднообъяснимым: при мо-
делировании интеграл чистой прибыли увеличивается медленнее, чем финансо-
вые накопления фирмы, образованные, в том числе и частью чистой прибыли. Это
объясняется тем, что в накоплении, помимо прибыли, участвуют амортизацион-
ные отчисления.
Финансовая динамика фирмы во многом зависит от взаимодействия с банком,
кредитующим инвестиции. Темп возврата инвестиционного кредита можно зада-
вать с помощью коэффициента «доля дохода возврата долга». Здесь следует об-
ратить внимание не только на динамику формирования долгов банку и их возврат,
но и на изменение ИСК. Как отмечалось, в связи с отсутствием теоретических обо-
снований корректного вычисления ИСК в тренажере используются три критерия.
Первые два оценивают ИСК только по состоянию инвестиционного договора, тре-
тий основан на учете всех долгов: инвестиционных и оборотных. Темп погашения
долгов по кредитованию оборотных средств влияет на ИСК следующим образом:
чем больше величина кредита по оборотным средствам, тем медленнее погашает-
ся инвестиционный кредит.
Освоение тренажера целесообразно выполнять, изменяя время начала рек-
ламной кампании фирмы. С этой целью на втором экране изменяется момент по-
лучения и использования оборотного кредита. Начало рекламирования может
быть сдвинуто на более поздние сроки (например, на Т = 4 или Т = 5). Очевидно,
что фирма, выходя на рынок без рекламы, не сможет реализовать достаточное
количество своей продукции (мешает конкурент, утвердившийся на рынке). Рек-
ламная кампания поможет увеличить реализацию продукции, но более позднее
начало, а, следовательно, и большая интенсивность вызывают увеличение рас-
ходов в 3—4 раза, приводя к большему долгу банку. Анализ ИСК показывает, что
надежность возврата кредитов заметно уменьшается за счет роста штрафов ин-
вестиционного кредита.
Дальнейшее освоение тренажера (после возврата в исходное состояние) зак-
лючается в анализе влияния на бизнес:
• рычагов управления внутренними условиями, т.е. определение степеней важ-
ности направлений расходов на прибыль, финансовые накопления, кредит для
пополнения оборотных средств, варьирование цен, изменение разнообразия и ка-
чества продукции; интенсивность рекламы, изменение коэффициента сменности;
140
• рычагов управления внешними условиями, т.е. изменение налоговых норма-
тивов, условий формирования дополнительной потребности в товаре, изучение
поведения конкурента (время его выхода на рынок, интенсивность его рекламы,
величина производства продукции и т.д.);
• различных условий кредитного (инвестиционного) договора: моменты време-
ни исполнения договора и величина ставок.
Перечисленные операции необходимо производить последовательно, каждый
раз возвращая тренажер в исходное состояние. Только после выяснения влияния
каждого параметра в отдельности можно переходить к моделированию управле-
ния фирмой с помощью двух и более рычагов. При этом основными задачами мо-
делирования являются наблюдение за результатами воздействия рычагов управ-
ления с разной интенсивностью и выявление характера изучаемых процессов при
различной временной последовательности управления. Здесь важна как сама пос-
ледовательность, так и интервал времени между последовательностями.
Критериями оценки выбранной стратегии развития фирмы могут служить раз-
нообразные показатели. Приведем наиболее употребительные:
• поток чистой прибыли;
• интеграл чистой прибыли;
• поток потребляемой прибыли (основная цель фирмы);
• интеграл потребляемой прибыли;
• доля фирмы на рынке;
• отношение суммы продаж фирмы к сумме продаж конкурента.
В соответствии с их графической интерпретацией можно сделать вывод, что
оценки критерия не совпадают в разные моменты. Это свидетельствует о том, что
не существует единого критерия оценки ведения бизнеса в разное время и разны-
ми владельцами фирм, что весьма усложняет выбор стратегии развития. Дело в
том, что каждый владелец фирмы с течением времени и с учетом новой ситуации
изменяет критерий, подчас несколько раз. Кроме того, нередки случаи создания
фирмы с несколькими владельцами. Очевидно, что при большем числе владель-
цев более значимой становится величина потребляемой прибыли в ущерб инвес-
тируемой. Если еще при этом часть владельцев вносит в фирму только незначи-
тельную долю своего личного капитала, то они не всегда заинтересованы в разви-
тии бизнеса (подробнее см. в [5, 6]).
Таким образом, приведенные здесь критерии оценки деятельности фирмы сле-
дует всегда принимать с определенными оговорками.
Завершить описание работы с тренажером можно следующими рекомендациями.
Необходимо попытаться найти такую стратегию управления фирмой, которая
сможет:
• увеличить на продолжительном интервале времени свою долю продаж (до
единицы);
• увеличить по возможности сумму потребляемой прибыли, не снижая объема
производства;
• определить способ выживания на рынке.
141
Последнее положение рассмотрим подробнее, перечислив различные факто-
ры влияния на выживание фирмы:
• уменьшение (увеличение) общей потребности продукции (плавное или скач-
кообразное);
• увеличение цен на электроэнергию и сырье;
• изменение цен на оборудование и строительство;
• изменение дополнительной потребности в связи с накоплением продукции у
покупателя;
• варьирование индексами качества и разнообразия продукции у конкурента и
интенсивность его рекламы;
• изменение норм потребления исходных ресурсов и т.д.
Большое значение для деятельности фирмы имеют изменения в системе нало-
гообложения, как перед началом, так и во время исследования (отТ = 1 до Т = 10).
Все изменения в управлении тренажером необходимо выполнять постепенно!
Предупреждение! Варианты ручной установки моментов времени исполнения договора
с банком об инвестиционном кредитовании (моменты времени: начало выплаты процентов
за кредит, начало возврата кредита, начало штрафования за неисполнение кредитного до-
говора, величина интервала времени кредитного договора) следует выполнять до момента
времени Т = 1, т.е. на интервале времени (0,1). После Т = 1 эти установки не должны изме-
няться. В противном случае результаты моделирования не будут корректными.
ТРЕНАЖЕР 8
РЫНОЧНОЕ ЦЕНООБРАЗОВАНИЕ
Современное состояние экономики во многом определяется рынком и конкури-
рующими на нем продавцами. Процессы ценообразования особенно усложняются,
если их прогнозирование происходит на длительных интервалах времени, поскольку
возникает значительное количество перекрестных обратных связей между субъек-
тами рынка и фактор времени начинает оказывать заметное воздействие. После-
днее обстоятельство приводит к зависимости процессов ценообразования от сле-
дующих причин: последовательность прихода каждого конкурента на рынок и ухо-
да с него, интервал времени между приходами и уходами, скорость привыкания и
отвыкания покупателей от привычных продавцов и т.д. Умение ощущать фактор
времени в конкурентной борьбе за рынок сбыта необходимо для понимания влия-
ния этого фактора на экономическую динамику. Очевидно, что практический опыт
весьма ценен. Однако быстрее и дешевле приобрести его, используя соответству-
ющий тренажер, хотя сама жизнь более многообразна, а тренажер позволяет ус-
воить лишь самые простые и необходимые навыки поведения продавца-произво-
дителя на конкурентном рынке.
НАЗНАЧЕНИЕ ТРЕНАЖЕРА
Тренажер «Рыночное ценообразование» предназначен для изучения влияния
конкурентов на процессы ценообразования вообще и на цены реализации продук-
ции каждого конкурента в отдельности. В тренажере все конкуренты производят
Одинаковый вид продукции при одних и тех же начальных условиях для одного кон-
солидированного покупателя.
Тренажер позволяет:
1) прогнозировать процессы изменения: спроса на продукцию, цены продаж,
потока дохода, доли конкурента на рынке сбыта, объема продаж и других показа-
телей рыночной деятельности каждого:
2) анализировать влияние последовательности и времени появления каждого
конкурента на рынке, скоростей привыкания-отвыкания покупателей к продавцам;
3) изучать рыночное ценообразование в зависимости от изменения характери-
стик консолидированного покупателя: степени насыщения приобретенной продук-
цией, потребности в продукции (основной и дополнительной) и др.;
4) исследовать рыночное ценообразование под воздействием таких факторов,
как реклама, качество продаваемой продукции, разнообразие продукции и объем
предложения продукции каждым конкурентом;
5) анализировать влияние скорости изменения цен на соотношение показате-
лей конкурентов и результаты экзогенного вмешательства в формирование ры-
ночных цен.
143
В тренажере моделируется взаимодействие на рынке четырех конкурентов (два-
три конкурента не раскрывают всех особенностей рыночного ценообразования, а
при наличии пяти и более не формируется принципиально новая аналитическая
информация, но заметно возрастают сложность управления тренажером и наблю-
дение за результатами).
ТЕОРЕТИЧЕСКОЕ ОБОСНОВАНИЕ
Рыночное ценообразование, как правило, предполагает наличие конкуренции.
При этом существует конкуренция только продавцов или только покупателей (при
одном или ограниченном числе продавцов) или одновременно и продавцов, и по-
купателей. В тренажере рассматривается динамика рыночной реализации товара
при наличии нескольких продавцов-конкурентов и одного консолидированного по-
купателя. Наиболее упрощенное представление о таком рынке дает конкуренция
при одном виде товара, однако, все конкуренты отличаются характеристиками и
параметрами времени участия на рынке.
Предположим, что на рынке появляется новая компания по выпуску-продаже
продукции, которая изготавливается также и другими конкурентами. Покупателю,
привыкшему к одним продавцам, при появлении нового приходится изменять свои
привычки (традиции отношений продавца-покупателя), что приводит к перераспре-
делению покупателей между продавцами. Процессы отвыкания части покупателей
от одного продавца и привыкания к другому постепенны, и их интенсивность зави-
сит от ряда причин. Во-первых, большую роль играют характер и предназначение
товара. Например, привычка к изготовителю - продавцу ювелирных изделий обыч-
но весьма незначительна, привычка к торговой марке одежды достаточно велика
(в той же мере сказанное относится и к автомобилям, бытовой технике и т.п.). Во-
вторых, на темпы отвыкания-привыкания покупателя влияет технология организа-
ции продажи: реклама, ассортимент, цена, качество товара и т.д.
Таким образом, при наличии рынка определенного вида товаров новый конку-
рент должен решить проблему привлечения части покупателей. Часто для ее ре-
шения используются следующие рычаги: цена, качество товара, его разнообразие
(ассортимент), интенсивность рекламы, объем предлагаемого товара и ряд других
(его новизна и модность, необходимость приобретения). Каждый из факторов оп-
ределяет объем реализации товара и имеет свой алгоритм влияния на процесс
реализации. Рассмотрим их некоторые отличительные особенности. Начнем с наи-
более важного фактора - цены.
Большинство существующих видов цен можно разделить на прейскурантные
(директивно задаваемые на некоторый интервал времени без изменения под вли-
янием различных условий) и рыночные, которые зависят от возможностей и усло-
вий существования продавцов и покупателей. Рыночные цены тоже делятся на два
вида: монопольные (устанавливаются только продавцом-монополистом по крите-
рию максимизации прибыли) и конкурентно-рыночные (в дальнейшем -рыночные)
(более подробно см. в [5]).
144
Известно, что рыночные цены формируются под воздействием спроса-предло-
жения товаров на рынке. Под спросом следует понимать желательный поток при-
обретения товара в единицу времени, например, штуки в месяц или тонны в год и
т.д. Спрос, как правило, меньше потребности в товаре, что обусловлено его ценой:
чем выше цена, тем меньше спрос при сохранении потребности в товаре (под по-
требностью следует понимать спрос при нулевой цене). Эта зависимость справед-
лива для подавляющего большинства товаров (за исключением антиквариата, ра-
ритета и т.п.). Функциональная зависимость спроса от цены определяется элас-
тичностью, изменяющейся от времени и условий.
Различие между спросом и предложением приводит к росту или снижению цен
в зависимости от того, какой параметр превалирует. Если предположить, что пред-
ложение соответствует выпуску продукции, то на спрос влияет множество непос-
редственных и опосредованных факторов (см. выше). Как правило, при анализе
рыночного ценообразования рассматривают не просто цену продукции, а отноше-
ние индексов ее качества и цены.
Блок-схема формирования показателей цены и спроса на продукцию одного
конкурента приведена на рис. 8.1.
Рис. 8.1. Блок-схема модели формирования цены реализации товаров
на рынке одного конкурента
Процесс формирования рыночной цены обусловливают две группы факторов:
внутренние (зависящие и порождаемые самим продавцом) и внешние (отражаю-
щие поведение покупателя и других конкурентов).
Каждый фактор воздействует на процесс продажи товара неоднозначно. На-
пример, качество товара (относится к первой группе): с одной стороны, увеличе-
ние индекса качества способствует повышению спроса, с другой - замедляет «ста-
145
рение» уже купленной продукции (накопленной у покупателя), не позволяя ей бы-
стро уменьшаться, что, в свою очередь, весьма быстро приводит к насыщению
потребности и сокращению спроса. Итак, увеличение индекса качества приводит к
увеличению спроса в ближайшее время и падению в будущем, т.е. помимо цены,
на объем продаж влияет индекс качества товара (в тренажере моделируется тех-
нологическое качество, которое отражает время жизни купленного товара много-
кратного использования).
Иначе на динамику спроса влияют разнообразие товара, реклама и др. Причем
если при увеличении интенсивности рекламы спрос обычно возрастает, то влия-
ние разнообразия требует некоторого пояснения.
Остановимся сначала на влиянии рекламы. Появление нового продавца (и про-
давца вообще) может остаться незамеченным при отсутствии информации об этом.
Иначё говоря, начало продаж на рынке товара каждого конкурента формируется
стартовой рекламой. Оставляя без обсуждения такие характеристики рекламы, как
корректность, качество и др., можно утверждать, что в основе ее действенности
лежит интенсивность (а следовательно, затраты на нее). Однако с начала продаж
эффективность рекламы снижается. Отсюда следует, что для начала продаж не-
обходим импульс, а для поддержания интенсивности продаж - постоянно действу-
ющая реклама.
Фактор разнообразия, как и реклама, стимулирует спрос. Очевидно, что более
разнообразный товар обусловливает больший выбор у покупателя и более быст-
рое его приобретение. В этих условиях спрос увеличивается, в то же время у поку-
пателя накапливается больше этого разнообразного товара. Следовательно, при
формировании спроса в будущем покупатель станет сопоставлять предлагаемый
ассортимент с накопленным у него товаром (здесь рассматривается только коли-
чественная сторона разнообразия, а не его качественные изменения).
Факторы второй группы, внешние, подчас гораздо больше влияют на динамику
спроса, чем первой. К ним относятся индекс спроса на товары конкурентов, мощ-
ность других конкурентов на рынке, цены на товары конкурентов, степень привы-
кания покупателя к продавцам. Последний фактор зависит от времени появления
на рынке первого продавца и других конкурентов, поскольку определяет длитель-
ность приучения покупателя к своим товарам.
Все существующие критерии оценок «правильности» поведения продавца-кон-
курента на рынке субъективны, и их теоретического обоснования не существует.
Суть критерия зависит от поставленных целей, и если принять за цель количествен-
ное значение критерия (определенная величина, максимум или минимум и т.п.) в
заранее заданное время, то это и есть его суть. Следует помнить, что у каждого
продавца-конкурента может быть своя цель, отличная от других, поэтому он выби-
рает стратегию поведения на рынке в зависимости от внешних условий и своих
целей и возможностей. Если выбирается критерий максимизации дохода, то в за-
висимости от его вида - текущий (доход в каждый момент времени) или интеграль-
ный (накопленный за определенный интервал времени), стратегия коммерческой
деятельности будет различна. Критериями могут служить такие показатели, как
наибольшая доля продаж, сохранение присутствия на рынке и др. На формирова-
146
ние стратегии продавца оказывает значительное влияние интервал времени, на
котором оценивается критерий: чем он продолжительнее для подсчета интеграль-
ного дохода, тем сильнее различие в выбранных стратегиях.
При моделировании процессов конкурентной борьбы на рынке практически не-
возможно отразить все реальные ситуации, варианты которых можно расположить
между двумя крайними: жесткая и мягкая конкуренции.
Жесткая конкуренция характеризуется тем, что все покупатели предпочитают
того продавца, у которого, например, наилучшее по сравнению с другими отноше-
ние индекса качества продукции к ее цене. Отток покупателей к другому конкурен-
ту будет происходить только в том случае, если «приоритетный» продавец больше
не имеет продукции для продажи или у другого конкурента увеличилось отноше-
ние индекса качества к цене продукции (при прочих неизменных параметрах).
Мягкая конкуренция распределяет покупателей в пропорции мягкого рейтинга
отношений индексов качества к ценам. Иными словами, у продавца с наименьшим
отношением индекса качества к цене всегда (или почти всегда) будут существо-
вать покупатели.
Остальные варианты реального конкурентного рынка располагаются между эти-
ми крайними. Поскольку жесткая конкуренция значительно снижает возможный'
объем исследований конкурентного рынка, тренажер основан на гипотезах мягкой
конкуренции.
СОСТАВ МОДЕЛИ И АЛГОРИТМЫ МОДЕЛИРОВАНИЯ
Тренажер формирования рыночной цены действует с помощью нескольких ком-
плексов алгоритмов, три из которых основные, а остальные вспомогательные. К
основным относятся алгоритмы рыночной конкуренции, формирования потребно-
сти в продукции и моделирования доходов и расходов конкурентов.
Сначала рассмотрим алгоритмы моделирования динамики показателей конку-
рентов на рынке. Как отмечалось выше, в тренажере моделируется конкуренция
лишь четырех продавцов, поэтому динамическая модель рыночной конкуренции
состоит из четырех одинаковых структурных схем поведения одного конкурента на
рынке. На рис. 8.2 приведена модель динамики показателей спроса на продукцию
и цены ее реализации первым из четырех, одинаковых вначале, участников.
Для удобства понимания сути алгоритмов рыночной динамики номера операто-
ров в структурных схемах соответствуют номерам конкурентов (101-199 - первый
конкурент, 201-299 - второй и т.д.; 1-99 - общие для всех конкурентов схемы).
Для формирования рыночной цены продукции у первого конкурента и спроса
на нее используются операторы 101-104 и 106.
Все пояснения, касающиеся моделей отдельных конкурентов, даны только для
первого из них, так как для остальных алгоритмы аналогичны.
Оператор-делитель 104 (деление спроса на предложение) формирует индекс
цены Ц01 продукции V1 с учетом индексов качества. На числитель поступает сиг-
нал спроса на продукцию V1c, на знаменатель - суммарное предложение V (опера-
тор 105) всех участников продаж.
147
105
спрос
123
включение
конкурента
в рынок
104
103 106
128
цена
.Реали-. J а»102
зации |Ч1
относит.
разно-
образие
132
226 326 426
129
122
Ц
127
расходы на
рекламу
107
относительное
качество 61
индекс
дополнительной
потребности
предложение
первого
конкурента
продажа
другими
конкурентами
131
114
115
125
111
время привыкания-
отвыкания
214
314
414
2.
112
2.
Рис. 8.2. Структурная схема модели формирования спроса
на продукцию первого конкурента
120 —
'пс
118
119
130
108
110(Е)^—пс
,126
109
113
116
Сумма предложения, на основе которой образуется цена Ц01 товара у данного
конкурента, равна сумме величины его предложения и величин продаж остальных
(оператор 117). Этот факт можно объяснить неполной мерой реализации товара
другими участниками рынка. Иными словами, не проданный другими конкурентами
товар не входит в суммарное предложение при формировании рыночной цены то-
вара у конкурента (в нашем случае у первого). Отсутствие учета этого обстоятель-
ства порождает значительные ошибки моделирования. Оператор 128 служит для
масштабирования моделируемого спроса при его сравнении с предложением то-
вара каждым конкурентом.
Спрос покупателя на продукцию V1c формируется операторами 102,103 и 106.
Оператор 106 учитывает влияние рекламы (оператор 120), потребности покупате-
ля в продукции V1 (оператор 119, выходной сигнал которого зависит от произведе-
ния дополнительной потребности П покупателя - оператор 2 и доли продавца 1 на
рынке - выход оператора 115) и рыночной цены Ц1 продукции V1 (выходы опера-
торов 101 и 102). Алгоритм влияния рекламы на спрос включается при одновре-
менном выполнении двух условий: появлении продавца на рынке и начале расхо-
дования средств на рекламу. Первое условие говорит о наличии продаж у продав-
ца 1 (сигнал оператора 118), второе - о наличии рекламы его товара (операторы
148
180, 124 и т.д.). Оператор 107 (реальная производная) моделирует увеличение
эффективности рекламы в момент ее возникновения или усиления. Оператор-ог-
раничитель 129 препятствует проникновению отрицательных сигналов в алгоритм
формирования спроса при снижении расходов на рекламу. Оператор 119, частич-
но заменяя рекламу, моделирует процесс подражания новых покупателей покуп-
кам других в соответствии с гипотезой: чем большая доля продавца на рынке сбы-
та, тем больше о нем известно консолидированному покупателю. Вследствие дан-
ной гипотезы появляется алгоритм саморекламы процесса продаж, формирующий
процесс подражания: чем больше доля продаж (оператор 115), тем возможен бо-
лее высокий темп продаж (при отсутствии насыщения рынка продукцией V). В ре-
зультате второго следствия приведенного алгоритма большая доля продаж конку-
рента 1 (оператор 115) может значительно уменьшить расходы на рекламу (следу-
ет отметить, что алгоритм, описывающий воздействие рекламы на спрос, является
нелинейным). При отсутствии предложения продавца 1 спрос постепенно «угаса-
ет» (сигналы операторов 118 и 119 при отсутствии продаж приближаются к нулю).
Это отражает гипотезу о том, что предложение рождает спрос, и наоборот.
Учет качества реализуемого товара выполняется с помощью операторов 122 и
103 в соответствии с гипотезой: спрос на продукцию в каждый момент времени
пропорционален ее относительному качеству. Адекватность этого утверждения
реальным рыночным процессам требует доказательства, но из-за отсутствия тео-
ретически и практически обоснованных алгоритмов зависимости спроса от каче-
ства товара, в первом приближении, была выбрана линейная зависимость. Следу-
ет отметить, что индекс относительного качества 0 представляет собой свертку двух
индексов качества. Первое - «технологическое», характеризующее продолжитель-
ность использования купленного товара (включая в это понятие не только проч-
ность товара, но и удобство использования), и второе - «потребительское», кото-
рое соответствует привлекательности товара (в том числе модности и новизне) в
момент приобретения (подробно с моделированием индекса качества можно озна-
комиться в [4, 5]).
Алгоритмы формирования уровня относительного качества на этой схеме не
приведены. Однако индекс качества необходимо моделировать только в относи-
тельном измерении, поскольку абсолютного качества в природе не существует.
Спрос (оператор 103) формирует рыночную цену, сравниваясь в операторе 104 с
суммарным предложением. Таким образом, моделируется несоответствие между
спросом и предложением при рыночном ценообразовании продавца 1.
На объем продаж (оператор 126) влияет степень относительного разнообразия
(оператор 127) предлагаемого товара (ассортимент). В модели формирование ин-
декса относительного разнообразия (на схеме не показано) аналогично индексу
относительного качества. В результате формируются два вида спроса: для цено-
образования (из оператора 103) и для моделирования продаж товара (из опера-
тора 130).
Для корректного отображения рыночной динамики необходимо учитывать до-
левое присутствие каждого конкурента в суммарных продажах (с помощью опера-
торов 108-116 и 125). Рассмотрим процесс подробнее.
149
Для определения объема продаж (оператор 131) проводят сравнение величи-
ны предложения (оператор 132) и величины спроса (оператор 128).
Деятельность конкурентов, мешающих продавцу 1 выйти на рынок, моделиру-
ется с помощью оператора 108. Чтобы не допустить полного подавления нового
продавца, используется следующий алгоритм: из возможного объема продаж у
продавца 1 (оператор 131) вычитается сумма (оператор 111) продаж остальных
конкурентов (оператор 117), в результате чего «тормозится» его появление на рынке,
однако часть предложения продавца 1 обходит «запрещающий» оператор 108, сум-
мируясь в операторе 109 с «подавленным» сигналом с выхода оператора 108 (ко-
эффициент К2н0,1, а К1 = 1 - К2). Алгоритм сопротивления появлению на рынке
нового продавца на схеме сильно упрощен (в рабочих схемах он много сложнее,
здесь приведена лишь идея алгоритма).
Скорость привыкания покупателей к новому продавцу (и, следовательно, от-
выкания от прежних) моделирует алгоритм, имеющий характеристику апериоди-
ческого звена с изменяемой величиной «постоянной» времени Т (операторы 113 и
114). Коэффициент у оператора 125 устанавливает величину «постоянной» време-
ни Т привыкания-отвыкания.
Доля продавца на рынке определяется оператором 115 (как отношение объе-
ма продаж у продавца 1 к суммарному объему продаж у всех четырех конкурен-
тов - выход оператора 116).
Описанная модель формирования параметров рыночного функционирования
основана на взаимодействии комплексов перекрестных обратных связей всех че-
тырех конкурентов: зависимости цены продаж от общего предложения и препят-
ствование конкурентов друг другу. Она достаточно корректно отражает рыночную
динамику: цена товара у каждого конкурента, которая может становиться выше или
ниже средней рыночной; объем продаж; привычка покупателя к определенному
продавцу (так называемые традиции покупателя) и др. Каждый из продавцов уп-
равляет частью факторов влияния на общую динамику рынка.
Фактор рекламы. Помимо нелинейного воздействия на формирование спро-
са, реклама еще влияет на сбыт товара (можно вспомнить множественные факты
покупок того, чего не хотелось покупать до рекламы). Это влияние рекламы моде-
лируется с помощью операторов 124 и 110 в соответствии с гипотезой о том, что
на интенсивность продаж влияет интенсивность рекламы.
Сигнал рекламы с выхода оператора 124 действует в двух направлениях. Во-
первых, на формирование спроса и цены товара с помощью операторов 120, 107
(реальная производная, создающая импульс рекламной информации при появле-
нии первой рекламы), 106; во-вторых, на увеличение интенсивности продаж с по-
мощью операторов 110 и 112 (оператор 110 необходим для продолжения продаж
на основании известности товара и продавца после прекращения рекламы).
Фактор разнообразия. Известно, что чем разнообразнее товар одного вида (для
одежды разнообразие фасонов, расцветок, размеров, тканей и т.п.; для посуды раз-
нообразие ее водов, функциональных особенностей и т.д.), тем интенсивнее его сбыт
при одной и той же потребности. Реализация гипотезы о влиянии разнообразия на
150
сбыт производится путем подачи на вход оператора 130 экзогенного сигнала об от-
носительной степени разнообразия продукции (с выхода оператора 127).
Наибольшее влияние на экономическую динамику рынка оказывает фактор при-
вычки покупателя к определенному продавцу (поэтому многие компании очень до-
рожат своей торговой маркой). В тренажере скорость привыкания к новым продав-
цам и отвыкания от прежних зависит, как и в жизни, от интенсивности рекламы,
качества товара и т.п. На этом основании возникает еще один вид управления:
формирование продолжительности привычки.
Как известно, привычка к продавцу зависит от двух групп факторов. В одну
группу входят факторы, определяемые сущностью реализуемого товара (например,
поставщики продуктов питания). Другую группу образуют качество, разнообразие
товара, реклама и т.п. В модели тренажера экзогенно изменяется лишь время при-
выкания, зависящее от первой группы факторов.
Выше был рассмотрен алгоритм формирования рыночной цены у каждого кон-
курента. Однако в ряде случаев у продавца возникает необходимость изменения
цены в ту или иную сторону (например, спекулятивное повышение цены на товар
или демпинговое снижение для захвата большей доли рынка). Для этого использу-
ется экзогенное изменение цены (± ДЦ) с помощью оператора 123, с выхода кото-
рого сигнал поступает на вход оператора 101.
Рассмотрим алгоритмы формирования потребности у покупателя в предлагае-
мой продукции.
Индекс потребности зависит от нескольких основных факторов. Во-первых, от
наличия информации о том, что в продаже имеется товар, необходимый покупате-
лю. Во-вторых, от затоваренности потребителя уже купленным товаром данного
вида (взаимозаменяемость товаров одного вида и межвидовая конкуренция здесь
не рассматриваются). Процесс затоваривания, в свою очередь, зависит от: интен-
сивности потока вновь приобретаемых товаров; интенсивности старения (аморти-
зации) товаров, приобретенных ранее; степени разнообразия предлагаемых това-
ров (согласно гипотезе: чем больше разнообразие предлагаемого товара по срав-
нению с накопленным у покупателя товаром такого же вида, тем меньше накопление
влияет на спрос). Для реализации этих гипотез используется структурная схема,
состоящая из четырех потребителей, соответствующих каждому конкуренту. Ины-
ми словами, моделируется «свой» покупатель для каждого продавца. При модели-
ровании консолидированного покупателя величины «затоваривания» каждого по-
требителя затем агрегируются в единые показатели. Структурная схема, отражаю-
щая покупателя продукции одного продавца, приведена на рис. 8.3 (идея алгоритма
изложена в [4, 5]).
Модель агрегированного покупателя объединяет четыре одинаковые схемы, но
с подключением к «своему» продавцу, поэтому рассмотрим одну.
Поток покупаемого товара с присущей ему относительной степенью разнооб-
разия (оператор 127) и качества (оператор 122) используется для вычисления на-
копленного количества товара (VH) в текущий момент времени, индекса качества 0
и степени разнообразия (А) этого товара. Возможные изменения текущих значе-
151
Рис. 8.3. Структурная схема моделирования количества, качества
и разнообразия товара, купленного у одного из конкурентов
ний качества и разнообразия в процессе моделирования приводят к изменению тех
же показателей для накопленного товара.
Алгоритм, приведенный на схеме, работает следующим образом. Поток V ум-
ножается на текущее разнообразие оператором 151, образуя поток произведения
VA, и накапливается в операторе-интеграторе 152 до величины (VA)H. Отношение
(VA)hkVh есть степень разнообразия накопленного товара Ан (оператор 153). Кро-
ме того, поток V накапливается оператором-интегратором 160. На входы интегра-
торов (152 и 160), помимо положительных потоков VA и V, поступают отрицатель-
ные, моделирующие амортизацию интегральных накоплений (с выходов операто-
ров 157 и 159). Потоки амортизации тем больше, чем больше значения параметров
(VAH) и VH с выходов операторов-интеграторов, но тем меньше, чем больше ин-
декс качества накопленных товаров (оператор 154). Иными словами, износ замед-
ляется с увеличением качества накопленного.
Индекс качества накопленного товара вычисляется аналогично степени разно-
образия.
Таким образом, у каждого покупателя, имеющего своего продавца, моделиру-
ются три показателя (количество накопленного товара VH, его качество 0Н и разно-
образие Ан), которые служат для получения агрегированных характеристик поку-
пателя, например общей суммы купленного товара в каждый момент времени: она
увеличивается в результате покупок, но уменьшается из-за износа товара (рис. 8.4).
Поскольку на объем продаж заметное влияние оказывает разнообразие А, ал-
горитм моделирования дополнительной потребности покупателя в товаре нетри-
виален. Рассмотрим его подробнее. Оператором 1 экзогенно устанавливается об-
щая потребность в товаре (влияние множества причин на величину общей потреб-
ности здесь не рассматривается). В зависимости от насыщенности покупателя
товаром (оператор 11), потребность в нем может изменяться от максимума до нуля.
Разность между общей потребностью и насыщенностью товаром называется до-
152
Рис. 8.4. Структурная схема модели формирования дополнительной потребности
с учетом фактора разнообразия товаров
полнительной потребностью, которая служит одним из исходных факторов для схе-
мы на рис. 8.2.
Насыщенность покупателя товаром зависит, во-первых, от соотношения пред-
лагаемого продавцами разнообразия товара А и накопленного у покупателя разно-
образия товара Ан, во-вторых, от величины накопленного товара VH. Формализа-
ция приведенного утверждения имеет вид:
Ан/А = [(VA)H1 + (VA)h2 + (VA)H3 + (VA)h4] / [A1n1 + A2n2 +
+ А3П3 + АдПдЬ
где (VA)Hi - интеграл произведения потока покупок Vj
и степени разнообразия А, (операторы 152, 252, 352 и 452);
Ан - степень разнообразия предлагаемого товара каждым конкурентом
(операторы 127, 227, 327 и 427);
П( - доля i-ro продавца-конкурента (операторы 115, 215, 315 и 415).
153
Указанный алгоритм обоснован следующими исходными положениями. Очевид-
но, что дополнительная потребность тем меньше, чем больше накоплено товаров
у покупателя по сравнению с общей потребностью. Иными словами, дополнитель-
ную потребность можно вычислить как (положительную) разность между общей
потребностью и накопленным товаром VH. Однако чем разнообразнее предлагае-
мый покупателю товар, тем меньше влияние на спрос количества накопленного.
Кроме того, разнообразие предлагаемого товара сопоставляется с разнообразием
имеющегося у покупателя. Тогда, если разнообразие А предложенного товара мень-
ше, чем разнообразие накопленного Ан, дополнительная потребность должна сни-
жаться. Насыщенность товаром покупателя, влияющая на дополнительную потреб-
ность, вычисляется с помощью оператора-сумматора 11. Отсюда следует, что до-
полнительная потребность ДП:
ДП = ОП - (Степень насыщенности покупателя товаром),
где ОП - общая потребность в товаре.
Влияние на ДП степени насыщенности снижается при увеличении разнообра-
зия предложения А по сравнению с накопленным разнообразием Ан:
ДП =|On-[KVH/(A/AH)]|
или
ДП = |ОП-К VH Ан/А|.
Коэффициент К устанавливает интенсивность влияния степени насыщенности
товаром покупателя на его дополнительную потребность.
Как показано на схеме (рис. 8.3), параметр (VA)H для товара каждого продавца
имеет различную величину амортизации в зависимости от индекса качества этого
товара. Следовательно, каждому конкуренту необходимо достичь такого разнооб-
разия и качества продукции, чтобы формировалась наибольшая прибыль при из-
менении дополнительной потребности и схожих стратегий поведения других кон-
курентов.
Рассмотрим комплекс алгоритмов модели доходов-расходов. Как и предыду-
щие два алгоритма, модель рассматривается для одного конкурента (рис. 8.5) в
максимально упрощенном виде, поскольку акцент делается на формирование ры-
ночных взаимодействий, тогда как доходы-расходы каждого конкурента здесь иг-
рают лишь вспомогательную роль. По этой причине в модели отсутствуют управ-
ление производством, система налогообложения, кредитная система, основные
материальные затраты и т.п. Моделирование производится на основании допуще-
ния, что необходимые расходы пропорциональны объему производства и доходы
вычисляются лишь с учетом расходов на рекламу, качество и разнообразие вы-
пускаемой продукции, хранение части нереализованной продукции.
Алгоритм моделирования предусматривает формирование выручки (оператор
172) как произведение потока продаж (оператор 126 - рис. 8.2) на цену реализа-
ции товара (оператор 102 - рис. 8.2). Этот поток дохода накапливается с помощью
154
127
179
Рис. 8.5. Структурная схема модели прогнозирования доходов
и расходов одного конкурента
оператора-интегратора 170 (например, на расчетном счете в банке). Расходы фор-
мируются на операторе-сумматоре 174 и поступают на вход оператора 170 с отри-
цательным знаком. Поэтому при большем потоке расходов по сравнению с пото-
ком выручки накопленный доход постепенно будет снижаться до нуля (при усло-
вии, что моделирование начинается с некоторого ненулевого значения накопленного
дохода). Финансовое состояние конкурента при отсутствии накопленного дохода и
превышении расходов над доходами соответствует банкротству, в результате чего
конкурент «выключается» из рыночного функционирования.
155
Расходы конкурента формируют следующие составляющие: расходы на повы-
шение индекса качества продукции (оператор 176), расходы на увеличение разно-
образия выпускаемой продукции (оператор 178), расходы на рекламу (оператор 173),
расходы за хранение нереализованной продукции (оператор 175) и расходы на
транспортировку продукции (оператор 182). Все расходы формируются линейно,
т.е. прямо пропорционально изменениям образующих факторов.
В отличие от других расходы на рекламу не зависят от производства продукции
и задаются экзогенно (оператор 180). Однако при значительных расходах, в том
числе и на рекламу, накопленный доход сильно сокращается (оператор 170), при-
ближаясь к нулевому значению. В этом случае вступает в действие ограничитель
от 0 до 1 (оператор 171). При значительном накопленном доходе сигнал на выходе
оператора 171 равен единице, тогда на рекламу расходуются средства, обуслов-
ленные сигналом с выхода оператора 180. При уменьшении накопленного дохода
до нуля сигнал на выходе оператора 171 также снижается до нуля, что уменьшает
величину установленных оператором 180 расходов на рекламу. Расходы на рекла-
му полностью прекращаются несмотря на то, что они «заявлены» экзогенным сиг-
налом с выхода оператора 180, если накопленный доход отсутствует.
Рассмотрим вспомогательные алгоритмы без анализа структурной схемы.
При моделировании алгоритма «производство продукции» используются два
(экзогенно заданных) режима: стационарный выпуск продукции, на который не вли-
яют изменение накопленного дохода и другие факторы, и варьируемый выпуск.
Выпуск продукции зависит, во-первых, от величины накопленного дохода (чем боль-
ше доход, тем больше выпуск продукции); во-вторых, от уменьшения спроса на
продукцию данного конкурента (при падении спроса сокращается объем производ-
ства, что препятствует накоплению на складе нереализованной продукции); в-тре-
тьих, от состояния производственных фондов (чем больше выпуск, тем больше их
амортизация, что приводит к снижению выпуска продукции).
Кроме этого в тренажер включены и другие дополнительные алгоритмы. На-
пример, банкротство конкурента при условии нулевого накопленного дохода и от-
сутствия положительной прибыли; снижение цены продукции конкурентом при ус-
ловии, что индекс качества его продукции ниже наименьшего индекса качества
продукции конкурентов; вычисление средней рыночной цены, учитывающей долю
продаж продукции по цене каждого конкурента, и т.д.
УПРАВЛЕНИЕ ТРЕНАЖЕРОМ
Изменение условий функционирования динамической модели тренажера выпол-
няется двумя способами. Первый устанавливается с помощью дискретных измене-
ний управляющих факторов, второй - путем задания соответствующих графиков.
В тренажере дискретно меняются следующие факторы:
• время появления каждого конкурента на рынке;
• время привыкания-отвыкания покупателя от продавца;
• влияние степени насыщения покупателя купленным товаром на изменение
дополнительной потребности;
156
• эффективность использования дохода для развития производственных фон-
дов;
• индекс исходного значения производственных фондов;
• индекс скорости уменьшения выпуска продукции конкурентами при снижении
спроса.
Г рафики параметров управления предназначены для изменения:
• индексов качества товаров, интенсивности рекламы, разнообразия продукции,
индексов выпуска продукции каждым конкурентом;
• общей потребности в товаре;
• экзогенного прироста цены реализации каждым конкурентом и скоростей цены
реализации;
• индексов цен за единицу индекса качества товаров, рекламы, степени разно-
образия и хранения на складе единицы нереализованной продукции.
Наблюдаемые показатели
Динамика всех моделируемых показателей (более 60) выводится на экран в
координатах времени. Отметки 0, 1, 2 и т.д. соответствуют годам, кварталам, ме-
сяцам. В зависимости от выбора интервала времени финансовые и материальные
потоки следует рассматривать в той же размерности (рублей в год, рублей в квар-
тал и т.д.). Часть наблюдаемых показателей безразмерна, т.е. выражается в отно-
сительных единицах, например, доля конкурента на рынке, индекс качества и т.п.
Методические указания
Исходное состояние тренажера: одновременный выход на рынок всех четырех
конкурентов в момент времени Т = 0,5; финансовые и производственные характе-
ристики и стратегия управления бизнесом всех конкурентов одинаковы; каждый
конкурент производит и предлагает на рынке 0,25 общей потребности в товаре кон-
солидированного покупателя. В результате рыночные процессы всех конкурентов
совпадают.
Работу с тренажером целесообразно начать с изменения времени появления
продавцов на рынке. Например, первый конкурент появляется на рынке при Т = 0,
второй - при Т = 1, третий - при Т = 2 и четвертый - при Т = 3. Такая очередность
позволяет исследовать влияние запаздывания начала продаж в условиях измене-
ния времени привыкания-отвыкания покупателя к продавцам. В этом случае сле-
дует анализировать результаты прогнозирования по показателям, представленным
на первом и втором экранах. С учетом начальных условий (одинакового стартово-
го капитала, т.е. накопленного дохода к Т = 0) в момент выхода на рынок каждого
конкурента возникает поток отрицательного дохода (расходы на рекламу и т.п. при
отсутствии текущего дохода в «стартовый» момент), приводящий к снижению на-
копленного капитала. Скорость привыкания-отвыкания покупателя от продавца
сильно влияет на темпы изменения финансовых возможностей каждого конкурен-
та. Финансовые возможности объединяют текущий положительный доход с накоп-
ленным доходом на каждый прогнозируемый момент времени. При длительном
157
времени привыкания-отвыкания у «запоздавших» конкурентов может не хватить
финансовых возможностей для своей деятельности, что приведет к их банкротству
и, следовательно, улучшит бизнес всех остальных.
Следующим шагом в ознакомлении с тренажером является анализ влияния
степени накопления товаров у покупателей на величину дополнительной потреб-
ности. Как известно, для различных товаров количество накопленного товара не
одинаково влияет на формирование дополнительной потребности (например, ме-
бель часто и много не покупают, большое количество книг в доме слабо влияет на
процесс приобретения новых книг). По этой причине влияние фактора накопления
товаров у покупателя может сильно изменить весь характер рыночного функцио-
нирования, анализ которого приведен на экране 2.
После изучения факторов, общих для всех конкурентов, следует переходить к
анализу зависимости рыночной динамики от поведения каждого конкурента в от-
дельности. Характер этого поведения устанавливается на экране 3.
Наблюдение результатов управления каждым конкурентом удобно проводить с
помощью анализа статических характеристик зависимости выручки от величины пред-
ложения и изменений других рычагов управления бизнесом (например, качеством,
рекламой, разнообразием, ценой, временем выхода на рынок и т.п.). Фрагменты эк-
рана, содержащие статические характеристики, позволяют не только анализировать
изменение их формы от поведения всех участников рынка, но и управлять одним из
главных рычагов - величиной предложения, т.е. потоком выпуска продукции. Управ-
ление можно осуществлять на статической характеристике перемещением красного
треугольника с помощью мыши (или клавиш <----> при активном окне фрагмента)
или путем построения «запланированных» изменений потока выпуска продукции на
фрагменте слева (от статической характеристики). Построение статической харак-
теристики рассмотрено во Введении и тренажерах 3,13,14 и 18.
Изменяя стратегию поведения каждого конкурента, необходимо учитывать, что
цена реализации продукции зависит не только от поведения других конкурентов,
но и от характеристик товара данного конкурента (качество продукции, ее разнооб-
разие, реклама, время выхода на рынок и др.). Это часто приводит к изменению
цены в ту или иную сторону по сравнению со средней рыночной ценой. Кроме того,
следует принять во внимание влияние интенсивности рекламы, индекса качества
и других управляющих динамикой спроса рычагов, поэтому объем продаж не мо-
жет быть больше выпуска продукции. Изменяя факторы, увеличивающие спрос,
необходимо увеличивать предложение. При исчерпании финансовых возможнос-
тей в результате их активного расходования на создание условий увеличения спроса
наступает разорение даже при достаточно успешной деятельности на рынке.
Дальнейшая работа на тренажере производится в режиме зависимости объе-
ма производства продукции от спроса.
Ознакомление с тренажером рекомендуется закончить анализом характерис-
тик, приведенных на экранах 5 и 6, позволяющих объяснить некоторые причины
рыночной динамики.
Замечание. Номера экранов указаны для вере и тренажера в системе DOS.
158
ТРЕНАЖЕР 9
ОПТИМАЛЬНОЕ ЦЕНООБРАЗОВАНИЕ
ПРОДАВЦОМ-МОНОПОЛИСТОМ
Реализация изготовленной на фирме продукции в режиме отсутствия конкурен-
ции позволяет продавцу на рынке формировать так называемую оптимальную цену,
если критерием оптимальности выбрана текущая прибыль (максимум текущей при-
были). Определение оптимальной цены не всегда тривиально, что обусловлено
постоянной нестабильностью внешних и внутренних условий, порождающих непре-
рывное изменение цены реализации. Для нахождения последней используется
способ «качания» цены около ее текущего значения. Изменения в ту или иную сто-
рону осуществляются двумя режимами: первый - с помощью экзогенного управле-
ния, второй - автоматическое управление с помощью сигнала об изменении при-
были. В тренажере применен второй режим формирования оптимальной цены.
НАЗНАЧЕНИЕ ТРЕНАЖЕРА
Тренажер «Оптимальное ценообразование продавцом-монополистом» имеет
следующее назначение:
1) ознакомление с основными закономерностями ценообразования, действую-
щими в либеральной экономике для изготовителя - продавца-монополиста;
2) приобретение навыков управления продажей монопольной продукции с це-
лью улучшения критерия продавца;
3) развитие аналитических способностей менеджера;
4) исследование стратегий использования прибыли на развитие производства.
Основной целью работы с тренажером является приобретение навыков управ-
ления временными параметрами ценообразования. Следует заметить, что продавца-
монополиста на рынке характеризует оптимальное (по критерию максимума при-
были в текущий момент времени) ценообразование.
С помощью тренажера решаются следующие задачи:
• определение степени и характера влияния на формирование оптимальной цены
и прибыли: скорости изменения цены, скорости изменения объема производства в
зависимости от изменения спроса, индекса запаздывания направления изменения
цены;
• определение влияния налоговых ставок на динамические характеристики це-
нообразования, индексов заработной платы и цены исходного сырья;
• определение влияния внешних условий процесса моделирования (финансо-
вых возможностей покупателя, эластичности спроса от цены и т.д.).
159
ТЕОРЕТИЧЕСКОЕ ОБОСНОВАНИЕ
Как известно из теории, «оптимальной экономики» вообще не существует как
минимум по двум причинам. Во-первых, если к экономике относить деятельность
общества, в основе которой лежит сопоставление результатов с затратами для
получения этих результатов, то отсутствует теоретически обоснованный интервал
времени подсчета результатов произведенных затрат. Во-вторых, существует нео-
пределенность в выборе критерия оценки затрат и результатов. Эвристически выб-
ранный вначале критерий затем практически всегда претерпевает изменения не
только с течением времени (являясь его функцией), но и в связи с постоянно изме-
няющимися обстоятельствами, прогнозируемыми и непрогнозируемыми.
Однако если каким-то образом исключить из условий задачи указанные причи-
ны, ограничивающие возможности оптимального управления экономикой, можно
поставить оптимизационную задачу. Например, сократив время анализа результа-
тов до минимума (анализ результатов в текущий момент или очень близко к нему)
и выбрав критерием прибыль (без обоснования правомерности выбора), можно
решить задачу максимизации текущей прибыли путем поиска оптимальной цены.
Формирование оптимальных цен в основном характерно для монополистов. Их
поведение обусловлено не конкуренцией с другими продавцами аналогичной про-
дукции, а «борьбой» с покупателем за его кошелек. Она ведется с учетом финан-
совых возможностей покупателя; потребности в продукции; отношения качества
продукции к ее цене; эластичности спроса по цене; производственных возможнос-
тей продавца; налогов и цен приобретаемых предметов труда, средств производ-
ства и других издержек. В тренажере с целью упрощения не рассматривается вли-
яние на спрос таких факторов, как сервисное оснащение центров продаж, интен-
сивность маркетинговой деятельности, наличие традиционной группы покупателей,
имидж фирмы и т.д.
Несмотря на то что фирма является монополистом, она существует в условиях
рыночной экономики. Это означает, что покупательский спрос зависит от величины
предложения, от цены товара (снижается при росте цены) и его качества (увеличи-
вается при повышении индекса качества товара). Иными словами, на потребитель-
ский спрос помимо предложения влияет отношение индексов качества товара к его
цене: чем оно больше, тем больше спрос. Финансовая выручка фирмы, а отсюда и
прибыль зависят не только от цены, но и от объема продаж. Слишком высокая цена
приводит к значительному снижению спроса, приближая прибыль к нулю. Однако и
слишком низкая цена не способствует получению достаточно высокой прибыли.
Следовательно, существует такая оптимальная цена товара, при которой текущая
прибыль будет максимальной.
Жизненный опыт и экономическая теория подтверждают, что оптимальная цена
непостоянна. На нее оказывают влияние разнообразные факторы: степень насы-
щения рынка данной продукцией; финансовое состояние покупателей; издержки
производства, зависящие от производительности труда, стоимости рекламы, цены
исходного сырья и комплектующих изделий; система налогообложения и т.д.
160
Непостоянство оптимальной цены вызывает необходимость непрерывного по-
иска ее значения. Такой поиск обычно осуществляется небольшими изменениями
цены в ту или иную сторону. При этом изменение прибыли происходит не мгновен-
но, а через некоторое время, т.е. существует некоторый лаг (запаздывание), весьма
важный для определения оптимальной цены. Практика показывает, что «суетли-
вый» продавец обычно несет потери в результате быстро принятых решений. То
же самое происходит и с продавцом, медленно реагирующим на изменения спро-
са. Поэтому поиск оптимальной цены следует производить одновременно с уче-
том запаздывания результатов в ответ на изменения цены.
Итак, проанализируем динамику прибыли при постепенном увеличении цены.
Если прибыль растет, то, значит, происходит улучшение финансового положения
фирмы за счет более быстрого роста цены по сравнению с темпом падения спро-
са, но так продолжается недолго. По мере дальнейшего роста цены с какого-то
момента прибыль начинает падать в результате продолжающегося снижения спроса.
Падение спроса в этом случае происходит быстрее роста цены, что служит сигна-
лом для изменения цены в противоположную сторону - уменьшения до тех пор,
пока прибыль снова не станет увеличиваться. Снижение цены осуществляется до
момента прекращения увеличения прибыли, и тогда цену надо снова увеличивать.
Далее цикл повторяется. Его продолжительность и размах изменения цены непос-
тоянны, поскольку зависят от указанных выше факторов.
Такой колебательный (вернее автоколебательный) режим поиска оптимальной
цены для максимизации текущей прибыли в дальнейшем может привести продав-
ца-монополиста к банкротству. В связи с этим режим автоколебаний необходимо
сопровождать коррекцией скорости изменения цены или запаздывания при варьи-
ровании направления изменения цены. Таким образом, на ценообразование зна-
чительное влияние оказывают две группы факторов: одна отражает состояние про-
изводства, а другая - фактор времени в управлении (вспомним: «время - день-
ги»). Подчас улучшение экономической динамики достигается лишь за счет
изменения скоростей и запаздывания реагирования на нее.
Следует отметить два важных обстоятельства, влияющих на процессы цено-
образования. Во-первых, нестационарность экономической структуры не позволя-
ет определять оптимальные цены вообще для больших интервалов времени. Лю-
бые изменения начальных условий исследования порождают различия в величи-
нах цен, как в начальные моменты времени, так и в процессе продаж. Во-вторых,
при нелинейности экономической структуры (и отражающей ее модели) нельзя го-
ворить о какой-либо конкретной оптимальной цене. Она все время колеблется око-
ло некоторой средней цены, которая сама подвержена сильным изменениям (тео-
ретическое обоснование способов синтеза динамической модели приведено в [5]).
СОСТАВ МОДЕЛИ И АЛГОРИТМЫ МОДЕЛИРОВАНИЯ
В тренажере используется сильно упрощенная модель предприятия - изгото-
вителя продукции V, основанная на следующих исходных положениях.
1. Предприятие изготавливает только один вид продукции (монопроизводство),
причем поток продукции непрерывен.
6 Кутаенко А.А. 161
2. Налоги и издержки непрерывно выплачиваются в процессе производства-
продажи.
3. Величина основных производственных фондов и качество выпускаемой про-
дукции зависят от средств, инвестируемых в производство (из потока прибыли).
4. Спрос на продукцию V зависит от ее цены, индекса качества в и эластичнос-
ти спроса по цене.
Динамическая модель финансовой деятельности предприятия учитывает вели-
чину общих затрат в виде суммы материальных затрат, заработной платы и амор-
тизационных расходов; налогов на добавленную стоимость, прибыль и основные
фонды (ставки налогов задаются экзогенно); выручку как произведение реализуе-
мой продукции V и ее цены Ц.
Для анализа возможных вариантов управления моделью в тренажере исполь-
зуются два режима. В первом - объем производства не зависит от изменения при-
были, т.е. постоянен в процессе моделирования. Во втором режиме моделируется
зависимость объема производства от изменения прибыли: рост при увеличении
прибыли или уменьшение при ее снижении. На изменение спроса в этом случае
будут влиять не только цена и качество реализуемой продукции (с учетом эластич-
ности: чем выше цена, тем меньше спрос при постоянной потребности), но и соот-
ношение спроса-предложения.(чем меньше предложение, тем выше цена).
Таким образом, если определение оптимальной цены осуществляется в режи-
ме, когда, помимо колебательного поиска цены, изменяется объем производства,
то наряду с выявлением наилучшего (с точки зрения монополиста) соотношения
цены объема производства может начаться процесс банкротства, более интенсив-
ный, чем в первом режиме.
Динамическая модель тренажера состоит из четырех блоков.
Первый блок предназначен для моделирования ценообразования, причем ос-
новное внимание уделяется алгоритмам, отражающим влияние времени на иссле-
дуемые экономические процессы. Для этого в модели предусмотрена возможность
изменять, во-первых, лаги при принятии решений о варьировании цен; во-вторых,
скорости увеличения и уменьшения цен.
В этом же блоке моделируются первые производные прибыли, а также влияние
на ценообразование эластичности спроса по цене. Алгоритм производной прибы-
ли формируется таким образом, что значение ее равно «+1» при росте и «-1» при
уменьшении прибыли. С помощью этих дискретных сигналов выбирается направ-
ление изменения цены продажи (в сторону увеличения или уменьшения). Эластич-
ность спроса по цене, значение которой задается экзогенно, используется для ана-
лиза влияния эластичности спроса на автоколебательный поиск оптимальной цены.
Второй блок предназначен для моделирования финансовой динамики пред-
приятия-производителя. Здесь прибыль вычисляется после вычитания из выручки
всех издержек (материальные затраты и т.д.) и налогов. Цена сырья возрастает
пропорционально повышению индекса качества изготавливаемой продукции. Та-
ким же образом увеличивается индекс заработной платы. Количество же требуе-
мых трудовых ресурсов тем больше, чем выше индекс спроса, и тем меньше, чем
выше производительность оборудования (активных производственных фондов).
162
На складе готовой продукции накапливается нереализованная продукция (во
время спада спроса). Предложение продукции тем больше, чем больше ее изго-
. тавливается и чем больше ее на складе.
Третий блок моделирует производственную динамику - развитие производ-
ственных фондов, увеличение производительности оборудования, повышение ин-
декса качества продукции, число рабочих мест в смену и др. При этом ресурсы для
развития зависят от величины текущей прибыли.
Четвертый блок моделирует вторую, «эталонную» модель, аналогичную уп-
равляемой модели производителя продукции. Она служит для чистоты эксперимен-
та, т.е. для сравнения функционирования управляемой модели с «эталонной».
Рассмотрим структурные схемы каждого блока.
Начнем с алгоритмов формирования цены реализации продукции и текущей
прибыли. В условиях либерального рынка цена в основном зависит от спроса на
продукцию (точнее, от сопоставления спроса с предложением). Спрос, в свою оче-
редь, существенно зависит от качества (точнее, от отношения индексов качества и
цены). Особенно заметно это проявляется в условиях конкурентного рынка, когда
происходит «перетекание» покупателя от конкурента с плохим отношением индек-
сов к конкуренту с лучшим отношением. Если на рынке функционирует продавец-
монополист, влияние индекса качества ослабевает, поскольку производитель еди-
нолично формирует качество и цену продукции.
Алгоритм поиска оптимальной цены продавцом-монополистом является в этом
тренажере основным. Продавец начинает свою работу с некоторой исходной цены,
постепенно повышая ее, и одновременно отслеживая получаемую прибыль. При
наличии эластичности спроса по цене повышение последней приводит к снижению
спроса, что отражается на доходе продавца (произведение объема на цену реали-
зованной продукции). В условиях увеличения темпа падения спроса по сравнению
с темпом роста цены (что возможно при значительных величинах эластичности)
даже при сильном росте цены прибыль начинает падать. В таком случае произво-
дится «переключение» цены реализации продукции с ее увеличения на уменьше-
ние. Уменьшение цены будет происходить до момента остановки падения дохода,
затем снова начинается ее рост. В результате реализуется колебательный режим
поиска оптимальной цены для максимизации прибыли. Однако точное значение
оптимальной цены таким путем не может быть найдено. Цена реализации непре-
рывно колеблется около оптимальной. В этом случае возникает задача уменьше-
ния амплитуды колебания, которая решается с изменением характеристик ценооб-
разования в зависимости от времени. Структурная схема модели поиска оптималь-
ной цены приведена на рис. 9.1
На этой схеме с помощью оператора 10 вычисляется первая производная из-
менения прибыли. При уменьшении прибыли она приобретает отрицательное зна-
чение, при увеличении - положительное. Оператор-ограничитель 1 задает ампли-
туду колебаний от -1 до +1. При большом значении коэффициента К оператора 1
даже незначительные изменения производной с изменением ее знака приводят к
скачкообразному изменению сигнала на выходе с + 1 на - 1 и наоборот.
163
Рис. 9.1. Структурная схема модели поиска оптимальной цены по критерию максимума
текущей прибыли при различных значениях запаздывания (лага)
изменения цены продажи
Такой диапазон изменения производной прибыли необходим для экзогенного
управления скоростью варьирования ценой реализации без учета численных зна-
чений производной. Таким образом, на выходе оператора 1 моделируется только
«знак» производной.
Далее производная прибыли поступает на пять операторов запаздывания (все
под номером 2). Каждый такой оператор моделирует время запаздывания приня-
тия решения относительно увеличения или уменьшения цены реализации (от 0,01
до 2 единиц времени). Иными словами, моделируется или слишком «суетливый»,
или слишком флегматичный финансовый руководитель (начальная установка за-
паздывания равна 0,5 единицы времени). Выбор лага производится переключени-
ем операторов-коэффициентов (все под номером 3), при этом включение одного
из них приводит к выключению остальных. Таким образом, на вход оператора-сум-
164
матора 4 всегда поступает сигнал, соответствующий знаку первой производной
чистой прибыли, путем включения одного из операторов под номером 3.
Скорость изменения индекса цены устанавливается с помощью операторов 5 и
6 соответственно. Изменение цены формируется с помощью оператора-интегра-
тора 9. Операторы 7 и 8 служат для разделения увеличения и уменьшения скоро-
стей изменения цен.
Структурная схема модели формирования прибыли приведена на рис. 9.2.
Для уяснения сути алгоритмов, использованных в тренажере, их структурные схе-
мы значительно упрощены.
индекс
исходна
цена
16
min
зарплата,
налоги,
амортизация
ит.д.
ставка
налога
28
14
15
материальные
затраты
11
21
19(Е
жение
спрос
' чистая
прибыль
ставка
НДС
прибыль
1°Ь£
производная!
Рис. 9.2. Структурная схема модели формирования прибыли
Выручка от реализации продукции формируется на выходе оператора 15, на
входы которого подаются два сигнала: поток продаж, который образован сигналом
спроса (оператор 31 - рис. 9.3) и ограничен (оператор 16) величиной предложения
(оператор 21 - рис. 9.3), а также сигнал, соответствующий цене реализации (опе-
ратор 17 - рис. 9.2). Он представляет собой произведение исходной цены Цо (опе-
ратор 18) на индекс цены (оператор 9). Исходная цена устанавливается экзогенно
с помощью коэффициента К.
После вычитания из выручки (оператор 14) материальных затрат (выход опе-
ратора 28 - рис. 9.3) формируется добавленная стоимость. После взимания НДС
(операторы 13 и 12 - рис. 9.2) и остальных расходов производителя-продавца (опе-
ратор 11) сигнал представляет собой балансовую прибыль, из которой взимается
налог на прибыль (выход оператора 18). Полученная чистая прибыль (выход опе-
165
рентабельности
Рис. 9.3. Структурная схема модели формирования производства продукции
и спроса на нее
ратора 19) используется для вычисления первой производной (оператор 10) и
развития фирмы-производителя (развитие производственных фондов и их ре-
монт и т.п.).
Структурная схема модели формирования объема производства приведена на
рис. 9.3. Объем производства в основном определяется спросом на производимую
продукцию и состоянием производственных фондов. Спрос на продукцию V зави-
сит (оператор 31) от потребности в ней (экзогенная установка оператора 38), цены
продукции (оператор 17 - рис. 9.2), качества продукции (оператор 64 - рис. 9.4) и
эластичности спроса от цены (оператор 36).
166
Рис. 9.4. Структурная схема модели формирования производственных фондов
и распределения финансовых средств
Влияние эластичности спроса моделируется операторами 33 и 36 с помощью
экзогенных установок степени эластичности. Эластичность, равная единице, мо-
делирует обратно пропорциональную зависимость спроса от колебаний цены.
Оператор 37 задает коэффициент сменности (0-2,5), который зависит от раз-
ности между спросом и предложением (оператор 32). С помощью коэффициента
указанной зависимости экзогенно устанавливается скорость изменения выпуска
продукции при изменении разности спроса-предложения.
167
Величина предложения представляет собой сумму (оператор 21) потока про-
изводимой (оператор 23) и накопленной на складе (оператор 22) продукции. Про-
изведенная продукция моделируется как произведение производительности труда
(оператор 60) и потока используемого труда (оператор-минимум 25). На вход пос-
леднего оператора поступает меньший из сигналов: имеющегося труда (оператор
39) или требуемого труда (выход оператора 24). Потребность в труде определяется
следующим образом: она тем больше, чем выше коэффициент сменности и больше
число рабочих мест, соответствующее состоянию производственных фондов.
На склад готовой продукции (оператор 22) поступают сигналы: положительный
(с выхода оператора 23) поток готовой продукции и отрицательный (с выхода опе-
ратора 31), что моделирует спрос на продукцию, т.е. величину ее реализации. Та-
ким образом, вначале при наличии продукции на складе и увеличении спроса в
основном реализуется накопленная на складе продукция. После ее полной отгруз-
ки со склада и при устойчивом спросе, превышающем объем производства, с вы-
хода оператора 32 снимается положительный сигнал, увеличивающий коэффици-
ент сменности. Его рост приводит к увеличению объема производства продукции V
до тех пор, пока коэффициент сменности не достигнет своего предельного значе-
ния (здесь К изменяется от 0 до 2,5) или пока не появятся свободные трудовые
ресурсы (оператор 39) извне (при коэффициенте сменности больше 2,5).
Текущие издержки производства вычисляются в виде суммы: заработной пла-
ты ЗП (оператор 26), представляющей собой произведение ставки заработной платы
(оператор 40) и потока используемого труда (оператор-минимум 25) с учетом его
интенсивности (оператор 60); амортизационных расходов Ам и материальных зат-
рат М3 (оператор 28). Они пропорциональны, во-первых, выпуску продукции (опера-
тор 23), во-вторых, индексу качества 0 продукции и, в-третьих, цене исходного сы-
рья Цсыр (оператор 29). С помощью оператора 27 устанавливается зависимость
цены сырья от его качества.
Структурная схема модели приведена на рис. 9.4.
Инвестируемая прибыль (оператор 19 - рис. 9.2) распределяется на пять ви-
дов расходов. Величина расходуемой доли инвестируемой прибыли зависит от сте-
пени важности каждого вида расходов (операторы 46-50). Для этого используются:
оператор 41 - на развитие активных фондов Фа; оператор 42 - на повышение про-
изводительности производства продукции Д; оператор 43 - на повышение индекса
качества 0 изготавливаемой продукции; оператор 44 - на развитие пассивных фон-
дов Фп и оператор 45 - на ремонт производственных фондов. Операторы 51-55
служат для экзогенной установки коэффициента эффективности каждого вида рас-
ходов. Формирование индексов производительности производства и качества из-
готавливаемой продукции выполняется с помощью операторов 57-60 и 61-64 со-
ответственно. Состояние активных Фа и пассивных Фп производственных фондов
моделируется операторами 65, 66 и 67, 68 соответственно. Операторы 59, 63, 66,
68 моделируют влияние ремонта на скорость износа производственных фондов.
Таким образом, структурная схема состояния производственных фондов моде-
лирует индексы: производительности производственных фондов Д (оператор 60);
качества q изготавливаемой продукции (оператор 64); состояния всех производ-
ив
ственных фондов - свертка Фа и Фп (оператор 69). Сигнал с оператора 69 соответ-
ствует числу рабочих мест.
УПРАВЛЕНИЕ ТРЕНАЖЕРОМ
Изменение функционирования динамической модели тренажера выполняется
двумя способами. Первый - с помощью дискретных изменений управляющих фак-
торов, второй - путем задания соответствующих графиков.
В тренажере дискретно изменяются следующие факторы:
• интервал времени задержки (лаг) начала изменения цены реализации;
• индексы скоростей изменения цены реализации;
• индекс скорости изменения финансовых возможностей покупателя;
• индекс скорости изменения объема производства от изменения спроса;
• эластичность спроса по цене;
• индекс исходной цены;
• индекс общей потребности;
• ставки налогов.
Графики параметров управления предназначены для изменения степени важ-
ности использования инвестируемой прибыли по направлениям ее расходования.
Наблюдаемые показатели
Динамика моделируемых показателей (их более 20) выводится на экран в виде
функциональных зависимостей в координатах времени и координатах состояния.
Размерность финансовых и материальных потоков следует рассматривать в соот-
ветствии с выбором размерности времени. Часть наблюдаемых показателей не
имеет размерности, т.е. выводится на экран в относительных единицах.
Методические указания
Тренажер состоит из двух идентичных моделей: управляемой и эталонной (не-
изменяемой), что необходимо для сопоставления прогнозируемых графиков пока-
зателей. Нестационарность структуры обеих моделей является результатом посто-
янного изменения цены реализации в процессе поиска ее оптимального значения.
В эталонной модели, в отличие от изучаемой, управляющие факторы не изменя-
ются, кроме ставок налогов, которые одинаково варьируются в той и другой моде-
ли. Остальные факторы в управляемой модели изменяются вручную, тогда как в
эталонной модели они «заморожены».
После ознакомления с содержанием экранов целесообразно проанализировать
влияние времени задержки изменения цены при варьировании знака первой про-
изводной от чистой прибыли.
Сначала меняем время задержек изменения цены в одну сторону (например,
до 0,01), а затем - в другую (например, до 2). Следует обратить внимание на мо-
мент перехода к другому значению лага: если переход был сделан на восходящей
169
ветви колебания цены, то окончательный результат будет отличен от момента пе-
рехода на нисходящей ветви. Иными словами, результат функционирования нео-
днозначен при изменении лага на восходящей и нисходящей ветвях колебания. Это
следует иметь в виду в тех случаях, когда величина лага задается в процессе мо-
делирования.
Следующий этап - изучение влияния скорости изменения цены на динамику
процессов ценообразования.
Сначала следует поменять скорость повышения цены в 1,5-2 раза, а затем -
скорость уменьшения цены. В дальнейшем целесообразно варьировать цены в
различных комбинациях.
После этого можно приступить к анализу влияния других управляющих факто-
ров на динамику процессов ценообразования.
При получении навыков работы с тренажером рекомендуется:
• менять управляющие параметры не только перед началом моделирования,
но и в процессе всего цикла, причем несколько раз за цикл;
• помнить, что изменение одного управляющего параметра для сохранения ра-
ботоспособности модели (не вызывая банкротства) всегда требует изменений и
других параметров;
• помнить, что объем выпуска продукции, его качество, состояние производ-
ственных фондов и т.п. зависят от потока чистой прибыли, которая используется
для развития этих фондов. Отсюда следует, что, забывая управлять распределе-
нием прибыли по направлениям ее использования, неизбежны грубые ошибки в
ценообразовании;
• перед началом моделирования процесса ценообразования следует опреде-
лить цель управления (например, максимизация текущей прибыли в какой-либо
момент времени, максимизация накопленной прибыли к какому-либо моменту вре-
мени, увеличение объема производства или научиться управлять фактором вре-
мени при работе с финансами и т.п.);
• следует попытаться уяснить сущность диаграммы зависимости спроса-пред-
ложения. При изучении процессов в колебательном режиме на экране формирует-
ся так называемая «паутина» изменений в координатах спроса-предложения. Кор-
ректный анализ такой «паутины» способствует более глубокому пониманию сути
прогнозируемых процессов;
• попытаться определить возможные закономерности изменения одних управ-
ляющих факторов при варьировании других (например, при изменении эластично-
сти следует обратить внимание на скорость изменения цен и время запаздывания
их изменения). При этом крайне важно установить существование таких зависимо-
стей (т.е. выявить режимы, при которых найденные закономерности непримени-
мы).
ТРЕНАЖЕР 10
ДИНАМИКА ЦЕН ТОВАРОВ НА РОЗНИЧНОМ
РЫНКЕ ПРИ НАЛИЧИИ ИМПОРТА
Национальная экономика с либеральным розничным рынком может иметь (на
макроуровне) как отечественных, так и зарубежных (импорт) поставщиков това-
ров. При такой организации розничной торговли покупатели часто обнаруживают
плохо объяснимое влияние цен импортной продукции на цены отечественных то-
варов. Возникает вопрос, каким образом повышение цен на импорт приводит к ро-
сту цен на отечественные товары. Стоимость розничной импортной продукции воз-
растает из-за повышения таможенных тарифов, но это как бы не должно влиять на
цену товаров отечественного производителя. Однако существует определенная
взаимосвязь цен, которая проявляется в результате перераспределения покупа-
тельского спроса на импортные и отечественные товары. Рост цен у одних продав-
цов увеличивает количество покупателей у других, повышая спрос на их товары, а
это приводит к росту цен на все остальные, согласно рыночным законам. Таким
образом, создается впечатление о наличии некого виртуального картельного со-
глашения между продавцами отечественных и импортных товаров о повышении
всех розничных цен при увеличении цен только на импортные розничные товары.
Работа на тренажере позволит выяснить суть указанных взаимосвязей.
НАЗНАЧЕНИЕ ТРЕНАЖЕРА
Тренажер «Динамика цен товаров на розничном рынке при наличии импорта»
предназначен для анализа взаимовлияния розничных цен на отечественные и им-
портные товары в условиях либеральной рыночной торговли.
При моделировании рассматриваются два поставщика товаров на розничный
рынок: отечественный и импортный и три вида продукции от каждого поставщика:
сельскохозяйственная (С-Х), пищевая (Пищ) и промышленные товары народного
потребления (ТИП), т.е. непродуктовые товары.
Тренажер позволяет выявлять и анализировать:
1) влияние цен одного вида товаров на другие;
2) зависимость всех цен и спроса на товары от изменения таможенных тари-
фов и налогов;
3) влияние объемов производства отечественных товаров на динамику цено-
образования розничного рынка.
171
ТЕОРЕТИЧЕСКОЕ ОБОСНОВАНИЕ
Основное отличие розничной торговли от оптовых продаж заключается в сле-
дующем. Во-первых, количество покупателей в общем случае намного больше про-
давцов, поэтому покупатели моделируются в виде одной социальной группы, не
имеющей конечного «срока жизни». Во-вторых, оплата приобретаемых товаров, как
правило, зависит от финансовых возможностей покупателя (потока доходов и сум-
мы финансовых накоплений). Тогда в зависимости от требуемой точности модели-
рования агрегированный покупатель (социальная группа) распределяет свои фи-
нансовые возможности на оплату самых разнообразных благ, в число которых входят
и розничные товары.
Наиболее агрегированный макроуровень моделирования розничной торговли
содержит лишь один вид продукции - розничные товары вообще. В этом случае в
потоке розничных продаж объединяются все виды товаров: продукты питания и
непродуктовые товары, товары разового и многократного использования и т.д.
Обычно такое макропредставление розничного рынка не позволяет решить множе-
ство конкретных проблем, поэтому возникает необходимость его детализации. В
тренажере фигурируют следующие веды розничных товаров: сельскохозяйствен-
ные продукты (С-Х), которые состоят из продукции сельского хозяйства и не тре-
буют сложной технологической переработки перед употреблением (фрукты, ово-
щи, мясо, молоко и т.п.); пищевые продукты (Пищ), состоящие из переработанной
продукции сельскохозяйственного производства (консервы, колбасы, сыры, сахар,
растительное и животное масло, кондитерские изделия, хлеб и т.п.); промышлен-
ные товары народного потребления, не являющиеся продуктами питания (ТНП).
Каждый из трех видов розничных товаров в тренажере имеет двух поставщи-
ков: отечественный производитель и импортный завоз. Таким образом, выполня-
ется дезагрегация общего потока товаров розничной торговли на шесть потоков.
Схематично этот вариант дезагрегации можно представить шестью продавцами,
каждый из которых ведет свою ценовую политику, ориентированную на кошелек
покупателя, согласно гипотезе: все товары оплачиваются одним покупателем с
определенными финансовыми возможностями. В результате уменьшение покупок
одних видов товаров обусловливает увеличение покупок других. Кроме того еди-
ный кошелек определяет приоритеты расходования финансовых средств покупа-
теля при изменении цен и объемов покупок различных видов товаров.
Макромоделирование динамики цен и объемов продаж на розничном рынке для
шести условных продавцов отражает основные закономерности рыночного цено-
образования, основанного на соотношении спроса и предложения, при отсутствии
официальных картельных соглашений.
Блок-схема динамической модели тренажера приведена на рис. 10.1. На ней
показаны пять распределительных блоков (блоки разделения опросов затемнены):
четыре относятся к модели розничного рынка, пятый моделирует поведение со-
циальной группы (модель покупателя). Из этой блок-схемы видно, что изменение
цены хотя бы на один вид продуктов питания вызывает сначала перераспределе-
ние спроса на все виды товаров, а затем приводит к изменению цен на эти товары.
172
Колебания величины цены на промышленные товары народного потребления вли-
яют на динамику цен на продукты питания опосредованно, в результате перерасп-
ределения финансовых средств в блоке, моделирующем финансовые возможнос-
ти населения.
доходы________
населения
цена на ТНП
средняя цена на
продукты питания (ПП)
населения
спрос на ТНП
спрос на ПП
предложение спрос на отечественную
Рис. 10.1. Блок-схема модели тренажера
СОСТАВ МОДЕЛИ И АЛГОРИТМЫ МОДЕЛИРОВАНИЯ
В тренажере выделены три вида товаров: сельскохозяйственные, пищевые и
промышленные (не являющиеся продуктами питания). Алгоритмы, отражающие
розничный рынок всех трех видов товаров, идентичны. Поэтому рассмотрим одну
общую для всех структурную схему (рис. 10.2).
спрос на
отечественную
продукцию
предло-
жение
27
общий спрос
35
28
к/?з
Цср
Цоптов. отеч
Цоптов. имп
У
К
К
9
фю
НДС
Рис. 10.2. Структурная схема модели формирования спроса на товары и цен на них
174
С помощью оператора-делителя 1 формируется индекс исходной оптовой цены,
который представляет собой отношение спроса на товар (оператор 7) к предложе-
нию этого товара отечественным производителем (оператор 27). Оператор-множи-
тель 2 используется для вычисления реальной оптовой цены товара, равной про-
изведению индекса цены на ее реальное значение, устанавливаемое изготовите-
лем товара и обусловленное требованиями рентабельности (оператор 28). С
помощью оператора 3 повышается цена от введения НДС. Таким образом, на
выходе оператора 3 моделируется величина оптовой цены товара отечественного
производителя (Цопт. отеч)-
Оптовая цена импортных товаров в основном зависит от внешнеэкономичес-
ких причин. К ним относятся: зарубежная цена (Цимл) товара в иностранной валю-
те (например, в долларах), устанавливаемая экзогенно с помощью оператора 34;
валютный курс (отношение отечественной валюты к иностранной валюте импорт-
ных расчетов), который задается с помощью оператора 33; таможенные платежи
(ставка таможенных тарифов) экзогенно устанавливаются оператором 32. Помимо
этого на цену импортных товаров влияет НДС (выход оператора 15), ставка кото-
рого устанавливается оператором 31.
Вышеуказанные параметры объединяются в операторе-произведении 13.
При моделировании величины оптовых цен отечественных (оператор 3) и им-
портных (оператор 13) товаров вычисляется доля продаж импортных товаров на
основе гипотезы: доля продаж импортных товаров пропорциональна цене отече-
ственных товаров и сумме цен отечественных и импортных, т.е. соответствует
выражению:
Дипм = ^опт.отеч/С^опт.отеч +Чопт.имп)’
где Димп - доля импортных товаров на розничном рынке:
Цопт отеч и Щпт имп “ оптовые цены отечественных и импортных товаров.
Очевидно, что эта гипотеза не всегда будет соответствовать реальным процес-
сам, поэтому при анализе конкретного розничного рынка приведенный здесь алго-
ритм необходимо скорректировать.
Вычисление доли импортных товаров на розничном рынке производится с по-
мощью оператора 12. При умножении (оператор 11) этой доли на величину спроса
на данный вид товаров (оператор 35) вычисляется величина потока продаж импор-
тных товаров (спрос на импорт). Вычитая ее из общего спроса (оператор 7), полу-
чим поток продаж (реализованный спрос) отечественных товаров, который влияет
на формирование индекса Цопт отеч (оператор 1).
Объем продаж отечественных и импортных товаров позволяет вычислить ос-
новные материальные затраты продавцов розничных товаров:
М3 — V *11 + V • 11
отеч чопт. отеч ’имп мопт. имп’
175
где М3
— агрегированные материальные затраты (оператор 5), которые
с помощью коэффициента К учитывают различные накладные
расходы, помимо расходов на приобретение товаров;
VOTe4 и ^имп _ объемы продаж (удовлетворенный спрос) отечественных
и импортных товаров.
Средняя цена (до НДС) данного вида товаров (выход оператора-сумматора 9)
вычисляется по формуле (операторы 8 и 10):
^ср ~ Иопт.имп * Димп + ^опт.отеч ’ И — Димп)'
Действующая рыночная розничная цена Црозн (оператор 16) вычисляется как
произведение средней цены (оператор 9) и торговой надбавки (оператор 22) с уче-
том НДС (оператор 18).
Значение НДС для торговли (с НДС для производства продукции в общем слу-
чае не совпадает) экзогенно устанавливается с помощью оператора 31. Причем в
тренажере одно и то же значение НДС устанавливается как для розничной торгов-
ли, так и для импортных поставок товаров. Однако нормативная ставка НДС для
торговли не используется непосредственно для формирования розничной цены.
Повышение розничной цены при наличии НДС выполняется по формуле:
Н» = [(В0-МЗ)/В0][Ц/(1-Н)],
где Н* - ставка налога на добавленную стоимость, которая влияет на увеличение
розничной цены товара;
Н - директивная ставка налога на добавленную стоимость, устанавливаемая
хозяйственным механизмом национальной экономики;
М3 - агрегированная величина материальных затрат;
Во - выручка при нулевой ставке на добавленную стоимость.
Такой алгоритм учета НДС обусловлен двумя причинами. Во-первых, при уп-
рощенном подходе к моделированию хозяйственного механизма практически не-
возможно учесть все случаи взимания НДС. Во-вторых, в модели необходимо со-
блюдать «справедливость» в налогообложении продавцов. Если упрощенно моде-
лировать взимание НДС, не учитывая приведенный выше алгоритм, получим схему
(рис.10.3) (подробнее об алгоритме см. в [5, 6]).
Моделирование взимания НДС по такой схеме влияет на изменение дохода при
изменении величины его ставки, тогда как суть НДС состоит в том, что его наличие
не должно влиять на величину дохода (при любых материальных затратах в вы-
ручке). Иными словами, за взимаемый НДС должен расплачиваться покупатель, а
не продавец.
Выручка от продажи данного товара в розничной торговле вычисляется с помо-
щью оператора 24, доход продавца - с помощью оператора 26 (после уплаты НДС
доход формируется оператором 25).
176
Рис. 10.3. Структурная схема модели взимания НДС без применения алгоритма,
приведенного на рис. 10.2
Приведенная на рис. 10.2 модель формирования рыночной цены товара и объе-
ма его продаж позволяет изучать изменения долей отечественных и импортных
товаров одного вида (например, сельскохозяйственной продукции) в зависимости
от спроса населения на этот вид товаров и соотношений отечественных и импорт-
ных цен. Однако спрос на замещающую продукцию (например, пищевую) будет
изменяться при различных ценовых пропорциях: чем дешевле пищевая продукция
по сравнению с сельскохозяйственной, тем больше спрос на пищевые продукты.
Для моделирования перераспределения спроса населения с одного вида продук-
тов питания на другой применяется следующий алгоритм:
Дс-Х ~ ДрОЗН. ПИЩ I (Црозн. ПИЩ + Црозн. С-х)’
^С-Х ~ СПП ’ Дс-Х. ^ПИЩ ~ ^пп U — Дс-х)>
где Дс.х - доля общего спроса населения на продукты питания (Спп) из
сельскохозяйственного производства;
Црозн.с-х и Црозн. пищ _ розничные цены на сельскохозяйственные (оператор 16) и пи-
щевые продукты соответственно;
Спп - спрос на все продукты питания;
Сс.х и Спищ - спрос на сельскохозяйственные и пищевые продукты.
Спрос населения на сельскохозяйственные товары (Сс.х) поступает на вход
оператора 35 (спрос на Спищ поступает на вход аналогичного оператора модели
продаж пищевых продуктов).
Структурная схема конкуренции продавцов сельскохозяйственных товаров и
пищевых продуктов приведена на рис. 10.4, на ней с помощью оператора 39 фор-
мируется средняя цена на пищевые продукты.
Как уже отмечалось, за кошелек покупателя борются продавцы продуктов пи-
тания и непродуктовых промышленных товаров. В тренажере конкуренция моде-
лируется в основном изменением цен, на которые реагирует покупатель в соответ-
177
Рис. 10.4. Алгоритм вычислений розничных цен на продукты питания
ствии со своими доходами и приоритетами. Поведение покупателя на розничном
рынке реализовано с помощью модели социальной динамики (подробнее см. тре-
нажер 13), которая здесь используется лишь для распределения финансовых воз-
можностей покупателей. Для простоты структурная схема социальной динамики не
приводится.
В общем случае покупатели распределяют свои финансовые возможности по
множествам направлений расходов. Отметим наиболее существенные: продукты
питания (ПП = С-Х + Пищ), покупка и аренда жилья, непродовольственные про-
мышленные товары (ТНП), бытовые услуги, досуг, денежные накопления и ряд
других (бытовые расходы, медицинские услуги и т.п.). Для макромоделирования
розничного рынка необходимо знать спросы на продукты питания и промышлен-
ные товары, и их изменения. Очевидно, что эти спросы, во-первых, зависят от
финансовых возможностей покупателей, во-вторых, от розничных цен на товары
и, в-третьих, что весьма важно, от приоритетов товаров различного назначения. В
модели приоритеты покупателя выбраны в соответствии с реалиями жизни.
Наивысший приоритет имеют расходы на приобретение продуктов питания (ПП).
Причем эти расходы (т.е. доля финансовых возможностей) увеличивается при умень-
шении уровня потребления продуктов питания, а при увеличении уменьшается. Для
178
приобретения ТНП финансовые средства выделяются после расходов на питание
(аналогично по другим направлениям).
После распределения покупателем финансовых средств вычисляются опросы
на продукты питания и промышленные товары путем деления выделенных финан-
совых средств на розничные цены. Причем если розничные цены (для макромоде-
лирования) на промышленные товары моделируются без дополнительных вычис-
лений, то розничные цены на продукты питания вычисляются по алгоритму, приве-
денному на рис. 10.4.
Таким образом, в тренажере, помимо формирования розничных цен на виды
товаров, выполняется перераспределение спросов между отечественными и им-
портными товарами, между сельскохозяйственными и пищевыми товарами и меж-
ду продуктами питания и промышленными товарами.
При моделировании доли спроса на импортные ТНП необходимо иметь в виду,
что конкурируют не цены на эти товары, а отношение цены товара к его качеству.
Причем индекс качества отечественных товаров в тренажере всегда равен едини-
це, а индекс качества импортных товаров можно устанавливать в процессе иссле-
дования (больше или меньше единицы). Таким образом, реализуется увеличение
спроса на импортные ТНП.
УПРАВЛЕНИЕ ТРЕНАЖЕРОМ
Изменение условий функционирования динамической модели тренажера вы-
полняется с помощью графиков управляющих факторов, которые предназначены
для изменения:
• объемов производства сельскохозяйственных и пищевых продуктов и ТНП;
• доходов населения (покупателей);
• цен импортных товаров;
• индекса валютного курса;
• значений торговых наценок;
• ставок НДС, таможенных пошлин и торговых надбавок;
• индекса качества импортных товаров народного потребления по отношению к
индексу качества отечественных ТНП.
Наблюдаемые показатели
Все наблюдаемые показатели выводятся на экран в виде функции времени.
Исходный режим тренажера - квазистационарный, что заметно облегчает анализ
прогнозируемых результатов.
Методические указания
Работу на тренажере целесообразно начинать с изучения влияния на прогно-
зируемые показатели изменений следующих параметров:
• НДС и таможенных пошлин на продукты питания, а затем на ТНП;
179
• импортных цен и валютного курса (отношение рубля к доллару);
• индексов объемов производства и т.д.
Изменения управляющих факторов рекомендуется выполнять скачкообразно
(«ступеньками») и поочередно, примерно через 1-2 интервала времени. В этом слу-
чае все зависимости проявляются нагляднее.
При анализе результатов моделирования необходимо учесть:
• индекс уровня жизни отражает долю расходов на потребление продуктов пи-
тания в общих расходах населения;
• индекс качества жизни отражает поток потребляемых благ и количество на-
копленного богатства;
• индекс социальной напряженности отражает степень уверенности населения
в будущем;
• распределение финансовых ресурсов населением выполняется с учетом при-
оритета продуктов питания по сравнению с ТИП. Это означает, что изменение ус-
ловий продаж ТИП (например, цен или объемов производства) слабо влияет на
ценообразование продуктов питания, тогда как условия продаж продуктов питания
заметно влияют на ценообразование ТИП. В реальных рыночных процессах цено-
образования это не всегда очевидно, однако тренажер существенно упрощает ана-
лиз полученных результатов.
Следует обратить внимание на различную степень влияния изменения налого-
вых ставок в стране по сравнению с изменениями таможенных пошлин и колеба-
ниями валютного курса. При этом необходимо учитывать приоритетность финан-
совых расходов населения: высший приоритет - покупка продуктов питания и только
затем расходы на не пищевые товары (ТНП).
ТРЕНАЖЕР 11
ФОРМИРОВАНИЕ ФЕНОМЕНА МОДЫ
НА ТОВАР ПРИ ЕГО РЕАЛИЗАЦИИ
Люди, обсуждающие свое поведение в обществе, нередко для объяснения ка-
ких-либо поступков ими используется термин МОДА. Как известно, существует мода
на товар, образ жизни, информацию, политическую ориентацию и т.д., т.е. на все
воды социального поведения. Такая универсальность феномена моды говорит о
весьма широком спектре влияния ее на социальную динамику (отсутствие учета
феномена моды в ряде случаев управления социумом может привести к неожи-
данным результатам). Вместе с тем, зная способы влияния на моду, можно дос-
тичь желаемых социальных процессов с наименьшими затратами. Однако фено-
мен моды по причине своей широкой универсальности не имеет конкретного фор-
мального описания и, следовательно, единицы измерения.
Единственное, что можно утверждать - феномен моды относится к информа-
тике, имеет социально-психологические корни и существует только как обществен-
ное явление.
В данном тренажере исследуется лишь одна сторона феномена моды в соци-
альной динамике: его влияние на объем продаж. Поскольку спрос измеряется ко-
личественно, то возможно изучение моды при ее воздействии на динамику спроса
любого товара. В этом случае появляется возможность косвенной оценки феноме-
на моды посредством измеряемого социального параметра.
Таким образом, работа с тренажером позволит получить первый опыт формаль-
ного решения проблемы управления феноменом моды при реализации товара.
НАЗНАЧЕНИЕ ТРЕНАЖЕРА
Тренажер «Формирование феномена моды на товар при его реализации» пред-
назначен для ознакомления с функциональным влиянием некоторых характерис-
тик товаров на поведение покупателей на рынке, а также для получения навыков
управления феноменом моды в процессе торговли.
Тренажер позволяет:
1) формировать условия, изменяющие моду;
2) оценивать влияние обобщенных характеристик товаров (цена, качество, но-
визна и др.) на динамику спроса;
3) анализировать влияние социально-психологических факторов эффективнос-
ти рекламы, престижности покупаемого товара и т.п. на феномен моды при изме-
нении условий продаж;
4) моделировать поведение покупателей (насыщение предлагаемым товаром,
«усталость» от имеющегося товара и др.) в ответ на изменение моды, которая
формируется при участии продавца;
181
5) сопоставлять затраты на формирование моды с доходами от реализации
товара путем стимулирования спроса.
ТЕОРЕТИЧЕСКОЕ ОБОСНОВАНИЕ
Проблема влияния моды на реализацию товара при розничной торговле явля-
ется одной из самых сложных, что обусловлено множеством причин, в том числе
отсутствием не только функционального (алгоритмического) описания этого фено-
мена, но и системы порождающих его исходных положений. Очевидно, что для
управления модой необходимо определить ее суть и воздействующие на нее фак-
торы. Попытаемся также найти и алгоритмически описать функциональные зави-
симости феномена моды.
Во-первых, мода - это социальное явление, характерное только для сообще-
ства людей. Чем больше это сообщество, тем интенсивнее связанные с модой
процессы.
Во-вторых, мода постоянно изменяется.
В-третьих, феномен моды все больше используется для сбыта товарной про-
дукций (материальной, информационной, политической и др.).
Можно привести еще ряд утверждений, влияющих на изменение моды, однако
главным для моделирования является сама суть этого феномена. Попытаемся
раскрыть его с помощью исходных гипотез.
1. Феномен моды относится к информационному взаимодействию людей в об-
ществе, т.е. мода - социальное явление.
2. В основе феномена моды лежит желание каждого человека продемонстри-
ровать (проинформировать) свой престиж. Под престижем в данном случае будем
понимать положение человека в какой-либо иерархии. В каждом социальном об-
ществе существуют различные иерархические структуры. При этом, чем более
высокую иерархическую ступеньку занимает человек или некоторая социальная
группа, тем более значимой она считается для общества (т.е. более авторитет-
ной). Такая группа по сравнению с более низкими ступенями иерархии имеет свою
внешнюю атрибутику, например, образ жизни, поведение, стиль одежды и т.п. Часть
членов более низкой социальной группы, стремясь отнести себя к более высокой
ступени иерархии, используют в своем быту ее внешние признаки. Таким обра-
зом, внешне подражая более престижной группе общества, они создают себе лож-
ный престиж, несоответствующий своему реальному положению в социальной
иерархии. Иными словами мода - это создание лжепрестижа путем подражания
внешней атрибутике авторитетных социальных групп (или информация о виртуаль-
ной принадлежности и месте человека в определенной группе общества).
3. Феномен моды зависит от многих факторов. Во-первых, важную роль играет
приобретаемый «товар», который может носить материальный, информационный,
политический, финансовый характер, а также услуги и т.п. Во-вторых, его цена. В-
третьих, интенсивность его приобретения в данный момент времени. В-четвертых,
количество людей, купивших товар (вернее, доля людей в социальной группе, ко-
182
торая желает повысить свой «престиж»). В-пятых, привычка обладания товаром,
которая рождает традиции, т.е. постоянство приобретения и использования данно-
го товара (однако при продолжительном использовании товар может «надоесть»,
в результате появится интерес к чему-то новому) и ряд других факторов.
Итак, согласно первой гипотезе феномен моды относится к социальным явле-
ниям в области информационного воздействия. В таком случае, чем больше обще-
ство и чем теснее члены его связаны информационными потоками, тем большее
влияние на жизнь людей оказывает этот феномен.
В соответствии со второй гипотезой предпочтение той или иной моды позволя-
ет человеку продемонстрировать членам общества свою принадлежность к како-
му-либо социальному слою (группе).
Третья гипотеза является самой функциональной, так как она увязывает фено-
мен моды с рыночными процессами и позволяет определить комплекс измеряе-
мых факторов (материальных, информационных, психологических и др.), форми-
рующих моду. Отметим некоторые из них.
Связь цены и моды на товар является наиболее значительной. Как показывает
жизнь, высокая цена (по сравнению с доходом населения) делает реализуемый
товар весьма престижным с точки зрения богатых членов общества. С ростом чис-
ла покупателей дорогого товара мода на него будет заметно падать, поскольку
снижается его уникальность. Действительно, престиж владелицы дорогого платья
резко снижается, если такое же платье появится у кого-то еще. Иными словами, очень
дорогой товар моден благодаря незначительному числу людей, владеющих им.
Снижение цены товара меняет зависимость «престиж - количество владель-
цев» на обратную. Иногда недорогой товар (при определенных условиях, не все-
гда легко достижимых) остается модным и престижным, даже если им владеет
большинство членов социальной группы. Характерные примеры - молодежная
мода на современную музыку или на одежду определенного вида - джинсы и т.п.
Влияние цены на характеристику престижности товара приведено на рис. 11.1,
на основании которого можно сделать вывод о существовании двух предельных
характеристик модности («уникальной» - для дорогих товаров и «популярной» -
для дешевых).
Приведенные зависимости престижности от цены и доли членов общества, вла-
деющих модными вещами, наблюдаются, за редким исключением, для множества
самых разнообразных товаров, начиная с одежды и кончая видом проведения до-
суга или занятием политической деятельностью.
На обоснование третьей гипотезы, кроме вышеуказанного, влияют еще два
противодействующих фактора. Первый фактор - подражание в покупках. В опре-
деленной социальной среде подражание приводит к «взрывному» эффекту моды.
Другой фактор (обратного действия) - число людей, уже владеющих модным това-
ром (вернее, доля таких людей в обществе). Очевидно, что когда все члены дан-
ной социальной группы приобретут один и тот же модный товар, он перейдет в
разряд банальных, т.е. привычных.
Долго живущая мода обладает недостатком: она может надоесть, и люди захо-
тят изменений, поэтому скорость приближения момента смены моды существенно
183
доля членов общества, владеющих товаром
Рис. 11.1. Зависимость престижности товара различной стоимости
от количества (доли) людей, владеющих им
влияет на появление нового модного товара. Усталость от привычного товара чаще
всего выражается такими словами: «мне это надоело».
Итак, чем быстрее возникает такая усталость, тем быстрее уходит мода, а, сле-
довательно, падает спрос. Таким образом, на угасание моды влияют два фактора.
Во-первых, наличие модного товара у достаточно большего числа членов соци-
альной группы. Во-вторых, «усталость» от ранее приобретенного товара.
Взлет моды зависит от популярности или уникальности товара. Для уникально-
го товара часто важна цена (чем дороже, тем моднее). Вспомним, например, аук-
ционы антикварных вещей и все станет ясно.
На модность популярных товаров существенно влияют два фактора. Первый -
интенсивность приобретения товара или эффект подражания, который тем силь-
нее влияет на спрос, чем больше приобретается данного товара в текущий момент
времени и чем его больше у членов социума. Другой фактор - реклама, действие
которой в основном определяется агрессивностью и тем, насколько удачно она
подана (т.е. степенью эффективности).
В социологии давно известна закономерность, связывающая информацию с ее
восприятием (рис. 11.2), о чем следует помнить, рекламируя товар.
Наличие максимума в этой закономерности объясняется следующим образом.
Если подаваемая информация, с одной стороны, не содержит для получателя ка-
ких-либо известных сведений, то она никак не воспринимается (см. начало графи-
ка), что подтверждается трудностью прочтения зашифрованных сообщений. С дру-
гой стороны, полностью известная информация также не воспринимается, поскольку
была воспринята раньше. Следовательно, в сообщении всегда присутствует такое
соотношение ранее известного и нового, при котором восприятие информации может
быть более интенсивным. Для различных вариантов информационного воздействия
можно найти оптимальное отношение известного к неизвестному по критерию ин-
тенсивности восприятия. Причем в реальной жизни непрерывно изменяется не толь-
ко указанное отношение, но и сама форма характеристики (рис. 11.3).
184
степень интенсивности
Рис. 11.2. Зависимость интенсивности восприятия информации
от степени ее известности
известного к неизвестному
Рис. 11.3. Изменение формы характеристики восприятия информации
в зависимости от различных социально-экономических условий
Из рисунка видно, что даже при сохранении постоянной величины отношения
известного к неизвестному, которое было оптимальным для характеристики 1, для
характеристик 2 и 3 оно переводит восприятие информации соответственно на
нисходящую или восходящую ветви. Переход характеристики 1 в характеристики 2
и 3 происходит в результате множества изменений в социальной группе.
Итак, реклама должна быть организована таким образом, чтобы нечто новое
частично было уже знакомо получателю информации. Иначе говоря, новое должно
опираться на известное, которое, в свою очередь, состоит из двух частей: извест-
ное вообще (например, информация сообщается на родном языке получателя и
относится к его трудовой деятельности) и известное в частности, т.е. известность
относится к конкретному сообщению. При организации сбыта товарной продукции
185
вторая известность формируется не только рекламой, но и в результате общения
людей. Люди, купившие товар, информируют других о нем и о престижности его
качеств. В этих условиях эффективность рекламы начнет уменьшаться в соответ-
ствии с представленной ранее закономерностью (см. рис. 11.2). В зависимости от
состояния рынка, качества рекламы, престижности и т.д. начальный момент харак-
теристики может быть смещен по горизонтальной оси (см. рис. 11.4) (например,
точки 0, 1, 2, 3 и т.д.). При этом от носителя информации (популярная личность,
известная компания, страна - изготовитель товара и т.д.) будет зависеть место
расположения вертикальной оси на графике (рис. 11.4 - 0, 1, 2, 3, 4 или 5).
Рис. 11.4. Зависимость восприятия информации от условий состояния рынка
Таким образом, падение моды на товар (а следовательно, товарный спрос) за-
висит сразу от нескольких факторов. Во-первых, от насыщенности товарного рын-
ка (больше, чем общая потребность, приобретено не будет). Во-вторых, от «уста-
лости» от товара (надоел купленный товар). В-третьих, от снижения эффективнос-
ти рекламы (см. рис. 11.2).
На рост массовой моды и ее сохранение влияют два основных фактора: ин-
тенсивность рекламы и подражание другим. Мода же на уникальный товар во мно-
гом зависит от его цены и проданного количества.
На основании изложенного феномен моды на товарном рынке можно опреде-
лить, как информационное воздействие на человека о его возможности принад-
лежать к группе «лжепрестижных». Причем воздействие направлено на привле-
чение людей в эту группу.
Помимо рассмотренных непосредственных факторов влияния на моду суще-
ствует и опосредованные. Например, скорость, с которой стареет приобретенный
товар (т.е. перестает использоваться). Скорость старения во многом зависит от
качества товара. Из практики торговли известно, что на спрос влияет не сама цена,
а отношение цены к индексу качества товара. Обобщенный индекс качества това-
ра является результирующим нескольких видов качества: технологического, потре-
бительского, а также удобства и др. В данном тренажере будет учтен лишь один
вид качества - технологический, который определяется продолжительностью жиз-
186
ни товара в процессе использования (срок службы товара). Технологиче&кое каче-
ство влияет на текущий спрос двояко. С одной стороны, чем лучше качество (при
постоянной цене), тем интенсивнее спрос. С другой стороны, более качественный
товар медленнее изнашивается, в результате чего быстрее наступает насыщение
рынка данным товаром, что приводит к падению на него спроса в дальнейшем.
Значит, для стимулирования спроса необходим новый товар.
Применение каждого фактора увеличения спроса (реклама, качество, новизна
и т.п.), а, следовательно, и выручки от продаж товара требует финансовых затрат.
Однако погоня за интенсификацией продаж может привести к таким финансовым
затратам, при которых чистая прибыль (упрощенно: доход минус затраты на реа-
лизацию указанных факторов) станет отрицательной. Отсюда следует, что стиму-
лирование потока продаж необходимо основывать не только на анализе состояния
текущего спроса, но и на прогнозе его изменения в различных условиях. Это по-
зволит определить необходимые расходы по стимулированию сбыта товаров.
СОСТАВ МОДЕЛИ И АЛГОРИТМЫ МОДЕЛИРОВАНИЯ
Упрощенная блок-схема тренажера приведена на рис. 11.5.
В блоке 1 моделируется динамика накопленного у покупателя товара. Количе-
ство накопленного товара становится тем больше, чем больше поток купленного
товара и чем медленнее он стареет. Здесь же формируются еще два показателя,
влияющие на изменение спроса: степень «усталости» от купленного товара, при-
вычка к купленному товару и снижение его новизны.
Структурная схема модели блока 1 приведена на рис. 11.6.
Накопление приобретенного покупателем товара формируется оператором 1 и
растет за счет потока удовлетворенного спроса (выход оператора 4), который вык-
лючается (сигнал с выхода оператора 11) при полном удовлетворении общей по-
требности (оператор 12). Накопление товара уменьшается в результате его старе-
ния и износа. Интенсивность потока старения в модели зависит, во-первых, от ко-
личества накопленного товара (выход оператора 1), во-вторых, от задаваемой
интенсивности старения (оператор 2) и, в-третьих, от индекса качества купленного
товара (операторы 10 и 3) согласно алгоритму: скорость старения обратно пропор-
циональна индексу качества.
«Усталость» от товара, имеющегося у агрегированного покупателя (т.е. пресы-
щенность им), моделируется оператором-интегратором 6. Скорость накопления
устанавливается коэффициентом с выхода оператора 5. Сигнал с выхода опера-
тора 6 уменьшает спрос на товар обратно пропорционально своему значению.
«Усталость» от накопленного товара уменьшается в результате появления нового.
Поскольку фактор новизны носит импульсный характер, то соответствующий сиг-
нал формируется с помощью оператора реальной производной, на который пода-
ется сигнал с оператора 24.
Привычка к купленному товару моделируется группой операторов 7, 8 и 9. При-
вычка к товару уменьшает индекс новизны, что снижает эффективность рекла-
187
Рис. 11.5. Упрощенная блок-схема моделирования феномена моды
мы. На эффективность спроса привычного товара реклама влияет намного сла-
бее, чем реклама сравнительно нового товара (см. рис.11.2).
Следует обратить внимание на разный характер влияния таких психологичес-
ких параметров, как привычка к товару, и на то, в какой степени он надоел («уста-
лость»), Привычка уменьшает эффективность рекламы, а «усталость» снижает спрос
на товар.
В схеме на рис. 11.7 предусмотрено «отключение» спроса при полном насыще-
нии рынка, которое возникает при нулевой дополнительной потребности. Дополни-
тельная потребность вычисляется как разность общей потребности (задается эк-
зогенно с помощью оператора 12 - рис. 11.6) и количества купленного товара. От-
188
качества
товара
эффективность рекламы
в зависимости от новизны
и привычки к купленному
привычка к
купленному
\ подробный
! алгоритм
на рис. 11.9
Рис. 11.6. Структурная схема блока 1
носительная величина этой разности формируется оператором 11: когда она ста-
новится равной нулю, спрос прекращается (оператор 4 выключается). В дальней-
шем приобретенный товар начинает изнашиваться, и тогда снова возникает до-
полнительная потребность, при этом оператор-ключ 4 замыкается и появляется
спрос, величина которого зависит от значений всех параметров модели на этот
момент времени. Таким образом, дополнительная потребность зависит не только
189
Рис. 11.7. Структурная схема блока 2
от величины потока приобретаемого товара (удовлетворенного спроса), но и от
интенсивности потока старения накопленного (операторы 2 и 3).
Блок 2 (см. рис.11.5) представлен структурной схемой модели (рис. 11.7).
Алгоритм, реализуемый оператором-делителем 13, увеличивает спрос тем силь-
нее, чем выше качество товара и эффективность рекламы. Вместе с тем спрос
уменьшается при увеличении цены и степени «усталости» от купленного товара.
Следует обратить внимание на свертки сигналов, подаваемых на вход опера-
тора 13. Влияние качества и рекламы совместно с фактом подражания (в числите-
ле) формируется по логике конъюнкции (логика И): нулевое значение любого из
сигналов приводит к нулевому значению числителя. Влияние цены и «усталости»
от купленного (в знаменателе) соответствует логике дизъюнкции (логика ИЛИ): ну-
левое значение каждого из двух сигналов не приводит к обнулению в знаменателе.
Блок 3 (см. рис. 11.5) предназначен для моделирования заинтересованности
покупателя в приобретении товара. В основу модели положен алгоритм формиро-
вания индекса престижности (рис. 11.1), суть которой была подробно рассмотрена
выше. Структурная схема модели приведена на рис. 11.8.
Операторы 15, 16, 17, 18 и 19 реализуют алгоритм определения индекса пре-
стижности (П), аналитическая запись которого имеет вид:
П = (1 - На) / (1 + На),
где а = 1/Ц (Ц - цена товара);
Н - обобщенный показатель накопления товара у покупателя.
Н учитывает величину физического накопления и степень «усталости» от куп-
ленного товара. Физическое накопление варьируется в зависимости от соотноше-
ния потоков покупок и старения товара, тогда .ак степень «усталости» только воз-
190
Рис. 11.8. Структурная схема блока 3
дополни-
тельная
потребность
степень
заинтересо-
ванности
в покупках
растает и становится тем больше, чем больше товара и продолжительнее по вре-
мени он находится у покупателя.
Для товаров различного назначения (одежда, мебель, автомобили, жилье и т.п.)
суммирование сигналов с выходов операторов 1 и 6 на входе оператора 17 выпол-
няется с учетом коэффициентов К1 и К2 каждого вида товара (операторы 22 и 23).
Оператор-множитель 21 формирует степень заинтересованности в покупке,
которая моделируется как произведение индекса престижности П (оператор 20),
дополнительной потребности (оператор 11) и эффективности рекламы (оператор
30).
Блок 4, моделирующий эффективность рекламы приведен на структурной схе-
ме рис. 11.9.
Операторы 24-27 и 33-36, а также оператор 32 формируют интенсивность вос-
приятия покупателем рекламной информации в соответствии с соотношением из-
вестного к неизвестному (рис. 11.2). Степень неизвестного в модели определяется
степенью новизны рекламируемого товара (оператор 24); степень известного за-
висит от того, насколько привычен товар, приобретаемый консолидированным по-
купателем (оператор 9 - рис. 11.6). Оператор 25 сопоставляет указанные факто-
ры, а операторы 26 и 27 реализуют функцию, имеющую экстремум. Операторы 33-
36 предназначены для задания начальных условий функционирования модели с
учетом задержки восприятия рекламы (независимо от степени ее интенсивности).
Оператор 33 с помощью задаваемого коэффициента изменяет величину задержки
времени возникновения спроса на товар, что отражает качество рекламы и ее ин-
тенсивность.
191
включение рекламы
и ее интенсивность
степень
подражания
Рис. 11.9. Структурная схема блока 4
Влияние рекламы на спрос регулируется соответствующими коэффициентами
(операторы 28 и 32). Оператор 32 устанавливает степень интенсивности рекламы,
которая отвечает финансовым расходам на нее. Оператор 28 задает степень эф-
фективности рекламы в зависимости от ее качества и способов рекламирования (в
тренажере не моделируются).
Оператор 29 снижает эффективность рекламы в зависимости от степени изве-
стности товара, которая моделируется обратно пропорционально сумме купленно-
го (оператор 1) и степени «усталости» от него (оператор 6).
Влияние суммы факторов, снижающих эффективность рекламы, регулируется
коэффициентом К оператора 37.
192
Степень заинтересованности покупателя в приобретении товара, которая вли-
яет на величину спроса, формируется оператором 21 (рис. 11.8). В структурной
схеме, приведенной на рис. 11.9, на вход оператора 21 поступает суммарный сиг-
нал (оператор 30), сформированный по логике дизъюнкции из показателя эффек-
тивности рекламы (оператор 29) и сигнала подражания покупкам (оператор 38).
Подражание в покупках подчас заменяет потребителю рекламу. Психологический
феномен подражания моделируется положительной обратной связью по парамет-
ру текущего спроса. Интенсивность обратной связи подавляется другими фактора-
ми: уменьшением престижности, уменьшением эффективности рекламы, действу-
ющей параллельно феномену подражания, снижением уровня дополнительной
потребности, «усталостью» от купленного товара.
На вход оператора 29 поступает сигнал начала восприятия рекламы (оператор
36). Действительно, если потенциальному покупателю ничего не известно о новом
товаре, то покупка не состоится. Отключение же рекламы при наличии спроса не
прекращает процесс продажи товара, поскольку о нем уже известно и играет роль
фактор подражания.
В блоке 5 моделируется динамика финансовых показателей продавца. Как уже
отмечалось, для продажи товара продавец применяет факторы увеличения интен-
сивности спроса. Моделируются три фактора: реклама, качество и новизна товара.
Реализация каждого фактора требует соответствующих финансовых расходов,
уменьшающих доход, который тем больше, чем больше выручка за проданный то-
вар и чем выше его цена. Поэтому рост расходов, предназначенных для увеличе-
ния спроса на товар, может привести к отрицательному доходу, а в дальнейшем к
банкротству продавца. Для банкротства в модели предусмотрено «выключение»
продаж при достижении определенного уровня отрицательного дохода, задавае-
мого экзогенно.
Моделируемые в тренажере расходы, способствующие увеличению спроса,
направляются на улучшение качества товара, создание новизны товара и рекла-
му. Первые две статьи делятся на два вида. К первому относятся расходы на
создание привлекательных свойств товара (повышенный индекс качества или но-
визна). Эти расходы, а они импульсные, предназначены для покрытия финансо-
вых затрат в процессе разработки более качественного и нового товара. Ко вто-
рому виду расходов относятся финансовые затраты на производство улучшен-
ных характеристик товара, которые сохраняются в течение всего времени его
изготовления.
Расходы на рекламу моделируются в виде одного потока расходов.
Модель динамики финансовых показателей приведена на рис. 11.10.
Операторы 39-44 формируют необходимые финансовые расходы, предназна-
ченные для повышения индекса качества товара. Расходы на разработку нового
качества и создание технологии его реализации, как отмечалось выше, имеют им-
пульсный характер, т.е. существуют непродолжительное время (операторы 40-42).
Амплитуда импульса зависит от прироста индекса качества (определяется сигна-
лом с выхода оператора 39). Изготовление товара повышенного качества требует
постоянных затрат, что учитывается с помощью операторов 43 и 44. Операторы 40
7 Кугаенко А.А.
193
Рис. 11.10. Структурная схема блока 5
и 43 определяют относительную величину расходов на разработку и производство,
а оператор 44 задает масштаб стоимости единицы индекса качества по отноше-
нию к другим расходам. С помощью оператора 55 моделируются расходы на каче-
ство с учетом цены единицы индекса качества.
Операторы 46-51 формируют необходимые финансовые расходы для увели-
чения индекса новизны, аналогично предыдущей модели.
Расходы на рекламу моделируются операторами 32 и 53.
Текущий доход рассчитывается как разность между выручкой (оператор 57) и
текущими расходами (оператор 54). Накопленный доход формируется оператором-
интегратором 56.
УПРАВЛЕНИЕ ТРЕНАЖЕРОМ
Для моделирования увеличения и падения спроса на реализуемый товар, что
в некоторой степени характеризует моду на него, в тренажере используются три
группы управляющих факторов.
194
Численные значения факторов первой группы устанавливаются как функции
времени. К этим факторам относятся: степень интенсивности финансовых расхо-
дов на рекламу, индекс цены реализации товара, индекс новизны товара, индекс
технологического качества товара.
Во вторую группу входят управляющие константы. Это - общая (максимально
возможная) потребность в товаре; индекс скорости старения купленного товара;
степень воздействия подражания при совершении покупок (влияние на спрос); сте-
пень влияния на интенсивность спроса насыщения товаром; индекс скорости из-
менения «усталости» при использовании товара (степень пресыщенности им); ин-
декс скорости нарастания привычки покупателей к приобретенному товару (потеря
ощущения новизны товара); степень эффективности рекламы как функция отно-
шения «новизна - привычность».
Третью группу управляющих факторов (вспомогательных) составляют индексы
цен рекламы, новизны товара и улучшения его качества.
Итак, с помощью тринадцати приведенных рычагов управления при моделиро-
вании феномена моды можно изучить изменение спроса на товар в широком диа-
пазоне.
Наблюдаемые показатели
Динамика моделируемых показателей (всего 12) выводится на монитор графи-
чески в координатах времени и состояния.
Основные результаты моделирования (спрос, накопленный товар, накопленная
прибыль, эффективность рекламы) отображаются на первом экране. Второй экран
предназначен для наблюдения за финансовой динамикой (выручка, расходы, на-
копленная прибыль и текущие доходы) и долей расходов на рекламу, новизну и
качество товаров.
Методические указания
Моделирование начинается с появления рекламы о товаре при Т ~ 0.2 (до это-
го момента рекламы нет и реализация товара не происходит). Индексы цены, но-
визны и качества равны единице и заданы в момент времени Т'='О. В процессе
работы индексы могут изменяться в любой момент времени, начиная с момента
появления рекламы.
Ознакомление с тренажером целесообразно начинать с анализа изменения
показателей в зависимости от величины параметра влияния обычности на престиж-
ность (в исходном состоянии этот параметр равен единице). Устанавливая значе-
ние влияния сначала равным пяти, а затем, например 0,2, следует, во-первых,
обратить внимание на изменение формы зависимости «престижность-обычность»;
во-вторых, проанализировать зависимость величины накопленного дохода от про-
веденных изменений. В большинстве случаев этот показатель может служить кри-
терием качества управления феноменом моды. Вместе с тем важно учитывать
величину накопленной прибыли не только в конце моделирования (диапазон изме-
нения: 1-10), но и в любой момент времени, поскольку оценка должна проводить-
195
ся по критерию прибыли в разные моменты времени (ее зависимость от соответ
ствующих параметров приведена на экране 2). Следует обратить внимание на то
что в начале реализации товара расходы несколько увеличены. Дело в том, чтс
спрос еще не успел возрасти, поэтому доходы не компенсируют расходы.
Далее следует произвести анализ влияния управляющих факторов: расходоЕ
на рекламу, цен, новизны и качества товара. Сначала целесообразно изменять
каждый параметр отдельно, причем проводить изменения в несколько приемов (сту-
пенчато) через 2-3 временных интервала. Особый интерес представляют неоднок-
ратные изменения индексов новизны и качества товаров в процессе одного моде-
лирования. Помимо изменений характеристик управления необходимо провести
анализ воздействия условий моделирования на динамику показателей (дискрет-
ное управление).
При моделировании необходимо определиться с критерием оценки выбранно-
го управления. Стандартным критерием принято считать получаемый доход, при
этом вид дохода практически не обсуждается: текущий, накопленный за время ис-
следования, сравнительный (при Т и Т + ДТ) и т.д. В связи с тем, что выбор оценки
критерия теоретически не обоснован, в тренажере заложены все три перечислен-
ные варианта критерия.
доход при Tj
Рис. 11.11. Характеристика качества бизнеса
Сравнительный доход определяется в результате сопоставления дохода за
интервал времени ДТ в различные моменты времени Tj и Tj + 1 = Т( + ДТ (рис. 11.11).
Полученная диаграмма состояний позволяет наблкщать за ходом бизнеса в зави-
симости от изменения рычагов управления. При этом более высокая гипербола
характеризует лучшее управление бизнесом. Задачей менеджера является дости-
жение самой «высокой» гиперболы, т.е. самого лучшего качества управления.
196
ТРЕНАЖЕР 12
УПРАВЛЕНИЕ БИРЖЕВЫМ КУРСОМ
НАЦИОНАЛЬНОЙ ВАЛЮТЫ
Под курсом национальной валюты здесь подразумевается отношение нацио-
нальной валюты к валютам других стран.
В большинстве государств, экономика которых сильно зависит от внешнеэко-
номической деятельности, величина валютного курса (ВК) формируется на валют-
ных биржах. Значительное влияние на такое формирование часто оказывает стра-
тегия (на валютной бирже) центральных банков (ЦБ) этих стран: в зависимости от
нее изменяется динамика соотношений валют на бирже. Отсюда возникает про-
блема определения стратегии ЦБ на валютной бирже в зависимости от финансо-
во-экономических условий в стране и целей ЦБ.
НАЗНАЧЕНИЕ ТРЕНАЖЕРА
Тренажер «Управление биржевым курсом национальной валюты» позволяет
изучать стратегическую деятельность ЦБ на валютной бирже, реализуемую в виде
интервенций национальной и зарубежных валют.
Тренажер позволяет:
1) исследовать возможности ЦБ в управлении ВК и приобретать навыки фор-
мирования стратегий ЦБ на валютной бирже;
2) моделировать влияние участников валютных торгов на величины валютного
рублевого спроса-предложения;
3) определять зависимости валютного курса от динамических характеристик
макроэкономики.
ТЕОРЕТИЧЕСКОЕ ОБОСНОВАНИЕ
Из возможных способов формирования курса национальной валюты по отно-
шению к валютам других стран (как правило, к твердым валютам) в тренажере ис-
пользуется лишь один: определение ВК на национальной валютной бирже с уче-
том выравнивания спроса и предложения. В тренажере в качестве твердой валю-
ты условно принят доллар, поскольку в настоящее время в России доллар является
главной твердой валютой и, кроме того, он широко используется в международ-
ных расчетах. Конечно, в связи с крайней неустойчивостью доллара (теоретически
масса этой валюты в мире существенно превышает национальное материальное
богатство страны-эмитента) целесообразно было бы выбрать какую-либо другую,
например евро или абстрактную, валюту, что значительно повысило бы достовер-
ность моделирования, но в силу нежизненности результатов лишило бы дальней-
шие рассуждения конкретного смысла.
197
д
При самом схематичном представлении на спрос и предложение иностранное
валюты влияют три субъекта финансовых операций: центральный банк страны
участники внешнеторговых операций (экспортеры и импортеры), физические (и t
связи с этим юридические) лица, использующие иностранную валюту в качестве
депозитария денежных накоплений. Физические лица выходят на биржу не непос
редственно, а через банки-посредники или какие-либо другие финансовые струк
туры. Предложенное здесь упрощение явно искажает действительность при фор
мировании валютного курса, однако более детальный учет воздействующих нг
процесс факторов приводит к существенному усложнению не только модели, но к
анализа результатов без каких-либо заметных улучшений его корректности.
Центральный банк (в тренажере) выполняет следующие функции. Во-первых,
устанавливает на всем интервале моделирования желательный (для ЦБ) валют-
ный курс. Этот ВК может быть задан как линейная функция от времени или в виде
нелинейной зависимости (например, вначале растет, а затем постепенно снижает-
ся). Во-вторых, ЦБ задает границы ширины коридора колебаний ВК или рекомен-
дуемое значение курса (т.е. нулевую ширину коридора в виде траектории ВК). Если
задан коридор, то при приближении ВК к его границам ЦБ производит валютную
или рублевую интервенцию для отталкивания ВК от границ коридора. Если ЦБ за-
дает непосредственно траекторию изменения ВК, то интервенции ЦБ притягивают
значения ВК к этой траектории. Можно с некоторым приближением предположить,
что если валютная интервенция в течение какого-либо времени ограничена валют-
ными запасами ЦБ, то рублевая интервенция ограничивается лишь величиной эмис-
сии национальной валюты, предназначенной для закупки иностранной валюты на
бирже. При этом рублевая интервенция определенным образом сказывается на
изменении денежной массы в национальном финансовом обороте, т.е. на темпе
инфляции.
Участников внешнеторговых операций условно можно разделить на импорте-
ров и экспортеров, хотя часто экспортные и импортные операции выполняет одно
и то же юридическое лицо. Следует отметить, что ЦБ, помимо указанных выше
функций, еще устанавливает минимальную величину доли продаж экспортерами
валютной выручки.
Объем внешнеторговых операций в общем случае зависит от: соотношения
внешних и внутренних цен (с учетом текущего ВК), величины таможенных пошлин
и ресурсных возможностей экспортеров, спроса национальной экономики на им-
портную продукцию.
Можно предположить, что чем прибыльнее внешнеторговая операция, тем боль-
ше экспортируется национальной продукции на внешний рынок (и тем меньше ос-
тается внутри страны) и тем больше импортируется товаров, заменяющих продук-
цию отечественных производителей. При этом, как правило, при завышении ва-
лютного курса возрастает эффективность экспорта, при занижении - импорта
(регламентируется политикой формирования таможенных пошлин для экспорта и
импорта).
Физические лица, влияющие на формирование ВК, покупают или продают ва-
люту на бирже в зависимости от темпов инфляции и изменения ВК. Причем рост
198
индекса инфляции и ВК способствуют повышению спроса на твердую валюту, ког-
да банковские процентные ставки ниже темпов роста указанных факторов. Если
банковские процентные ставки достаточно высоки и население доверяет банкам и
стабильности превышения банковского процента по сравнению с темпами инфля-
ции и ростом ВК, то влияние финансовых сбережений физических лиц на форми-
рование ВК снижается.
На продажу твердой валюты физическими лицами влияют в основном падение
ВК и недостаточность национальных финансовых накоплений населения для обес-
печения жизнедеятельности.
Расходование центральным банком рублевой массы для предотвращения «об-
вала» доллара приводит к инфляции, что способствует росту спроса на доллар и,
следовательно, повышает его курс.
Таким образом, создается контур обратной связи: спрос-предложение валют -
ВК- ЦБ - инфляция - спрос - предложение валют. Для каждого участника бирже-
вых операций существует свой контур обратных связей.
СОСТАВ МОДЕЛИ И АЛГОРИТМЫ МОДЕЛИРОВАНИЯ
Тренажер основан на динамической модели, отражающей торги на валютной
бирже. В модели представлены следующие участники торгов: центральный банк
(рублевые и валютные интервенции осуществляют стратегию управления курсом);
юридические лица - экспортеры (продают валюту на бирже); юридические лица —
импортеры (покупают валюту на бирже); население (физические лица), продаю-
щее и покупающее валюту на бирже.
Для упрощения динамической модели биржевых торгов алгоритмы взаимодей-
ствия учитываемых параметров отражают лишь основные финансовые отношения.
В качестве примера ненужного усложнения тренажера можно привести моделирова-
ние биржевых торгов покупкой-продажей валюты непосредственно физическими
лицами, а не через коммерческие банки, как это происходит в действительности.
Динамическая модель тренажера состоит из пяти основных блоков.
Первый блок моделирует биржевой валютный курс, который отражает резуль-
тат спроса-предложения на рубли и конвертируемую валюту (доллары). Для удоб-
ства сопоставления валют все рублевые потоки рассчитываются в долларовом
выражении по текущему (моделируемому) курсу рубля к доллару. Цена доллара
на бирже моделируется как интеграл разности величин спроса-предложения на
твердую валюту. Экзогенным управляемым параметром служит скорость измене-
ния цены.
Второй блок моделирует три стратегии центрального банка на бирже. Первая
стратегия - ЦБ не вмешивается в свободные изменения валютного курса в зависи-
мости от спроса-предложения валют, оставляя за собой право на рублевые или
долларовые интервенции без заранее установленных правил. Вторая стратегия -
ЦБ устанавливает коридор изменения ВК в известных всем границах. В этом слу-
чае действует алгоритм: чем больше приближается ВК к границам коридора, тем
интенсивнее рублевая или валютная интервенция ЦБ. Причем если рублевая ин-
199
тервенция ЦБ ограничивается лишь разрешенной максимальной «мощностью» руб-
левой эмиссии, то долларовая зависит от запасов твердой валюты в ЦБ: при не-
больших запасах долларовая интервенция снижается или прекращается совсем.
Третья стратегия - ЦБ устанавливает желательную траекторию изменения ВК. В
этом случае действует алгоритм: чем больше отдаляется ВК от заданной траекто-
рии, тем интенсивнее происходит интервенция ЦБ с целью ее сохранения.
Границы коридора валютного курса устанавливаются экзогенно в процентах от
текущего валютного курса.
Долларовые накопления ЦБ зависят от потоков купли-продажи этой валюты на
бирже в результате интервенций и начального накопления.
Поскольку рублевые и долларовые интервенции выполняются импульсно, и
наблюдать их неудобно, в тренажере результаты интервенций выводятся на экран
монитора в виде интегральных величин (с нарастающим итогом).
Третий блок моделирует поступления валюты на биржу в результате экспорт-
ных операций. Модель экспорта основана на алгоритме, учитывающем, во-первых,
экспортный потенциал экономики страны, во-вторых, отличие нормы прибыли при
экспорте от нормы прибыли при реализации этой же продукции внутри страны,
зависящей от экзогенно устанавливаемых цен на экспортируемую продукцию за
рубежом и внутри страны, и, в-третьих, от экспортных тарифов. При моделирова-
нии валютных поступлений от экспорта норма продажи валютной выручки на бир-
же устанавливается экзогенно.
Четвертый блок моделирует процесс покупки долларов для импорта. В этом
блоке экзогенно устанавливаются зарубежная цена импортируемой продукции и
таможенные пошлины, а также общая потребность экономики в импорте. На эту
потребность ВК влияет по алгоритму: чем выше ВК, тем меньше потребность в
импорте, что снижает спрос на доллары.
Пятый блок отражает влияние поведения населения на изменение валютного
курса. Объем продаж рублей (или долларов) населением на бирже определяют
следующие факторы.
1. Темпы инфляции: чем выше темп инфляции, тем больше степень желания
населения обменять рубли на доллары (и наоборот). Темп инфляции может зада-
ваться экзогенно. Кроме того, на него влияет рублевая масса, на которую скупают-
ся доллары на бирже.
2. Темпы и направление изменения валютного курса. Чем быстрее растет ва-
лютный курс, тем больше степень желания населения обменять накопленные руб-
ли на доллары. При снижении ВК население начинает избавляться от накоплен-
ных долларов. Таким образом, в одно и то же время могут происходить два про-
цесса: покупка долларов и их продажа (когда валютный курс снижается, а инфляция
растет).
3. Индексы доходов населения (устанавливаются экзогенно).
4. Количество накопленных населением рублей. Накопление происходит из
нескольких финансовых потоков и увеличивается в случаях:
• роста доходов населения:
• снижения расходов (в зависимости от индекса розничных цен, определяемо-
го темпами инфляции);
200
• уменьшения объема продаж рублей за доллары (в зависимости от падения
ВК или заметного снижения темпа инфляции);
• увеличения продаж долларов за рубли (зависит от падения ВК или недоста-
точности рублевых накоплений для сохранения жизненного уровня).
5. Количество накопленных населением долларов будет тем больше, чем больше
их куплено за рубли (и наоборот) и чем меньше продано для приобретения рублей
по валютному курсу.
Динамическая модель первого блока представлена на рис. 12.1.
спрос на доллары:
Рис. 12.1. Структурная схема модели прогнозирования изменений биржевого курса
национальной валюты
201
Рыночный курс отечественной валюты к доллару формируется операторами 1-6.
На вход оператора-сумматора 6 подаются сигналы: суммы опросов на доллары с
выхода оператора 8 (от ЦБ, импортеров и населения) и суммы опросов на рубли с
выхода оператора 7 (от ЦБ, экспортеров и населения).
Следует обратить внимание на то, что спрос на доллары - это по сути предло-
жение рублей, однако моделирование должно выполняться в долларовом измере-
нии. Для этого предлагаемые рубли делятся на моделируемый курс доллара. Та-
ким образом, сигнал на выходе оператора 8 отражает общий спрос на доллары в
виде предложения рублей в долларовом измерении.
Разность сигналов спроса-предложения долларов (оператор 6) подается на
входы операторов 3 и 4, которые моделируют темп изменения ВК. Сигнал разно-
сти спроса-предложения с выхода оператора 6 (как известно из математики) явля-
ется производной результата интегрирования, следовательно, он характеризует
скорость изменения ВК. Операторы 3 и 4 предназначены для изменения этой ско-
рости, т.е. для задания темпов биржевых операций. Увеличение экзогенного сиг-
нала с выхода оператора 5 приводит к замедлению скорости биржевых операций и
наоборот. Чувствительность ВК к изменению спроса-предложения регулируется
коэффициентом оператора 2.
Спрос центрального банка на доллары (за рубли) теоретически ничем не огра-
ничен, в то время как спрос на рубли (продажа долларов) ограничен количеством
имеющейся твердой валюты. При отсутствии ее накопления спрос на рубли (дол-
ларовая интервенция) прекращается, что исключает возможность понижения ва-
лютного курса. Моделирование этого обстоятельства осуществляется с помощью
операторов 9,10,11, 12 и 15. Оператор 15 задает количество твердой валюты у
ЦБ в начальный момент моделирования. На вход оператора-интегратора 12 по-
даются два потока долларов: с выхода оператора 13 - поток купленных на бир-
же, а с выхода оператора 9 - поток проданных. Результат интегрирования этих
потоков изменяет количество накопленных в ЦБ долларовых запасов. Оператор 10
предназначен для прекращения потока продаж долларов ЦБ при истощении их
накоплений.
Темпы долларовой и рублевой интервенций изменяются посредством измене-
ний коэффициентов передачи операторов 14 и 17 соответственно.
На входы операторов подаются сигналы спроса ЦБ на доллары и рубли (опе-
раторы 16 и 22). Моделирование спроса выполняется во втором блоке. Структур-
ная схема модели представлена на рис. 12.2.
Степень необходимой долларовой и рублевой интервенции ЦБ формируется
операторами-сумматорами 16 и 22 соответственно. Долларовая интервенция (как
и рублевая) зависит от стратегии ЦБ (задание валютного коридора или траекто-
рии, вблизи которой должен находиться валютный курс). В последнем случае ис-
пользуются операторы 18 и 20, в случае коридора - операторы 23 и 26.
Для варианта траектории, которой должен следовать биржевой курс, если курс
рубля к доллару по отношению к траектории повышается, используются операто-
ры 18 и 19 и если курс понижается - операторы 20 и 21. При биржевом повышении
202
19
18
режим
траектории
29
темп долларовой
интервенции
спрос ЦБ
на рублиг
13
14
►(E) 16 спрос ЦБ
на доллары
темп i k
рублевой
интервенции
21
20
режим
коридора
30
И режим
колебательного
изменения ВК
режим
линейного
Рис. 12.2. Структурная схема модели определения стратегии ЦБ
203
курса (выше установленного ЦБ) необходима долларовая интервенция ЦБ для
возврата биржевого курса к траектории.
Необходимость долларовой интервенции обусловлена ростом разности между
текущим биржевым валютным курсом и курсом, установленным ЦБ (оператор 19).
Если биржевой курс меньше заданного, на выходе оператора 19 формируется ну-
левой сигнал, а сигнал на выходе оператора 21 повышается, вызывая рублевую
интервенцию ЦБ на бирже с целью увеличения курса. Таким образом, действие
операторов 20 и 21 обратно действию операторов 18 и 19. Для исключения из пре-
образований сигналов абсолютных значений курсов доллара в операторах 18 и 20
формируются относительные значения, которые используются для задания темпа
интервенций операторами 14 и 17.
Для стратегии изменения валютного коридора применяются две группы опера-
торов 23-25 и 26-28.
Первая группа операторов предназначена для отталкивания биржевого курса
от верхней границы коридора, а вторая - для отталкивания от нижней границы.
Верхняя граница коридора формируется как сумма курса, заданного ЦБ, и его
допустимой амплитуды (оператор 25), а нижняя граница - как разность этих значе-
ний (оператор 28). Помимо суммы и разности значений курса и амплитуд коридора
на входы операторов 25 и 28 подаются также сигналы включения этого вида уп-
равления курсом (оператор 30). На входы операторов 23 и 26 подаются сигналы
разности значений биржевого курса и границ коридора. Чем меньше эта разность,
т.е. чем ближе биржевой курс к заданной ЦБ границе коридора, тем меньше сиг-
нал, подаваемый на входы операторов 22 и 24. Таким образом, формируется ин-
тенсивность интервенции.
Во второй блок входит группа операторов, формирующих стратегию ЦБ на бир-
же. Поскольку структурная схема, моделирующая стратегию ЦБ, не является прин-
ципиальной для тренажера, целиком ее описание не приводится. Рассмотрим пе-
речень стратегий ЦБ, реализуемых операторами 31-40 29 и 30.
1. Установка режима валютного коридора или валютной траектории осуществ-
ляется операторами 29 и 30.
2. Установка ширины валютного коридора (оператор 34) может выполняться
дискретно или непрерывно (операторы 32 и 33) в ту или иную сторону.
3. Характер изменения валютного коридора или траектории может быть коле-
бательным (это необходимо для анализа изменений биржевых потоков валют при
переходе от роста к падению курса или наоборот) и линейным (повышение, пони-
жение или неизменный) (операторы 35-40).
Третий блок тренажера предназначен для моделирования потока продаж на
бирже долларовой выручки экспортеров (структурная схема рис. 12.3).
Экспортная выручка вычисляется как произведение потока экспортируемой
продукции (оператор 55) на ее цену за рубежом (оператор 56). Причем экспортная
зарубежная цена устанавливается с учетом иностранных таможенных тарифов.
Поток экспортной продукции формируется операторами 48-50 и зависит от экс-
портных потенциальных возможностей (экзогенно устанавливается с помощью опе-
ратора 49) и реально возможного экспортного потенциала (выход оператора 48).
204
Рис. 12.3. Структурная схема модели предложения инвалюты
на бирже от экспортеров
Последний тем больше, чем больше возможности и желательность экспорта для
отечественных товаропроизводителей, которая ограничена минимально допусти-
мой нормой прибыли (оператор 46) от внешней торговли. Для этого выясняется
возможная норма прибыли (в долларовом измерении) при реализации экспортной
продукции на отечественном рынке (операторы 42-45). Оператор 42 формирует
экспортную цену с учетом таможенных тарифов (операторы 51 и 41), которая
сравнивается с ценой этой же продукции внутри страны (оператор 43).
Экспортная валютная выручка уменьшается на величину таможенных сборов и
других необходимых платежей (и налогов) на операторе-сумматоре 53. Затем ее
доля, устанавливаемая ЦБ (оператор 54), направляется на валютную биржу (опе-
ратор 7) в виде потока спроса на рубли.
205
В четвертом блоке тренажера моделируется спрос импортеров на доллары
(структурная схема формирования спроса рис. 12.4).
Рис. 12.4. Структурная схема модели формирования спроса импортеров на инвалюту
Спрос импортеров на доллары в основном определяется потребностью в им-
порте (оператор 60), ценой импортной продукции в рублях (оператор 59) и импор-
тным тарифом (оператор 57). Далее уже в долларовом измерении (оператор 61)
моделируется спрос импортеров на доллары.
Пятый блок тренажера моделирует четвертого участника биржевых торгов -
население страны, который в отличие от первых трех может одновременно прода-
вать и покупать иностранную валюту. Структурная схема модели поведения насе-
ления на биржевых валютных торгах приведена на рис. 12.5.
В этом случае население имеет два накопителя финансовых ресурсов: рубле-
вый (оператор 74) и долларовый (оператор 60).
В тренажере учитываются только три фактора, стимулирующие покупку или
продажу долларов населением: скорость изменения ВК, темп инфляции и необхо-
димость обмена накопленных долларов на рубли при нехватке последних для под-
держания привычного уровня жизни. Другие факторы (например, валютная паника,
изменение депозитных ставок в банках и пр.) для простоты анализа результатов
моделирования в тренажере не учитываются.
Спрос населения на доллары формируется оператором 62. Он тем больше, чем
больше рублей накоплено населением (оператор 74), чем большая доля этих на-
коплений предназначена для обмена на доллары (оператор 71), а также чем боль-
ше скорость роста ВК (оператор 2) и чем выше темп инфляции (операторы 70 и
66). В тренажере доля рублевых накоплений, переведенная в долларовые накоп-
ления, задается экзогенно как постоянная величина. При анализе конкретной стра-
тегии ЦБ параметр «доля» должен формироваться алгоритмически во взаимосвя-
зи с социально-экономической динамикой страны. Отсутствие роста валютного курса
206
продажа долларов населением
Рис. 12.5. Структурная схема модели поведения населения на биржевых торгах
и нулевая инфляция на выходе оператора 67 формируют нулевой сигнал, в ре-
зультате чего продажа рублей населением прекращается.
Продажа долларов населением будет тем интенсивнее, чем хуже финансовое
(рублевое) состояние населения. Ухудшение финансового состояния влияет на
207
снижение уровня рублевых накоплений (оператор 74). Если количество накоплю
ных рублей становится меньше заданного уровня (постоянный сигнал (ПС) на в>
де оператора 59), то формируется сигнал (оператор 58), моделирующий сброс ь
копленных населением долларов для поддержания жизненного уровня. Общий сбр
долларов (оператор 77) ограничивается накопленной массой долларов (операт<
60). Действительно, как бы ни было велико желание населения избавиться от до
ларов (оператор 57), их предложение на бирже не может превзойти накопленно
у населения количества.
Продажа рублей и покупка долларов населением на бирже зависят от дог
продаж рублей в общей рублевой массе (рубли ЦБ - оператор 13 и рубли импо|
теров - оператор 61). Эта доля определяется оператором 76 и с учетом обще
продажи долларов на бирже концентрируется в рублевых и долларовых накопите
лях (операторы 74 и 60). Уменьшение рублевых накоплений при покупке долларе
формируется оператором 63. Этот же оператор формирует увеличение рублевы
накоплений при продажах долларов.
УПРАВЛЕНИЕ ТРЕНАЖЕРОМ
Тренажер работает в двух режимах. Первый - заданный валютный коридор илк
траектория ВК, второй - свободный валютный курс, установленный спросом-пред-
ложением участников биржевых торгов, без привязки к конкретным значениям.
Стратегия управления ВК зависит от двух групп управляющих параметров. К
первой группе относятся параметры, характеризующие стратегию ЦБ, во вторую
группу входят изменяемые характеристики экономической среды.
Управление тренажером осуществляется следующим образом.
1. Переключение режимов:
• стратегии центрального банка (свободный валютный курс и устанавливаемые
валютный коридор или траектория ВК);
• характер изменений ВК - линейный и колебательный.
2. Выбор стратегии центрального банка, которая характеризуется следующими
параметрами:
• темпом изменения курса валюты на бирже от спроса-предложения;
• нормой продаж экспортной выручки на бирже (от 0 до 1);
• накоплениями долларов в ЦБ (индекс накопленного количества);
• границами коридора валютного курса;
• темпом изменения границ коридора;
• установленным ЦБ курсом валюты для линейного коридора;
• темпом изменения курса валюты, устанавливаемого ЦБ, для линейного ко-
ридора.
3. Установка экономических условий для деятельности валютной биржи, к ко-
торым относятся:
• индексы темпа инфляции и исходных розничных цен;
• индекс доходов населения;
208
• индекс темпов рублевой эмиссии для рублевой интервенции (в тренажере мо-
делируется покупка долларов ЦБ на бирже только на вновь эмитированные рубли);
• индекс национального экспортного потенциала;
• индекс потребности в импорте;
• экспортный и импортный тарифы;
• индексы цены экспортируемой продукции за рубежом и внутри страны;
• индекс цены импортируемой продукции.
Наблюдаемые показатели
Результаты управления тренажером наблюдаются в виде основных и вспомо-
гательных графиков. Основные графики отражают: границы валютного коридора;
биржевой и задаваемые центральным банком валютные курсы; валютные накоп-
ления ЦБ; рублевую и долларовую интервенции ЦБ.
Вспомогательные графики образованы двумя фрагментами. На первом пред-
ставлены валютные потоки на биржу от всех продавцов валюты, учтенных в тре-
нажере (ЦБ, экспортеры, население); на втором выведены рублевые потоки учас-
тников биржевых торгов (ЦБ, импортеры, население).
По горизонтальной оси откладывается время моделирования (от 0 до 10 еди-
ниц). Время не «привязано» к конкретным астрономическим интервалам (месяцам,
кварталам, годам) в связи с тем, что в тренажере рассматриваются лишь качествен-
ные соотношения показателей и управляющих факторов.
По вертикальной оси откладываются нормированные значения наблюдаемых
показателей, исходя из макроэкономического представления изучаемых процессов.
Методические указания
Управление тренажером позволяет исследовать финансовую динамику множе-
ства режимов функционирования народного хозяйства. Формирование необходи-
мого режима осуществляется путем изменения параметров моделирования (вто-
рой экран). Наблюдение финансовых процессов при сравнении различных режи-
мов моделирования удобно производить в условиях колебательного изменения
валютного курса и наличия валютного коридора.
При исследовании вариантов политики управления валютным курсом необхо-
димо следить за количеством накопления иностранной валюты в ЦБ.
Работа с тренажером состоит из двух этапов. На первом этапе исследуется
режим колебательного курса валюты при наличии коридора. В этом режиме моде-
лируется влияние на биржевую динамику - диапазона валютного коридора, раз-
меров валютных запасов, доли продаж валютной выручки экспортерами, разнооб-
разных социально-экономических условий (темпов инфляции, таможенных пошлин,
индексов цен внутри страны и за рубежом и т.д.).
На втором этапе работы исследуются те же режимы, но для заданного линей-
ного коридора валютного курса и при отсутствии вмешательства ЦБ в формирова-
ние ВК. В этом случае ЦБ участвует в валютных торгах как независимый прода-
вец-покупатель, решающий свои задачи.
209
ТРЕНАЖЕР 13
УПРАВЛЕНИЕ СОЦИАЛЬНЫМИ
ПРОЦЕССАМИ
В обобщенном виде деятельность общества можно представить двумя крупны-
ми блоками - сферой производства и сферой потребления (часто называемой со-
циальной сферой). Алгоритмы, отражающие динамику сферы производства, как
правило, имеют известные количественные взаимозависимости в виде ограниче-
ний, директив, закономерностей и т.п. Динамика социальной сферы пока не имеет
достаточного теоретически обоснованного алгоритмического описания, поэтому
корректное моделирование комплекса «производство - потребление» экономико-
математическими методами не всегда удается.
Динамика социальной сферы порождается множеством внешних воздействий
и сложными зависимостями внутри самой сферы. Все это затрудняет синтез дина-
мической модели социальной сферы. Многочисленные разработки на основе ста-
тических эконометрических зависимостей социальной сферы практически не рас-
крывают динамику ее показателей в будущем и тем более не дают прогнозы тем-
пов их изменения в результате различных воздействий.
Корректная и условно полная динамическая модель социальной сферы весьма
сложна, поэтому в тренажере она представлена в упрощенном виде.
Формальное описание динамики показателей социальной сферы выполняется
с помощью экономико-математических моделей с различным уровнем детализа-
ции. Максимально агрегированная модель предназначена для моделирования по-
тока труда из социальной сферы в сферу производства. Более подробная модель
отражает в основном внутренние процессы сферы потребления.
В тренажере решаются и анализируются проблемы управления социальными
процессами с использованием внешних для сферы потребления воздействий.
НАЗНАЧЕНИЕ ТРЕНАЖЕРА
Тренажер «Управление социальными процессами» предназначен для ознаком-
ления с наиболее общими процессами, возникающими в социальной сфере при
изменениях получаемых благ (товары и услуги), а также доходов и цен на потреб-
ляемые блага.
Т ренажер позволяет:
1) анализировать на макроэкономическом уровне изменение формы статичес-
кой характеристики (К-характеристики) зависимости потока трудовых ресурсов,
желающих работать в сфере производства, от оплаты труда при различных соци-
ально-психологических установках сферы потребления;
210
2) прогнозировать экономические процессы внутри отдельной социальной группы
(спрос на продукты питания, промышленные товары, жилье, услуги, досуг и т.п.)
при изменениях доходов и потребительских цен;
3) моделировать динамику обобщенных социальных показателей (уровень жизни,
качество жизни, социальная напряженность и др.) при изменяющихся экономичес-
ких условиях.
ТЕОРЕТИЧЕСКОЕ ОБОСНОВАНИЕ
Как известно, социально-экономические объекты образованы двумя сопряжен-
ными между собой макроблоками: сферой производства (экономический блок) и
сферой потребления (социальный блок). Очевидно, что от динамических и стати-
ческих характеристик каждого макроблока во многом зависит динамика всего объек-
та. Следует заметить, что для описания сферы производства существуют различ-
ные алгоритмы ее формального отображения в виде моделей (с большей или мень-
шей степенью корректности). Однако для сферы потребления еще не опубликовано
стандартных алгоритмов, достаточно адекватно отражающих динамику ее парамет-
ров, поэтому количество возможных вариантов моделей социальной динамики нео-
бозримо (поскольку каждый вариант выражает точку зрения автора той или иной
модели). Люди различаются между собой значительно сильнее, чем предприятия
в сфере производства (даже если ограничиться только экономическими показате-
лями). Причина заключается в том, что предприятия, независимо от структуры и
назначения, в основном стремятся к единой цели - получению прибыли. У людей
же разные цели и ценности, которые зачастую выходят за пределы экономики.
Человек может трудиться не только для удовлетворения своих материальных по-
требностей, но и для обретения власти, известности, любви и просто ради удо-
вольствия или из любопытства (например, занятие наукой). Такое разнообразие
субъективных целей не позволяет разработать единую каноническую модель про-
гнозирования динамики поведения конкретного человека. Задача значительно уп-
рощается, если ограничиться формализацией динамики поведения отдельной со-
циальной группы, ориентируясь только на экономические цели. Однако даже в этом
случае модель будет сложна для понимания результатов исследования. Тем не
менее, можно выделить комплекс базовых алгоритмов в качестве основы для боль-
шинства моделей, описывающих поведение социальных групп.
Уровень подробности алгоритмического описания динамики показателей моде-
ли определяется целью моделирования. При рассмотрении стратегических проблем
макроэкономики страны целесообразно максимально агрегировать модели соци-
альной динамики. Решение же задач оперативного управления экономикой требу-
ет большей детализации описания динамических (и статических) характеристик
социальной сферы, а всю социальную сферу можно представить в виде объеди-
нения множества социальных групп. При этом различие социальных групп зависит
от неодинаковых начальных условий и внешних воздействий, а алгоритмы преоб-
разований параметров модели остаются неизменными для всех образующих соци-
альную сферу групп.
211
Максимально агрегированная модель социальной сферы в виде одной соци-
альной группы имеет лишь один входной параметр - поток всех потребляемых благ
(поступающих из сферы производства) и один выходной - поток труда.
Для решения практических задач требуется большая детализация модели, что-
бы можно было прогнозировать самые разнообразные показатели, например, спросы
на различные товары, жилье, досуг и услуги. Важную роль при моделировании со-
циальной сферы играют также показатели уровня жизни, социальной напряженно-
сти, степени удовлетворения своим экономическим состоянием и т.п. Одна часть
показателей необходима для построения замкнутой модели общества, а другая
имеет лишь информационную пользу для потребителей прогнозов.
В тренажере для управления социальными процессами на первом этапе
исследования используется максимально агрегированная макромодель сферы по-
требления, а на втором этапе - дезагрегированная модель. Более детальная мо-
дель позволяет анализировать динамику наиболее значимых для сферы производ-
ства социально-экономических показателей отдельной социальной группы. Дина-
мика показателей социальной группы и индивидуума (физического лица)
различается не только усреднением параметров, но и исключением некоторых из
них (например, продолжительность жизни, личные пристрастия, степень квалифи-
кации и т.п.).
Наиболее существенным из параметров является прогнозируемый горизонт
жизнедеятельности отдельного человека. При отсутствии каких-либо форс-мажор-
ных условий (болезни, участие в войне и т.п.) удаленность прогнозируемого гори-
зонта зависит в основном от двух причин. Первая причина: с увеличением возрас-
та горизонт прогнозирования жизнедеятельности человека отдаляется, поскольку
на его кругозор влияет накопленный житейский опыт; вторая причина: увеличение
возраста приближает горизонт прогнозирования в связи с естественной продолжи-
тельностью жизни человека (например, около 75 лет). В результате их воздействия
горизонт прогнозирования в течение жизни изменяется следующим образом: в
молодые годы он возрастает, а при приближении старости уменьшается (формаль-
ное отображение этой гипотезы представлено в приложении к данному тренаже-
ру). Это утверждение справедливо только для одинокого человека, например, не
имеющего семьи, без круга друзей и деловых партнеров, которым он может оста-
вить наследство и т.д. Для социальной группы указанная выше гипотеза непри-
менима.
Величина прогнозируемого горизонта жизнедеятельности отдельного челове-
ка, находящегося вне социальной группы, влияет на множество социально-эконо-
мических процессов. Например, уменьшение горизонта прогнозирования увеличи-
вает долю дохода, используемую для потребления (уменьшая долю в накопление),
или иначе оцениваются условия, провоцирующие социальную напряженность, и ряд
других.
Итак, тренажер моделирует поведение социальной группы, динамическая мо-
дель которой отражает лишь наиболее общие черты поведения большого числа
людей. Рассмотрим исходные положения, необходимые для ее алгоритмического
описания.
212
Максимально агрегированная макромодель социальной сферы
(первый этап исследования)
Максимальная агрегация модели, как правило, необходима для выяснения об-
щих закономерностей изучаемого социально-экономического объекта. Детализация
модели только затрудняет анализ взаимного влияния ее основных блоков (произ-
водство-потребление). Исходя из этого соображения определяется степень дезаг-
регации социально-экономических моделей.
Рассмотрим алгоритмы модели сферы потребления, полагая, что она сопряже-
на со сферой производства только потоком благ из сферы производства и потоком
труда в сферу производства (такое сопряжение выполнено в тренажере 3).
Для сферы потребления основным внешним экономическим фактором явля-
ется удельный доход, который вычисляется как отношение получаемых благ к ве-
личине используемого трудового ресурса в сфере производства. Внутренними
факторами, влияющими на величину потока труда, в основном являются субъек-
тивные оценки (взгляды на жизнь). Практически они выражаются в виде пожела-
ний (например, «не хочу работать меньше чем за 100 руб. в час» или «для прове-
дения недельного отпуска мне нужно не менее 10 000 руб.» и т.д.) и зависят от
экономической обстановки в обществе и особенностей конкретного социума.
Очевидно, что часть общего потока времени (Rq) социальной сферы использу-
ется для ее функционирования (досуг, хозяйственно-бытовые дела и т.п.), а дру-
гая предназначена для сферы производства.
Упрощенная динамическая модель социальной сферы базируется на следую-
щих гипотезах.
Гипотеза 1. Весь поток времени Ro социальной сферы состоит из трех час-
тей: поток времени R для приобретения («зарабатывания») благ, поток времени
Rn для потребления имеющихся благ (зарабатываемых и ранее накопленных) и
поток «безработного» времени R6, когда блага не зарабатываются и не потреб-
ляются:
Ro = R + Rn + R6-
Допустим, что поток Ro прямо пропорционален демографическим изменениям
в обществе. При их отсутствии (темп изменений равен нулю) Ro = const. Таким
образом, Ro для модели социальной сферы служит экзогенным сигналом задан-
ной величины.
Гипотеза 2. Величина потока труда R пропорциональна материальным сти-
мулам К за труд (удельному доходу в виде благ из сферы производства, что явля-
ется оценкой труда этой сферой):
R = Ky,
где у - коэффициент пропорциональности.
Гипотеза 3. Поток благ М в социальную сферу пропорционален потоку труда
R и коэффициенту материального стимулирования К:
213
M = KR.
Гипотеза 4. Поток времени потребления (досуга и др.) Rn зависит от количе-
ства накопленных благ Мн в социальной сфере:
Rn = Мн X,
где х - коэффициент пропорциональности.
Гипотеза 5. Количество накопленных благ Мн представляет собой количество
ранее накопленных благ Мно, которое затем изменяется в результате интегриро-
вания потока получаемых благ М (со знаком «плюс»), расходуемого потока благ
Мр (со знаком «минус») и потока изнашиваемых благ (со знаком «минус»). Все
накопленные блага используются в течение времени Т. Причем Мр тем больше,
чем больше накоплено благ Мн и чем интенсивнее они расходуются:
Мр = Rn h,
где h - коэффициент интенсивности расхода благ Мр на единицу досуга Rn.
Количество накопленных благ:
Мн = (М - Мр) [1 / (Тр +1)],
где Т - время, характеризующее срок «жизни» накопленных благ.
Структурная схема, отражающая все гипотезы, приведена на рис. 13.1.
Аналитическое выражение выходной координаты R как функции параметров
модели в стационарном режиме имеет следующий вид:
R = [R0Ky (1 + Thx)] / [(1 + Ку) (1 + Thx) + К2хуТ ].
Коэффициенты пропорциональности х и у требуют уточнения.
Коэффициент х служит связующим параметром потока Rn с объемом накоп-
ленных благ Мн:
х = Rn I Мн.
В дальнейшем это отношение следует понимать как субъективную оценку со-
циальной сферой потока времени потребления Rn. Она характеризует время по-
требления (досуга) Rn, которое обеспечивается наличием единицы накопленных
благ Мн.
Размерность коэффициента у, обратна размерности коэффициента К, харак-
теризующего, как отмечалось выше, оценку затраченного труда со стороны сферы
производства. В приведенной модели у определяет величину труда, которую со-
гласна затрачивать социальная сфера за единицу получаемого блага М (отсюда
коэффициент у - субъективная оценка своего труда сферой потребления).
214
коэффициент коэффициент
трудоотдачи оплаты труда
10
поток труда
11
12
весь поток
времени
социальной
группы
Мр
поток
расходуемых
благ
количество
накопленных
благ
Мн
8
_х_
Тр+1
6
коэффициент X
поток
заработанных
благ
коэффициент
количества потребляемых
благ за единицу времени
потребления
Рис. 13.1. Структурная схема сильно агрегированной модели сферы потребления
Таким образом, К - оценка потока труда сферой производства, а у - оценка
потока труда, но со стороны предложения труда.
Рассмотрим функциональную связь параметра К (коэффициент материально^
го стимулирования) с выходным параметром R (остальные параметры модели по-
стоянны). Функция R = f(K) (К-характеристика) при К = 0 равна нулю. Затем по мере
увеличения К функция R увеличивается до максимума, а после него она асимпто-
тически приближается к нулю. Значение Копт, при котором R максимально:
К = = (Vl+Thx)A/xyT,
а максимум R при этом равен:
«иамс = R0/{l>^AH+Thx)] * 1}.
215
Таким образом, Копт и RMaKC в макромодели определяются параметрами х,
и h. Зависимость R = f (К) для различных значений х, у и h называется К-характс
ристикой. Вид К-характеристики приведен на рис. 13.2.
Для агрегированной модели параметр К определяется отношением:
К = M/R.
В зависимости от формы К-характеристики и величины параметра К рабоча
точка (РТ), определяющая поток труда из социальной сферы в сферу произвол
ства, может находиться в точке экстремума (РТ1), на нисходящей ветви (РТ2) и н
восходящей ветви (РТЗ). Здесь наглядно представлена зависимость предложени
трудовых ресурсов от оплаты труда, что, в свою очередь, влияет на объем прои:
водства продукции.
поток
труда R
Рис. 13.2. Вид К-характеристики (оплата труда - поток труда)
Таким образом, анализ К-характеристики и других параметров социальной сфер)
позволяет формировать нужную стратегию макроэкономического развития (подроС
нее динамическая макромодель социальной сферы и ее анализ представлены
[4, 5]).
Макромодель отдельной социальной группы
(второй этап исследования)
Выше отмечалось, что для оперативного управления экономикой на макроуровн
агрегированная модель социальной группы, по меньшей мере, некорректна. Тре
буется не только детализация самой социальной сферы (в виде множества групп
но и увеличение числа параметров моделирования.
Рассмотрим способы синтеза моделей, отражающих динамику отдельной сс
циальной группы, при условии ее однородности по какому-либо признаку. Разли
чия моделей поведения социальной группы и отдельного человека (в одних и те
же условиях и при одинаковых исходных положениях) обусловлены двумя обстоя
216
тельствами. Во-первых, не совпадает субъективная оценка прогнозирования вре-
мени жизни группы и человека: продолжительность жизни человека всегда конеч-
на (изменяется с возрастом, см. последний экран), а для социальной группы опре-
деленный интервал времени жизни почти всегда отсутствует. Во-вторых, не совла-
дают цели отдельного человека и группы, к которой он относится. Это объясняется
тем, что объединение людей в социальные группы происходит по различным кри-
териям: доходам, возрасту, полу, политическим пристрастиям, характерам и т.д. В
реальной жизни один и тот же человек является членом множества социальных
групп с различными основаниями их классификации. В данном тренажере предла-
гается метод динамического моделирования поведения социальных групп с совпа-
дающими (или близкими) доходами. В границах аксиоматики результаты модели-
рования поведения отдельных людей с близкими социальными характеристиками
и групп, к которым они относятся, могут совпадать.
Наиболее простой моделью социальной группы является монопродуктовая, в
которой выделяются лишь основные потребляемые блага: продукты питания (ПП),
жилье (Ж), промышленные непищевые товары (ПНТ), бытовые услуги и досуг, обес-
печенный необходимыми для этого благами. Каждый вид отмеченных благ в такой
модели описывается как один продукт потребления.
Естественно, что приведенный перечень благ не отражает всего множества
потребностей социальной группы (например, криминальная защищенность, соблю-
дение прав личности, доступ к объективной информации, защищенность от при-
родных катастроф, в том числе экологическая защищенность, и многое другое).
Более детальное моделирование предполагает раздельное описание потребляе-
мых благ. Например, спрос на товары народного потребления (ТНП) может состо-
ять из спроса на элитарные товары и товары для широких слоев населения или
товары одноразового и многоразового использования и т.д. Однако значительная
детализация благ приводит к усложнению моделей и анализа с точки зрения мак-
ропредставления .
В основе динамического моделирования поведения социальной группы лежат
алгоритмы перераспределения имеющихся у нее финансовых возможностей по пяти
видам благ (см. выше). К этим направлениям следует добавить еще одно: исполь-
зование части потока поступающего дохода для накопления в виде денежных сбе-
режений (в тренажере характер сбережений не уточняется: в банке, в ценных бу-
магах и т.п.). Денежные сбережения необходимы социальной группе в основном
для компенсации уменьшающейся разности потоков доходов — расходов и сниже-
ния социальной напряженности под воздействием экономических причин.
Для синтеза алгоритмов перераспределения финансовых возможностей соци-
альной группы необходимо определить приоритетные направления расходов, а
затем их пропорциональное разделение в соответствии с потребностями (спросом).
Финансовые возможности объединяют, но не суммируют поток дохода и количе-
ство уже накопленных денежных средств.
Определение приоритетности расходов является теоретически наиболее слож-
ной задачей. Как правило, расходы на продукты питания (ПП) и на обеспечение
жильем (Ж) имеют главенствующее значение (вспомним: главная беда человека -
217
голод и холод). Приоритеты этих расходов основаны на их абсолютной необходи
мости, поскольку отсутствие любого из них приводит к исчезновению социально!
группы. Реализацию приоритета финансирования можно определить следующие
алгоритмом: чем меньше главных благ у социальной группы, тем большая дол;
финансов направляется на их приобретение, т.е. имеет место обратно пропорцио
нальная зависимость. При этом продукты питания измеряются потоком, а жилье -
накопленным количеством.
После выделения приоритетных расходов оставшиеся средства распределя
ются по другим видам потребления и накопления: на ТНП, услуги, досуг и накопле
ние денег пропорционально спросу на каждое отдельное благо в зависимости о*
их стоимости. Кроме того, в тренажере применяются гипотезы о влиянии факторо!
на спросы различных благ. Например, спрос на ТНП зависит от его количественно
го накопления потребителем (чем больше накоплено, тем меньше спрос) и от ко
личества имеющегося жилья (для обустройства большого жилья требуется боль
ше ТНП). Спрос на бытовые услуги тем больше, чем больше накоплено ТНП и жилья
Бытовые услуги увеличивают время досуга за счет освобождения от хозяйствен
но-бытовых работ по уходу за жильем и накопленными благами (ТНП), увеличивая
спрос на досуг.
Возможность отвлечения части доходов в денежные накопления в основное
определяется инфляционными процессами: чем меньше инфляция, тем большая
доля дохода направляется в накопление, и наоборот. Формирование накопление
финансовых средств из потока дохода реализуется в соответствии с гипотезой: чек
больше процентная ставка денежных накоплений в банке по сравнению с темпок
инфляции, тем большая доля дохода направляется в накопление.
Основными показателями сферы потребления (помимо спроса на товары, жи-
лье и услуги) являются уровень жизни, качество жизни, социальная напряженность
связанная с экономическими причинами, и ряд других. Эти показатели не всегдг
замыкаются на экономические блоки макромодели и часто необходимы лишь для
анализа политической динамики социума. Рассмотрим алгоритмы, моделирующие
эти показатели.
1. Социологические исследования показали, что чем большую долю ппп свои»
возможностей (финансовых средств, потока времени Ro и т.д.) социальная группе
расходует на приобретение продуктов питания, тем она беднее, тем ниже уровень
ее жизни. В динамической модели тренажера уровень жизни (УЖ) определяется
индексом, зависящим от доли финансовых возможностей для приобретения про-
дуктов питания:
УЖ=1-ппп.
2. Второй алгоритм позволяет прогнозировать показатель качества жизни. При
этом если уровень жизни в принятых исходных положениях зависит только от доли
ппп, то качество жизни формируется сверткой нескольких факторов. Предположим:
чем больший поток благ поступает в социальную группу и чем больше накопленс
различных благ, тем выше качество ее жизни (учитывается только экономическое
218
воздействие). Тогда качество жизни определяется потоком благ (доходом) из сфе-
ры производства и имеющимся количеством ТНП, жилья и денежных накоплений.
(Наибольшее же влияние на показатель качества жизни оказывает время досуга,
обеспеченное всеми необходимыми благами, временем потребления благ и накоп-
ленных денег, находящихся в распоряжении группы.
3. Третий алгоритм предназначен для вычисления еще одного важного показа-
теля: социальной напряженности, вызванной экономическими причинами. Для этого
примем формальное определение: степень социальной напряженности обратно
пропорциональна отношению прогнозируемого интервала времени владения жиз-
ненно важным ресурсом к желаемому интервалу времени (в виде субъективной
оценки). При этом степень напряженности тем больше, чем меньше прогнозируе-
мый интервал времени и чем большую значимость имеет данный ресурс на шкале
предпочтений социальной группы. Если ресурсов несколько, то степень напряжен-
ности определяется по каждому показателю отдельно, а полученные результаты
свертываются в единый показатель.
Степень напряженности для разных социальных групп основана на определе-
нии интервала времени, на котором не ухудшается их существующее состояние.
Факторы, влияющие на степень напряженности, условно можно разделить на ди-
намические и статические. К динамическим факторам относится, например, про-
гнозируемый интервал времени, в течение которого имеется возможность посто-
янного получения потока дохода (благ). Чем больше этот интервал, тем меньше
напряженность, и наоборот. На величину этого интервала влияют уровень безра-
ботицы и характер ее изменения в стране и в конкретном секторе производства,
изменение банковских ставок на депозиты по отношению к темпам инфляции и т.д.
Существует ряд других причин, от которых зависит прогнозируемый интервал.
Например, уверенность в излечении болезней, уверенность в военной безопасно-
сти, ощущение личной безопасности, уверенность в надежности защиты от при-
родных катастроф, доступность страховой службы и т.п. Однако не все перечис-
ленные факторы поддаются корректному динамическому моделированию.
К статическим факторам, влияющим на социальную напряженность, следует
отнести ресурсные запасы (накопления), в том числе деньги, блага и темпы их
расходования в данный момент времени.
Предположим, имеются некоторые ресурсы (денежные накопления), которые
изменяются за счет разности двух потоков. Один из них увеличивает накопленный
ресурс (доходы), а другой - уменьшает (необходимые денежные расходы). Про-
гнозируя в модели эти параметры в количественном выражении, легко подсчитать
интервал времени Т (влияющий на социальную напряженность), в течение которо-
го финансовые накопления или какие-либо другие блага будут полностью израс-
ходованы:
Т = Q/q,
где Т — прогнозируемый интервал времени, в течение которого расходуются
накопленные блага без ухудшения уровня жизни;
219
Q - количество накопленных благ;
q — поток благ, расходуемый в данный момент и уменьшающий Q.
Если разделить величину Т на желательное значение величины интервала вре-
мени без ухудшения уровня жизни (которое, как правило, больше Т), то получим
численное выражение одной из основных составляющих напряженности социаль-
ной группы, обусловленное экономическими причинами.
В связи с отсутствием в тренажере динамической модели сферы производства
учитываются лишь статические факторы формирования показателя социальной
напряженности (теоретическое обоснование синтеза динамической модели соци-
альной группы см. в [1,4, 5, 6]).
СОСТАВ МОДЕЛИ И АЛГОРИТМЫ МОДЕЛИРОВАНИЯ
Как отмечалось выше, в тренажере используются две модели (для первого и
второго этапов). Первая предназначена для анализа динамики показателей макси-
мально агрегированной макромодели социальной сферы; вторая - для анализа
результатов управления экзогенными факторами влияния на социальную группу
(доходы, цены и т.п.).
Структурная схема первой модели (макромодели) приведена на рис. 13.1, схе-
мы второй модели (социальной группы) приведены на рис. 13.3-13.7.
Пояснений к структурной схеме на рис. 13.1 не требуется, поскольку она дос-
таточно проста и к тому же подробно описана в разделе теоретического обосно-
вания.
Рассмотрим подробно динамическую модель социальной группы (для второго
этапа работы), состоящую из четырех основных блоков.
Первый блок служит для моделирования финансовых возможностей социаль-
ной группы, под которыми подразумеваются поток дохода, получаемый в резуль-
тате затрат труда, и финансовые накопления.
Второй блок служит для моделирования спроса социальной группы на ее ос-
новные потребности в пище и жилье.
Третий блок используется для моделирования формирования спроса на про-
мышленные товары народного потребления, бытовые услуги и досуг.
В четвертом блоке представлены алгоритмы, формирующие показатели со-
циального содержания: уровень жизни, качество жизни, социальная напряженность
и степень удовлетворения своим экономическим положением.
Структурная схема модели первого блока приведена на рис. 13.3.
Финансовые возможности социальной группы формируются из дохода (опера-
торы 1, 2 и 3) и денежных накоплений (оператор 5). Денежные накопления увели-
чиваются с ростом уровня жизни (оператор 12) и уменьшаются при снижении чис-
того дохода (оператор 4).
Таким образом, поток доходов, используемых для приобретения благ, зависит
от изменений доходов, ставки подоходного налога, доли расходов на другие пла-
тежи, неучитываемые в модели, и уровня жизни. Последний параметр влияет на
220
поток
доходов
ставка
подоходного
налога
финансовые
накопления
индекс
уровня жизни
увеличение потока
расходов на покупку ^/7/
личного жилья \
10
прогнозируемая___ч
ПРОДОЛЖИ- gQ
тельность _____
расходования
финансовых
накоплений
поток
расходов,
финансовые
возможности
16
15
доля
расходов
на ПП
Рис. 13.3. Упрощенная структурная схема модели прогнозирования финансовых
возможностей социальной группы
формирование накоплений по алгоритму: снижение индекса уровня жизни (опера-
тор 12) приводит к использованию части накоплений для приобретения благ (опе-
ратор 10), а его увеличение - к росту накоплений из дохода (операторы 4 и 6) по
нелинейной зависимости. Характер зависимости устанавливается постоянным сиг-
налом (ПС) оператора 6 и коэффициентом оператора 7.
Алгоритмы второго блока (рис. 13.4) выполняют три функции.
Первая - из общего потока расходов выделяют долю жизненно важных расхо-
дов на продукты питания (ПП) и жилье (Ж) (вместе взятых), что реализуется с по-
мощью операторов 14, 15 и 16.
Вторая - распределение этой доли расходов на приобретение продуктов пита-
ния (ПП) (выход оператора 17) и на решение жилищных проблем (оператор 18).
221
увеличение расходов на жилье при росте
финансовых накоплений
Рис. 13.4. Структурная схема модели прогнозирования расходов социальной группы
на продукты питания и жилье
Третья — деление жилищных расходов на покупку (оператор 25) и наем (арен-
ду) жилья (оператор 26).
В основу алгоритмов первой функции положен принцип: чем меньше использу-
ется благ (в натуральном, а не в финансовом выражении), тем большая доля фи-
нансовых возможностей идет на их приобретение. Напомним, что уровень потреб-
ления ПП измеряется величиной потока приобретаемых благ, а используемое жи-
лье - его накопленным количеством. Таким образом, решается проблема
приоритетности расходов: сначала питание м жилье, а затем все остальное (на
оставшиеся после покупки ПП и жилья среде/ва).
222
С помощью второй функции осуществляется перераспределение выделенных
финансовых возможностей между приобретением ПП и получением жилья (покуп-
ка или аренда). В зависимости от уровня потребления ПП и находящегося в пользо-
вании жилья финансовый поток направляется в сторону улучшения того блага,
которого меньше (естественно, за счет другого блага).
Третья функция решает задачу перераспределения финансовых средств, вы-
деляемых на решение жилищных проблем: расходы на покупку жилья либо расхо-
ды на его наем (аренду). Перераспределение происходит в пользу более дешевых
затрат в зависимости от стоимости единицы покупаемого жилья, ставки налога на
недвижимость и от цены единицы арендуемого жилья (операторы 21-24).
Следует отметить, что потребность в жилищном благе зависит не только от
стоимостных характеристик, но и от бытующего субъективного «стандарта» коли-
чества жилья на одного члена общества, который моделируется экзогенно (опера-
тор 36) в виде задаваемой нормы. Благодаря этому условному параметру трена-
жер позволяет исследовать характер перераспределения финансовых средств при
различных «стандартах» количества жилья на одного члена. Влияние нормы моде-
лируется с помощью операторов 36 и 33. Блок 33 моделирует процесс старения
(износ) купленного жилья, что требует расходов на услуги по ремонту или допол-
нительной покупки жилья.
В третьем блоке (рис. 13.5) заложены алгоритмы перераспределения финансо-
вых средств (остающихся после расходов на ПП и Ж) на приобретение промыш-
ленных ТИП, бытовых услуг (У) и оплату досуга (Д). Это перераспределение осно-
вано на алгоритме: чем больше относительный спрос на благо, тем больше выде-
ляется на него финансовых средств, оставшихся после покупки ПП и Ж.
Потребность в ТИП тем больше, чем их меньше (оператор 40) имеется в ис-
пользовании (накоплено). Спрос на ТИП тем больше, чем ниже их цена (и наобо-
рот), а также тем больше, чем больше имеется жилья, требующего соответствую-
щего обустройства. В этом алгоритме учитывается физическое старение (износ)
ТИП (оператор 41) и жилья (оператор 29, рис. 13.4), чему препятствует привлече-
ние бытовых услуг (оператор 49). Для простоты моделирования ТИП не подразде-
ляют на необходимые, роскошные, длительного или разового пользования, транс-
портного или культурного назначения и т.п. В данном тренажере изучаются лишь
социальные характеристики, и не затрагивается проблема прогнозирования спро-
са на различные ТИП.
Спрос на обобщенные бытовые услуги (оператор 49) тем больше, чем больше
потребность в них, что определяется суммой взвешенных величин накопленных
ТИП и жилья (оператор 42), и чем меньше цена услуг. Услуги необходимы для ча-
стичного высвобождения времени от бытовых дел, которое может использоваться
для досуга. Однако влияние услуг на увеличение свободного времени имеет нели-
нейный вид: добавление каждой новой единицы услуг к имеющемуся купленному
потоку услуг все меньше увеличивает свободное время (моделируется операто-
ром 44).
Относительный спрос на досуг в динамической модели зависит от нескольких
причин. Первая - «цена единицы досуга» (оператор 52), являющаяся абстрактной
223
Рис. 13.5. Структурная схема модели формирования спроса на ТНП, услуги и досуг
характеристикой, обобщающей стоимости всех благ, потребляемых в процессе
досуга. Вторая - величина свободного времени. Модель предполагает расходова-
ние части нерабочего времени на хозяйственно-бытовые нужды социальной груп-
пы, необходимые для обслуживания накопленных благ (ТНП, жилья). Увеличение
хозяйственно-бытового времени происходит при росте накопления ТНП и жилья,
при этом уменьшается время досуга. Третья причина — материальная обеспечен-
ность досуга, т.е. количество накопленных благ (ТНП, жилья и денег). Чем меньше
накопленных благ, тем большая доля финансовых средств направляется на их
увеличение, поэтому для досуга остается меньше средств. Таким образом, вели-
чина материального обеспечения досуга заметно влияет на время досуга, которое
является одной из основных составляющих качества жизни социальной группы.
Формирование социальных характеристик группы осуществляется с помощью
алгоритмов в четвертом блоке (рис. 13.6).
224
социальная
напряженность
доля времени соци- j к
альной группы для _ индекс
nncvm безработицы
степень продолжительность
неудовлетворения
в жилье
расходования
финансовых
накоплений
Рис. 13.6. Структурная схема модели формирования социальных показателей
Первая характеристика - упомянутое выше качество жизни, определяемое в
основном материально обеспеченным временем досуга с учетом других накоплен-
ных благ. На качество жизни влияет и такой экономический фактор, как энергопот-
ребление, при его росте уменьшается хозяйственное время, комфортнее стано-
вится быт и т.п. Однако для упрощения моделирования подобные факторы в тре-
нажере не учитываются.
Вторая характеристика - уровень жизни, который определяется величиной доли
финансовых средств, направляемой на приобретение продуктов питания. Чем боль-
ше эта доля, тем беднее социальная группа и, следовательно, ниже уровень ее
жизни.
Третья характеристика - социальная напряженность, зависящая от экономи-
ческих причин. Ее определяют два фактора: индекс качества жизни (чем больше
этот индекс, тем меньше социальная напряженность) и интервал времени, на ко-
тором прогнозируется стабильный уровень жизни социальной группы (чем он боль-
ше, тем меньше социальная напряженность), зависящий от количества накоплен-
ных денег и существующего потока их расхода.
Четвертая характеристика социальной группы - степень удовлетворения сво-
им экономическим состоянием, формируется как отношение индекса потока дохо-
да к индексу цен на все потребляемые блага, т.е. к цене потребительской корзины.
Ь Кмаенки \.-\. ООС
В тренажере моделируется еще одна важная социально-экономическая харак-
теристика сферы потребления - индекс веса цены на приобретаемые блага. Как
известно, подорожание или удешевление даже одного приобретаемого блага при-
водит к перераспределению расходов и изменению объемов спроса на них. По этой
причине значимость цены блага (т.е. вес цены каждого блага в корзине благ) иног-
да приобретает неожиданные значения: или весьма большие, или совершенно не-
значительные. Анализ изменения весов цен в корзине благ часто остается един-
ственно корректным способом прогнозирования потоков расходов на приобрете-
ние благ при изменении цен на них и условий существования социальной группы.
Сильно упрощенная структурная схема модели определения весов цен на бла-
га дана на рис. 13.7.
УПРАВЛЕНИЕ ТРЕНАЖЕРОМ
Изменение условий функционирования динамической модели выполняется с
помощью дискретных изменений управляющих факторов; путем задания их графи-
ков и переключения режима исследования (моделирования).
В тренажере дискретно меняются:
1) в первой макромодели (социальной сферы) оценки х, у и h;
2) во второй макромодели (социальной группы) нормативы, определяющие ус-
ловия моделирования:
• потребность в труде в сфере производства;
• норма жилой площади на одного человека;
• ставка налога на купленное жилье;
• доля других платежей социальной группы (помимо расходов на блага, учтен-
ные в модели);
• потребность в услугах (в разных социальных группах одни и те же условия
жизни порождают различные потребности в услугах);
• ставка подоходного налога.
Работа на тренажере выполняется в двух режимах. Первый - поток доходов
социальной группы постоянен и не зависит от изменений затрачиваемого труда
(режим «постоянный доход»). Второй - доходы социальной группы зависят от зат-
рачиваемого труда (режим «доход зависит от труда»).
Режим постоянного дохода предназначен для выяснения влияния внешних эко-
номических факторов (доходов, налогов, цен и т.п.) на изменения показателей,
характеризующих поведение социальной группы (спрос на товары, услуги, жилье),
а также показателей состояния группы (социальная напряженность, качество жиз-
ни и др.).
В режиме изменения дохода от затрачиваемого труда исследуется влияние
ограничений, связанных с работой, например, наличие безработицы или значитель-
ных расходов времени на досуг за счет рабочего времени, на динамические харак-
теристики социальной группы.
Посредством графиков управляющих факторов в модели можно изменять цены
потребляемых благ и ставку средней заработной платы.
226
Рис. 13.7. Упрощенная структурная схема модели определения весов цен
на приобретаемые блага
относительный вес цен на блага
227
Наблюдаемые показатели
Результаты моделирования на первом этапе работы выводятся в виде зависи-
мости показателей в координатах времени и состояний; на втором этапе - только в
виде зависимости показателей во времени.
Для облегчения анализа результатов управления на первом этапе предусмот-
рена возможность сопоставления результатов сразу трех идентичных по структу-
ре моделей, но с разными значениями управляющих факторов.
Методические указания
На первом этапе работа на тренажере начинается с упрощенной моделью аг-
регированной социальной группы, входным фактором (входом) которой служит
величина оплаты труда К. С начала моделирования (Т = 0) специальным генерато-
ром пилообразных импульсов (см. Введение, рис. В) создаются периодические
линейные изменения величины К от нуля до некоторого большого значения. Каж-
дый пилообразный импульс позволяет построить К-характеристику социальной груп-
пы для существующих на данном интервале времени оценок х, у и h. Изменение
величины каждой из них приводит к изменению формы К-характеристики. Для удоб-
ства наблюдения и анализа влияния оценок х, у и h на форму К-характеристики в
тренажере используются три одинаковые модели агрегированной социальной группы
(модели 1, 2 и 3). Вариации величин х, у и h показывают их функциональную зави-
симость для формы К-характеристики. Результат полученного анализа в дальней-
шем может служить основой для выработки рекомендаций по управлению персо-
налом в сфере производства. Индивидуальные особенности (т.е. величины х, у и
h) всей социальной группы и в некоторых случаях отдельных личностей требуют
не одинакового подхода к определению величины оплаты труда и интенсивности
трудовой загрузки для получения наилучшего эффекта от результатов труда всей
рабочей группы.
Для проведения эксперимента рекомендуется выполнять изменения значений
х, у и h не плавно, а ступеньками в моменты окончания каждого пилообразного
импульса. Анализ полученных результатов проводиться не сразу после измене-
ния, а спустя один цикл «пипы», чтобы дождаться стабилизации переходных дина-
мических процессов.
Анализ влияния изменений социальных оценок х, у и h следует начинать с из-
менения только одной оценки в одну и другую сторону, чтобы было понятно ее
воздействие на К-характеристику. После этого следует приступить к анализу сна-
чала двух, а затем трех оценок. При этом необходимо обратить внимание на пос-
ледовательность и направление (в большую или меньшую сторону) изменений
социальных оценок, влияющих на К-характеристику.
Основная цель исследования состоит в оценке влияния по своей сути субъек-
тивных оценок х, у и h на поток труда в сферу производства при изменении оплаты
труда. Иными словами, целью является изучение возможностей изменения фор-
мы К-характеристики, которая служит основой классификации различных по харак-
теру функционирования социальных групп (подробнее см. [4, 5]).
228
Исследование динамики показателей социальной группы на втором этапе на-
чинается с изменения управляемой характеристики «ставка оплаты труда» (в ре-
жиме «постоянного дохода»). Изменение целесообразно производить скачкообразно
при Т= 1. Поскольку в исходном состоянии тренажер настроен на квазистатичес-
кий режим, то ступенчатое изменение заработной платы сразу позволит выявить
ее влияние на динамику показателей модели.
Затем таким же образом следует изменять цены сначала на продукты питания,
потом на другие блага.
Наблюдая за результатами управления, следует обратить внимание на изме-
нения следующих показателей:
• индексы весов (значимости) цен;
• социальные показатели;
• время досуга (определить факторы, ограничивающие время досуга на раз-
личных этапах прогнозирования);
• денежные накопления и т.д.
Анализ желательно проводить в указанной здесь последовательности.
Следует обратить внимание на то, что индексы весов (значимости) цен приво-
дятся одновременно на двух графических фрагментах. Первый фрагмент иллюст-
рирует изменение индексов цен в абсолютных, а второй - в относительных едини-
цах. Сопоставление индексов весов цен на фрагментах позволяет выявить срав-
нительную сущность абсолютных и относительных критериев. Это отличие особенно
заметно, когда сравниваются два вида управления потоком благ: в первом случае
изменяется только доход (цены не меняются), во втором - доходы постоянные, но
изменяются цены.
При более детальной работе с тренажером следует найти отличия в наблюда-
емых процессах и порождающие их причины при переключении режима «доход
постоянный» (т.е. не зависит от затрат труда) на режим «доход от затрат труда».
Затем целесообразно изучить влияние изменений нормативов в их различной ком-
бинации.
Описание приложений к тренажеру
Два последних экрана тренажера приведены в качестве приложений 1 и 2 для
уточнения динамического поведения социума.
На экране приложения 1 моделируется интервал времени планирования своей
деятельности отдельным человеком (рис. 13.8).
Как отмечалось в разделе теоретического обоснования (второй этап исследо-
вания), одно из важных отличий поведения социальной группы и отдельного чело-
века заключается в различной оценке горизонта времени планирования жизнедея-
тельности. Для социальной группы теоретически этот горизонт не определен, а для
отдельного человека он всегда конечен, однако с возрастом он непрерывно изме-
няется. Последнее обстоятельство сильно влияет на экономическую (и не только
на нее) стратегию управления личными ресурсами.
В самом упрощенном виде изменение горизонта планирования отдельного че-
ловека определяется на основании свертки двух гипотез.
229
планируемое количество лет
возраст человека
(количество лет)
Рис. 13.8. График прогнозируемого интервала времени планирования делового
функционирования в зависимости от возраста
Гипотеза 1. Чем больше возраст человека, тем больше у него знаний об окру-
жающей среде и понимания, как она на него воздействует. Это увеличивает его
горизонт прогнозирования Тп1 будущей деятельности.
Гипотеза 2. Чем больше возраст человека, тем меньше ему остается жить (ис-
ходя из средней продолжительности жизни и других условий: качества жизни, ра-
боты, болезней и т.п.), а, следовательно, уменьшается горизонт прогнозирования
Тп2-
Согласно этим двум гипотезам Тп для каждого отдельного человека субъекти-
вен, но в первом приближении алгоритмы изменения Тп1 и Тп2 можно принять об-
щими для всех людей. Свертка гипотез 1 и 2 позволяет построить функцию гори-
зонта планирования жизнедеятельности человека в зависимости от его возраста.
Она имеет ярко выраженный максимум для возраста в диапазоне 20—40 лет. Вме-
сте с тем у каждого человека этот максимум привязан к своему возрасту (отлично-
му от других), имеет различную высоту и постоянно претерпевает изменения (по
горизонтали и вертикали) в зависимости от условий жизни.
На экране приложения 2 показана возможность применения к моделированию
социальной динамики закона Вебера-Фехнера, формализующего субъективность
оценки социумом изменений влияющих на него факторов. Субъективность обус-
ловлена неоднозначностью реакции людей на одни и те же воздействия, происхо-
дящие в различных условиях и в разные времена. Закон Вебера-Фехнера гласит:
абсолютные изменения физиологического ощущения Щ жизнедеятельности прямо
пропорциональны относительному изменению физического возбуждения I, т.е.:
ДЩ = AAI/I,
где А - коэффициент пропорциональности.
Интегрируя это выражение, получим:
Щ = А - Lnl + const,
230
т.е. ощущение Щ пропорционально логарифму возбуждения I. Более подробно о
применении закона Вебера-Фехнера - в моделях социальной динамики [4 и 5]. Этот
закон широко известен в акустике, оптике и других областях. Использование же
его в социально-экономическом моделировании позволяет более корректно отра-
жать динамику оригинала. Закон достаточно адекватно характеризует реакцию че-
ловека на полученную информацию (I) об изменении своего материального состо-
яния (например, доходов, цен и др.), качества жизни, горизонта прогнозирования
своей жизнедеятельности и т.п.
Все сведения об экономических, политических, социальных и других воздей-
ствующих факторах формируется в виде новой информации (1н), которая сравни-
вается с уже имеющейся старой информацией (1с). Отклик социума на отношение
1Н/1С (на основании закона Вебера-Фехнера) выражается в виде логарифмичес-
кой кривой (рис. 13.9). При IH / Ic = I > 1 параметр Щ находится на восходящей вет-
ви а, при 1н < 1 - на нисходящей ветви б. Анализ логарифмической характеристики
отклика человека на изменение I приводит к следующим выводам. Во-первых, при
1Н==1 изменение Щ пропорционально изменению I. Во-вторых, при значительной
величине 1н прирост Щ при одном и том же приросте 1н / 1с меньше, чем при вели-
чине 1Н»1. В-третьих, уменьшение 1н (в границах 0 < 1Н< 1) приводит к резкому
увеличению отрицательной величины Щ. Таким образом моделируется более силь-
ное воздействие на социум одной и той же величины «кнута» по сравнению с «пря-
ником». Кроме того, можно видеть, что постоянное увеличение «пряника» посте-
пенно перестает приводить к заметному росту положительных результатов Щ.
Приведенные выше рассуждения относились к статическому анализу закона
Вебера-Фехнера (для социума). Однако социум не статичен, он обладает способ-
ностью привыкания (как к кнуту, так и к прянику). В результате привыкания с тече-
нием времени изменяется положение рабочей точки (РТ) на логарифмической кри-
Рис. 13.9. Логарифмическая характеристика, отражающая закон Вебера-Фехнера
231
вой, если произошло быстрое изменение 1н в большую или меньшую сторону
(рис. 13.10). Если же изменение IH / Ic = I происходит медленно, то РТ почти не уда-
ляется от своего исходного состояния (Щ = 0 при (1 = 1). По скорости привыкание
социума к «хорошему» и «плохому» различно: к «хорошему» привыкание происхо-
дит много быстрее, чем к «плохому», что можно наблюдать на экране приложения 2.
Рис. 13.10. Отклик социума на резкое возрастание I, уменьшающийся
с течением времени
На этом же экране можно наблюдать такое явление, которое хорошо отражает
многие реальные ситуации, происходящие в жизни, например, увеличение новой
положительной информации не приводит к большему ощущению, чем сама инфор-
мация (сравните положение вертикальных характеристик: «отношение нового к
старому» и «место РТ»). Негативная информация (влево от точки 1 на горизон-
тальной оси) вызывает большее отклонение влево РТ на характеристике. Иными
словами, негативная информация по сравнению с положительной воспринимается
более «усиленно».
На основе приведенных выше фактов можно сделать следующий вывод. При
управлении социумом, когда необходимо делать акцент на благоприятные для него
изменения, «пряники» должны формироваться ступенчато (т.е. резко) и не очень
часто, чтобы было заметнее их влияние, тогда как «неприятности» (чтобы они были
менее заметны) должны воздействовать медленно и плавно малыми дозами. Про-
тивоположную направленность управления социумом, следует применять тогда, ког-
да незначительными воздействиями на него необходимо сильно стимулировать ка-
кой-либо общественный процесс или поведение людей. В этом случае возникаю-
щие «неприятности» должны быть резкими, тогда как «пряники» слабо влияют на
создание требуемой социальной динамики.
ТРЕНАЖЕР 1 4
УПРАВЛЕНИЕ МАЛЫМ ПРОИЗВОДСТВЕННЫМ
ПРЕДПРИЯТИЕМ
Малое производственное предприятие (МП), занятое изготовлением и реали-
зацией своей продукции, отличается от крупной компании (фирмы) не только не-
значительным количеством производственных фондов и небольшим персоналом
(а отсюда малыми объемами выпускаемой продукции), но и техническими возмож-
ностями для резкого изменения ежедневного выпуска продукции. Эти обстоятель-
ства позволяют владельцу самому управлять всей экономической, финансовой и
технологической (производственной) политикой предприятия, т.е. владелец МП в
одном лице решает следующие проблемы:
• технологии производства (и развития основных фондов);
• снабжения сырьем, комплектующими и всеми исходными ресурсами, необхо-
димыми для производства и контроля количества сырья на складе;
• управления персоналом (его занятостью, коэффициентом сменности, ставка-
ми заработной платы и т.п.);
• управления финансовой деятельностью (формирование цены реализации про-
дукции, уплаты налогов, выбором алгоритма определения материальных затрат,
наблюдением за счетом в банке, формированием чистой прибыли и т.д.);
• инвестиционной политики (развитие производственных фондов, формирова-
ние коэффициентов, относящихся к ним, например амортизации и др.);
• кредитования бизнеса, уровня дебиторской задолженности и другие пробле-
мы, связанные с банком и финансами;
• маркетинга (предвидение изменения потребности в продукции и спроса на нее,
управление рекламой, учет влияния конкурентов на рынке сбыта, использование
бартера для оплаты поставок сырья, получение и накопление неофициальных на-
личных денег - «черной наличности» (ЧН) или полный отказ от нее, если это ме-
шает развитию МП и т.д.).
Сложность и разнообразие указанных здесь проблем, решаемых владельцем
МП, требует комплексной подготовки будущего бизнесмена.
Следует отметить, что кроме этого владелец МП должен уметь отслеживать и
управлять частными локальными процессами, например, импульсной поставкой
исходного сырья, которое нецелесообразно и дорого хранить в больших количе-
ствах на складе или доводить его до нулевого уровня.
Малые предприятия, помимо перечисленных особенностей, имеют общую для
всех характеристику: функционирование МП практически мало влияет на прямых и
косвенных конкурентов, в то время как последние заметно воздействуют на эконо-
мическую и финансовую деятельность МП.
Реальное управление малым предприятием много сложнее, чем данным тре-
нажером. Однако не научившись управлять тренажером, являющимся упрощен-
233
ной копией реального МП, трудно ожидать успехов в малом и среднем бизнесе,
поэтому тренажер «Управление МП» может служить тестом на способность веде-
ния бизнеса.
К классу малых предприятий, помимо чисто производственных, можно отнести
мелкооптовые склады с первичной расфасовкой товаров, некоторые транспортные
и торговые предприятия, а также рестораны.
В связи с разнообразием видов и большого количества МП практически невоз-
можно создать единую для всех экономико-математическую модель. По этой при-
чине данный тренажер основан на самых общих алгоритмах функционирования
таких объектов, моделирующих лишь небольшую часть всего комплекса управле-
ния. Однако даже такой упрощенный подход демонстрирует сложность финансо-
во-хозяйственной деятельности МП.
НАЗНАЧЕНИЕ ТРЕНАЖЕРА
Тренажер «Управление малым производственным предприятием» предназна-
чен для формирования общего представления о финансово-хозяйственном функ-
ционировании малого предприятия и приобретения некоторых навыков управле-
ния им.
Тренажер позволяет:
1) моделировать финансовую и хозяйственную деятельность при различны»
экзогенных условиях (налоги, конкуренция, потребность в производимой продук-
ции, цены исходных ресурсов и т.д.);
2) приобретать навык управления наличными и безналичными деньгами, бар-
тером, кредитами и т.п.;
3) научиться управлять персоналом и оплатой его труда;
4) предвидеть будущие негативные процессы и результаты управления.
Основная цель практической работы с тренажером - показать взаимосвязь и
влияние различных факторов, обусловливающих деятельность МП. Например, тре
нажер позволяет проследить зависимость массы уплачиваемых налогов от цень
реализации, цены от спроса, спроса от интенсивности рекламы и ее цены, интен
сивности рекламы от дохода, дохода от выручки (т.е. потока денег от реализацик
потока товара) и налогов и т.д. Количество таких обратных связей, адекватно от
ражающих реальную жизнь, достаточно велико. Умение их комплексно учитывал
и прогнозировать результаты воздействия рычагов управления МП на его будущук
динамику далеко не простая задача, особенно в условиях постоянного изменена
структуры МП (нестационарное™ структуры и условий функционирования этих эко
номических объектов).
ТЕОРЕТИЧЕСКОЕ ОБОСНОВАНИЕ
Финансово-хозяйственная деятельность МП, как и любого производственног<
объекта, зависит от множества условий, которые можно объединить в несколью
групп: издержки, налоги, влияние конкурентов, условия рынка, управление произ
234
водством и др. Моделирование функционирования МП с учетом всех вариантов
условий довольно сложная задача. Для учебных целей ее можно упростить путем
ввода в экономико-математическую модель алгоритмов, отсутствующих в реаль-
ной жизни, но и не искажающих существа деятельности МП, т.е.:
а) выделения части издержек в непрерывные расходы (оплата потокового сы-
рья, заработная плата, аренда и т.п.), в то время как другие расходы выполняются
в импульсном режиме;
б) не взимания пени за неуплату налогов в установленные сроки;
в) структура налогооблагаемых оснований и последовательность использования
имеющихся в МП финансов для оплаты издержек, в общем, может не совпадать с
существующими директивами реальной экономии на данный момент времени.
Поскольку предназначение тренажера состоит не в обучении выживанию МП в
существующей экономике, а в обучении навыкам управления экономическим объек-
том вообще в любых условиях. Произвольно выбранная в тренажере структура
уплаты издержек не вызывает изменения принципов управления финансовой ди-
намикой.
Упрощенная экономико-математическая модель МП состоит из следующих бло-
ков алгоритмов.
Блок изготовления продукции предназначен, во-первых, для моделирования
изготовления продукции МП в упрощенном виде (в тренажере предполагается из-
готовление предприятием только одного вида продукции). Поток выпуска продук-
ции зависит от величины производственных (активных) фондов, количества рабо-
чих мест в одну (первую) смену и коэффициента сменности. В тренажере выпуск
продукции прекращается при отсутствии хотя бы одного вида сырья. Во-вторых,
для прогнозирования изменений спроса на продукцию МП и рыночной цены на нее.
В-третьих, для учета экзогенных для МП факторов: потребности консолидирован-
ного покупателя в продукции, эластичности спроса от цены и эластичности цены
от предложения и спроса, влияния конкурентов на рынке и т.п.
Блок сырьевых запасов предназначен для моделирования изменений коли-
чества сырья различного вида, хранящегося на складе, и для управления объемом
и временем закупок сырья. Количество сырья и момент времени его закупки важны
для финансовой деятельности МП, поскольку закупочная цена часто изменяется.
Здесь моделируется расчет учетной цены каждого вида сырья на складе. В трена-
жере учетная цена сырья вычисляется двумя путями: по средней себестоимости
смеси сырья или по цене последней поставки.
Блок бартерных поставок оплаты сырья моделирует различные стратегии
бартерных поставок, а также возможности оплаты этих поставок «неофициальны-
ми» наличными деньгами (ЧН).
В финансовом блоке моделируются основные издержки и выплаты (налоги,
материальные затраты, выплаты заработной платы, расходы на рекламу и т.п.).
Блок выплаты налогов, являясь составной частью финансового блока, пред-
назначен для моделирования различных моментов времени уплаты налогов с це-
лью сопоставления их между собой при различной динамике цен, инфляции, пото-
ке выпускаемой продукции и т.д.
235
Блок управления производственными фондами предназначен для модели-
рования их роста, если это вызвано необходимостью развития МП.
Блок управления персоналом МП моделирует изменение количества посто-
янного и переменного персонала, ставок заработной платы (с учетом выплаты ее
части в виде ЧН).
Помимо указанных блоков в тренажере учитываются такие элементы финансо-
вой деятельности, как кредиторская и дебиторская задолженности, степень дове-
рия банка МП и другие алгоритмы.
Комплексная связь множества алгоритмов (более 1000) создает ряд особенно-
стей динамического моделирования МП. Отметим некоторые из них.
Первая - моделирование поставок складируемого сырья в виде импульсов.
Каждый вид сырья, приобретаемый импульсами в разное время (не одинаковое
количество и по разным ценам), на складе МП смешивается с сырьем этого же
вида, закупленного ранее. Вычисление учетной цены полученной смеси сырья за-
частую нетривиально, поскольку ранее полученное сырье и вновь приобретенное
могло быть оплачено по бартеру. Если даже сырье приобретено за счет финансо-
вых средств МП, учетная политика стоимости исходных ресурсов, как было указа-
но выше, может осуществляться двумя наиболее распространенными способами:
по средней себестоимости (метод смеси) и по последней поставке. В действитель-
ности могут быть и другие алгоритмы расчета в зависимости от гипотетических
прогнозов состояния рынка сбыта, изменений в налоговой политике страны и ди-
намики цен (в тренажере они не учтены).
Иногда для официальной оплаты нужного количества поставленного сырья ко-
личества денег на счетах МП в банке недостаточно. В этом случае необходим кре-
дит, равный величине недостающей суммы. Полная или частичная потребность е
кредитовании в значительной степени определяется возможностью оплаты сырья
с помощью бартера или ЧН.
Вторая - бартерная оплата приобретаемого сырья, характеризуется следую-
щими особенностями.
Во-первых, продукция МП, предназначенная для бартерных платежей, може!
быть изготовлена как сверх традиционного объема производства, так и изыматься
из потока постоянно выпускаемой продукции. В первом случае, очевидно, требует
ся увеличение объема производства, влекущее за собой рост издержек. Во второго
случае происходит снижение объема реализации продукции, что также уменьшав’
выручку. Выбор варианта бартерного платежа зависит от множества услови(
функционирования МП.
Во-вторых, оплату сырья бартером можно выполнить двумя способами: услов
но быстрым и медленным. При быстрой оплате товар импульсно (в один день) пре
доставляется поставщику сырья. Медленная оплата бартером растягивается н<
какой-то срок, например, на месяц. Эти способы по-разному влияют на финансо
вую и производственную динамику МП. Импульсный платеж практически всегд:
требует значительного увеличения производства за счет увеличения коэффициен
та сменности, вызывая подчас некоторые производственные осложнения. Медлен
ная бартерная оплата может быть невыгодна поставщику сырья.
236
В-третьих, большое значение имеет цена продукции для бартерного платежа.
Очевидно, что она должна быть существенно ниже для получателя бартерного
товара, чем его рыночная цена. При этом играет роль не только коэффициент сни-
жения цены бартерного товара, но и условия, при которых устанавливается цена:
а) по договоренности между поставщиками сырья и бартерного товара независимо
от его рыночной цены в настоящее и будущее время; б) цена соответствует ры-
ночной цене товара на момент оплаты бартером (с учетом коэффициента сниже-
ния цены); в) цена устанавливается на уровне ее величины в момент первого бар-
терного платежа (с учетом снижения коэффициента цены) для всех остальных
бартерных платежей.
Выбор политики бартерной оплаты поставок исходных ресурсов, помимо обо-
юдного согласия, во многом зависит от умения предвидеть изменения цены сырья,
издержек производства и, главное, объема производства в будущем, на который
влияет не только прогнозируемое колебание потребности в товаре, но и измене-
ние рыночных цен на него. Кроме указанных причин практически не предсказуемо
поведение конкурента на рынке (объем и цена выпускаемого им товара и т.п.). Учет
выше сказанного, а также некоторые осложнения при бартерных оплатах сырья,
натуральный обмен между поставщиком и получателем требует нестандартных
решений и глубокого анализа прогнозируемых результатов.
Анализ должен дать ответ на два основных вопроса: во-первых, полезен ли для
МП бартер и, во-вторых, если он полезен, то какая доля оплаты осуществляется
путем бартера (и по какой цене), а какая деньгами. Если анализ показал, что часть
сырья необходимо оплачивать деньгами, возникает новая задача: какую часть по-
ставок оплачивать официально, а какую - не учтенной «черной» наличностью (если
таковая имеется).
Третья - оплата приобретаемого сырья «черной» наличностью (ЧН), которая
возможна только при одновременном выполнении двух необходимых условий: а)
наличие накоплений ЧН у получателя сырья и б) согласие поставщика сырья на
такую оплату.
Первое необходимое условие выполнимо только в том случае, если у МП часть
выручки идет в виде ЧН, что практически всегда противозаконно. Следовательно,
накопление ЧН имеет под собой криминальные корни, поэтому необходимы расхо-
ды на охрану такого вида деятельности, которая в тренажере не моделируется (счи-
тается, что оплата сырья ЧН его поставщику всегда невыгодна).
Второе необходимое условие зависит от поставщика сырья (здесь не модели-
руется).
При наличии взаимного согласия поставщика и потребителя сырья на его опла-
ту ЧН возникают две задачи: а) какая доля сырья оплачивается ЧН и б) по какой
цене она производится.
Обе задачи решаются на основании договоренности между участниками торга
о коэффициенте снижения рыночной цены сырья и доли, оплачиваемой ЧН. Оче-
видно, что цена сырья при наличной оплате должна быть для получателя сырья
ниже, чем ее рыночное значение. Коэффициент снижения определяет степень
выгодности такой оплаты и для продавца и для покупателя.
237
Однако даже если все отмеченные условия определены, возможность оплаты
поставляемого сырья ЧН ограничены величиной ее накопления у владельца МП.
Если накопления недостаточны для импульсной оплаты сырья, то все остальное
оплачивается официально по рыночным ценам.
Четвертая - моделирование других форм издержек производства (кроме рас-
ходов и выплаты налогов).
В тренажере (что не всегда соответствует реальной жизни) основными издерж-
ками (кроме оплаты сырья и налогов) малого предприятия являются:
• расходы на заработную плату (ЗП);
• расходы на оплату непрерывных Потоков сырья;
• постоянные расходы (ПР);
• другие расходы (ДР).
В реальной жизни все расходы осуществляются импульсами, т.е. не потоком
денег, поэтому их следовало бы моделировать импульсно также, как и оплату сырья.
Однако для упрощения управления финансами в тренажере часть расходов целе-
сообразно моделировать в виде непрерывных потоков. Такой подход, незначительно
уменьшая корректность, существенно упрощает управление тренажером. Рассмот-
рим методы формализации этих расходов.
Расходы на заработную плату (ЗП) делятся по двум основаниям. Во-первых,
источник финансирования: из официальных доходов («белая» ЗП) или из неофи-
циальных накоплений («черная» ЗП). Во-вторых, деятельность нанятого персона-
ла: постоянный персонал, количество которого не зависит от выпуска продукции (в
тренажере оно определяется размером производственных фондов) и переменный
персонал, количество которого зависит от потока изготавливаемой продукции. Все
выплаты ЗП объединяются в четыре группы (табл. 14.1).
Установленные владельцем МП пропорции между количеством персонала с
«белой» и «черной» оплатой труда и ставками их заработной платы сильно влия-
ют на всю финансовую динамику МП. В реальной жизни обычно нет такого разде-
Таблица 14.1
Варианты выплат заработной платы
Основание - вид деятельности персонала Основание - источник финансирования
Из официальных доходов («белая»ЗП) Из неофициальных денежных накоплений («черная»ЗП)
Переменный персонал Работа, связанная с коэффициентом сменности Зависит от потока производства продукции Зависит от количества производственных фондов МП
Постоянный персонал Работа, не зависящая от коэффициента сменности
238
ления персонала по способу оплаты труда. Зачастую работник получает деньги
сразу из двух источников. В тренажере учет этого обстоятельства не приводит к
заметному уточнению результатов, но сильно усложняет управление им, поэтому
целесообразно моделируемый персонал разделить на две группы с разными не-
зависимыми источниками финансирования.
Количество переменного персонала зависит от величины потока выпускаемой
продукции, изменяемого от нуля до некоторого максимума. Величина потока опре-
деляется спросом на продукцию, количеством рабочих мест оборудования, произ-
водящего эту продукцию, и коэффициентом сменности (т.е. количеством ежеднев-
ных смен).
При постоянном количестве оборудования чем больше спрос на продукцию, тем
(в общем случае) должен быть больше коэффициент сменности и, наоборот. При
этом предполагается, что изменение количества переменного персонала может
производиться без задержки и в необходимых объемах. Коэффициент сменности
изменяется от нуля до трех (т.е. трехсменная работа). Если при коэффициенте
сменности, равном 3, МП не удовлетворяет спроса на продукцию, то владелец может
увеличить производственные фонды (т.е. количество оборудования) за счет офи-
циальных средств или получения кредита. При коэффициенте сменности от 0 до 1
(работа в одну смену) оплата труда производится по номинальной ставке ЗП. Если
коэффициент сменности больше 1, то ставка оплаты труда увеличивается для за-
нятых во вторую и третью смены. Таким образом, оплата труда второй и третьей
смены увеличивается не только за счет увеличения количества занятого перемен-
ного персонала, но и в результате повышения ставок оплаты труда, работающих
не в первую смену. В связи с этим перед владельцем МП возникает проблема рас-
ширения своего производства.
Если спрос на продукцию МП постоянно высок, а цена нового дополнительного
оборудования не обременительна, может оказаться более выгодным увеличение
производственных фондов при уменьшении коэффициента сменности. Следует
заметить, что увеличение производственных фондов в той или иной степени вле-
чет за собой рост постоянного персонала, поэтому выбор стратегии развития МП
необходимо основывать на детальном количественном прогнозе.
Оплата занятого переменного и постоянного персонала в границах договорен-
ности с ним (т.е. не хуже номинальных значений) не должна приводить к уменьше-
нию коэффициента трудоотдачи нанятого персонала. Однако если финансовые
условия владельца МП таковы, что он не может выплачивать номинальную (дого-
ворную) заработную плату, то нанятый персонал может снизить коэффициент тру-
доотдачи (т.е. работает меньше в соответствии с уменьшением оплаты). Умень-
шение финансовых возможностей для выплаты белой ЗП происходит при сниже-
нии потока дохода, а для выплаты черной ЗП - при снижении накоплений ЧН ниже
некоторого минимального уровня.
Формирование расходов на оплату непрерывных потоков сырья. Как отмеча-
лось выше, для упрощения модели тренажера и его управления непрерывный по-
ток сырья оплачивается также непрерывно (т.е. ежедневно), что отличается от дей-
ствительности, но это мало влияет на результат моделирования. К непрерывным
239
потокам сырья в первую очередь относятся все энергетические поставки, которые
нельзя складировать (электроэнергия, газ, вода, канализационные стоки и т.п.). Сюда
же можно отнести вредные выбросы, ухудшающие экологию (в том числе шум), за
что необходимо постоянно платить. Как правило, величина потока такого сырья
пропорциональна потоку выпуска продукции и при изменении его интенсивности
соответственно изменяются расходы, которые в первом приближении можно опи-
сать алгоритмом:
Р = А + а V,
где Р - поток расходов (поток платежей);
А - константа, определяемая статистическими исследованиями;
а - коэффициент, характеризующий степень интенсивности связи потока выпуска
V (продукции) с потоком платежей.
Для предприятий, где потребление потокового сырья при производстве продук-
ции мало влияет на его общее потребление (например, интенсивность отопления
помещения МП), коэффициент А много больше произведения aV, поэтому им мож-
но пренебречь. На производствах с большим потреблением электроэнергии зачас-
тую величина А относительно мала, чтобы ее учитывать в расчетах. Для трена-
жера принята гипотеза: Р = aV, константа А ~ 0. В этом случае коэффициент а
является ценой используемого ресурса.
Формирование постоянных расходов. Они входят в материальные затраты при
изготовлении продукции, но их величина не зависит от величины выпуска продук-
ции. К таким расходам относятся: плата за телефон, тепло, аренда помещения,
почтовые расходы и т.п. Постоянные расходы мало изменяются со временем и
задаются в виде экзогенного фактора.
Формирование других расходов. Для упрощения управления тренажером мно-
гочисленные расходы, не входящие в материальные затраты, налоги и заработ-
ную плату можно свести в так называемые другие расходы, которые вычитаются
из дохода, уменьшая поток прибыли.
После выплат всех перечисленных издержек остаются еще два важных расхо-
да: амортизационные отчисления и оплата рекламы.
Амортизационные отчисления снижают величину потока дохода, уменьшая на-
логооблагаемую базу. При недостаточном потоке дохода планируемые амортиза-
ционные отчисления учитываются в расходах не в полном объеме.
Оплата рекламы частично входит в поток дохода, необлагаемый налогом на
прибыль. В разное время и в разных странах разрешенная доля дохода, расходу-
емая на рекламу, имеет различную норму, выраженную в процентах от дохода. Все
остальные рекламные платежи выполняются из чистой прибыли (если она есть или
имеются накопления в банке) или за счет взятого для этого кредита при недостат-
ке чистой прибыли.
Моделирование налоговых платежей. Существующие налоговые платежи от-
личаются: а) по налогооблагаемому основанию, б) по налоговой ставке, в) по вре-
240
мени уплаты налога (помесячная, поквартальная и т.п.), г) по технологии уплаты
(до или после реализации продукции и др.) и т.д.
Для увеличения степени адекватности динамической модели реальной систе-
ме налогообложения налогооблагаемые основания приближены к общепринятым.
Ставки налогов устанавливаются согласно внешним условиям функционирования
моделируемого объекта. Время уплаты налогов при моделировании различно, по-
скольку задача определения момента уплаты налогов непроста и состоит из двух
подзадач. Во-первых, каждый интервал времени (месяц, квартал и т.д.) имеет для
налогоплательщика достоинства и недостатки. Во-вторых, определение интерва-
ла времени между установленной датой (например, 1 число каждого месяца) нало-
говых платежей и моментом их выполнения (например, не позднее 5 или 10 числа
следующего месяца).
Решение первой подзадачи основано на учете изменений цен и объемов реа-
лизации продукции МП, ее себестоимости (в основном в результате динамики ма-
териальных затрат) и динамики других издержек производства. Решение второй
подзадачи во многом зависит от динамики количества денег, находящихся на сче-
те в банке, на интервале времени между моментом фиксации величины уплачива-
емых налогов и моментом их уплаты. Иногда в этот интервал времени количество
денег по разным причинам может увеличиться или резко уменьшиться. Тогда в
первом случае налоги уплачиваются без кредитования, а во втором - приходится
брать кредит, что весьма невыгодно.
Для сравнения выгодности уплаты налогов с различной частотой (каждый ме-
сяц, квартал, полгода или год) в тренажере предусмотрена технология уплаты в
различные сроки, что не всегда соответствует реальному закону о налогах, но по-
зволяет без усложнений выяснить желательную частоту их уплаты по критерию
наименьших потерь для МП. Желательная частота уплаты налогов сильно зависит
от темпа инфляции, равномерности (непрерывности) производства и сбыта про-
дукции, динамики цен и т.д.
Моделирование расчетного счета в банке. Все операции с «белыми» деньга-
ми МП осуществляются через банк. Для упрощения работы с тренажером целесо-
образно моделировать все счета МП в виде одного консолидированного расчетно-
го счета, что вполне допустимо в реальной жизни. Изменение количества денег на
счете происходит по двум потокам: а) положительного, увеличивающего накопле-
ние, б) отрицательного, снижающего накопления. Положительный поток - это в
основном выручка и незначительный поток процентов, образующихся при хране-
нии денег на расчетном счете. Отрицательных потоков значительно больше. Од-
нако в тренажере учтены лишь наиболее существенные потоки оплат, т.е.:
• импульсного сырья;
• непрерывного сырья;
• постоянных расходов;
• других расходов;
• заработной платы постоянному и переменному персоналу;
• всех налогов;
241
• приобретаемого оборудования (основных производственных фондов);
• рекламы;
• кредита и его обслуживания.
Следует отметить, что часть отрицательных потоков расходов существует иногда
на весьма незначительном интервале времени, но при этом имеет большую интен-
сивность. Такие расходы можно считать импульсными, продолжительностью ме-
нее одного дня моделируемой (виртуальной) жизни. К ним относится оплата заку-
паемой партии сырья, выплата налогов, закупка оборудования.
Моделирование кредитования МП. В процессе функционирования МП возни-
кает необходимость получения кредитов в банке. Она определяется финансовой
ситуацией предприятия, когда нужно обязательно оплатить что-либо в определен-
ное время при нехватке своих финансовых ресурсов. Кредит берется только на
недостающую для оплаты сумму.
Погашение кредита выполняется за счет накопленных в банке финансовых ре-
сурсов с интенсивностью, в общем случае зависящей только от принятой владель-
цем МП политики выбора темпов использования своих средств.
Возможность получения кредита в банке (в тренажере) обусловлена двумя об-
стоятельствами. Во-первых, существованием положительной банковской истории,
характеризующейся общими накопленными средствами малого предприятия в те-
чение определенного интервала времени. Эта положительная интегральная вели-
чина демонстрирует устойчивое финансовое состояние МП в прошлом. Во-вторых,
наличием у МП залоговых возможностей. Они складываются из ликвидных произ-
водственных фондов, дебиторской задолженности и остатков финансовых средств
на счете в банке. Отсутствие банковской истории при наличии незначительных
залоговых возможностей исключает кредитование МП.
Моделирование производства продукции и ее реализации. Реализация пото-
ка производимой МП продукции осуществляется с его склада, где она накаплива-
ется. Величина потока производимой продукции пропорциональна количеству ра-
бочих мест и коэффициенту сменности, изменяющемуся от 0 до 3. Его величина
зависит, во-первых, от изменения спроса на продукцию, во-вторых, от необходи-
мости производства дополнительной продукции для бартерных оплат получаемого
сырья.
Почти все время поток производства продукции соответствует спросу на нее.
Если по каким-то причинам производство снижается, то недостаток продукции для
сбыта восполняется запасами на складе. Таким образом, сохраняется необходи-
мая величина предложения продукции при незначительных колебаниях спроса без
существенного изменения потока выпуска. Однако при возросшем спросе без уве-
личения производства продукции запас ее на складе сокращается.
Следует отметить, что продолжительное увеличение спроса при максимальном
коэффициенте сменности, в конечном счете, приводит к необходимости увеличе-
ния количества производственного оборудования (основных производственных
фондов). Как было отмечено выше, при недостаточности финансовых средств для
этой цели берется кредит. В этом случае нужно определить причину необходимо-
сти развития производственных фондов. Сначала анализируется причина повыше-
242
ния спроса. Иногда достаточно лишь немного увеличить цену реализации для под-
нятия выручки и чистой прибыли, что приведет к снижению спроса до величины
максимальной загрузки имеющегося оборудования.
В этой связи возникает проблема корректного моделирования изменения спро-
са на продукцию при постоянной потребности в ней. В тренажере исследуется за-
дача реализации продукции, спрос на которую уменьшается при увеличении цены.
Характер изменения спроса от цены обусловлен коэффициентом эластичности (в
модели это постоянная величина).
В рыночных условиях цепи взаимовлияния факторов достаточно сложны. Как
было отмечено выше, на спрос влияет цена товара, но в контуре цена - спрос -
предложение существуют еще и другие зависимости. Как правило, увеличение спро-
са вызывает рост цены продаж, в то же время увеличение предложения способ-
ствует снижению этой цены. Под предложением следует понимать сумму продаж
не только самого МП, но и всех его конкурентов на данном рынке, поэтому контур
цена — спрос — предложение «саморегулируется» в результате внешних воздей-
ствий: а) потока производимой продукции (отражающей спрос), б) потока продава-
емой продукции конкурентами и в) потребности в продукции покупателя. Здесь цена,
спрос и предложение устанавливаются автоматически, осуществляя сбалансиро-
ванность всех внутренних и внешних факторов контура.
Величину спроса (в тренажере) помимо цены товара определяет интенсивность
рекламы. Степень ее влияния в основном зависит от величины финансовых расхо-
дов на нее и от эффективности ее воздействия на покупателей. Первая причина
целиком финансовая, а вторая - в основном психологическая и в тренажере не
моделируется.
СОСТАВ МОДЕЛИ И АЛГОРИТМЫ МОДЕЛИРОВАНИЯ
Тренажер состоит из нескольких блоков алгоритмов, четкое разделение кото-
рых нелегко выполнять из-за частичного пересечения их функций. Очевидно, что
при описании отдельных блоков алгоритмов приходится повторяться. Это способ-
ствует более подробному отражению сущности динамической модели тренажера.
Рассмотрим основные блоки.
Блок изготовления продукции моделируется в самом упрощенном варианте,
первая часть его структурной схемы приведена на рис. 14.1. Поток выпуска про-
дукции (предполагается выпуск только одного вида) моделируется оператором-
множителем 1 (верхняя часть схемы), на вход которого подаются два сигнала.
Первый фиксирует наличие на складе МП всех видов накапливаемого сырья
(оператор 350). Здесь рассматриваются четыре вида накапливаемого сырья и один
вид потокового сырья (например, электроэнергии). Отсутствие хотя бы одного вида
сырья приводит к прекращению выпуска продукции, так как на операторе 350 фор-
мируется нулевой сигнал.
Второй сигнал поступает на вход оператора 1 с выхода оператора 2, который
моделирует индекс потока выпускаемой продукции как результат произведения
243
выпуск
продукции
количество
рабочих мест
в одну смену
К сменности
350 m।n
'•"индексы
достаточности
сырья
20 )
-т^склад
готовой
продукции
доля на
рынке товара
4- конкурента
36
бартер
18
установка
количества
продукции
на складе
ручная
установка
К сменности
автоматическая
установка
К сменности
50
степень
недостаточности
оплаты персонала
26
инфляция
31
23
цена от
спроса и
предложения
всего
предложение
на рынке
520
24
28
индекс
планируемая
цена
> ап
спрос
от цены
30
включение индекса
цены от спроса
и предложения
цены А
+ |ПС
НДС
потребность
покупателя
в товаре
Рис. 14.1. Упрощенная структурная схема модели производства продукции МП
коэффициента сменности (Ксм) на количество рабочих мест в первую смену (опе-
ратор 41). При полной занятости всех рабочих мест в первую смену выпускается
поток продукции с индексом 1. Если коэффициент сменности уменьшается
(О < Ксм < 1), то пропорционально уменьшается и индекс потока выпускаемой продук-
244
ции. При увеличении коэффициента сменности от 1 до 3 соответственно пропор-
ционально возрастает и поток продукции.
В тренажере можно устанавливать величину Ксм: вручную - путем включения
оператора 49 или автоматически (включением оператора 50).
Величина коэффициента сменности, устанавливаемого автоматически, зависит
от двух факторов. Во-первых, от величины спроса на выпускаемую продукцию (опе-
ратор 30). При наличии номинального спроса (спрос равен 1) на выходе оператора 6
получается 1, так каке выхода оператора-сумматора 7 сигнал равен 1. При сниже-
нии величины оплаты труда возникает отличная от 0 степень недостаточности за-
работной платы. Когда она становится больше 0, на выходах операторов 7 и 8 сиг-
налы уменьшаются, а это автоматически уменьшает коэффициент сменности, фор-
мируемый операторами 6 и 7.
Во-вторых, значение коэффициента сменности (на выходе оператора 4) зави-
сит от необходимости увеличения производства продукции для расплаты ею за
поставленное сырье (т.е. бартер) при наличии договоренности об этом между МП
и поставщиком сырья. Для определения величины прироста коэффициента смен-
ности используется сигнал с выхода оператора-интегратора 93, который зависит
от количества продукции, необходимой для бартера. Оператором 10 изменяется
коэффициент сменности в случае недостаточной оплаты труда персонала (сигнал
с выхода оператора 7). Оператором 11 поддерживается постоянный повышенный
коэффициент сменности даже при небольшом бартерном долге. В случае полнос-
тью уплаченного долга с помощью бартера, на выходе оператора 93 сигнал стано-
вится равным нулю, что снижает коэффициент сменности, а это, в свою очередь,
прекращает бартерные платежи.
Следует отметить, что в условиях снижения оплаты труда занятых в МП плав-
ное изменение коэффициента сменности происходит при учете колебаний спроса
и изготовлении бартерной продукции (операторы 6 и 10).
Формирование спроса выполняется в контуре «спрос - цена реализации» с
помощью операторов 21-35. Экзогенными факторами данного контура являются
следующие сигналы: величина предложения продукции МП (оператор 20), которая
соответствует количеству готовой продукции на складе; предложение товара на
рынке консолидированным конкурентом (сигнал с выхода оператора 36); степень
эластичности спроса от цены реализации (операторы 28 и 30); степень эластично-
сти цены реализации от величин спроса и предложения продукции (оператор 23);
потребность в продукции консолидированного покупателя (оператор 536); налог на
добавленную стоимость (оператор 33). В указанном контуре действуют два взаи-
мосвязанных алгоритма: во-первых, уменьшение спроса при росте цены (опера-
тор 30), во-вторых, изменение рыночной цены (оператор 23) от изменения спроса
(а также общего предложения на рынке - оператор 21 и с учетом инфляции - опе-
ратор 520). Влияние цены на спрос моделируется степенной функцией (оператор
28), а влияние спроса - предложения на цену моделируется степенными функция-
ми операторов 26 и 31.
Тренажер позволяет переключать алгоритм формирования спроса от цены с
рыночного ценообразования (операторы 21-23) на ручное управление ценообра-
зованием (оператор 24) с помощью операторов 34 и 35.
245
Для установки коэффициента сменности вручную используются операторы 15
и 18. Величина предложения изготовленной продукции равна ее количеству на скла-
де. Если это количество (оператор 20) отличается от установленной оператором 18
нормы, возникает сигнал отличный от единицы, который изменяет величину коэф-
фициента сменности (оператор 15). На этот же оператор влияют условия оплаты
труда (оператор 7).
Таким образом, этот блок операторов позволяет реализовывать множество
комбинаций режимов управления и анализа таких важных параметров модели МП
как коэффициент сменности, величина выпуска и спрос на продукцию и цена ее
реализации (при учете множества экзогенных факторов).
Блок моделирования состояния основных производственных фондов. В
процессе существования МП может возникнуть необходимость увеличения основ-
ных производственных фондов (для краткости - станков). В основном она появля-
ется при постоянно большом коэффициенте сменности (около 3) из-за недостаточ-
но удовлетворенного спроса. Учитывая, что оплата второй и третьей (ночной) сме-
ны происходит по повышенной ставке (1,5-2 раза больше), можно увеличить
количество рабочих мест без уменьшения спроса, добавив производственные фонды
и снизив коэффициент сменности.
Алгоритмы, моделирующие увеличение основных производственных фондов,
приведены на рис. 14.2 (в тренажере предполагается неоднократное приобрете-
ние основных фондов).
Моменты времени приобретения нового оборудования и его количества уста-
навливается на экране монитора.
Рассмотрим алгоритм одной такой закупки. В момент приобретения новых фон-
дов на вход оператора 51 подается импульс, равный их количеству. С помощью
оператора 53 фиксируется количество приобретаемых станков. Этот же импульс с
выхода оператора 51, умноженный на цену станков (в момент их приобретения), на
выходе оператора 47 формирует импульс стоимости приобретаемого оборудования,
который приводит к увеличению стоимости основных фондов МП (оператор 45).
Уменьшение стоимости основных фондов происходит за счет отрицательного сиг-
нала амортизации (оператор 43). Сигнал о стоимости основных фондов использу-
ется для определения величины амортизационных отчислений и для формирова-
ния сигнала о стоимостной величине ликвидности оборудования МП, которое мо-
жет стать необходимым для залога при получении банковского кредита. Степень
ликвидности фондов устанавливается оператором 46.
Количество новых фондов (оператор 53) суммируется (оператор 41) с количе-
ством уже существующих в МП к началу исследования. Ранее имеющееся обору-
дование обозначается постоянным сигналом ПС. В результате моделируется ко-
личество рабочих мест в одну смену (первую). Количество человеко-смен (опера-
тор-множитель 2) - это результат произведения количества рабочих мест на
коэффициент сменности (оператор 4). Поток выпускаемой продукции (оператор 1)
прекращается при недостатке какого-либо сырья (оператор 350).
Блок моделирования изготовления продукции для бартера. Изготовление
продукции можно выполнять в любом из двух режимов. Первый - за счет части
246
степень ликвидности
(станков) фондов 43
Рис. 14.2. Структурная схема модели увеличения основных
производственных фондов МП
постоянно изготавливаемого потока продукции, предназначенной для реализации
на рынке. В этом режиме снижается объем реализации, что уменьшает выручку и
прибыль МП. Однако если доля продаж МП на рынке составляет ощутимую вели-
чину (например, не менее 0,5), то потери выручки не будут столь заметными в ре-
зультате роста цен (а отсюда - падения спроса) на продукцию из-за уменьшения
предложения. Второй режим - продукция для бартера изготавливается сверх той,
которая планируется для реализации на основании спроса. В этом случае увеличи-
ваются расходы на сырье, заработную плату и т.п., что приводит к росту издержек.
В тренажере заложена возможность выбора режима. Переключение с одного ре-
жима на другой можно выполнять в процессе моделирования в любой момент. Струк-
турная схема модели изготовления продукции для бартера приведена на рис. 14.3.
247
Рис. 14.3. Структурная схема модели изготовления продукции
для оплаты поставок сырья (для бартера)
С помощью операторов 110 и 111 производится переключение режимов.
Сначала рассмотрим алгоритм изготовления продукции для бартера в грани-
цах ее традиционного выпуска. Значение необходимого количества бартерной про-
дукции снимается с выхода оператора 473 в виде импульса. Оно фиксируется (на-
капливается) оператором-интегратором 108. Оператором 107 включается бартер-
ная поставка за счет изготовленной продукции; оператором 105 регулируется доля
бартера в потоке выпуска (оператор 1 - выпуск продукции МП, оператор 106 - по-
ток использования продукции для бартера). Бартерный поток продукции уменьша-
ет традиционный поток продаж, соответствующий спросу на продукцию МП (опе-
ратор 30), что уменьшает выручку (оператор 101). Оператор 104 вычисляет долю
248
бартера в потоке выпуска продукции (используется как справочная информация).
Оператором 103 моделируется поток изготовленной продукции, поступающей на
склад, а оператором 112 - поток реализованной продукции (со склада).
Рассмотрим алгоритм изготовления бартерной продукции сверх той, которая
предназначается для реализации в соответствии со спросом. Как и в предыдущем
режиме, величина необходимого бартера снимается с выхода оператора 473, но в
этом случае включается второй режим с помощью оператора 111. Количество не-
обходимого бартера в этом режиме фиксируется оператором-интегратором 109. При
появлении на выходе этого оператора сигнала больше нуля включается ключ (опе-
ратор 92), который пропускает через себя поток бартера, определяющийся темпом
оплаты (оператор 93). При отсутствии бартерной оплаты сигнал на выходе опера-
тора 92 равен нулю. Однако при наличии положительного сигнала на выходе опе-
ратора-интегратора 109, что говорит о необходимости бартера, возрастает коэф-
фициент сменности (операторы 4, 10 и 11), что приводит к увеличению производ-
ства продукции. При увеличении производства продукции для бартера сигнал с
выхода оператора 93 становится больше нуля и начинает происходить оплата по-
ставок сырья, что снижает величину бартерного долга у оператора 109. Величина
темпа расплаты в ряде вариантов управления МП может иметь большое значение
для всей финансовой динамики. Импульсная бартерная оплата не всегда выгодна
получателю бартерной продукции или ее изготовителю. Для получателя она зави-
сит от возможности хранения и сбыта импульсной поставки продукции, а для изго-
товителя в большинстве случаев постепенная расплата бартером может заметно
улучшить финансовое положение. Оператор 94 служит для получения справочной
информации о доли бартера в выпускаемой продукции.
Блок моделирования выручки, добавленной стоимости и дохода. Вся фи-
нансовая деятельность МП основана на использовании потока выручки. Структур-
ная схема части финансовой деятельности дана на рис. 14.4.
У большинства МП выручка состоит из двух частей. Первая - поток денег, вы-
рученных МП при немедленной оплате продукции продавцом, реализующим про-
изведенную в МП продукцию, вторая - поток денег, полученных уже после ее ре-
ализации продавцом. Вторая часть выручки всегда получается с запаздыванием,
поскольку продавец продукции МП не всегда обладает необходимыми финансами
для оплаты взятой на реализацию продукции и не уверен в полной и своевремен-
ной ее реализации. Учитывая это обстоятельство, моделирование части потока
выручки осуществляется с некоторым запаздыванием. Доля выручки, полученной
МП до реализации третьими лицами, устанавливается оператором 173, операторы
120, 124 и 125 моделируют часть выручки, поступающей после реализации продук-
ции, сданной на продажу. Для упрощения моделирования запаздывание выручки в
тренажере установлено постоянным (оператор 120) и равно одному месяцу. За-
держка выручки создает дебиторскую задолженность (оператор 130).
В тренажере предусмотрено моделирование части выручки в виде неофици-
альных денег (ЧН). Доля «белой» выручки (официальные деньги) устанавливается
оператором 174. Оператором 123 суммируется вся «белая» выручка, получаемая
249
Ц непр. сырья
517
159
инфляция
158
выручка
постоянные
расходы
поток
производства
продукции
норма
непрерывного
сырья
доля
немедленной
оплаты
товара
121
124
130
ЛГ 120
дебиторская
задолженность
Р_
ЧН -
(К
другие
расходы
139
амортиз.
отчисл.
Рис. 14.4. Структурная схема модели формирования прибыли МП
из полученной выручки
доля бел
оплаты
в выручке
НДС
учет НДС
в сырье
155
173
^134
материальные
затраты М3
128
ст. нал. на
выручку
jr 146
138
счет в
банке
степень
недостат ЗП
на рекл.
отчисл
от ФОТ
140 4
143
ФОТ
сразу и после реализации продукции МП, а оператором 128 - «черная» выручка,
которая поступает в накопитель (оператор-интегратор 146).
Операторы 131—135 моделируют взимание налога на добавленную стоимость
(НДС), величина которого (оператор 136) вычисляется как разность между выруч-
250
кой и материальными затратами (М3). Материальные затраты складываются из трех
видов расходов (оператор 155): на складируемое сырье, на непрерывное (потоко-
вое) сырье (оператор 157) и постоянные расходы (оператор 156). Затраты на пото-
ковое сырье зависят не только от норм расходов и цен, устанавливаемых операто-
рами 158 и 159, но и от инфляции и изменений ставки НДС.
Материальные затраты на складируемое сырье, как отмечалось выше, можно
вычислять двумя способами: по средней цене (выход оператора 349) или по цене
последней поставки (выход оператора 337). Переключение способов учета стоимо-
сти такого сырья выполняется оператором 170 на основании сигналов с выходов
операторов 171 и 172.
После вычитания из выручки М3 и НДС (оператор 136) вычитаются все осталь-
ные расходы, учтенные в тренажере (операторы 138 и 143): налог на выручку (опе-
ратор 137), другие расходы (оператор 139), амортизационные отчисления (опера-
тор 142), отчисления от фонда оплаты труда (оператор 140), заработная плата (опе-
ратор 187). Из оставшегося дохода вычитаются расходы на рекламу (оператор 220).
В результате вычисляется балансовая прибыль (оператор 144).
На этой же структурной схеме приведены алгоритмы, определяющие степень
недостаточности оплаты труда занятых в МП. Этим показателем моделируется
уменьшение коэффициента сменности (см. рис. 14.1). Степень недостаточности
определяется как для «белой», так и для «черной» оплаты труда. Она всегда рав-
на нулю при достаточном количестве накоплений официальных денег на счете в
банке и неофициальных денег (ЧН), имеющихся в наличии у владельца МП. При
достижении некоторого минимального уровня накопленных денег, установленного
коэффициентами К1 и К2 сигналы на входах операторов 145 и 147 начинают умень-
шаться от 1 до 0. Этот процесс создает положительный сигнал на выходах опера-
торов 149 и 151, характеризуя возникший недостаток оплаты труда персонала, сте-
пень которого вычисляется операторами 150 и 152. Затем эти сигналы суммируют-
ся оператором 153 (по логике дизъюнкции ИЛИ).
Блок моделирования управления персоналом и его заработной платой. Как
отмечалось выше, весь персонал делится, во-первых, на постоянный и перемен-
ный и, во-вторых, на оплачиваемый официальными и неофициальными деньгами
(ЧН). Постоянный персонал - это работники (конторские служащие, охрана, вспо-
могательный персонал и т.д.), занятость которых зависит только от основных про-
изводственных фондов и не зависит от колебаний производства продукции МП, в
то время как переменный персонал напрямую связан с изменением величины вы-
пускаемого потока продукции. Кроме того, деление постоянного и переменного пер-
сонала можно осуществлять по способу его оплаты: официальными («белыми») день-
гами и ЧН. В результате такого подхода моделируется четыре вида оплаты труда.
Для переменного персонала с официальной оплатой труда могут существо-
вать еще режимы увеличения ставок заработной платы за счет работы во вторую
и третью смены. Этот факт следует учитывать в тренажере для более корректно-
го отражения фонда оплаты труда (ФОТ), с которого взимаются определенные
отчисления. Указанные режимы реализуются следующим образом. Ставка зара-
ботной платы занятых в первую смену устанавливается оператором 200 (рис. 14.5),
251
коэффициент повышения ставок заработной платы второй и третьей смены - опе-
ратором 201.
Алгоритм моделирования оплаты труда переменного персонала состоит в сле-
дующем: сначала устанавливается доля переменного персонала (оператор 191) с
инфляция
526
200
ставка
/ "белой’
' ЗП
коэффициент
сменности
188
4 201
183
185
191
1
189 1
184
186 ( 2 >
J^i190
182
181
норма
переменного
персонала
количество
рабочих
___________мест
доля
персонала
с оплатой
труда ЧН
ФОТ
199
"белая" ЗП
перемен,
персонала
ставка "черной"
ЗП перемен,
персонала
202
196
"белая" ЗП
постоян.
персонала
205
норма !
постоянного К
персонала /
193
постоянный
/персонал
ставка
’белой" ЗП К
постоян.
персонала
"черная" ЗП/у\^Н
персонала '
197
инфляция
146
накопление
\ ЧН
203
"черная" ЗП
постоянного
персонала
194
204
ставка
’черной" ЗП
198
192 4
доля
постоянного
персонала
с оплатой
труда ЧН
Рис. 14.5. Структурная схема модели формирования оплаты труда персонала МП
252
оплатой труда ЧН. В результате вычисляется количество переменного персонала
с официальной оплатой труда (оператор 182). Затем оператором 183 устанавлива-
ется норма переменного персонала. Операторы 188 и 189 моделируют количество
персонала занятого в первую, вторую, а также и третью смены. Оператор 181 мо-
делирует количество персонала, оплачиваемого ЧН в зависимости от коэффици-
ента сменности; операторы 184 и 185 - вычисляют потоки заработной платы пере-
менного персонала, учитываемые в ФОТ (сумма потоков вычисляется оператором
186, оператор 190 моделирует выплату ФОТ); операторы 181 и 199 - моделирует
поток оплаты труда переменного персонала деньгами ЧН.
Применение указанного алгоритма учета коэффициента сменности при форми-
ровании ФОТ переменного персонала позволяет учитывать повышение оплаты труда
второй и третьей смены даже при условии, когда доля ЧН весьма велика (напри-
мер, 0,8-0,95). В этом случае моделируется ситуация, при которой почти весь пе-
ременный персонал оплачивается ЧН.
Количество постоянного персонала устанавливается оператором 205 в зависи-
мости от величины активных производственных фондов, а его доля, оплачиваемая
ЧН, устанавливается оператором 192. Все выплаты ЧН переменному и постоянно-
му персоналам суммируются оператором 197.
Следует обратить внимание на возможность влияния инфляционных процес-
сов на изменение ставок оплаты труда (операторы 200, 202, 203 и 204), а также
прекращение выплат заработной платы при отсутствии у МП соответствующих
финансовых накоплений.
Блок моделирования рекламных расходов. Реализация продукции во мно-
гом зависит от степени интенсивности ее рекламы. Степень интенсивности, в ос-
новном, определяется двумя факторами: во-первых, величиной финансирования
и, во-вторых, корректностью и профессионализмом создателей рекламы. В трена-
жере моделируется только первая составляющая (финансовая), так как вторую не-
возможно отобразить формальными алгоритмами.
Финансирование рекламы можно осуществлять из двух источников: собствен-
ных средств МП и кредит банка. Использование собственных средств МП регла-
ментируется различными директивными документами. Для упрощения динамичес-
кой модели МП используется лишь одно директивное ограничение: определенное
количество дохода для оплаты рекламы, включаемое в себестоимость продукции
(в данном тренажере оно ограничено 5%, однако эту величину можно изменять по
желанию работающего с тренажером). Повышение расходов на рекламу сверх ди-
рективных ограничений можно производить только за счет чистой прибыли. Исполь-
зование финансовых средств на рекламу МП моделируются алгоритмами, приве-
денными на рис. 14.6.
Планируемые расходы на рекламу устанавливаются оператором 212, а опера-
тором 213 - директивная доля рекламных расходов, входящих в себестоимость
продукции МП. Эти расходы не облагаются налогом на прибыль, что учитывает
оператор 144. Если желательные расходы (оператор 212) больше расходов на
выходе оператора 213, то на выходе оператора 221 формируется величина рек-
ламных расходов из прибыли.
253
Рис. 14.6. Структурная схема модели финансирования рекламы МП
Операторы 214 и 215 выполняют переключение режимов финансирования: за
счет собственных средств или путем кредитования. Если действует режим «за счет
собственных средств», то сигнал расходов с выхода оператора 221 поступает на
входы операторов 214 и 223. При наличии финансовых накоплений (оператор 401)
на расчетном счете МП ключ 223 замкнут и деньги на рекламу расходуются из них.
При этом на входе оператора-сумматора 224 сигналы с выходов операторов 214 и
223 взаимно компенсируются и в результате на выходе оператора 224 сигнал ра-
вен 0, так как с выхода оператора 215 поступает также нулевой сигнал. Если фи-
нансовые средства на расчетном счете МП отсутствуют, ключ 223 размыкается и
на выходе оператора 224 появляется сигнал о величине необходимого кредита для
рекламы (при этом сигнал о кредите с выхода оператора 215 не поступает, поскольку
«работает» оператор 214). Таким образом, крупные рекламные расходы в трена-
жере при незначительных финансовых накоплениях МП через некоторое время
автоматически переводятся из «собственных средств» в финансирование за «счет
кредита». Истощение финансовых накоплений на расчетном счете МП может выз-
вать ряд негативных последствий, поэтому используется режим финансирования
рекламы за счет кредита даже при наличии ср дств на счете в банке у МП. В этом
случае оператор 214 отключается и начинает работать оператор 215.
254
Сумма всех финансовых средств, расходуемых на рекламу за интервал време-
ни моделирования, интегрируется оператором 225, а все выделенные кредиты -
оператором 226.
На этой же структурной схеме приведен алгоритм уплаты налога с прибыли
(налоговая ставка - оператор 210), в результате чего на выходе оператора 211
моделируется поток чистой прибыли.
Блок моделирования импульсов поставок сырья. Важным элементом уп-
равления МП является такая организация поставок исходного сырья, которая обес-
печивает бесперебойное производство продукции. В общем случае в разные ин-
тервалы времени производство продукции меняется по причинам нестационарно-
го спроса на нее, необходимости изготовления части продукции для бартера и т.д.
Эти обстоятельства влекут за собой также непостоянство использования исходно-
го сырья. Рассмотрим моделирование алгоритмов накопления сырья на складе МП.
Алгоритмы поставок не накапливаемого сырья (например, электроэнергии), т.е.
потокового, приведены ниже.
Накапливаемое сырье закупается и поставляется импульсами на склад и уже
оттуда непрерывным потоком используется для производства продукции. Каждый
импульс поставок может иметь различное значение, но моделируемая продолжи-
тельность импульса менее одного дня виртуального времени жизни МП и равна
времени разгрузки поступившего сырья. Чтобы не допустить остановки производ-
ства, закупка сырья должна происходить еще до исчерпания ранее полученного
сырья, хранящегося на складе. Однако это обстоятельство не ограничивает сроки
более ранних закупок, но является критичным. Количество и частота закупок сы-
рья зависят не только от интенсивности производства продукции, но и от предпо-
лагаемых колебаний цены сырья, поскольку цена смеси ранее закупленного и
вновь приобретенного сырья сильно влияет на материальные затраты и налого-
вые платежи.
В тренажере моделируется всего четыре вида накапливаемого сырья (в реаль-
ной жизни закупается несколько десятков видов с учетом упаковочных материа-
лов). Однако для упрощения модели в МП используется только четыре вида на-
капливаемого (складируемого) сырья. Рассмотрим комплекс алгоритмов закупок
только одного вида, поскольку для остальных видов схемы аналогичны.
Комплекс алгоритмов состоит из четырех групп схем (аналогичные группы для
трех других видов сырья):
• формирование времени импульса закупки сырья и его количества;
• вычисление цены сырья на складе по средней стоимости (смеси);
• вычисление цены сырья на складе по цене последней поставки;
• определение текущего значения количества сырья на складе.
Рассмотрим эти группы алгоритмов.
1. В каждый момент времени закупки сырья формируются два импульса раз-
личной продолжительности. Моменты времени, а также величина закупки устанав-
ливаются вручную на экране монитора.
Первый по шкале времени импульс (нижний график, рис. 14.7) имеет неболь-
шую продолжительность (весь черный) и используется для сброса прежних значе-
255
Рис. 14.7. Формирование импульсов поставок сырья на склад МП
ний цен и количеств сырья на складе перед поступлением в модель новых величин
этих параметров. Этот импульс формируется оператором 238 совместно с опера-
торами 239 и 240 (оператор 240 - задержка времени ДТ определяет ширину им-
пульса).
Широкий импульс, генерируемый операторами 230-234, предназначен для от-
ключения на некоторое время структурной схемы вычисления средней цены смеси
сырья, чтобы на этом интервале времени не проникали сигналы, создающие поме-
хи для вычислений (при этом все значения цен и количества сырья, которые были
до появления импульса запоминаются на все время вычисления новых значений).
Реальная схема формирования импульсов закупок сырья много сложнее и в
этом описании не рассматривается.
2. Важной функциональной операцией является вычисление количества и цены
смеси сырья на складе. Группа алгоритмов вычисления приведена на структурной
схеме (рис. 14.8). Рассмотрим трансляцию импульса первой закупки. Ниже приве-
дено описание структурной схемы вычисления средней цены сырья в сильно упро-
щенном виде.
256
Рис. 14.8. Структурная схема модели вычисления средней цены сырья на складе МП
Количественно определенные импульсы поставок (закупок) сырья с выхода
оператора 234 транслируются на вход оператора 270, откуда поступают в два за-
поминающих алгоритма: первый - образован операторами 272-274, второй - опе-
раторами 275 и 276. Операторы 273 и 274 запоминают амплитуду стоимости сы-
рья, которая вычисляется как произведение количества купленного сырья (уста-
новленное оператором 251) на его цену (оператор 271). Следует заметить, что цена
с течением времени может изменяться и поэтому запоминаемая цена каждой за-
купки может быть различной. Операторы 275 и 276 запоминают количество закуп-
ленного сырья.
Для вычисления средней цены смеси сырья на складе используются операто-
ры 281-284, определяя стоимость остатка сырья от прежних поставок (эта цена
фиксируется операторами 288 и 289). Стоимость оставшегося сырья вычисляется
как произведение (оператор 281) количества оставшегося сырья (оператор 345) на
9 Кугаенко А.А.
257
его цену (оператор 289). Операторы 285-287 фиксируют количество оставшегося
сырья на момент вычисления цены смеси.
Цена смеси (оператор 303) вычисляется как частное от деления суммы стоимо-
стей поставленного и имеющегося сырья (оператор 301) на сумму их количества
(оператор 302). Цена смеси запоминается операторами 288 и 289.
3. Помимо рассмотренного способа определения цены сырья на складе, можно
определять цену всего сырья по последней закупке (рис. 14.9).
Каждая закупка фиксирует последнюю цену. Алгоритмы фиксации идентичны,
поэтому рассмотрим способ определения цены только одной закупки, например,
второй. Цена закупленного сырья фиксируется операторами 331-334 после того,
как амплитуда импульса закупки (с помощью оператора-ключа 332) «пропустит»
величину текущей цены на вход оператора-интегратора запоминания. Запомина-
ние происходит следующим образом: при замкнутом ключе 332 группа операторов
331-333 представляет собой апериодическое звено с незначительной постоянной
времени по причине большой величины коэффициента А у оператора-интегратора
333. Незначительная величина постоянной времени позволяет практически мгно-
венно иметь на выходе оператора 333 значение текущей цены (оператор 271). После
окончания импульса закупки ключ 332 размыкается и на выходе оператора 333 фик-
сируется значение цены сырья, которое было во время импульса закупки. Сигнал
с выхода оператора 333, изменившись от нуля до некоторого значения цены, от-
ключает оператором 324 значение цены, зафиксированное во время предыдущей
закупки. При этом ключ 334 включен, так как сигнал о величине цены последующих
закупок еще равен нулю.
Значения цен, изменяющихся в ту или иную сторону (с помощью оператора-
сумматора 331) поступают в виде суммы на вход оператора 316, где умножаются
на величину потока расхода сырья (сигнал с выхода оператора 317). Поток необ-
ходимой величины расхода сырья для производства единицы продукции вычисля-
ется как произведение потока выпускаемой продукции (оператор 1) на норму рас-
хода данного вида сырья (оператор 335).
В результате оператор 316 моделирует материальные затраты (М3) по одному
виду сырья. Аналогично М3 вычисляются по остальным трем видам сырья. Все
четыре величины М3 суммируются оператором 336, на выходе которого модели-
руется величина материальных затрат по всему складируемому сырью.
Оператор 337 формирует показатель средней цены всего складируемого сы-
рья по цене последних поставок.
4. Четвертая группа алгоритмов моделирует количество каждого вида сырья на
складе МП.
Амплитуда каждого импульса закупки любого из четырех видов сырья фиксиру-
ется с помощью двух операторов. Например, величина первого импульса закупки
первого вида сырья фиксируется оператором 341 (рис. 14.10). Амплитуда следую-
щего (второго) импульса закупки сырья, аналогично предыдущему, также фиксиру-
ется оператором 341, добавляя вновь закупленное сырье ко всему количеству ра-
нее закупленного, и так далее для каждого нового импульса закупки.
258
текущая цена сырья
цена первой закупки
Рис. 14.9. Структурная схема модели определения цены сырья на складе МП
по цене последней закупки
259
Рис. 14.10. Упрощенная структурная схема моделирования количества
каждого вида сырья на складе МП с учетом его поставок
и расхода для производства продукции
Все закупленное сырье в виде суммы импульсов сохраняется до конца моде-
лирования. На вход оператора 345 подается значение этой суммы со знаком «плюс»
и количества израсходованного сырья (оператор 346) со знаком «минус», которое
зависит от величины потока изготовленной продукции и норматива потребления
сырья (оператор 335) на единицу продукции.
260
Разность количества всего суммарно закупленного (операторы 341) и всего
израсходованного сырья (оператор 346) моделирует количество существующего
сырья на складе МП в каждый текущий момент времени (выход оператора 345).
Очевидно, что при равенстве количества израсходованного и закупленного сырья
на выходе оператора 345 появляется нулевой сигнал. Он размыкает ключ 348, из-
меняющий сигнал на выходе с 1 на 0, моделируя ситуацию остановки производ-
ства продукции из-за отсутствия этого вида сырья. При наличии всех видов сырья
на складе величина выпускаемой продукции зависит от спроса на нее. Причем ко-
личество запасов сырья не влияет на интенсивность производства. Производство
продукции сразу прекращается, как только исчерпывается любой из используемых
видов сырья (сигналы на выходе одного из операторов 348 и 350 становятся рав-
ными нулю). В результате прекращаются расходы всех видов сырья (оператор 317
и другие), т.е. останавливается накопление расходов на операторах 346 и других
для всех видов сырья одновременно. Производство продукции не начнется до тех
пор, пока на складе не появится (после его закупки) отсутствующее сырье.
Для моделирования М3 по каждому виду сырья его расход (оператор 317) ум-
ножается (оператор 347) на стоимость смеси сырья (оператор 289).
Блок моделирования количества денег МП в банке и оплаты расходов. Ко-
личество денег МП, хранящихся в банке, образуется двумя потоками: наполняю-
щими эти накопления и истощающими их. Если отвлечься от деталей, то наполня-
ющих потока также два. Первый, основной, - поток выручки, поступающий на счет
в банке, второй, незначительный, за счет процентов по банковской ставке при их
хранении (однако зачастую он может не существовать). Накопление денег на сче-
те моделируется оператором 400 (рис. 14.11), наполняющие потоки поступают на
вход этого оператора со знаком «плюс». Множество финансовых потоков, истоща-
ющих счет в банке, будет рассмотрено ниже. В тренажере счет в банке моделиру-
ется в виде некого консолидированного, который по своему смыслу приближается
к так называемому денежному счету. Остальные виды банковских счетов (текущие,
ссудные, инвестиционные и т.п.) для упрощения экономико-математической моде-
ли здесь не рассматриваются. Моделирование количества денег МП на счете в банке
выполняется двумя операторами. Первый - оператор-интегратор 400 моделирует
и положительные, и отрицательные накопления, возникающие в условиях повы-
шенной интенсивности платежей по сравнению с потоком получаемой выручки. При
возникновении отрицательных значений (долгов) появляется сигнал на выходе
оператора 405, моделирующий автоматическое получения кредита для погашения
этих долгов. Сумма необходимого кредитования моделируется оператором 407.
Второй - оператор 401, моделирующий количество денег МП в банке, не допускает
отрицательных значений, появляющихся на операторе 400.
Таким образом, оператор 401 моделирует только реально существующие деньги
МП в банке. Из них МП выполняет все необходимые платежи и расходы, состоя-
щие из оплаты закупаемого сырья, выплаты всех налогов, оплаты закупаемого
оборудования, расходы на рекламу, оплаты труда персонала МП, расходов на об-
служивание кредита и его возврата и др.
261
доля чистой прибыли
в потребление 1^
450 У
поток чистой И_
прибыли
выручка
ПОТОК
расходов
на рекламу
447
446
1
Р 454
453
412
437 дГ
постоян.
расходы
всего потребляемой
чистой прибыли_
и другие расходы
(налоги,платежи и тд.)
собственные
>-----------
средства
411
156
Р
404
427 дГ
всего в 1 г
банке
импульсы
расходов
ставка
кредита
р
407
min <
кредит для .>
реклвмыГ 226
412.
409 “р"
408 +
451
Р
^52
436 min ♦
♦ min 428
* Р
фонды
сырье
435}
налоги
425г 1
сырье р
налоги
431
272
Рис. 14.11. Структурная схема моделирования финансовых накоплений МП в банке
660 690 и
другие
фонды ±
459 (X
план
получения
~.1 кредита
445. 1
Р
X
1
Рассмотрим алгоритмы моделирования этих расходов.
Оплата закупаемого складируемого сырья. Моделирование оплаты закупае-
мого сырья выполняется при ничтожно малой ширине импульса закупки. Это необ-
ходимо для того, чтобы продолжительность оплаты каждой покупки как можно мень-
ше влияла на выполнение других платежей, т.е. должна происходить очень быст-
262
ро. Узкий импульс стоимости закупаемого сырья формируется тремя операторами
421-423. Первые два оператора фиксируют амплитуду расходов, а 423 - ширину
импульса.
Моделирование оплаты сырья происходит следующим образом. Сначала про-
изводится сравнение величины необходимой оплаты с количеством денег на сче-
те в банке (оператор 401) с помощью оператора 424. Если денег на счете больше,
чем необходимо заплатить, то кредит не берется (сигнал на выходе оператора 424
равен нулю), и величина необходимой оплаты, проходя без изменений через опе-
ратор-минимум 426 и оператор временной задержки 427, поступает в банковские
накопления с отрицательным знаком (вычитается). Оператор временной задержки
нужен для того, чтобы разнести во времени моменты контроля достаточности де-
нег в банке и вычитания оплаты за сырье. Если обе операции произвести одновре-
менно, то вычислительные алгоритмы дадут ошибку, поскольку происходит нало-
жение двух процессов: уменьшение количества денег при оплате сырья и сравне-
ние достаточности денег на счете в банке.
Если денег в банке меньше, чем требуется для оплаты сырья, то на выходе
оператора 424 возникнет положительный сигнал, равный этой недостаче, что фик-
сируется оператором-интегратором 425. Сигнал с выхода этого оператора опреде-
ляет величину кредита, который автоматически берется для оплаты закупаемого
сырья. Та часть оплаты сырья, которая может быть реализована средствами МП,
моделируется оператором-минимумом 426 и после временного сдвига (необходи-
мого для определения величины кредита) вычитается из счета в банке. Очевидно,
что при достаточных финансовых средствах в МП, когда кредит не берется после
выполнения оплаты за сырье, как правило, на счете могут оставаться какие-то день-
ги. Если же финансовых средств недостаточно, то после оплаты полученного сы-
рья денег на счете в банке не останется совсем.
Уплата всех налогов и закупаемого оборудования. Алгоритмы уплаты налогов
и закупаемого оборудования аналогичны алгоритмам оплаты сырья. Более подробно
режимы уплаты налогов будут рассмотрены ниже.
Расходы на рекламу. Алгоритмы моделирования рекламных расходов приве-
дены на рис. 14.6. Их отличие от рассмотренных выше платежей состоит в том,
что они, как правило, выполняются в виде непрерывного потока. Как отмечалось
выше, рекламные платежи делятся на два вида: за счет собственных средств и за
счет кредита. Рекламный кредит интегрируется оператором 226. Поток расходов
из собственных средств (выход с оператора 225) вычитается со счета МП в банке.
Оплата труда персонала, занятого в МП. Моделирование выплаты заработ-
ной платы персонала МП в реальной жизни происходит импульсно (каждую неде-
лю, раз в две недели, каждый месяц). Однако корректное моделирование импуль-
сных платежей сильно усложняет экономико-математическую модель и ее управ-
ление. По этой причине был выбран алгоритм потоковой выплаты заработной платы
с целью упрощения работы с тренажером, не добавляя принципиальных ошибок в
прогнозирование финансовой динамики МП. Структурная схема модели формиро-
вания ФОТ была приведена на рис. 14.5. Непрерывные расходы на заработную
плату вычитаются из оператора-интегратора 400.
263
Другие расходы. В тренажере они моделируются также в виде потоков расхо-
дов. Во-первых, это так называемые обязательные расходы (оператор 139), не
зависящие от интенсивности производства МП (арендная плата, оплата услуг свя-
зи и т.д.). Во-вторых, оплата потокового сырья, величина которой определяется в
основном потоком выпускаемой продукции и ценой этого сырья (электроэнергия,
вода и т.д.). В-третьих, налоги и все другие необходимые платежи. Все эти расхо-
ды вычитаются из накоплений в операторе 400.
Получение, возврат и обслуживание банковского кредита. В тренажере полу-
чение кредита в банке моделируется двумя способами: автоматически и вручную.
Автоматический способ основан на том, что при недостаточности собственных
средств для каких-либо платежей сразу берется кредит на недостающую сумму.
Каждый взятый кредит по определенному виду платежей интегрируется на входе
«своего» оператора-интегратора (для оплаты сырья - оператор 425, для выплаты
налогов - оператор 435, для оплаты новых производственных фондов - оператор
445, для рекламы - оператор 226, для восполнения недостающих денег на счете в
банке - оператор 407, проценты по обслуживанию взятого кредита - оператор 408).
Сигналы с выходов всех операторов-накопителе суммируются оператором-огра-
ничителем 410, на вход которого также поступает сигнал (с отрицательным зна-
ком) с выхода оператора-интегратора, накапливающего величину возвращенного
кредитного долга (оператор 409).
Возврат кредитного долга (его величина формируется оператором 410) выпол-
няется автоматически при соблюдении одновременно двух условий (логика И): су-
ществование этого долга и имеющиеся в банке на счете МП собственные средства
(оператор 449). Для реализации этих условий используются операторы 411-413.
Оператор 411 моделирует возможность возврата долга. При большой величине
сигнала оператора 449 на выходе оператора 411 всегда будет сигнал, равный еди-
нице. Только при незначительных накоплениях денег МП на счете в банке сигнал с
выхода оператора 411 начнет приближаться к нулю. Оператором 412 моделирует-
ся ручная установка интенсивности возврата кредитного долга, которая при нали-
чии достаточных средств не зависит от их количества. Когда средств у МП (опера-
тор 449) становится мало, интенсивность выплат долгов начинает также снижать-
ся (пропорциональный участок нелинейности оператора 411). Оператор-ключ 413
прекращает возврат долгов при их исчезновении. Поток выплачиваемых долгов
(оператор 413), помимо входа на оператор-накопитель 409, поступает еще на вход
оператора-интегратора 400, фиксирующего все потоки расходов.
Моделирование роста кредитного долга в результате действия ставки кредита
(оператор 404) выполняется операторами 404 и 408. Если возникают условия «от-
рицательных накоплений» у оператора 400, то они гасятся автоматически с помо-
щью операторов 405 и 407. На основании алгоритма, приведенного на рис. 14.11,
отрицательные накопления не возникают, однако увеличивается размер взятого
кредита.
При работе с тренажером может возникнуть необходимость получения кредита
до момента появления критических ситуаций, примером которых может служить
264
отключение электричества у МП при отсутствии денег на его оплату в какой-либо
момент времени. Поэтому целесообразно брать кредит «вручную» заранее, не
допуская остановки работы МП за неуплату. Ручная установка величины потока
получаемого кредита выполняется оператором 452, а количество взятых денег
фиксируется оператором-интегратором 451.
При отсутствии у МП денег в банке сигнал на выходе оператора 401 равен нулю.
Такое финансовое состояние в тренажере порождает прекращение оплаты за ис-
пользование непрерывного сырья, что должно вызвать остановку производства
продукции. Для поддержания производства необходимо взять кредит (выполняет-
ся автоматически или вручную с помощью оператора 452). При недостаточной ве-
личине кредита прекращается производство продукции МП (умножение на 0 всех
входящих сигналов оператора 1).
Блок моделирования оплаты поставок сырья бартером и ЧН. В хозяйствен-
ной деятельности малого предприятия нередко возникает ситуация, когда бартер-
ная оплата поставок сырья (или, используя ЧН) может стать целесообразной для
сохранения жизнедеятельности МП.
В общем случае желание бартерной сделки должны проявить оба контраген-
та: покупатель и продавец каждого вида сырья. Их договор основан на четырех
позициях.
Во-первых, соглашение о доли поставок сырья, оплачиваемого бартером (сле-
довательно, другая доля - деньгами).
Во-вторых, о цене бартерной продукции:
а) цена постоянная для определенного заранее количества поставок (от одной
до нескольких) или на условленный интервал времени;
б) цена, фиксированная на все время поставок с учетом рыночной цены про-
дукции;
в) цена переменная, ориентированная на текущую рыночную цену продукции МП.
В-третьих, о степени (коэффициенте) снижения цены продукции МП, исполь-
зуемой для бартерной оплаты, по сравнению с ее рыночной ценой.
В-четвертых, о режиме интенсивности бартерной оплаты продукцией МП: им-
пульсная оплата сырья бартерной продукцией (расплата одной поставкой) или по-
степенная оплата (в виде потока в течение некоторого интервала времени). Эта
позиция рассмотрена уже ранее в разделе «Блок моделирования изготовления
бартерной продукции».
Существует ряд других условий договоренности (например, выяснение проце-
дуры оплаты за транспортировку бартерной продукции и т.д.), но для упрощения
работы с тренажером были учтены только наиболее характерные четыре позиции.
Как отмечалось выше, помимо бартерного варианта оплаты за поставленное
сырье, может возникнуть необходимость оплаты некоторой части поставляемого
сырья (или целиком) с помощью ЧН.
Структурная схема динамической модели, реализующей отмеченные выше ус-
ловия оплаты, приведена на рис. 14.12 только для одного вида сырья, для трех
остальных структурные схемы аналогичны.
265
коэф, снижения
_ 485
цены бартерного
товара
1
Р
482
25
484
А
Р
первый импульс
поставки сырья
цена бартера
фиксированная
' на момент первой
покупки сырья
477
цена реализации
продукции
47!
460
доля бартера
в оплате сырья
стоимость
импульса
сырья
текущая цена 47g,
бартерной продукции1
А импульс
поставки
сырья
476
475
доля денег в
оплате сырья
цена
сырья
Рис. 14.12. Структурная схема модели оплаты закупаемого сырья
бартерными поставками или ЧН
коэф, уменьшения цены
приобретаемого
сырья за ЧН
266
Доля продукции МП (от 0 до 1) в оплате за импульсную закупку сырья устанав-
ливается вручную (оператор 460), а доля денег в оплате сырья моделируется опе-
ратором 461.
Операторы 475 и 476 формируют импульс, амплитуда которого соответствует
стоимости бартера в оплате сырья.
В зависимости от договоренности между поставщиком и покупателем сырья о
режиме формирования цены (фиксированная, текущая или на момент первой по-
ставки), что моделируется переключением операторов 477-479, с помощью опера-
тора 476 вычисляется импульс стоимости той доли сырья, которая предназначена
для бартера. Амплитуда этого импульса увеличивается тем больше, чем меньше
ценится бартерный товар продавцом сырья, т.е. чем меньше коэффициент у опе-
ратора 480 (устанавливается вручную).
Постоянная цена бартерной продукции устанавливается коэффициентом у опе-
ратора 481.
Текущая цена - транслируется с оператора 25 оператором 480.
Цена бартерной продукции, зафиксированная на все последующие выплаты на
основании цены продукции, которая сложилась на рынке в момент первой постав-
ки сырья, формируется операторами 482—485. Алгоритм фиксации цены действует
следующим образом. До момента первой закупки сырья сигнал на выходе опера-
тора 485 (т.е. начальные условия оператора-интегратора) равен нулю. На основа-
нии этого оператор-ключ 483 замкнут (воздействие положительного постоянного
сигнала ПС = + 0,001). Контур из операторов 482—484, представляющий собой апе-
риодическое звено с незначительной постоянной времени (по причине большого
коэффициента передачи у оператора-интегратора 484), почти мгновенно отслежи-
вает изменения цены, моделируемые оператором 480. Как только, в какой-либо мо-
мент времени возникает импульс первой поставки, на выходе оператора 485 появ-
ляется сигнал, размыкающий ключ 483. В результате текущая цена продукции МП
(с учетом коэффициента снижения цены) прекращает изменяться и фиксируется
оператором 484.
Денежная форма оплаты закупаемого сырья моделируется оператором 462 и
представляет собой произведение доли денежной оплаты сырья (оператор 461),
текущей цены сырья (оператор 271) и импульса закупаемого сырья (оператор 241).
Оплата может выполняться двумя способами: деньгами, учитываемыми в офици-
альных отчетах МП («белыми»), и ЧН. Ручная установка доли денежной оплаты
сырья ЧН выполняется путем изменения коэффициента оператора 486 (от 0 до 1).
Оплата ЧН поставляемого сырья, как правило, выполняется по цене, существен-
но ниже рыночной цены этого сырья (иначе отсутствует коммерческий интерес при
использовании ЧН). Коэффициент уменьшения цены сырья при оплате ЧН уста-
навливается вручную изменением коэффициента оператора 487. В результате на
выходе оператора 466 формируется импульс оплаты сырья ЧН.
Возможность выполнения такой оплаты определяется путем сравнения коли-
чества накопленного ЧН (оператор 146) с импульсом оплаты ЧН (оператор 465).
Чтобы в этом момент импульс платежей ЧН не повлиял на количество накоплений,
используется оператор-запаздывание с величиной сдвига времени, равной шири-
267
не импульса (оператор 468). Если количества ЧН недостаточно (оператор 146), на
выходе оператора 465 появляется положительный сигнал, который после деления
(оператор 469) на величину доли ЧН (оператор 487) моделирует величину доплаты
«белыми» деньгами (сумма всех «белых» денег - оператор 464). На вход операто-
ра-сумматора 464 подаются все импульсы официальной денежной оплаты за сы-
рье одного вида, а на вход оператора-сумматора 470 подаются импульсы за все
виды сырья.
Блок моделирования условий кредитования МП. Для корректного модели-
рования финансовой динамики МП необходимо учитывать возможность получения
банковского кредита при недостатке собственных средств. В тренажере предпола-
гается, что оплата всех расходов должна происходить без задержек. Если по ка-
ким-то причинам платежи не выполнены, дальнейшее функционирование МП пре-
кращается. Чтобы этого не допустить в тренажере автоматически берется кредит.
Помимо автоматического режима, предусмотрена возможность ручного управле-
ния кредитными средствами (оператор 452 - рис. 14.11). Банк выдает кредит ма-
лому предприятию только в случае доверия его финансовому положению. Струк-
турная схема, реализующая это ограничение, приведена на рис. 14.13.
Сначала моделируется банковская история МП (операторы 493 и 494), форми-
рующая показатель банковской надежности. Она зависит от количества денег МП
и продолжительности их хранения в банке. При отсутствии или незначительности
банковской истории МП (что говорит о том, что финансовая деятельность МП осу-
ществлялась в основном в режиме бартера или ЧН) получение кредита практичес-
Рис. 14.13. Структурная схема моделирования возможности получения кредита МП
268
ки невозможно. Отсутствие банковской истории снижает степень доверия банка к
МП. Оператор 493 служит для моделирования ухудшения банковской истории при
условии отсутствия роста денег МП на счете в банке. Эта гипотеза не всегда под-
тверждается в реальной жизни, но позволяет моделировать необходимость посто-
янного увеличения оборота денег МП через банк.
Степень доверия банка складывается из четырех составляющих. Во-первых,
наличие банковской истории. Во-вторых, величины кредитного долга. В-третьих,
состояния дебиторского долга. В-четвертых, ликвидной стоимости основных фон-
дов, которые можно отдать (принять) в залог. Если степень доверия банка больше
нуля, то на выходе оператора 497 постоянно сохраняется величина начальных
условий равная единице (сигнал с оператора 497 характеризует степень доверия
банка к финансовому состоянию МП). Если степень доверия равна нулю, размыка-
ется ключ 496 и замыкается ключ 498. Единица на выходе оператора 497 сохраня-
ется до тех пор, пока МП не нуждается в кредите. Потребность в новом кредите,
фиксируемая оператором 535, приводит к тому, что сигнал с выхода оператора 497
начинает быстро снижаться до нуля. Если за интервал времени между включени-
ем оператора 498 и выключением оператора 497 степень доверия банка не увели-
чивается, то нулевой сигнал на выходе оператора 497 означает прекращение кре-
дитования, а, следовательно, изготовления продукции МП, т.е. на вход оператора 1
подается нулевой сигнал.
Оператор 498 учитывает все сигналы о необходимости кредитования, кроме
одного - кредита для рекламы. В тренажере этот кредит моделируется в виде по-
тока (не импульсно) для того, чтобы он прекращался сразу после возникновения
нулевой степени доверия банка. Нулевой сигнал с выхода оператора 491 выклю-
чает кредитование рекламы с помощью оператора 499.
Блок моделирования влияния инфляции. В национальной экономике финан-
совая деятельность МП сильно зависит от инфляции. В тренажере учитывается
влияние инфляции на следующие изменения:
• финансовых возможностей покупателей продукции МП;
• цены продукции конкурента;
• цены используемого сырья;
• цены реализации продукции МП;
• величин ставок заработной платы персонала МП.
Инфляция влияет на все указанные факторы с разной интенсивностью, кото-
рая может устанавливаться в тренажере путем изменения ее степеней оператора-
ми 508, 514, 515, 518 и 521 (рис. 14.14). В тренажере они выполняют функции экзо-
генного управления. Инфляция моделируется следующим образом. С помощью
оператора 500 устанавливается темп инфляции, рост которой моделируется опе-
раторами 501 и 502, а ее снижение - операторами 503-505. Результат объединя-
ется оператором 506. Рост инфляции ничем не ограничен и имеет линейный вид, в
то время как ее снижение происходит по экспоненте.
На рис. 14.14 приведены способы влияния других факторов на потребность в
продукции МП.
269
500 расходы
.---, на рекламу
Т^МП
17 I инфляции.----------
503 50^ г+ 505
Р“~*
535
532
ПС
534
Щ, 53l|
со
501
502
1
Р
506
интенствность
влияния
потреб
ность
509
си
ф
ь
ф
510
536
НДС
511
4-^.финансовые —
' средства К
покупателя \/
ф 514
512 А 513v
530
529
1
цена товара
конкурента . 527 528
11 предложение
11 МП
предложение
конкурента
Ф
S
ф
с
ф
&
о
X
ф
Ф
Рис. 14.14. Структурная схема моделирования влияния инфляции
на финансовую деятельность МП
270
Во-первых, влияние налога на добавленную стоимость (операторы 511 и 516).
Во-вторых, влияние цены товара конкурента на долю МП на рынке (операторы 527-
530). В-третьих, влияние финансовых средств консолидированного покупателя (опе-
ратор 536). В-четвертых, влияние рекламы, точнее интенсивности ее финансиро-
вания (операторы 532-535).
Объединение (свертка) указанных факторов выполняется с помощью операто-
ра 531, а интенсивность свертки (потребность в продукции МП) устанавливается
оператором 536.
Блок моделирования уплаты налогов. Единого и стабильного свода правил
уплаты налогов и других платежей в бюджеты разных уровней не существует. Про-
исходит постоянная коррекция директивных документов по налогообложению, по-
этому любая модель, «запаянная» в тренажере, всегда будет отличаться от ре-
ально существующих требований. Для исключения некорректности вследствие из-
менения директив предусмотрена настройка алгоритмов уплаты налогов,
позволяющая уменьшить степень расхождения виртуальной экономики МП с ре-
альной жизнью. Она выполняется тремя группами алгоритмов, каждая из которых
предназначена для реализации одного из трех управлений в тренажере: первое -
производится изменение значений ставок основных налогов; второе - варьируется
периодичность их уплаты; третье - изменяется интервал времени между момен-
том фиксации суммы налоговой выплаты и моментом ее выплаты.
Алгоритмы изменения ставок налогов не требуют особых пояснений. Много
сложнее функционируют другие группы алгоритмов. Осуществление многовариан-
тного отображения моделируемого оригинала основано на нескольких структурных
схемах. Рассмотрим их. При разработке модели тренажера было принято следую-
щее допущение: выплата каждого налога может происходить в следующей перио-
дичности:
• один раз в месяц;
• один раз в квартал;
• один раз в полугодие;
• один раз в год.
Рассмотрим динамическую модель ежемесячной уплаты налогов, для этого
используется структурная схема (рис. 14.15), имеющая упрощенный вид для 9-ти
месячного интервала времени функционирования МП (в тренажере моделируется
деятельность МП на интервале времени - 15 месяцев). На схеме 14.15 (и других)
отражен лишь принцип действия этих алгоритмов.
Схема состоит из двух групп операторов: первая - ключи (операторы 601-609),
вторая - интеграторы (операторы 611-619). На входы всех ключей поступает сум-
ма потоков налогов, которые учитываются в каждый текущий момент времени. Та-
кой подход отличается от реальной жизни (в которой величина потока налогов оп-
ределяется за интервал времени, а не как ежедневный поток выплат). Для повы-
шения корректности отражения существующих правил используются пары
операторов «ключ-интегратор». В момент времени Т = 0 все ключи на схеме замк-
нуты, а размыкаются они по очереди, начиная с оператора 601 через интервал вре-
мени, равный одному месяцу. Момент времени размыкания каждого ключа задан
271
Рис. 14.15. Структурная схема модели формирования
ежемесячной уплаты налогов
272
величиной постоянного сигнала, поданного на управляющий элемент ключа (по-
стоянные сигналы ПС = 1 у оператора 601, ПС = 2 у оператора 602 и т.д.). Как только
текущее время становится больше величины постоянного сигнала, ключ размыка-
ется, поскольку величина текущего времени подается на управление ключом в виде
отрицательного сигнала.
До тех пор, пока ключ-оператор замкнут, на входе оператора-интегратора 611
накапливается поток, поступающий с выхода оператора 601. Одновременно такой
же положительный поток с выхода оператора 602 поступает на вход оператора 612
и такой же величины отрицательный поток с выхода оператора 601. Таким же об-
разом на входы всех других операторов (613-619) поступают два одинаковых сиг-
нала с разными знаками. В результате до тех пор, пока ключ 601 замкнут, сигнал
на выходе оператора 611 увеличивается, а сигналы на входах других операторов-
интеграторов остаются нулевыми. Изменения величины сигналов на выходах опе-
раторов 611, 612 и т.д. приведены на графиках (рис. 14.16).
Таким образом, к концу каждого месяца на выходах операторов 611,612 и т.д.
фиксируется величина налоговых платежей за один месяц. На графиках приведен
ежемесячный вариант уплаты налогов постоянной величины.
Выплата налогов производится лишь через некоторое время после фиксации
их величины (например, несколько дней). Момент выплаты налогов отмечен на
графиках.
Зафиксированная величина налогов уплачивается в виде импульса, площадь
которого соответствует ее величине, а ширина импульса (продолжительность) дол-
жна быть менее одного виртуального дня во избежании ошибок в процессе моде-
лирования. Для формирования импульсов уплаты налогов используются алгорит-
мы, приведенные на рис. 14.17.
На схеме приведена модель формирования только шести импульсов (для пер-
вых шести месяцев). Для создания каждого отдельного импульса необходимы сле-
дующие сигналы: первый - «текущее время»; второй - о допустимом сдвиге по
времени импульса уплаты налогов после момента фиксации налоговых платежей
и третий - о величине уплачиваемых налогов, зафиксированных операторами 611,
612 и т.д. (рис. 14.15 и 14.16).
Алгоритмы формирования каждого отдельного импульса (например, первого)
состоит в следующем. Оператор-ключ 621 предназначен для включения-отключе-
ния постоянного сигнала, равного единице. В исходном состоянии ключ разомкнут,
поскольку на его управляющий элемент подан отрицательный сигнал (ПС = -1 для
первого месяца, ПС = - 2 - для второго на операторе 622 и т.д.). Как только раз-
ность между величиной текущего времени (оператор 600) и интервалом сдвига по
времени (оператор 620) превысит значение постоянного сигнала (у оператора 621
ПС = -1), ключ замкнется и на вход оператора-интегратора 631 поступит положи-
тельный сигнал. Он почти мгновенно (коэффициент интеграла весьма велик) уве-
личит сигнал на выходе оператора 631 до значения верхнего ограничения. Сигнал
с выхода оператора 631 задерживается во времени оператором 641 (задержка вре-
мени ДТ у этого оператора определяет ширину импульса). Как только на выходе
оператора 641 появляется ступенчатый сигнал, сформированный оператором 631,
273
Рис. 14.16. Графики изменения сигналов на выходах операторов, фиксирующих
налоговые платежи в определенное время функционирования МП
сразу происходит размыкание ключа 621, поскольку сигнал с оператора 641 посту-
пает в виде весьма большой отрицательной величины (коэффициент около 10000).
Таким образом, группа операторов 621, 631 и 641 формирует импульс (выход
оператора 621) в нужное время и с заданным сдвигом по времени для определе-
ния момента уплаты налогов. Этот импульс в течение своего воздействия замыка-
ет ключ 651, пропускающий через себя амплитуду (величину) требуемой уплаты
налогов, зафиксированную оператором 611. Все эти ежемесячные импульсы объе-
диняются оператором 660.
274
1 текущее время
р 600
Рис. 14.17. Структурная схема формирования импульсов налоговых платежей
Квартальные (полугодовые и годовые) платежи формируются аналогично еже-
месячным (рис. 14.18), отличаясь только периодом выплат. Импульсы всех выплат
объединяются на входе оператора-сумматора 459 (рис. 14.11).
275
текущее время
сумма потоков ежеквартальных налогов
674
сдвиг импульса уплаты налогов
после момента их фиксации
Рис. 14.18. Структурная схема модели уплаты ежеквартальных налогов
694
695
697
276
Формирование суммы потоков платежей (с определенной периодичностью) при-
ведено на структурной схеме (рис. 14.19) и осуществляется с помощью операто-
ров-переключателей. В каждой горизонтальной линейке операторов-переключате-
лей замкнутым может быть только один из них. Каждая линейка (операторы 701-
704, 705-708, 709-712 и 713-716) подключена к одному из моделируемых налогов
(НДС, на выручку, на отчисления ФОТ и на прибыль). В зависимости от того, какой
из ключей замкнут, к оплате подключается тот или иной режим периодичности оп-
латы. Операторами 721-724 выполняется суммирование выплат налогов в выде-
ленные моменты времени.
Рис. 14.19. Структурная схема формирования суммы налогов, уплачиваемых
с разной периодичностью
УПРАВЛЕНИЕ ТРЕНАЖЕРОМ
Изменение условий функционирования динамических моделей в тренажере
выполняется двумя способами: во-первых, с помощью дискретных изменений эк-
зогенных факторов; во-вторых, в виде экзогенно задаваемых графиков влияющих
факторов.
277
В тренажере дискретно изменяются:
• условия моделирования;
• режимы функционирования.
К изменяемым условиям моделирования относятся экзогенные параметры и
эндогенные коэффициенты. И те, и другие устанавливаются в виде чисел (норма-
тивы, пропорции, коэффициенты передачи, директивные установки и т.п.). Режи-
мы функционирования изменяют структуру соединений операторов, образующих
динамическую модель. Переключения характеризуют различные соединения (разъе-
динения) в структурной схеме тренажера приданием им состояния «Да»-«Нет» без
каких-либо цифровых вариаций.
Графики управляющих факторов в основном предназначены для задания их
предполагаемых изменений во времени. Численные значения будущих изменений
экзогенных факторов в тренажере не моделируются. К таким факторам относится,
например, планирование политики МП по темпам расплаты с поставщиком за куп-
ленное сырье.
Наблюдаемые показатели
Все наблюдаемые (прогнозируемые) в тренажере показатели служат для оцен-
ки выполненного управления при заданных условиях функционирования МП (на-
логовые ставки, режимы взаимодействия с поставщиком сырья и покупателем, ус-
ловия кредитование и т.п.). Прогнозируемые показатели выводятся на экран Мони-
тора в виде графиков, большинство из которых приведено в относительных единицах
(индексах).
Всего прогнозируется более 70 показателей.
Методические указания
В исходном состоянии тренажер настроен на следующие условия и режимы
функционирования.
Условия:
• продолжительность моделирования (виртуальное время исследования) 15 ме-
сяцев. Этот срок обусловлен одним виртуальным годом анализа хозяйственной
деятельности МП плюс три месяца для выяснения результатов уплаты некоторых
налогов (например, налогов, уплачиваемых один раз в год по прошествии года);
• цены всего приобретаемого сырья имеют такую постоянную величину, чтобы
МП могло функционировать без кредитов, но и не улучшать свое финансовое со-
стояние;
• потребность покупателя в продукции МП и индекс его финансовых возможно-
стей постоянны, а конкурент не меняет своего поведения на рынке, оставляя неиз-
менной свою долю участия;
• индексы количества постоянного и переменного персонала, а также коэффи-
циент сменности приняты за единицу;
• коэффициенты потребления складируемого сырья установлены одинаковы-
ми (это позволяет принимать четыре вида сырья за одно для упрощения) и имеют
278
такое значение, которое позволяет за время моделирования производить не более
пяти закупок;
• оплата сырья бартером и ЧН не производится;
• исходное количество основных производственных фондов принято равным
5-ти единицам стоимостью 50 денежных единиц и степенью ликвидности 0,1;
• инфляция отсутствует;
• текущие издержки (расходы на рекламу, постоянные расходы и др.) постоян-
ны на всем интервале времени исследования.
Режимы:
• конкуренция при реализации продукции влияет на спрос;
• инфляция не влияет на моделируемые процессы;
• ценообразование - рыночное;
• наличие эластичности цены от спроса и спроса от цены;
• цена сырья рассчитывается по средней цене смеси;
• бартерные поставки при условиях их возникновения выполняются на основа-
нии текущей цены реализации продукции МП;
• при осуществлении бартерных поставок производство продукции увеличива-
ется на объем этих поставок;
• все налоги выплачиваются ежемесячно;
• расходы на рекламу выплачиваются из прибыли;
• не полная оплата труда занятых в МП не влияет на его интенсивность.
Внимание! Изменения условий и режимов функционирования МП требует соблюде-
ния важного правила при выполнении импульсных платежей (за сырье, налоги, расходы
на оборудование): платежи необходимо разнести во времени не менее чем на 0,1 ме-
сяца. При несоблюдении этого правила, алгоритмы динамической модели не смогут оце-
нить степень достаточности собственных финансовых средств МП и величину дополни-
тельного кредитования для каждого конкретного платежа, находящегося вблизи один от
другого по шкале времени. Невозможность выполнения конкретных оценок приводит к су-
щественным ошибкам в прогнозировании финансовой динамики МП. В реальной жизни,
даже если платежи производятся в один день, то тоже в определенной последовательно-
сти. Технические возможности компьютерной программы тренажера позволяют выпол-
нить в течение одного виртуального дня лишь одну операцию по оплате расходов. По
этой причине после какого-либо платежа (в конкретный день) следующую процедуру оп-
латы необходимо производить спустя 2-3 виртуальных дня для исключения некоррект-
ных вычислений.
Работа с тренажером начинается с ознакомления с содержанием каждого экра-
на. Управляющие факторы и наблюдаемые показатели сгруппированы (в основ-
ном) по признакам содержательной близости (бартер, производственные фонды,
налоги, кредиты, персонал и т.д.).
На первом экране выведены главные натуральные и финансовые показатели,
прогнозируемые в течение 15-ти виртуальных месяцев. Они позволяют судить о
качестве управления МП. Рассмотрим некоторые из них.
На верхнем левом фрагменте приведены прогнозы изменения наиболее важ-
ных финансовых показателей: денежные накопления на счете в банке, ЧН. Как упо-
279
миналось выше, ЧН используется для полной или частичной оплаты складируемо-
го сырья, расчетов с частью персонала (некоторые охранные структуры, транспор-
тные расходы, мелкий ремонт, погрузочные работы и т.д.), для личного потребле-
ния владельца МП. Следует заметить, что личное потребление финансовых средств
владельцем МП в тренажере формируется из двух источников: ЧН и чистая прибыль
(об этом ниже). На этом же фрагменте наблюдаются весьма важные показатели:
кредиторская и дебиторская задолженности и поток денег по возврату кредита.
На нижнем правом фрагменте приведены изменения количества складируемо-
го сырья и его цены в зависимости от установленной (на другом экране) политики
учета: по себестоимости или по последней поставке. Частота закупок складируе-
мого сырья и характер изменения цен на него обусловливает выбор учетной поли-
тики. В процессе работы с тренажером необходимо научиться делать этот выбор,
принимая во внимание инфляцию и ее влияние на все моделируемые экзогенные
параметры (цены, финансовые возможности покупателя, изменение общей потреб-
ности и спроса на продукцию и т.д.).
На других фрагментах первого экрана приведены результаты прогнозирова-
ния главных производственных показателей (слева) и финансовых потоков МП.
Следует обратить внимание на индекс достаточности сырьевого обеспечения в
целом. Он может принимать только два значения: единица (при наличии на скла-
де всех четырех видов сырья) и нуль (при отсутствии хотя бы одного его вида).
В последнем случае производство останавливается, и переменный персонал не
оплачивается.
На втором экране приведены прогнозы показателей, характеризующих процесс
реализации продукции (товара) МП. Здесь же выполняется установка условий ра-
боты МП. Следует помнить, что установка количества готовой продукции на скла-
де МП происходит только в режиме ручного управления коэффициентом сменнос-
ти. Характер политики МП существенно зависит от указанных выше факторов.
На этом же экране приведена статическая характеристика «предложение МП -
выручка», анализ которой позволяет наблюдать корректность величины предло-
жения по критерию максимальной выручки. Здесь же имеется возможность изме-
нения величины предложения (местоположение красного треугольника на горизон-
тальной оси).
На третьем и четвертом экранах выполняется установка условий и режимов
управления МП. Следует заметить, что количество режимов и условий функциони-
рования весьма велико, что дает возможность исследования любых комбинаций
вариантов, встречающихся в реальной жизни.
В левом верхнем фрагменте устанавливаются предполагаемые темпы инфля-
ции (ее влияние на параметры - в левом нижнем фрагменте). Сама инфляция в
соответствии с установленными темпами наблюдается в правом верхнем фрагмен-
те. Различия в темпах инфляции на протяжении времени исследования (15 меся-
цев) сильно влияют на финансовую динамику.
В тренажере инфляция учитывается следующим образом. Во-первых, ее рост
(оператор 510, рис. 14.14) может увеличивать финансовые средства покупателя
(например, при индексации доходов). При отсутствии такого влияния (оператор 509)
280
остаются неизменны финансовые возможности и потребность покупателя в про-
дукции МП. Во-вторых, рост инфляции может вызвать (операторы 513 и 520) уве-
личение цены продукции конкурента и МП, соответственно. В-третьих, инфляция
может увеличить цену сырья (оператор 517). В-четвертых, по усмотрению владель-
ца МП (оператор 523) инфляция может влиять на индексацию ставок заработной
платы.
Отрицательная инфляция действует на отмеченные выше параметры в обрат-
ном направлении, рост инфляции происходит по линейному закону, а ее снижение -
по экспоненте.
Следует обратить внимание на управление долей конкурента на рынке. В ис-
ходном состоянии МП и конкурент имеют одинаковые доли предложения продук-
ции (по 0,5). При экзогенном изменении предполагаемой доли конкурента (правый
верхний фрагмент экрана 2) происходит изменение рыночной цены продукции кон-
курента и МП, отражаясь на спросе и выручке МП. В этом случае необходимо учи-
тывать следующие режимы работы тренажера: а) рыночная цена реализации; б)
постоянная цена реализации; в) влияние конкуренции на спрос продукции МП; г)
отсутствие влияния конкуренции на спрос и т.д. От вида выбранного режима зави-
сит вся финансовая динамика МП.
Например, выбран рыночный режим (изменение цены влияет на спрос, а изме-
нение спроса и предложения - на цену) и отсутствует влияние конкурента на изме-
нение потребности в продукции МП. Тогда цена продукции зависит от суммарного
предложения продукции МП и конкурента. В свою очередь, это сказывается на из-
менении спроса.
Если выбран режим, при котором учитываются не только рыночные цены, но и
объем предложения конкурента, происходит перераспределение объемов предло-
жений, изменяющее пропорции потребности продукции МП и конкурента.
Состояние финансовых средств покупателя, предназначенных для закупки про-
дукции МП и конкурента, также влияет на потребность в ней. В тренажере она мо-
делируется в виде прямой пропорциональной зависимости от финансовых средств.
Создание запасов готовой продукции на складе целесообразно заранее плани-
ровать (это возможно только в режиме ручного управления коэффициентом смен-
ности). Если ожидается рост продаж, желательно создать сверхнормативный уро-
вень запасов. Для этого увеличивают интенсивность производства. В случае пред-
полагаемого в будущем спада продаж следует уменьшать нормативные запасы,
снизив производство продукции. Пример планирования изменения потребности в
продукции и создания предпраздничных запасов готовой продукции на складе при-
веден на рис. 14.20.
Если известен предполагаемый поток продаж, например перед праздником (жир-
ная кривая), можно заранее установить несколько более высокий уровень запаса
готовой продукции, что позволит в момент пика продаж лишь немного увеличить
сменность (до 1,5-2). При возникновении спада продаж - незначительно сократить
занятый переменный персонал и, следовательно, немного уменьшить объем изго-
товления продукции (т.е. меньше предполагаемого объема продаж в праздничный
день, что совпадает с реальной и виртуальной динамикой в тренажере). Тогда пре-
281
Рис. 14.20. График изменения запасов готовой продукции на складе МП в зависимости
от ожидаемой интенсивности потока продаж
вышение спроса над предложением позволит немного увеличить цену продажи в
условиях эластичности спроса от цены в праздничные дни, что приведет к положи-
тельному импульсу прибыли.
Установка характеристик сырья производится на экранах 11-14 (см. ниже).
На экране 3 выполняется ручная установка цен реализации продукции (при
соответствующем режиме ценообразования - левый фрагмент внизу). Большое
влияние на формирование выручки оказывает величина эластичности, устанавли-
ваемая вручную. Поскольку анализ эластичности (он относится к маркетинговым
исследованиям в реальной ситуации) в тренажере не производится, ее величина
задана постоянной и является характеристикой продукции и покупателя.
На первом экране устанавливаются пропорции денежных потоков, составляю-
щих выручку. Как отмечалось ранее, она делится на официальную долю («белую»)
и неофициальную - ЧН, поступающую в накопитель ЧН. Из выручки оплачивается
часть закупаемого сырья и часть занятого персонала, а также она используется
для потребления владельцем. Кроме того выручка делится на долю, получаемую
сразу в момент продажи продукции МП, и долю, поступающую лишь через некото-
рое время (когда покупателем является магазин розничных продаж, который рас-
плачивается с МП только после реализации его продукции у себя). В тренажере
интервал времени между моментом покупки у МП его продукции и моментом его
реализации в магазине равен одному месяцу. Изменение доли немедленной опла-
ты влияет на величину дебиторской задолженности, зависящей от потока реализа-
ции продукции магазином и ее цены.
Варианты режимов и условий использования бартера и ЧН устанавливаются
на четвертом экране. Бартерные расчеты за получаемое сырье (а также использо-
вание ЧН) оказывает влияние на финансово-экономическую динамику МП.
282
Во-первых, бартерная доля в оплате каждого вида складируемого сырья. Она
может изменяться от 0 до 1 даже в процессе моделирования.
Во-вторых, коэффициент снижения цены бартерной продукции при оплате каж-
дого отдельного вида сырья по сравнению с рыночной ценой продукции.
В-третьих, режим ценообразования бартерной продукции при оплате ею сырья
разного вида (договорная цена, текущая, по первой поставке - фиксированная).
В-четвертых, режим и условия работы МП при изготовлении продукции для
бартера:
• производство продукции с долей для бартера увеличивается на величину бар-
терных поставок по сравнению с существующим уровнем ее продаж;
• производство продукции с долей для бартера не увеличивается, поэтому бартер
осуществляется за счет снижения продаж покупателю.
Условия бартерных поставок для каждого режима устанавливаются в виде гра-
фиков. Если выпуск продукции не увеличивается даже при большой доле бартера,
оплата затягивается на некоторое время. При увеличении выпуска продукции из-
менение темпа бартерной оплаты (от импульсной до постоянной), растянутой на
некоторый интервал времени, устанавливается индексом темпа бартерной поставки.
Помимо использования бартера за поставленное сырье, в тренажере можно
осуществлять оплату сырья ЧН. Для этого следует установить долю оплаты ЧН и
коэффициент снижения цены (индекс цены) сырья, что возможно лишь при нали-
чии накоплений ЧН. При их отсутствии вся оплата сырья выполняется официаль-
но автоматически без снижения цены сырья.
Пятый экран предназначен для управления основными фондами МП и наблю-
дения за ними. В исходном состоянии в тренажере установлено пять единиц обо-
рудования (пассивные и вспомогательные производственные фонды не рассмат-
риваются). При управлении производственными фондами выбирается режим фор-
мирования коэффициента сменности. С целью облегчения общего управления МП
в исходном состоянии этот параметр моделируется автоматически на основании
спроса покупателя на продукцию, установленной нормы запасов готового сырья и
количества изготавливаемой продукции для бартера. Однако, при необходимости
приближения тренажерной модели к реальной жизни (после получения навыка уп-
равления другими факторами), целесообразно научиться управлять изменением
коэффициента сменности вручную (фрагмент - ручная установка сменности).
Установка режимов и условий функционирования производственных фондов
выполняется следующими параметрами:
• стоимость установки в МП единицы производственного оборудования;
• коэффициент амортизации;
• коэффициент ликвидности производственных фондов, необходимый при фор-
мировании залога для получения кредита в банке;
• моменты времени приобретения нового оборудования и его количества в каж-
дый выделенный момент.
При анализе прогнозируемых процессов, относящихся к динамике производ-
ственных фондов, следует особенно внимательно отнестись к прогнозам макси-
мально возможной величины человеко-смены в МП и реально реализуемой. Если
283
величина человеко-смен (ее удобно наблюдать в режиме автоматической установ-
ки коэффициента сменности) постоянно находится вблизи максимально возмож-
ной, это служит одним из сигналов для расширения производственных фондов.
На этом же экране выполняется управление долями денежных («белых» и «чер-
ных») потоков в личное потребление владельца МП, а также прогнозирование из-
менения его финансового богатства. Изменение этих потоков часто играет основ-
ную роль в создании условий продолжительности жизнедеятельности МП. Даже
незначительные колебания долей финансовых потоков (правый верхний фрагмент)
может привести к банкротству МП или обеспечить ему долгое процветание. Выбор
стратегии остается за владельцем МП.
Шестой экран предназначен для управления процессами кредитования МП и
количеством финансовых средств личного потребления владельца МП (это одна
из целей владельца).
Управление процессами кредитования осуществляется следующими установ-
ками:
• степень интенсивности погашения кредита. При ее незначительной величине
уменьшается количество обращений в банк за кредитом, но быстро растет долг
перед банком. При большой интенсивности погашения полученного кредита мож-
но достаточно быстро погасить долг перед банком, но возрастает количество об-
ращений в банк за новыми кредитами. Выбор степени интенсивности погашения
долгов подчас нетривиальная задача;
• планирование получения кредита до того момента, как возникнет в нем есте-
ственная необходимость. Одна из причин получения кредита ранее потребности в
нем - это опасность потерять доверие банка к МП как к финансовому партнеру
(обладавшего доверием). Поэтому получение кредита заранее (хоть это увеличит
расходы по его обслуживанию) позволит МП пережить трудный для него финансо-
вый интервал времени.
Степень доверия банка (моделируется как показатель «индекс возможности
получения кредита») прогнозируется на этом экране и имеет только два значения:
1 - банк доверяет МП и 0 - банк не доверяет МП.
Индекс банковской степени доверия представляет собой объединение двух
факторов: первый - финансовая надежность получателя кредита, основанная на
банковской истории МП, второй - залоговая стоимость оборудования. Банковская
история МП базируется на вкладах «белых» денег, в то время как ЧН не создает
такой истории, исключая возможность (в тренажере) получения кредита, например
для увеличения производственных фондов.
Седьмой экран используется для управления уплатой налогов и анализа ре-
зультатов этих уплат. В тренажере моделируются лишь четыре вида самых значи-
тельных налогов, хотя на самом деле их намного больше; все остальные меньше
влияют на финансовую деятельность и могут быть объединены.
Как известно, уплата каждого вида налога имеет директивно обусловленную
периодичность. Для реализации этого положения перед работой с тренажером ус-
танавливаются: во-первых, периодичность уплаты каждого налога; во-вторых, на-
логовые ставки; в-третьих, интервал времени (в долях месяца) между моментом
284
фиксации величины уплачиваемого налога и моментом времени его уплаты. В ре-
альной жизни, если налог выплачивается после этого граничного времени, взима-
ется пеня за каждый просроченный день. В тренажере взимание пени отсутствует
по техническим причинам. Как отмечалось выше, моменты выполнения различных
выплат малого предприятия не должны совпадать, иначе алгоритмы не смогут от-
делить одну уплату от другой, что приведет к ошибкам моделирования. В тренаже-
ре с целью уменьшения количества моментов различных уплат взимание пени не
производится.
На верхнем фрагменте прогнозируется количество денег на счете МП в банке,
а также выплачиваемых налогов в различные, регламентированные режимом мо-
делирования моменты времени.
Восьмой экран в основном используется для управления рекламой и расхода-
ми на нее, а также для планирования изменений постоянных расходов на интерва-
ле времени моделирования.
Предполагаемая эффективность рекламных расходов является экзогенным
параметром и в реальной жизни определяется опытным путем. Здесь очень мно-
гое зависит от привлечения к рекламной деятельности профессионалов и грамот-
ных социологов и психологов. Это объясняется тем, что на разные социальные
группы в разное время одна и та же реклама воздействует неодинаково, поэтому
общих рекомендаций не существует.
Девятый экран посвящен управлению персоналом МП и прогнозом оплаты его
труда. На верхнем фрагменте имеется возможность менять количественные про-
порции занятых и их оплату в широких пределах. Следует обратить внимание на
выбор режима неполной оплаты труда персонала. Режим неполной оплаты труда
из-за недостатка финансирования влияет на количество занятых, а отсюда и на
снижение выпуска продукции, тогда для сохранения функционирования МП можно
рекомендовать получение кредита в банке до возникновения негативных ситуаций
с персоналом МП.
На экранах 11-14 выполняется, во-первых, управление закупками складируе-
мого сырья (1,2, 3 и 4, соответственно), во-вторых, прогнозируются его параметры
в МП и, в-третьих, устанавливаются нормы его расходов.
На последнем экране приведена диаграмма издержек МП. В некоторые интер-
валы времени диаграмма показывает нулевую величину доходов МП, что объяс-
няется значительными расходами МП в эти интервалы (оплата закупаемого сы-
рья, уплата налогов и т.д.). Анализ диаграммы издержек часто позволяет оценить
корректность управления финансами МП на текущий момент времени.
В исходном состоянии нормы расхода всех видов сырья установлены одинако-
выми для анализа работы тренажера в несколько упрощенном варианте (как с од-
ним видом сырья). Однако таких совпадений в реальной жизни не бывает. Как пра-
вило, нормы расходов сырья остаются постоянными на всем интервале времени
прогнозирования, в то время как цены каждого вида сырья за это время (15 меся-
цев) могут заметно измениться. По этой причине нормы расходов сырья устанав-
ливаются в виде чисел, а цены - в виде графиков, отражающих ожидаемые вла-
дельцем МП изменения цен. Если бы тренажер содержал модель виртуальной эко-
285
номики страны в целом, то значения цен и их изменения прогнозировались бы са-
мой экономико-математической моделью. Здесь же используется сильно упрощен-
ная динамическая модель, предполагающая ручную установку ожидаемых изме-
нений цен сырья.
Управление выполняется заданием моментов времени закупок партий сырья и
количества закупаемого сырья в выделенные моменты времени.
* * *
Варьируя режимы и условия функционирования тренажера, можно отразить
множество ситуаций, аналогичных реальной жизни. Цель работы с тренажером -
получение навыка недопущения непрерывно создающихся сложных ситуаций, ока-
зывающих негативное воздействие на деятельность МП.
Замечание. Номера экранов указаны для версии тренажера в системе DOS.
ТРЕНАЖЕР 1 5
НАЦИОНАЛЬНАЯ СИСТЕМА НАРОДНОГО
ОБРАЗОВАНИЯ
Тренажер разработан совместно с П.Е. Кондрашовым
Национальная система народного образования (СНО) одна из самых важных,
сложных и трудно управляемых сфер народного хозяйства страны. Если отвлечь-
ся от гуманитарного влияния СНО на общество, ограничиваясь лишь ее экономи-
ческой значимостью, можно сформулировать ее основные цели. Во-первых, и в
основном - снижение безработицы в стране на каждый момент будущего времени
с горизонтом планирования до нескольких десятков лет вперед; во-вторых, созда-
ние условий для возможно больших темпов улучшения качества жизни населения
в те же сроки. На первый взгляд ничего не связывает систему обучения молодежи
и переподготовки уже работающих с безработицей и темпами экономического раз-
вития страны. Однако такая связь существует. Она достаточно жесткая, но сильно
растянутая во времени: от момента начала образовательного процесса до момен-
та оценки результатов функционирования СНО. Поскольку такую оценку можно
выполнить корректно лишь по истечении 10-20 лет, общество начинает экономить
на развитии этой отрасли, что в свою очередь ориентирует народное хозяйство не
на интенсивное, а на экстенсивное развитие. При этом происходит удорожание всей
сферы производства, т.е. имеющиеся фонды и ресурсы производят значительно
меньше, чем в случае интенсивного развития.
Как известно, чем выше технологический потенциал национального народного
хозяйства, тем более высококвалифицированный труд требуется для работы на
основных производственных фондах (справедливо и обратное утверждение). От-
сюда видно, что при интенсивном развитии сферы производства создаются пред-
посылки для безработицы в социальных группах с низким образовательным уров-
нем, несоответствующим технологическому содержанию экономики, что вызывает
социальную напряженность. С другой стороны, создание избыточных рабочих мест
влечет за собой необоснованные финансовые расходы при любом развитии на-
родного хозяйства в целом.
Таким образом, сточки зрения экономического развития система народного об-
разования предназначена для минимизации уровня безработицы и наилучшей ком-
плектации трудовыми ресурсами всех секторов народного хозяйства. Сформули-
рованная проблема СНО позволяет считать ее фундаментом развития не только
секторов сферы производства, но и непроизводственных отраслей, таких как здра-
воохранение, наука, экология, оборона и др., а также основой развития всего об-
щества на длительную перспективу. При этом только корректное управление СНО
с прогнозированием его результатов на длительную перспективу позволяет дос-
287
тигнуть динамического баланса обучаемого и переобучаемого потока трудовых
ресурсов с дополнительными потребностями народного хозяйства в нем.
Следует отметить, что при высоких темпах экономического развития не только
заметно изменяются пропорции видов трудовых ресурсов, но и возрастает необ-
ходимость увеличения расходов на переподготовку трудовых ресурсов по сравне-
нию с их первичным обучением.
НАЗНАЧЕНИЕ ТРЕНАЖЕРА
Тренажер «Национальная система народного образования» предназначен для
ознакомления с функциональным влиянием рычагов управления СНО и основных
характеристик народного хозяйства страны.
Тренажер позволяет:
1) выбрать стратегии управления СНО, снижающие уровень безработицы;
2) сопоставлять между собой выбранные стратегии управления, ориентируясь
на дополнительные критерии (темпы развития экономики, изменение качества жизни
населения, увеличение интеллектуального потенциала и т.п.);
3) исследовать необходимость изменения стратегий управления СНО и народ-
ного хозяйства страны при постоянной переориентации национальной экономики
;<а новые технологии в различных секторах сферы производства.
ТЕОРЕТИЧЕСКОЕ ОБОСНОВАНИЕ
Отрасль народного образования состоит из пяти крупных блоков. Отметим наи-
более существенные из них.
1. Средняя общеобразовательная школа.
2. Среднее специальное образование.
3. Профессионально-техническое обучение.
4. Высшее образование.
5. Профессиональная переподготовка работников народного хозяйства или вре-
менно безработных, получивших ранее различное образование и профессиональ-
ное обучение.
Прежде чем перейти к теоретическому обоснованию динамической модели тре-
нажера по управлению СНО, следует сформулировать функциональное (в данном
случае экономическое) назначение каждого блока.
Начнем с профессионального обучения. Оно готовит квалифицированных ра-
бочих для народного хозяйства. Сначала определим предназначение этих трудо-
вых ресурсов. Рабочие за время своей трудовой деятельности создают два класса
продукции. Первый класс - потребляемая социумом продукция (так называемые
товары народного потребления: продукты питания, одежда, автомобили, жилые
дома, книги и многое другое); второй класс - средства производства. Произведен-
ные рабочими средства производства лишь повторяют существующие технологии,
не создавая новые (т.е. они только увеличивают количество рабочих мест, не из-
288
меняя технологии). Итак, окончательным итогом трудовой деятельности рабочих
являются товары народного потребления и новые рабочие места.
Специалисты с высшим образованием в сфере производства создают новые
трудосберегающие технологии, снижающие потребность в рабочих; экономящие
энергию и сырье (в конечном счете также снижающие потребность в рабочих); улуч-
шающие условия труда (снижающие заболеваемость и увеличивающие продолжи-
тельность трудовой деятельности). Кроме того, они занимаются управлением на-
родным хозяйством, которое должно привести к снижению потребности в трудо-
затратах. Отсюда видно, что основная задача специалистов с высшим образованием
в сфере производства - снижение общей потребности в трудовых ресурсах.
Специалисты со средним специальным образованием, используемые в сфере
производства, не создают конкретной продукции для этой сферы с точки зрения
макроэкономики и не снижают потребности в трудовых ресурсах. Таким образом,
общество, затрачивая финансовые и другие ресурсы на их подготовку, создает слой
работников без четких макроэкономических функций в сфере производства. В гу-
манитарных и некоторых других областях такие специалисты необходимы, напри-
мер, медицинский персонал среднего уровня, воспитатели детских садов, учителя
начальных классов, бухгалтеры, финансовые инспекторы и т.п. В данном тренаже-
ре моделируется подготовка трудовых ресурсов для непроизводственной сферы, так
как она намного динамичнее по критерию совершенствования используемых техно-
логий, изменения в ней более заметны, поэтому управление СНО для нее становит-
ся более значимым. Специалисты со средним специальным образованием, не имея
четко выраженного предназначения, моделируются как помощники инженерам при
выполнении рутинных работ (которые подчас выполняют инженеры).
Профессиональная переподготовка трудовых ресурсов, ранее получивших об-
разование и обучение, служит для постоянного повышения или изменения профес-
сионального уровня работающих или временно безработных (постоянно безработ-
ные в тренажере - люди, которые не желают пройти цикл обучения новой профес-
сии или специальности, необходимой в данное время народному хозяйству).
По мере развития науки в сфере производства все чаще происходит замена
устаревших технологий новыми, более прогрессивными. В последние десятилетия
смена технологий осуществляется через 10-15 лет, в то время как ранее она про-
исходила через десятки или даже сотни лет. При таких длительных сроках в смене
технологий особой необходимости в переподготовке не было, если только не из-
менялась ранее полученная профессия. В настоящее время без постоянного по-
вышения знаний и переподготовки в ряде секторов сферы производства многие
занятые становятся невостребованными для новых технологий. По этой причине
чем быстрее обновляется научно-промышленный потенциал страны (результат
деятельности большой доли занятых, имеющих высшее образование), тем чаще
должна происходить переподготовка специалистов и рабочих.
В тренажере все рабочие делятся на две группы: первая - профессионально
обученные за срок более полугода; другая - не имеющие специальной подготовки
(непрофессиональные рабочие - НПР). Они используются в народном хозяйстве,
где не требуется определенная квалификация.
10 Кугаенко А.А.
289
Основа всех видов образования и обучения закладывается в общеобразова-
тельной школе. Высокое качество школьного образования обусловливает более
высокий уровень качества в последующих видах образования, обучения и пере-
обучения (и за более короткие сроки). Таким образом, помимо количественных
характеристик СНО (количество обучаемых и подготавливаемых в различных учеб-
ных заведениях) необходимо учитывать характеристику качества образования и
обучения. Однако оно не имеет строгого функционального определения в области
образования. Для динамической модели тренажера этот термин следует опреде-
лить следующим образом: качество образования (обучения) измеряется степенью
соответствия образовательного и профессионального уровня выпускников учеб-
ных заведений уровню применяемых в народном хозяйстве технологий на мо-
мент выпуска их из учебных заведений, а также наличием необходимых способ-
ностей к переподготовке в будущем при появлении новых поколений техноло-
гий. Для удобства оценки характеристики качества можно ввести индекс качества,
равный единице при соответствии полученного образования (обучения) существу-
ющим технологиям по месту работы.
Вместе с тем представляет интерес качество функционирования самой СНО.
Возможный путь его оценки основан на анализе количества вакансий в какой-либо
отрасли заданного региона, т.е. дополнительной потребности и свободных (безра-
ботных) трудовых ресурсов, ранее подготовленных для работы в этой отрасли. В
первом приближении для динамического моделирования индекс качества функци-
онирования самой СНО можно принять в виде:
е 1
сно~ Rr + ДП’
1+- Б- -
Ron
ОП
где 0СНО - индекс качества функционирования СНО;
RB - безработные трудовые ресурсы;
Ron - общая потребность в трудовых ресурсах;
ДП - дополнительная потребность в трудовых ресурсах.
Следует отличать качество функционирования СНО от качества обучения и
подготовки контингента, обучающегося в СНО. Очевидно, что при низком уровне
качества образования и обучения никакие количественные результаты не приве-
дут к ожидаемым положительным результатам функционирования СНО. Справед-
лива и обратная ситуация. Отсюда можно сделать вывод: критерием оценки ре-
зультатов каждого вида образования следует считать свертку показателей количе-
ства и качества выпускников учебных учреждений. В основе сложной функции
свертки лежит произведение индексов этих показателей.
Взаимосвязь количества с профессиональным качеством трудовых ресурсов
заметно проявляется в сфере производства. Полное соответствие количества тру-
дового ресурса определенной профессиональной направленности с общей потреб-
290
ностью в нем практически всегда отсутствует. В одних случаях функционирования
наблюдается избыток рабочих мест, в других - безработица. Если избыточные
рабочие места следует отнести к экономическим потерям, то наличие безработи-
цы не так однозначно. Большая доля безработных в общем объеме трудовых ре-
сурсов оказывает отрицательное воздействие на социально-экономическое разви-
тие общества, заключающееся не столько в бюджетных расходах на пособия по
безработице, сколько в создании почвы для роста социальной напряженности. Итак,
много безработных - плохо, отсутствует безработица - экономически расточитель-
ное управление народным хозяйством. Следовательно, должна существовать не-
которая доля безработных. Какая? Попробуем ответить.
Любое производство стремится к отбору более высококачественного персона-
ла. Это возможно лишь при наличии конкурса, что реализуется, когда предложе-
ние труда превышает общую потребность в нем. Условие существования конкурса
позволяет не только отобрать лучших работников для восполнения дополнитель-
ной потребности, но и создает некоторый прессинг работающим, не допуская их
расслабления. Таким образом, конкурс трудовых ресурсов для каждого отдель-
ного производства весьма полезен, поскольку в конечном итоге приводит к более
профессиональному составу, который не только не допускает брака и выпускает
конкурентно способную продукцию, но и работает в условиях повышенной трудо-
отдачи (т.е. более высокой интенсивности труда). Верно и обратное утвержде-
ние: избыток рабочих мест, ликвидируя конкурс трудовых ресурсов, прямо влия-
ет на качество выпускаемой продукции и усиливает все негативные параметры ее
изготовителя.
Таким образом, конкурсная основа работы отдельных производств способству-
ет выпуску более высококачественной продукции, развитию экономики по крите-
рию качества, что особенно важно, например, для экспорта. Однако увеличение
конкурса - это рост безработицы, который негативно сказывается на всей эконо-
мической обстановке. Отсюда вывод - существует некоторый уровень безработи-
цы, который еще не приводит к социальной напряженности (и заметных бюджет-
ных расходов на пособия), но в то же время создает достаточно хорошие условия
для конкурсного отбора трудовых ресурсов, ускоряющие общеэкономическое раз-
витие. Как показали статистические исследования и анализ экономического разви-
тия, проведенный на динамических моделях, желательный для народного хозяй-
ства в целом уровень безработицы колеблется от 0,5 до 1,5% (очень редко до 2%
для трудовых ресурсов определенной профессиональной подготовки). Для каждо-
го конкретного вида экономики в различные интервалы времени можно ориентиро-
вочно определить «оптимальную» величину степени безработицы в зависимости
от выбранной стратегии общеэкономического развития, отдельной отрасли или
конкретного производства.
Несмотря на то что СНО служит базой всего социально-экономического разви-
тия общества, нередко она не является приоритетной в национальном народном
хозяйстве (как было отмечено ранее, из-за проявления результатов функциониро-
вания СНО для общества через весьма значительные интервалы времени). Этот
291
факт подчас становится решающим при выделении финансирования отрасли СНО,
составляющего заметную долю в государственных бюджетах.
Большие интервалы времени, через которые проявляются результаты функци-
онирования СНО, приводят к цикличности величины ее критерия, негативно сказы-
ваясь на развитии всего общества. Она возникает следующим образом: на каком-
то уровне экономического развития каждым обществом достигается достойное су-
ществование (сточки зрения критерия уровня жизни того времени), что приводит к
снижению потребности молодежи в затрате сил и времени для получения хороше-
го образования. При этом удаленная перспектива еще не видна, а текущее время
не требует дополнительных усилий. Это обстоятельство постепенно приводит к
экономическому упадку как по сравнению с прошлым временем, так в основном по
сравнению с другими странами. Если исключить быстрый военный способ реше-
ния возникающих экономических проблем, общество при длительном спаде уров-
ня жизни начинает снова ценить образованных профессионалов, которые все боль-
ше требуются для восстановления положительных экономических тенденций. Но
такой процесс переориентации происходит весьма медленно. В результате эконо-
мика постепенно начинает развиваться, уровень жизни общества становится дос-
тойным уже для текущего времени, и цикл функционирования СНО повторяется. С
каждым новым циклом его продолжительность сокращается, но характер и причи-
ны сохраняются. В последние десятилетия эти циклы постепенно размываются из-
за миграционных процессов социальных групп профессионалов (обучаются в од-
ной стране, а их труд используется в других странах), но отмеченная здесь законо-
мерность все равно остается.
Такое колебание контура «СНО - народное хозяйство - социальная сфера»
нежелательно для устойчивого развития национальной экономики, поэтому необ-
ходимо создать инструмент поиска способов его уменьшения.
Следует заметить, что помимо рассмотренного колебательного процесса с боль-
шим периодом, в этом же контуре могут возникать аналогичные процессы, но с много
меньшим периодом колебаний (5-10 лет). Они порождаются управлением СНО с
использованием информации текущего времени. Например, в какой-либо год в связи
с реализацией научных разработок потребовалось больше специалистов для не-
которой отрасли. В ответ на это соответствующие вузы увеличивают прием абиту-
риентов. В результате происходит снижение конкурса, приводящее к ухудшению
качественного состава студентов, и, как следствие, к снижению индекса качества
выпускаемых специалистов (например, через 5 лет). Кроме того, в ближайшие пять
лет вузы все равно не смогут удовлетворить возникшую дополнительную потреб-
ность в данных специалистах. Из этих рассуждений следует, что отсутствие обо-
снованных прогнозов развития отдельных отраслей народного хозяйства для кор-
ректного управления СНО всегда будет приводить к торможению экономического
развития.
Затем через 5-6 лет интенсивного выпуска специалистов для развивающейся
отрасли дополнительная потребность в них существенно снизится, тогда и вузы с
некоторым опозданием начнут снижать приемы. Таким образом, создается коле-
бательный режим функционирования СНО. Наиболее интенсивно он проявляется
292
в гуманитарных отраслях, связанных со сферой производства (например, перепро-
изводство экономистов, юристов, финансистов, бухгалтеров и т.д.).
Все отмеченное здесь подтверждает необходимость использования для управ-
ления СНО информации, полученной из долгосрочных прогнозов социально-эко-
номического развития, в то время как работа со статистическими базами данных
приводит к заметным ошибкам в результатах управления.
В динамической макромодели тренажера трудовые ресурсы каждого сектора
сферы производства делятся на четыре вида (как указывалось выше - с высшим
образованием, со средним специальным образованием, профессиональные и не-
профессиональные рабочие). Корректное управление СНО должно базироваться
на прогнозах о дополнительной потребности каждого сектора по всем перечислен-
ным видам трудовых ресурсов таким образом, чтобы к моменту окончания получе-
ния образования (обучения) дополнительная потребность удовлетворялась бы
наилучшим образом, т.е. не было бы вакантных мест, и безработица составляла
бы не более 1%.
Статистический анализ (за 20-25 лет) социально-экономического развития не-
скольких наиболее экономически развитых стран для различных секторов сферы
производства позволил сформулировать следующие гипотезы.
1. Общая потребность Ro пот в трудовых ресурсах каждого вида пропорциональна
коэффициенту сменности Ксм, умноженному на количество рабочих мест. В пер-
вом приближении количество рабочих мест можно считать пропорциональным на-
туральной величине производственных фондов Ф. Тогда Ro пот = ФКСМ.
2. Потребность в специалистах с высшим образованием (в этом тренажере спе-
циалисты с высшим образованием будут для краткости называться инженерами)
RM зависит от величины производственных фондов Ф, и увеличивается с ростом
индекса производительности, а также сложности оборудования D и Ксм, т.е. про-
порциональна ФОКСМ.
3. Потребность в специалистах со средним специальным образованием (в тре-
нажере для краткости их будем называть техниками) RT зависит от величины про-
изводственных фондов Ф и увеличивается с ростом индекса производительности
оборудования D, но с меньшей интенсивностью, чем для специалистов с высшим
образованием.
4. Потребность в квалифицированных рабочих Rp зависит только от величины
производственных фондов Ф и коэффициента сменности Ксм.
5. Потребность в неквалифицированных рабочих Rfl уменьшается с ростом
индекса производительности оборудования D, т.е. обратно пропорциональна D, но
прямо пропорциональна Ф и Ксм.
Следует заметить, что индекс производительности оборудования D отличает-
ся от индекса производительности труда коэффициентом интенсивности труда. При
этом если D зависит от применяемой технологии, то коэффициент интенсивности
труда формируется в социальной сфере. Иными словами, производительность труда
является результатом произведения D и интенсивности труда (здесь будем пола-
гать ее величину равной единице).
293
В первом приближении можно допустить, что потребность в трудовых ресурсах с
различной профессиональной подготовкой моделируется следующими алгоритмами:
«О пот " ^см’
2. R„ = m1 D’ ФКСМ;
3. RT = m, Db ФК ;
4. Rp = m3 ФКСМ;
5. Rfl = m4 О<ФКСМ,
где m1, m2, m3, m4 - коэффициенты пропорциональности, определяемые
статистически для t0;
a, b, с - показатели степени, численные значения которых зависят
от вида используемых технологий (например, фондоемкая
или фондосберегающая).
В границах этих гипотез для t0 относительные величины общей потребности в
трудовых ресурсах будут:
ФК Da
R ---CM_m R
ФКСМ°Ь „ ФКСМ » ФКСМ
—e*L-m2> R =—-~m3, R =—^m4>
® H ® H ®DC
где <o = m1 Da + m2 Db + m3 + m4 D-c.
Далее, взяв за основу статистические данные какой-либо развитой страны,
можно найти величины а, b и с. На примере экономического развития США, ФРГ,
Японии и других стран обнаруживается одинаковый характер изменения этих ве-
личин, вызванный в основном процессом перехода от фондоемких технологий к
фондосберегающим. При этом если фондосберегающая форма обусловлена раз-
витием науки, то увеличение индекса производительности труда обгоняет рост
индекса капиталовооруженности (в противном случае он увеличивается быстрее,
чем индекс производительности труда). Такой факт может наблюдаться и при фон-
доемкой форме технологии, но только в этом случае рост индекса производитель-
ности труда происходит без ускорения (при ускоренном увеличении индекса капи-
таловооруженности).
Если обозначить через Эл - эластичность выпуска продукции по росту произ-
водственных фондов, то 0,5 < Эл < 1 соответствует фондосберегающая форма тех-
нологии. Отсюда видно: чем больше отношение dD / 6Ф, т.е. чем выше темпы ро-
ста производительности труда по сравнению с темпами увеличения основных про-
изводственных фондов, тем больше технология ориентируется на
фондосбережение.
В результате анализа динамики изменения долей занятых в производстве, име-
ющих различный уровень образования и обучения в развитых странах, было полу-
чено следующее. Коэффициент а становится больше единицы при ориентации тех-
нологии на фондосбережение (а = 0,75-0,85 - для фондоемких технологий и 1,2-
1,3 — для фондосберегающих). Коэффициент b имеет ту же тенденцию (но при
294
наукоемком развитии экономики может стать равным 0,75-0,95). Коэффициент с
мало изменяется при различных формах развития технологии, оставаясь практи-
чески постоянным около 0,35-0,50. Следовательно, при прогнозировании различ-
ных сценариев динамики развития основных производственных фондов и произво-
дительности труда для любого будущего момента времени можно вычислить из-
менение dD / 6Ф для каждой отрасли. Численные значения этого отношения
формируют коэффициенты а и b (с можно принять постоянным даже для заметно
отличающихся сценариев на больших интервалах времени).
Применительно к России коэффициенты а, в и с отличаются от приведенных
стран в связи с иной архитектурой производства и условиями развития техноло-
гий, но отмеченные закономерности полностью сохраняются.
Наличие безработных и различий в заработной плате и условиях труда обус-
ловливает миграцию трудовых ресурсов из одного сектора в другой. Если первый
фактор количественно определяется достаточно просто, то второй является свер-
ткой множества параметров с неодинаковой размерностью, поэтому при макроэко-
номическом прогнозировании его целесообразно рассматривать в виде некоторого
индекса (не вдаваясь в его теоретическое обоснование). Заметим, что улучшение
условий труда (или ухудшение) позволяет работодателю изменять оплату труда.
Наличие миграционных потоков из одного сектора сферы производства в дру-
гой повышает значимость блока СНО, предназначенного для переподготовки кад-
ров. В условиях существования безработицы расходы сектора на переподготовку
часто возлагаются на самих претендентов на вакансии.
СНО, помимо прогнозирования приемов в различные учебные заведения, слу-
жит также для прогнозирования пропорций объемов переподготовки существую-
щего (ранее принятого) персонала и вновь принимаемого с недостаточным уров-
нем профессионализма для работы на новом месте.
Функционирование СНО в большой степени зависит от интенсивности финан-
сирования. При этом непрерывно решается задача перераспределения финанси-
рования между количеством обучаемых и их качеством обучения. Колебания фи-
нансирования неравномерно влияют на качество профессионализма занятых в
народном хозяйстве. Увеличение финансирования заметно повышает качество, в
то время как его кратковременные спады подчас мало ощутимы для сферы произ-
водства.
Динамика претерпеваемых изменений СНО в немалой степени связана с ре-
зультатами функционирования науки. Если весь комплекс научных и опытно-кон-
структорских работ (НИОКР) разделить на фундаментальные и прикладные иссле-
дования, то в первом приближении можно принять, что фундаментальные иссле-
дования финансируются из государственного бюджета, а прикладные за счет
соответствующих секторов сферы производства. Известно, что отсутствие новых
фундаментальных исследований постепенно тормозит развитие отраслевых НИ-
ОКР даже при их нормальном финансировании. Наилучший вариант - одновремен-
ное финансирование фундаментальной и прикладной науки при непрерывном из-
менении пропорций финансирования в зависимости от общей экономической ди-
намики и новых целей. В контуре «НИОКР - производство» содержится множество
295
нелинейных зависимостей, которые порождают неоднозначную реакцию всей эко-
номической системы на финансовое управление этим контуром.
СОСТАВ МОДЕЛИ И АЛГОРИТМЫ МОДЕЛИРОВАНИЯ
Как показано в предыдущем разделе, СНО не является самодостаточной сис-
темой, а служит фундаментом развития всей национальной экономики и зависит
от интенсивности финансирования. Кроме того, структура СНО полностью опреде-
ляется структурой народного хозяйства в целом, поэтому управление СНО осуще-
ствляется на основании возможностей (материальное и финансовое обеспечение)
и потребностей общества (информация о количестве, качестве, специализации и
т.п. обучаемых трудовых ресурсов). В соответствии с этим возможности и потреб-
ности общества должны моделироваться в едином комплексе с СНО. В тренажере
комплекс СНО содержит:
• модель сферы производства, в которой каждый сектор содержит 4 вида тре-
буемых и используемых трудовых ресурсов;
• модель консолидированного бюджета;
• модель демографии;
• модель сектора национальной науки;
• модель непосредственно СНО (средняя школа, высшие, средние специаль-
ные и профессионально-технические учебные заведения, а также система пере-
подготовки кадров), на выходе которой прогнозируются количественные потоки вы-
пускников с индексами качества их обучения для каждого сектора производства.
Распределение контингента обучаемых по всем видам учебных заведений, кроме
общеобразовательных школ, происходит в зависимости от желаний поступающих
и возможностей учебных заведений (т.е. финансирования).
В тренажере используется сильно упрощенная динамическая модель народно-
го хозяйства, состоящая только из четырех секторов сферы производства (1 - сы-
рьевой, 2 - фондообразующий, 3 - производства товаров народного потребления
и 4 - изготовления госзаказа). Для учебных целей этого вполне достаточно, но для
создания рабочих моделей СНО количество секторов необходимо увеличить и их
должно быть более 10-ти. Упрощенная модель сферы производства, использован-
ная в этом тренажере, аналогична модели тренажера 4. В СНО не моделируются
учебные заведения гуманитарного, правоохранительного и оборонного направле-
ния не только для простоты модели, но и из-за отсутствия теоретически или прак-
тически обоснованных алгоритмов изменения пропорций используемых трудовых
ресурсов в этих секторах.
Следует отметить, что, несмотря на достаточное количество упрощений в дан-
ной динамической модели СНО, управление ею весьма сложно из-за использова-
ния множества рычагов ручного вмешательства. В реальной жизни они существу-
ют, и отказываться от них в тренажере нецелесообразно. Вместе с тем часть ры-
чагов тренажера можно переключить с ручного на автоматическое управление,
основанное на информации текущего времени. Например, моделирование приема
296
в те или иные учебные заведения в соответствии с дополнительной потребностью,
существующей на данный момент. Однако автоматизация может привести к нега-
тивным результатам. Ручное же управление обеспечивает такие объемы приемов
в учебные заведения, которые могут наилучшим образом удовлетворить дополни-
тельную потребность, избегая нежелательных результатов.
Моделирование некоторых процессов в СНО не всегда отвечает процессам
реальной жизни, но для удобства анализа полученных результатов и управления
моделью этим можно пренебречь. Так, например, прием и выпуск из учебных заве-
дений в тренажере производится непрерывно, а не импульсно, как в реальной жиз-
ни (ежегодный прием и выпуск и ежеквартальная переподготовка). В модели эти
импульсы «растянуты» на год (квартал) с соответствующим уменьшением текуще-
го приема и выпуска с таким расчетом, чтобы за год (квартал) прием и выпуск со-
ответствовал импульсным количествам. Такое искусственное сглаживание импуль-
сов в ряде случаев используется не только для учебных целей, но и для более
наглядного анализа результатов.
Динамическая модель СНО состоит из нескольких комплексов алгоритмов, каж-
дый из которых представляет собой локальную модель определенного функцио-
нального назначения. Рассмотрим наиболее существенные из них.
Модель формирования необходимых пропорций разных видов трудовых
ресурсов для отдельных секторов сферы производства. В разделе теоретичес-
кого обоснования было указано на существование функциональных связей между
состоянием каждого сектора сферы производства и общей потребностью всех четы-
рех видов трудовых ресурсов, учет которых основан на следующих показателях:
• количество рабочих мест в одну смену (предполагается прямая зависимость
от величины основных производственных фондов);
• средний коэффициент сменности;
• индекс производительности (и сложности) труда;
• характер научно-технического прогресса (НТП - фондоемкий или фондосбе-
регающйй).
Сущность таких связей рассмотрена выше. Остановимся на одном из возмож-
ных способов их алгоритмической реализации на примере только сырьевого секто-
ра (№ 1) сферы производства.
На вход модели определения общей потребности в трудовых ресурсах посту-
пают три показателя: количество рабочих мест в одну первую смену (т.е. величина
основных производственных фондов), индекс производительности труда (равный
единице на момент начала моделирования) и средний коэффициент сменности (он
изменяется в пределах 0-3).
Напомним, что индекс производительности труда используется в качестве ос-
нования степенной функции (операторы 7-9 на рис. 15.1). Кроме того, он вместе с
индексом количества рабочих мест определяет характер НТП, индекс которого слу-
жит показателем степенной функции.
Индекс НТП основан на отношении реальных производных индекса производи-
тельности труда и величины основных производственных фондов (операторы 1 и 2
для производительности труда и 3 и 4 для производственных фондов). Как видно
297
из структурной схемы рис. 15.1, реальная производная равна разности величины
текущего сигнала и его же, но с запаздыванием на величину АТ. Такой способ вы-
числения производной используется в случае медленно изменяющихся величин.
На входы операторов 2 и 3 добавляются постоянные сигналы, равные единице,
для отслеживания возрастания или убывания учитываемых показателей.
количество рабочих
мест в секторе сферы
произвдства
производительность
оборудования
формирование
доли проф К
рабочих /
1
9
исходная величина
долей видов труда
общая потребность
в трудовых ресурсах
сектора
в секторе
Рис. 15И. Структурная схема модели формирования общей потребности всех видов труда
в зависимости от производительности оборудования (и его сложности), политики развития
сектора (фондоемкая или фондосберегающая) и интенсивности выпуска продукции
К сменности! 1005
формирование
доли инженеров
формирование
доли техников
количества-
техников
, на одного
ф — инженера
12
14
формирование 13
доли НПР . 16
298
С помощью оператора-делителя 5 вычисляется параметр, близкий к частной
производной, которая используется для формирования изменяющихся показате-
лей степени у операторов 7 и 8. Значения этих показателей степени в начальный
момент времени моделирования устанавливаются операторами 10 и 11 на основа-
нии статистических данных соответствующих секторов производства.
Операторами 13-16 выполняется установка долей общей потребности в трудо-
вых ресурсах каждого вида. Изменение долей в результате процессов, происходя-
щих в сфере производства, моделируется операторами 17-20. Величина общей по-
требности каждого вида трудового ресурса вычисляются операторами 21-24 с уче-
том показателя общей потребности в труде для всего сектора сферы производства.
Она равна произведению (оператор 6) количества рабочих мест и коэффициента
сменности (оператор 1005) в сырьевом секторе.
Модель финансирования первичного образования и обучения трудовых
ресурсов. В тренажере предусмотрено два возможных режима моделирования фи-
нансирования за счет государственного бюджета. Во-первых, так называемый ав-
томатический режим финансирования, основанный на автоматическом вычисле-
нии необходимых расходов с помощью специальных алгоритмов по результатам
получаемых прогнозов. Во-вторых, режим ручной установки расходов на различ-
ные виды образования и обучения. На рис. 15.2 приведена модель, реализующая
оба режима только одного сектора сферы производства и одного вида трудовых
ресурсов - инженеров. Все модели других вариантов бюджетного финансирования
аналогичны.
В автоматическом, более упрощенном режиме, сигналы о величине необходи-
мого финансирования формируются алгоритмами, моделирующими индексы коли-
чества и качества образования и обучения трудовых ресурсов. Способ и режим
финансирования вида образования или обучения устанавливается оператором 167.
Ручной режим управления применяется только после глубокого освоения спосо-
бов управления СНО, поскольку здесь требуется тщательное отслеживание про-
гнозируемых результатов сразу по нескольким десяткам показателей. Установка
ручного или автоматического режима формирования уровня бюджетного финанси-
рования выполняется в двух местах динамической модели. Во-первых, при фор-
мировании способа финансирования всей СНО (оператор 167) и, во-вторых, для
обучения только одного вида трудовых ресурсов, например, инженеров (операто-
ры 1511, 1370 и 1595 см. также рис.15.4 и 15.15). Такой подход к моделированию
режимов финансирования обучения трудовых ресурсов позволяет анализировать
прогнозы результатов множества вариантов управления финансами.
Моделирование динамики потоков обучаемых для сферы производства.
Здесь рассматривается только модель получения высшего образования. Модели
получения других видов образования и обучения трудовых ресурсов мало отлича-
ются от нее.
Одним из основных параметров СНО является количество обучаемых в еди-
ницу времени (например, за год), т.е. поток обучаемых. Изменения этих потоков в
секторах сферы производства обусловлено тремя факторами: во-первых, измене-
нием общей потребности в целом и динамикой пропорций трудовых ресурсов, за-
299
потребность в финансировании
обучения инженеров одного
сектора производства
других статей
величины
бюджетного переключение режима
финансирования финансирования всего СНО
всей СНО с ручного управления
на автоматическое
Рис. 15.2. Структурная схема модели переключения бюджетного
финансирования с ручного режима на автоматический
висящими от структурных изменений основных производственных фондов и сте-
пени значимости данного сектора в народнохозяйственном комплексе. Как прави-
ло, структурные изменения представляют собой подверженные сильным колеба-
ниям неустойчивые процессы. Здесь на помощь приходит динамическое модели-
рование.
Во-вторых, общая потребность определяется естественной убылью работос-
пособного населения (т.е. занятого в данном секторе). Динамику этого процесса с
небольшой ошибкой можно получить из статистических исследований, а в трена-
жере из модели демографии.
300
В-третьих, на общую потребность оказывают влияние миграционные процессы
перетекающих трудовых ресурсов из одной отрасли (предприятия) в другую. Они
оказывают влияние на формирование уровня безработицы, увеличивая его при
неблагоприятных условиях развития производства или снижая при бурном разви-
тии. Снижается также и дополнительная потребность, на которую ориентировалась
СНО, осуществляя прием в учебные заведения. Конкуренцию государственным
заведениям составляют коммерческие учебные заведения, перехватывая часть
желающих получить образование.
Отмеченные функциональные зависимости приведены на структурной схеме
рис. 15.3.
Количество работающих в секторе моделирует оператор-интегратор 51 (выхо-
дящий поток - убыль трудовых ресурсов имеет знак «минус», входящий поток -
знак «плюс»), который отражает количество определенного вида трудового ресур-
са, занятого на текущий момент. Это количество сравнивается с общей потребно-
стью, моделируемой алгоритмами схемы рис. 15.1.
Если общая потребность меньше количества занятых (оператор 51), возникает
поток увольнения лишних (оператор 49); если общая потребность меньше, моде-
лируется поток дополнительной потребности (оператор 52). Часть дополнительной
потребности может быть покрыта мигрантами из других секторов (входной сигнал
со знаком «минус» оператора 54), но при значительной убыли трудовых ресурсов
в результате естественной убыли и увольнений (оператор 44) дополнительная по-
требность возрастает. Таким образом, на выходе оператора 53 формируется сиг-
нал дополнительной потребности на основе суммы факторов: динамики производ-
ственных фондов (оператор 52) и потоков убыли и миграции (оператор 54). Он слу-
жит для автоматического формирования потока поступающих абитуриентов в
государственные учебные заведения. Ручная установка потока приема выполня-
ется оператором 56 (напомним, что оператор 55 служит для переключения автома-
тического на ручной режим).
На выходе оператора-переключателя 55 сигнал о величине приема в учебные
заведения формирует конкурс (оператор 57) и устанавливает максимальную вели-
чину приема в них (оператор 63). В тренажере принята гипотеза: наличие конкурса
в государственные учебные заведения перераспределяет поток поступающих в
пользу коммерческого обучения, но чем выше стоимость коммерческого обучения
(оператор 70), тем меньше желающих туда поступать (операторы 59-61). В резуль-
тате образуется два потока: один - поступающие в государственные учебные за-
ведения (оператор 63), второй - в коммерческие заведения (оператор 61). Все по-
ступившие (оператор 66) через интервал времени ДТ (оператор 65) выпускаются
учебными заведениями для работы в секторе сферы производства.
Все выпускники поступили в учебные заведения на основании дополнительной
потребности и конкурса в момент времени Т1, а закончили обучение в момент вре-
мени Т2 (где Т2 - Т1 = ДТ). За это время ситуация в секторе может измениться,
например произошли структурные изменения, повлекшие уменьшение общей по-
требности, при этом образовался поток уволенных (оператор 49). Это вновь обу-
301
уровень жизни
социальной группы,
условия f
труда
1
' сигнал снижения
приемов в вузы
при улучшении УЖ
48
увольнения (убыль)
из производства
коэф,
смертности
С7
/бЭ
естественная
демогра-
фические
изменения
63
условия
обучения
автоматич
53
£
1П
ручная
установка
приема в
учебные
заведения
|переключ|
приемов
с автомат,
установки
на ручную
К/
/ 56
конкуре
->
60
цена
комерческого
обучения /
общая
потребность
количество работающих
увольнение лишних по причине
структурных изменений в секторе
всего
получают
высшее
образование
65 Д’
поступили
вгоавузых^бб
поступили
в коммерческие
вузы
54
70
ваемых из вновь
принятых
общая убыль
Рис. 15.3. Структурная схема моделирования количества одного вида труда
в секторе сферы производства
302
ченные и ранее работавшие, которые стали безработными, интегрирующимися на
рынке труда в резерв желающих работать.
Поток желающих получить образование (обучение) в конкретном учебном за-
ведении формируется оператором 58 и зависит от четырех факторов: демографи-
ческие изменения: условия обучения; условия труда после получения образова-
ния (обучения) и уровень жизни общества. Рассмотрим функциональную значимость
отмеченных факторов.
Демографический фактор не требует специальных пояснений. Колебания ко-
личества возрастных групп молодежи 17-20-летнего возраста порождает анало-
гичные колебания количества желающих получить выбранное ими образование (обу-
чение).
Фактор условий обучения (оператор 50) комплексный и весьма субъективный,
поэтому невозможно разработать формальные алгоритмы, отражающие реальную
реакцию молодежи на него. По этой причине в тренажере условия обучения уста-
навливаются в виде эвристического индекса, объединяющего престижность учеб-
ного заведения, качество обучения, территориальное расположение, расстояние
до места жительства и т.д.
Фактор условий труда (эта модель будет рассмотрена ниже) основан на двух
показателях: первый - величина ставки заработной платы в сравнении с другими
секторами; второй - степень загруженности производственных фондов. Большая
загруженность ориентирует поступающих в учебное заведение на будущее разви-
тие данного сектора, т.е. на устойчивую и продолжительную работу. Вместе с тем
от условий труда (оператор 231) зависит величина потока увольняющихся (опера-
торы 41 и 68). Помимо двух основных отмеченных условий труда, важны также
экология производства, интенсивность трудового процесса, сложность выполняе-
мых операций, возможность продвижения по службе, совпадение личных интере-
сов с характером технологий производства и т.п. Однако субъективность перечис-
ленных условий не позволяет создать формализованные алгоритмы для макромо-
делирования, поэтому в тренажере они не учитываются.
Влияние фактора уровня жизни общества (оператор 48) на поток желающих
получить образование (обучение) было рассмотрено в теоретической части. Здесь
же следует отметить, что увеличение индекса уровня жизни на больших интерва-
лах времени сначала незначительно уменьшает количество желающих получить
образование (обучение), но через 20-30 лет это влияние становится заметным. В
целом контур «уровень жизни общества - количество желающих получить образо-
вание» имеет колебания с весьма большим периодом, поэтому для ряда режимов
важна лишь величина этого показателя на начало моделирования.
Поток мигрирующих трудовых ресурсов из других секторов (временно безра-
ботные, желающие работать) поступает на вход оператора-интегратора 51. При этом
предполагается, что часть этого потока требует переподготовки и ее величина (опе-
ратор 45) устанавливается вручную. Таким образом, повышается квалификация
только у части вновь принятых ранее безработных трудовых ресурсов.
Модель формирования индекса качества трудовых ресурсов. Помимо количе-
ственной величины, используемые в сфере производства трудовые ресурсы ха-
303
растеризуются индексом качества. Под индексом качества здесь понимается уро-
вень квалификации, соответствующий уровню сложности труда, который опреде-
ляется основными трудовыми фондами. С целью упрощения в тренажере уровень
сложности труда приравнивается к производительности установленного оборудо-
вания. Если уровень квалификации трудовых ресурсов равен или выше уровня
производительности оборудования, индекс производительности труда равен про-
изводительности оборудования; если ниже - индекс производительности труда
соответственно уменьшается. Таким образом, профессиональный уровень трудо-
вых ресурсов влияет на производство продукции в той же степени, как и количе-
ственные характеристики этих ресурсов. Сильно упрощенная модель, отражающая
уровень профессионализма (уровень качества) трудовых ресурсов, приведена на
рис. 15.4.
Оператором-интегратором 92 моделируется накопление величины агрегирован-
ного показателя, равной произведению количества занятых трудовых ресурсов и
индекса их качества 0 (индекс профессионализма). Поток, накапливаемый на вхо-
де оператора 92, уменьшается при увеличении коэффициента естественной убы-
ли (оператор 69 и 119) и увольняемых (оператор 41 и 120). После деления сигнала
с выхода оператора 92 на сигнал с выхода оператора 51 (всего занято в секторе)
формируется индекс качества этих занятых (оператор 96). При колебаниях значе-
ния сигнала с выхода оператора 96 этот индекс не должен быстро уменьшаться
из-за медленной потери уровня квалификации занятых на производстве, но дол-
жен быстро возрастать при приеме новых работников с увеличенным профессио-
нальным уровнем. Эти условия изменения индекса качества занятых моделируют-
ся операторами 94 и 95: снижение индекса качества от времени моделируется от-
рицательной обратной связью у оператора 95. Потоки поступающих на работу в
сектор складываются (оператор 93) из нескольких с учетом их профессионального
качества. Первый поток - вновь обученные (оператор 104), второй - переподготов-
ленные из своего сектора (оператор 117), из других секторов (оператор 46) и без-
работные (оператор 110) и третий - не переподготовленные из других секторов и
безработные (оператор 47). Рассмотрим алгоритмы, образующие эту структурную
схему.
Основным выходным показателем является индекс накопленного качества 0Н
используемого труда сектора сферы производства. Для упрощения динамической
модели этот потенциал (оператор 95) испытывает два противоположных измене-
ния: уменьшается с течением времени, но в результате функционирования СНО
увеличивается.
Количество используемого труда и индекс его качества 0Н свертываются в еди-
ный показатель (модель свертки приведена на рис. 15.7), величина же этой сверт-
ки в сфере производства влияет на производство продукции посредством трудо-
вых ресурсов. Вернемся к схеме на рис. 15.4.
Показатель качества труда сравнивается в операторе 98 с индексом произво-
дительности оборудования (оператор 1041). При сохранении их равенства на по-
стоянном уровне остается в силе потребность (оператор 99) в финансировании
образования (обучения). Она увеличивается при положительной разности значе-
304
выделено
бюджетных
денег
желают
учиться
101
конкурс
Ц обучен
100
98
103
0н
принято в гос
учреждения
выделено мест
| в учебных
заведениях
производ.
и сложность
труда
105 Ж-
/индекс \
7| / качества
bl школьного
102 \^бучени^
( требуется
финансирование
92
га
118
не перепод-
готовленные
из других
секторов
iJ,104
ереключени
с ручной
установки на
автомат
получили
образование
ручная установка
доли переобучаемых
I 115
116
65
обученный поток
новых с необходимым
качеством
(к) 117
у- автомат
ЗП
113
к!
114
108
*1112
переподготовка
из своего 110
сектора 4-
переподготовка
из других секторов
качество переподготовки
индекс качества
|кольного обучен!
Рис. 15.4. Структурная схема моделирования качества используемого труда одного вида
в секторе
305
ний сигналов с выходов операторов 1041 и 95, при увеличении стоимости образо-
вания (обучения) и при росте уровня приемов в учебные заведения (оператор 63).
Если индекс производительности оборудования уменьшается, а остальные состав-
ляющие потребности в финансировании не изменяются, то сама потребность в
финансировании не уменьшается.
Индекс качества полученного образования (обучения) в тренажере тем выше,
чем больше конкурс в учебные заведения (оператор 57), чем больше выделено
бюджетных средств по сравнению с требуемым финансированием (оператор 32),
чем лучше качество прошлого школьного обучения (оператор 102), чем выше уро-
вень используемых в сфере производства технологий (оператор 103). Оператор
104 моделирует произведение количества вновь обучаемых и индекса качества этого
обучения.
Моделирование алгоритма качества переподготовки занятых в данном секторе
сферы производства начинается с определения доли переобучаемых (выход с
оператор 105). Оператором 116 устанавливается планируемая доля переподготовки
своего персонала. Оператор 117 ограничивает допустимую минимальную (равную
нулю) и максимальную величину долей переподготовленных в своем секторе.
На вход оператора-множителя 111 подаются три сигнала. Первый - количество
занятых в секторе; второй - доля переподготавливаемых от количества занятых;
третий - возможное уменьшение этой доли (выход оператора 112) из-за высокой
стоимости переподготовки. В тренажере полагается оплата переподготовки лич-
ными средствами. Повышение стоимости (оператор 115), с одной стороны, приво-
дит к росту качества учебного процесса (оператор 114), с другой - может умень-
шить долю переподготавливаемых, если ставка заработной платы не возрастает в
той же пропорции (операторы 112 и 113), что и оплата за переобучение.
На входе оператора 110 суммируются два потока переподготавливаемых из
своего сектора (оператор 111) и из других секторов и безработных (оператор 46).
Эта сумма умножается на индекс качества переподготовки (оператор 108), форми-
руя поток трудовых ресурсов.
Модель количества занятых не профессиональных трудовых ресурсов в
секторах сферы производства. Модель определения количества занятых, име-
ющих специальную профессиональную подготовку, приводилось на рис. 15.3, мо-
делирование же количества рабочих без какой-либо профессиональной подготов-
ки значительно проще. Сначала следует принять абстрактную гипотезу (не наблю-
даемую на практике), но необходимую для модели СНО. Она состоит в том, что
безработный (бывший инженер, техник или рабочий), поступающий на работу не
по своей, полученной ранее, профессии, считается трудовым ресурсом без про-
фессиональной подготовки нового для него сектора сферы производства. Действи-
тельно, инженера по системам управления атомными реакторами нельзя признать
специалистом с высшим образованием в области выращивания элитных семян
растений. На основании этой гипотезы функционирует модель СНО, в которой ре-
зерв трудовых ресурсов (безработных) без профессиональной подготовки состоит
не только из лиц, не имеющих ее, но и из мигрирующих специалистов и рабочих,
которые по разным причинам не могут работать по своей специальности.
306
Моделирование занятых в секторе непрофессиональных рабочих, которым не
требуется какая-либо подготовка или обучение, приведено на рис.15.5. Оператор 121
моделирует количество работающих: оно тем больше, чем больше их поступило
из резерва безработных и тем меньше, чем больше их уволилось по собственному
желанию - оператор 124 или умерло - оператор 123, или уволено в результате
структурных и иных изменений в секторе сферы производства. Интенсивность по-
тока работников, увольняющихся по собственному желанию, зависит от условий
труда (это отражено в алгоритме: чем лучше условия труда, тем меньше увольня-
ются) и устанавливается оператором 127.
Рис. 15.5. Структурная схема моделирования количества непрофессиональных рабочих,
занятых в секторе
Модель резервного количества безработных для различных видов тру-
довых ресурсов и секторов сферы производства. Пополнение убывающего
количества различных видов трудовых ресурсов в секторах сферы производства,
как отмечалось выше, происходит за счет двух потоков. Первый - ранее не рабо-
тавшая молодежь, имеющая профессиональную специальную подготовку или без
нее; второй - мигрирующие, ранее работавшие трудовые ресурсы, которые стано-
вятся формально безработными на любой промежуток времени. Оба потока со-
здают резерв трудовых ресурсов, распределяемых затем по секторам сферы про-
изводства и другим видам труда часто с понижением своего профессионального
статуса. Возможные виды такого распределения отражены в динамической моде-
ли на рис. 15.6 (здесь приведены алгоритмы только для инженеров и техников).
Алгоритм распределения инженеров рассмотрим подробнее.
Резерв безработных инженеров для всех секторов сферы производства моде-
лируется оператором 130. Чем больше поток увольняемых из всех секторов (опе-
раторы 49 и 68), тем больше безработных; чем больше их поступает на работу,
тем меньше величина резерва. Операторы 131-134 формируют величины потоков
307
Рис. 15.6. Структурная схема модели распределения безработных по секторам сферы
производства
308
желающих поступить на работу в тот или иной сектор. Эти величины зависят, во-
первых, от условий труда в каждом секторе (в тренажере это свертка относитель-
ной величины индекса заработной платы и индекса загруженности сектора заказа-
ми на продукцию); во-вторых, от отношения общей потребности в данном виде труда
к количеству используемого труда (т.е. степени избыточности или недостаточнос-
ти). Кроме того, при достаточно большом количестве резервных безработных ве-
личина потока желающих получить работу не зависит от величины резерва, что
достигается оператором-ограничителем 135 (от 0 до 1). Сигнал на вход оператора
135 с выхода оператора 130 поступает с определенным увеличением (на величину
К > 1). В результате величина резерва начнет сказываться на величинах потоков
желающих получить работу даже при весьма незначительной безработице.
Если поток желающих получить работу значительно превышает требуемый, в
динамической модели лишние для сектора трудовые ресурсы сразу сбрасываются
обратно в накопитель безработных. Таким образом, происходит формирование
безработных инженеров.
Динамические модели миграционных потоков других видов трудовых ресурсов,
претендующих на работу, мало отличаются от предыдущей модели. Отличие со-
стоит лишь в том, что при хороших условиях труда и различных стимулирующих
факторах (для других видов трудовых ресурсов) часть резерва безработных инже-
неров соглашается на переход в резерв с более низким профессиональным уров-
нем. Эта гипотеза реализуется путем добавления части резерва инженеров к ре-
зерву техников, рабочих с профессией и без нее (операторы 136-138). Таким же
образом резерв безработных техников добавляется к резерву рабочих и т.д. В ре-
зультате реализации этого алгоритма инженерный резерв безработных часто ме-
нее заполнен по сравнению с другими.
Модель свертки количества и качества всех видов трудовых ресурсов, ис-
пользуемых в одном секторе сферы производства. Изготовление продукции в
секторах сферы производства зависит от многих факторов, среди которых количе-
ство и качество используемых трудовых ресурсов. Очевидно, что недостаточность
одного из них обусловливает уменьшение потока производимой продукции. Обрат-
ное, как правило, не имеет места. Увеличение количества принятых по сравнению
с количеством рабочих мест не вызывает заметного увеличения производства про-
дукции, а в ряде случаев даже снижает его. Аналогично влияет и индекс професси-
онализма (качества): более высокий его уровень не создает условий роста произ-
водства продукции (не следует путать рост производства продукции при введе-
нии новых трудосберегающих технологий на базе НИОКР, повышающих
производительность труда); недостаточный профессиональный уровень приводит
к уменьшению количества продукции.
Следует обратить внимание еще на одно обстоятельство. Снижение индексов
качества или количества трудовых ресурсов сказывается на результате (выпуске
продукции) не линейно. С допустимой ошибкой нелинейность можно отобразить
следующим алгоритмом:
309
I 1
V=-™-
N+e’
где V - индекс выпуска продукции сектором сферы производства;
N - индекс относительного количества занятых в секторе;
6 - индекс относительного качества (профессионализма) занятых в секторе.
На основании изложенного можно осуществить свертку индексов количества и
качества трудовых ресурсов (структурная схема на рис. 15.7).
Свертка показателей количества и качества выполняется следующим образом.
Сначала количество каждого вида требуемого и работающего в секторе сферы про-
изводства трудового ресурса нормируется операторами 153-156. Операторы 141-
144 ограничивают колебания значений требуемых и имеющихся трудовых ресур-
сов выше единицы.
Затем производится сравнение качественных характеристик трудовых ресур-
сов разных видов (кроме рабочих без профессиональной подготовки). Это выпол-
няется операторами 157-159. Полученные индексы количества и качества трудо-
вых ресурсов свертываются по приведенной формуле (операторы 145-147) по каж-
дому отдельному виду труда. Далее происходит свертка всех четырех видов труда
(оператор 140).
Модель влияния качества школьного образования на качество образова-
ния, обучения и переподготовки в других учебных заведениях. В алгоритмах
формирования качества обучения и переподготовки трудовых ресурсов всегда ис-
пользуется показатель качества ранее полученного школьного образования. Как
показывает мировой опыт, развитые общеобразовательной школой интеллектуаль-
ные навыки и способности у детей в дальнейшей жизни позволяют им не только
легче и глубже усваивать новые знания и умения, но и требует меньше затрат и
усилий для переподготовки взрослых при переходе на новые поколения техноло-
гий или при изменении своей специальности. При базовом классическом образо-
вании обучение и переобучение в дальнейшем происходит проще. Указанное об-
стоятельство требует моделирования индекса качества школьного образования
(структурная схема модели приведена на рис. 15.8).
Эта динамическая модель сильно агрегирована, поскольку для упрощения в
тренажере не ставилась задача моделирования всей объективной сложности школь-
ного образования (городские, сельские, малокомплектные школы; наполняемость
классов; загрузка учителей, подготовка учителей в педвузах; материальное обес-
печение школ необходимым оборудованием, количество и качество школьных зда-
ний и многое другое). Кроме того, существует весьма сложная самостоятельная
проблема - динамическое моделирование школьного образования, внешкольного
обучения и воспитания, поэтому модель школьного образования в данном трена-
жере максимально упрощена и сведена к зависимости его от величины государ-
ственного финансирования.
Бюджетные средства (оператор 194) поступают в динамическую модель на вход
оператора 306, моделирующего коэффициент преобразования выделенных бюд-
310
156
Рис. 15.7. Структурная схема модели свертки «количество — качество» всех видов труда
одного сектора
311
306
Рис. 15.8. Структурная схема модели влияния качества школьного образования на
качество образования в других учебных заведениях
жетных средств в индекс качества школьного образования. Оператор 307 выделя-
ет из всех ресурсов на общеобразовательную школу ту долю, которая непосред-
ственно влияет на параметр качества образования. С помощью оператора 308
моделируется запаздывание (лаг) результатов образования, т.е. продолжительность
обучения в неполной средней школе. Индекс качества образования средней шко-
лы моделируется операторами 309 и 310. Из схемы видно, что по мере увеличения
индекса качества в результате более интенсивного финансирования требуется все
больше средств для его дальнейшего роста (оператор 309).
Образование и обучение после школы получают затем разные группы молоде-
жи, поэтому влияние индекса школьного образования для этих групп будет различ-
но (операторы 311, 313 и 315). Различны также и лаги образования (обучения),
получаемого в дальнейшем после школы, что моделируется операторами 312, 314
и 316 (сроки дообучения соответственно уменьшаются).
Модель потенциала фундаментальной науки. Развитие трудосберегающих
технологий в сфере производства зависит от двух составляющих: конструкторских
и технологических разработок, проводимых непосредственно в сфере производ-
ства (ОКР), и уровня научного потенциала, являющегося результатом фундамен-
тальной науки. Моделирование первой составляющей будет приведено ниже, а
второй — на рис. 15.9. В тренажере предполагается прямая функциональная зави-
симость уровня научного потенциала от величины бюджетного финансирования,
аналогично предыдущей модели качества школьного образования, поэтому объяс-
нение схемы не приводится.
Модель формирования условий труда для всех секторов сферы произ-
водства. Перераспределение молодежи по видам учебных заведений с учетом при-
влекательности места труда по каждому виду труда и каждому сектору постоянно
меняется. Это зависит от множества причин. Часть из них можно учесть в динами-
ческих моделях, но большая часть вообще не поддается алгоритмическому описа-
312
результат научных
разработок
Рис. 15.9. Структурная схема модели фундаментальной науки
нию из-за отсутствия корректных формализованных социологических теорий, объяс-
няющих причины ориентации молодежи. Такая неопределенность в исходных те-
оретических исследованиях ограничила возможность моделирования лишь дву-
мя факторами, заложенными в самой модели тренажера. Это, во-первых, ставка
заработной платы данного вида труда в конкретном секторе сферы производства
и, во-вторых, степень устойчивости сектора в народном хозяйстве страны. Алго-
ритм свертки этих факторов для определения степени приоритета места труда -
на рис. 15.10.
Фактор устойчивости сектора определяется интенсивностью производства про-
дукции, обусловленного спросом на нее, и не снижением коэффициента сменнос-
ти (операторы 220, 230, 240 и 250).
Влияние величины ставки заработной платы моделируется в виде ее отноше-
ния к средней ставке для данного вида труда (операторы 232, 242, 252 и 262 - для
инженеров, 234, 244, 254 и 264 - для техников и т.д.).
Индекс привлекательности места труда, зависящий в тренажере от относитель-
ной оплаты труда и степени устойчивости места труда, вычисляется в результате
свертки этих факторов операторами 231,241,..., 233,243,..., 235, 245,.... 237, 247.
Модель демографических изменений. Для повышения корректности резуль-
татов моделирования в тренажере реализована динамическая модель высокой сте-
пени агрегации.
Интервал времени наблюдения процессов в СНО и народном хозяйстве состав-
ляет 15-25 лет, поэтому демографические изменения могут сильно повлиять на
всю динамику СНО.
Для управления моделью СНО необходимы два демографических параметра.
Первый - величина потока молодежи, поступающая в различные заведения после
окончания школы, второй - количество населения определенных возрастов в каж-
дый момент времени (структурная схема динамики этих параметров приведена на
рис. 15.11).
Количество населения (предполагается работоспособный возраст) моделиру-
ется оператором-интегратором 14, на вход которого поступают два потока. Пер-
вый поток - убыль населения (оператор 15) в результате смертности и эмиграции,
величина которого в тренажере устанавливается процентом убыли (коэффициент
К при операторе 15), он сохраняется постоянным на всем интервале времени мо-
делирования в целях упрощения работы с тренажером. В реальной жизни этот
313
предложение
влияние Кем на перераспре-
деление труда по секторам
Рис. 15.10. Структурная схема модели формирования условий труда, влияющих на
перераспределение приема в учебные заведения
средняя ст ЗП
НПР в стране
314
Рис. 15.11. Структурная схема модели демографии
процент зависит от многих причин и непрерывно изменяется (см. тренажер 2). Вто-
рой поток — прирост населения. Этим потоком можно управлять с помощью опера-
тора 12. Изменением коэффициента прироста в большую или меньшую сторону
моделируется убыль и увеличение количества работоспособного населения. На этом
основании вычисляется соответствующее количество безработных, стремящихся
получить место работы (оператор 17). Управление коэффициентом прироста насе-
ления позволяет вычислить ежегодный поток молодежи, желающей продолжить
образование после школы (оператор 13). В тренажере наряду с указанной моде-
лью демографии функционирует демографическая модель, использованная в тре-
нажере 2 (ее описание здесь не приводятся).
Блок «сфера производства». Блок включает в себя четыре производствен-
ных сектора: производство сырья, фондообразующий сектор (машиностроение, стро-
ительство и т.п.), производство товаров народного потребления и выполнение гос-
заказа. Схема взаимосвязи секторов между собой аналогична схеме тренажера 4.
Динамические модели всех секторов сферы производства идентичны, кроме
области, в которой формируется спрос на продукцию, поэтому номера операторов
в структурных схемах моделей производства продукции отличаются только первой
цифрой: для сектора 1 номера операторов начинаются с 1001 и далее, для сектора
2 - номера операторов с 2001 и далее.
Структурные схемы динамической модели сферы производства приведены на
рис 15.12 - 15.16. Рассмотрим описание первого сектора (рис. 15.12).
Оператор-множитель 1003 моделирует сигнал «количество занятого персона-
ла в данном секторе» путем умножения сигнала «коэффициент сменности» д. вы-
хода оператора 1005 (диапазон значений 0,2-3) на сигнал «число рабочих мест» с
выхода оператора 1037 (рис. 15.13).
Оператором 1002 выбирается наименьшая величина из двух: занято рабочих и
требуется рабочих для производства продукции (в зависимости от спроса на про-
дукцию - оператор 1070, коэффициента сменности - оператор 1005 и величины
производственных фондов - оператор 1037).
315
Поток изготовленной продукции V (объем производства за год) моделируется
оператором-множителем 1001 и представляет собой произведение потока занятых
рабочих и свертки (оператор 140) количества и качества всего используемого тру-
имеется рабочих,
производящих
НИР продукцию
количество
рабочих
мест
имеется труда (работает в настоящее время)
1134
1065
налог|на фонды
1061
стоимость
фондов
1033
1032
1011
3059
1028
1026
1021
1030
1029
min «
коэффиц.
сменности
производится
продуции
ставка
НДС
Цо
+
1001 1002,Г 1003
свертка колич. и
кач. всего труда
Рис. 15.12. Структурная схема модели одного (первого) сектора сферы производства
316
1031
1064
Ам
1012
1034
1037
1005
+ f 1063
ФОТ
1062
1010
налог
на ФОТ
баланс, приб.
1025
1024-к_
1039
ОЗ
1015
1020
1009
1023 1022,,
норматив
прибыли
1070
спрос
1
Р
доля инвестиционных
средств в увеличение
оборудования
стоимость увеличения
единицы индекса
производительности
оборудования
Рис. 15.13. Структурная схема модели формирования производственных фондов
да (специалистов и рабочих). Величина свертки отражает производительность труда
в секторе.
Оператор-сумматор 1010 формирует сигнал общих затрат (ОЗ), суммируя по-
ток заработной платы (ЗП) (выход оператора 1011), поток материальных затрат
(М3) (выход оператора 1012) и поток амортизационных отчислений (Ам) (выход
оператора 1064). Поток заработной платы вычисляется в виде суммы произведе-
ний (операторы 1031-1034) количества занятых в каждом виде труда и их индекса
заработной платы (операторы 1131-1134). В тренажере индекс заработной платы
используется для моделирования степени привлекательности различных видов
труда в каждом секторе. На выходе оператора-сумматора 1014 формируется сиг-
нал всех затрат (ВЗ) как сумма ОЗ и других расходов (налоги, отчисления и т.д.).
Оператор-делитель 1015 вычисляет себестоимость изготовленной продукции (от-
ношение ВЗ к потоку выпуска продукции).
Себестоимость используется для моделирования исходной цены продажи Ц
(выход оператора 1020) как произведения себестоимости, норматива прибыли и
317
налога на добавленную стоимость. Выручка после вычета материальных затрат
(оператор-ограничитель 1022) представляет собой добавленную стоимость. Огра-
ничение по нулю необходимо, чтобы не было отрицательной добавочной стоимос-
ти при моделировании потока материальных затрат, превышающих выручку.
Оператор 1019 моделирует выплату НДС, в результате чего на выходе опера-
тора 1023 формируется поток дохода, который после вычетов всех возможных рас-
ходов (заработная плата, амортизационные отчисления, начисления на фонд оп-
латы труда, налоги и т.д.) преобразуется в балансовую прибыль (оператор 1024).
Оператор 1025 выделяет из балансовой прибыли инвестируемую прибыль, кото-
рая, суммируясь с амортизационными отчислениями в операторе 1030, моделиру-
ет инвестиционный поток для создания производственных фондов (рис. 15.13).
Блок формирования количества рабочих мест и индекса производитель-
ности оборудования. Структурная схема модели формирования производствен-
ных фондов приведена на рис.15.13. Операторами 1036-1038 и 1040 моделирует-
ся динамика производственных фондов, которые в этом тренажере отражают ко-
личество рабочих мест в одну смену для профессиональных рабочих, так как именно
они производят продукцию сектора.
Индекс производительности оборудования (производственных фондов) моде-
лируется аналогично в результате воздействия свертки параметров: потенциала
фундаментальной науки (оператор 196) и отраслевых научно-конструкторских раз-
работок (операторы 1044 и 1106).
Блок «бюджет». Структурная схема динамической модели бюджета (рис. 15.14)
базируется на операторах-сумматорах: оператор 168 - сумма всех доходов (в дан-
ном случае доходы образованы только налогами) и оператор 170 - сумма всех
расходов. Оператор-ограничитель 169 моделирует поток дефицита (накопленный
дефицит в качестве справочного показателя моделируется оператором-интеграто-
ром 199), оператор-ограничитель 127 моделирует поток профицита. Операторы 161-
166 формируют планы расходов по статьям бюджета: на государственный заказ
(оператор 161), на оплату бюджетников (оператор 163) и на государственную со-
циальную помощь, в том числе на пенсии (оператор 162), на финансирование школь-
ного обучения молодежи (оператор 164), на СНО (оператор 165) и на финансиро-
вание фундаментальной науки (оператор 166).
Возникающий профицит может распределяться для увеличения бюджетных
расходов по основным статьям с устанавливаемой интенсивностью (оператор 189).
В модели тренажера расходы по каждой статье формируются двумя финансо-
выми потоками. Первый поток образован доходами бюджета и денежной эмиссией
(если расходы по всем статьям превосходят все доходы, т.е. при наличии дефици-
та). Тогда недостаток финансовых средств определяется оператором-ограничите-
лем 177. При возникновении дефицита с выхода оператора подается сигнал о не-
обходимости денежной эмиссии: оператор 178 формирует сигнал интенсивности
эмиссионного денежного потока, добавляемого (оператор 179) в денежный поток
дохода бюджета. В результате оператор 179 моделирует поток финансовых ресур-
сов, распределяемый по статьям расходов при отсутствии профицита и с денеж-
ной эмиссией. Суммарный денежный поток и суммарный поток расходов (выход
оператора 170) формируют на выходе оператора 180 сигнал о достаточности
318
168
налоги с
населения
налоги из сферы
производства
доходы бюджета
накопленный
дефицит
госзаказ пенсионеры бкаджетники школа СНО
наука
Рис. 15.14. Структурная схема упрощенной модели бюджета страны
средств, выделенных для покрытия планируемых расходов. Оператор 187 устанав-
ливает единичное ограничение достаточности. Если степень достаточности мень-
ше единицы, то все запланированные выплаты (операторы 161-166) подвергают-
ся секвестру операторами-множителями 181-186.
Второй поток расходов статей бюджета формируется за счет использования
текущего профицита. Он распределяется по расходным статьям бюджета пропор-
ционально долям планируемых расходов операторами 161-166.
319
Блок «сфера потребления». Структурная схема динамической модели сферы
потребления приведена на рис. 15.15.
Суть модели состоит в сопоставлении денежного спроса населения на товары
народного потребления с предложением товаров, изготовленных в секторе ТНП.
Для этого все доходы населения, занятого в сфере производства (операторы 1061,
2061, 3061 и 4061), выплаты работникам бюджетной сферы и пенсионерам (опера-
торы 192-196), а также доходы коммерсантов (оператор 3066) суммируются (опе-
ратор 3098), затем с этой суммы (оператор 3099) взимается подоходный налог.
В результате моделируется поток денежного спроса населения. Отношение
величины этого потока к рыночной розничной цене ТНП (выход оператора 3071)
есть спрос на ТНП в «натуральном» выражении. При сравнении этого спроса с
«натуральным» предложением ТНП (выход оператора 3001, сектор ТНП, и опера-
тор-делитель 3081) формируется индекс рыночной цены. Указанный индекс влия-
ет на рыночную цену ТНП (выход оператора 3020) после того, как она увеличилась
на торговую наценку (операторы 3072, 3084 и 3083) и надбавку к цене в результате
НДС (оператор и 3082).
Доходы розничной торговли ТНП формируются (оператор 3077) как произведе-
ние разности между исходной и рыночной ценами на поток реализации ТНП. Поток
реализации (для рынка) является удовлетворенным спросом на ТНП (операторы
3071 и 3079).
После изъятия налога на доход торговли (операторы 3068) формируется доход
коммерсантов, занятых в сфере торговли (оператор 3066).
При повышении уровня розничных рыночных цен в тренажере предусмотрена
индексация доходов с помощью алгоритма, фиксирующего только рост рыночных
цен (операторы 3073 и 3074). Понижение же уровня цен не изменяет сигнал на
выходе оператора 3074. В связи с тем, что в начале моделирования исходная ры-
ночная цена устанавливается равной единице, сигналы на выходе операторов 3049
и другие всегда равны нулю. Увеличение рыночной цены ТНП приводит к росту
сигнала с выхода оператора 3074. Установленная с помощью операторов 3078,3075,
3076, 3175-3177 интенсивность индексации доходов формирует сигнал индекса-
ции, на который умножаются соответствующие доходы каждой группы населения.
Анализ уровня жизни отдельных социальных групп населения в тренажере ос-
нован на допущении: уровень жизни характеризуется отношением индексов дохо-
дов каждой социальной группы к индексу розничных цен.
УПРАВЛЕНИЕ ТРЕНАЖЕРОМ
Изменение экзогенных факторов, влияющих на процессы в динамической мо-
дели, выполняется двумя способами: первый - путем варьирования режимов фун-
кционирования модели, второй - с помощью рычагов управления, перераспреде-
ляющих финансовые, материальные, трудовые, информационные и другие ресур-
сы. Распределение ресурсов осуществляется дискретно или непрерывно.
Режимы функционирования устанавливаются на шестом экране. С целью уп-
рощения ознакомления с работой тренажера вначале следует пользоваться авто-
320
матическим режимом приема молодежи в учебные заведения. Вместе с тем авто-
матический прием в учебные заведения создает основу для отставания в подго-
товке необходимых трудовых ресурсов, что негативно скажется на динамике фун-
кционирования всего народного хозяйства страны.
3084
торговая
наценка
3077
3079
min <
3072
|К"
2
НДС
цена ТНП
оптовая
ставка
подоходного
налога 3ogg
3082
цена розничная
3071
3098
3068
1061
2061
3061
4061
ставка налога
на торговлю
192 193
194 195
196
>3073
3081^
НУ=1
3049
2
л
о
ц
ф
ч
о
X
о
ч
^3074
1
Р
3149
3148
3158
СНО
3157
3147
ф
Ч
предложение
ТНП
II Kxj.iciiko А.Л.
Рис. 15.15, Структурная схема модели сферы потребления
321
+ 3075 К
3048
3001
3057
3159
+ 3076 К
3047
184
школа
Ф
ф
Существуют и другие варианты режимов:
• автоматическое или ручное управление финансирования СНО за счет бюд-
жетных средств;
• замыкание или размыкание взаимозависимости секторов сферы производства.
Ручное управление финансированием позволяет заранее изменять материаль-
ное обеспечение учебных заведений таким образом, чтобы они не отставали в
подготовке кадров от возникающих в будущем требований сферы производства.
Автоматическое управление, производя перераспределение финансов на основа-
нии потребности текущего времени, всегда тормозит развитие СНО в целом.
Режимы взаимозависимости секторов сферы производства (или ее отсутствие)
позволяют оценить влияние СНО на отдельные сектора. Размыкание связей меж-
ду секторами выполняется по параметрам: потребность (спрос) одних секторов в
продукции других и сохранение постоянных оптовых цен на продукцию. При этом
сохраняется взаимное влияние секторов по воздействию безработных трудовых
ресурсов, условий труда и степени привлекательности места работы.
Тренажер управляется рычагами, которые распределяют имеющиеся ресурсы
и изменяют условия моделирования. Управление происходит дискретно или в виде
заранее задаваемых графиков.
В тренажере дискретно можно изменять следующие параметры:
• индексы бюджетного финансирования учебных заведений для разных секто-
ров сферы производства;
• индексы ставок заработной платы для каждого из четырех видов труда и для
каждого сектора;
• желательная норма прибыли в каждом секторе;
• индексы цен разработок по интенсификации развития производительности ос-
новных фондов и экономии сырья;
• степень интенсивности эмиссии денег при наличии бюджетного дефицита и
степень интенсивности использования профицита по статьям расходов;
• доля чистой прибыли в каждом секторе, направляемая в инвестиции;
• коэффициенты амортизации основных фондов в каждом секторе;
• индексы коммерческих цен получения образования и обучения в различных
учебных заведениях и ряд других установок.
Управление тренажером с помощью заранее заданных графиков предназначе-
но для следующих операций:
• установка в режиме ручного управления величины приема в учебные заведения;
• установка условий обучения в учебных заведениях;
• установка доли переподготавливаемых трудовых ресурсов, приходящих из
других секторов;
• установка долей переподготовки всех видов трудовых ресурсов, занятых в
данном секторе;
• изменение индексов стоимости обучения в государственных учебных заведениях;
• установка индексов увеличения доходов населения в результате роста цен
для различных социальных групп;
• установка бюджетных расходов на СНО, науку, госзаказ и т.п.
322
Наблюдаемые показатели
Все наблюдаемые показатели целесообразно разделить на две группы. Пер-
вая - показатели, характеризующие производственную и социальную системы (ди-
намика производства, безработица, уровень платежеспособности различных групп
населения и т.д.). Вторая - непосредственные характеристики GHO. Следует иметь
в виду, что сама СНО не в состоянии оценить качество своего функционирования,
поэтому критерием оценки должны служить темп развития экономики и уровень
жизни населения. Эти критерии и формируют требования к СНО по количествен-
ным и качественным показателям.
Однако провести четкое разделение критериев не всегда возможно. Например,
свертка количества и качества (уровень профессионализма занятых трудовых
ресурсов), с одной стороны, служит критерием качества функционирования СНО,
а с другой - является фактором определения объема производства продукции в
секторе.
В связи с большой размерностью динамической модели тренажера количество
наблюдаемых показателей в виде графиков превышает 240, часть из них не требу-
ет особых пояснений, а другая часть будет рассмотрена в следующем разделе.
Методические указания
Работу на тренажере следует начинать с ознакомления с параметрами, выве-
денными на 18 экранов.
Одновременно рекомендуется проводить анализ структурных схем динамичес-
кой модели, приведенных в описании. После предварительного усвоения смысла
используемых алгоритмов можно начинать исследования.
Внимание! Тренажер СНО имеет большое количество связей со сферой производства
и государственным бюджетом. Это отражено в налогах, бюджетном финансировании, ди-
намике множества учитываемых цен, изменении народнохозяйственных пропорций, влия-
нии на экономическую динамику социально-психологической ориентации населения и т.п.,
поэтому первые шаги по исследованию целесообразно делать на упрощенной модели
тренажера.
Для создания упрощенной модели на экране 6 необходимо установить режим
независимости секторов сферы производства и сохранить автоматические режи-
мы финансирования СНО и приемов в учебные заведения. Автоматические режи-
мы во многом соответствуют характеру реального управления СНО, поскольку ос-
нованы на заявках текущего времени без учета будущих структурных изменений.
Затем устанавливается нулевая интенсивность использования профицита бюдже-
та (экран 18). Далее применяется искусственный прием (заложенный в тренаже-
ре и отсутствующий в реальной жизни) - увеличение индексов производительнос-
ти оборудования (основных фондов) без финансовых затрат (экран 17). Этот при-
ем позволяет, изменив производительность оборудования сначала в отдельных
секторах, а затем в комплексе, изучать реакцию СНО на изменение характеристик
сферы производства. Таким образом, в тренажере цены на продукцию секторов и
323
индексы опросов на нее сохраняются неизменными. В результате (для СНО) фор-
мируются сигналы изменений пропорций трудовых ресурсов с определенным ка-
чеством подготовки для каждого сектора отдельно.
Выполненные искусственным способом изменения индексов производительно-
сти оборудования позволяют наблюдать на экране 13 степень удовлетворения
отдельных секторов различными видами трудовых ресурсов. СНО во многом мо-
жет сгладить негативные результаты, наблюдаемые на экране 13, и улучшить про-
изводственные характеристики секторов сферы производства (экран 1, нижний
правый фрагмент), восполнив недостаток специалистов. Однако для этого необхо-
димо изменить условия обучения в соответствующих учебных заведениях (экран 7)
и улучшить условия труда в секторах, нуждающихся в подготовке специалистов и
рабочих. В тренажере из всего многообразия факторов условий труда используют-
ся только два: ставка заработной платы и степень загруженности сектора произ-
водственными заказами (она определяется величиной спроса, коэффициентом
сменности, увеличением количества производственных фондов и их производитель-
ностью). Путем изменения ставок заработной платы отдельных видов трудовых
ресурсов (экран 6) и других факторов можно улучшить условия труда, которые ста-
нут более привлекательными для желающих получить необходимое образование.
Перераспределение молодежи в пользу получения того или иного образования
имеет два важных результата, действующих в противоположных направлениях.
Поясним эти результаты.
Увеличение ставок заработной платы, с одной стороны, делает данный труд
более привлекательным, что способствует повышению конкурса в учебные заве-
дения и, следовательно, качества образования даже без изменения финансирова-
ния СНО. С другой стороны, увеличение заработной платы сразу же увеличивает
расходы сектора, означающие рост себестоимости и цены продукции, что в свою
очередь приводит к снижению спроса на продукцию и постепенному свертыванию
производства. И тогда привлекательность сектора в целом становится намного
меньше.
Из этого примера видно, что в ряде случаев рост заработной платы, привлека-
ющий в сектор трудовые ресурсы, не только создает предпосылки к деградации
сектора, но и недостаток трудовых ресурсов в других секторах из-за перетекания
кадров. По этой причине, с точки зрения народного хозяйства, более рационально
изменить интенсивность финансирования СНО за счет государственного бюджета,
а не манипулировать характеристиками производственных секторов. Деньги для
этого можно получить двумя способами: за счет некоторого дефицита бюджета или
за счет его профицита, созданного изменением налоговых ставок или их комбина-
цией (это самостоятельный эксперимент, см. тренажер 16).
После уяснения наиболее характерных взаимосвязей и влияний следует перейти
к режиму взаимозависимости секторов сферы производства (экран 6) и проводить
дальнейшие исследования, анализируя ручное управление:
• приемами в учебные заведения для поиска набора такого контингента, кото-
рый к моменту окончания образования будет полностью востребован;
324
• финансированием СНО;
• бюджетом (налогами и финансированием статей расходов, в том числе в науке);
• инвестиционными ресурсами (экран 14), выключив «искусственное» управле-
ние производительностью оборудования на экране 17.
Большое значение в динамике работы тренажера имеют демографические из-
менения, без учета которых исследования функционирования СНО носят весьма
абстрактный характер. Следовательно, научившись ручному управлению комплек-
сом «СНО - сфера производства - бюджет», далее необходимо проанализировать
влияние на него демографических изменений.
В реальной жизни изменение пропорций видов трудовых ресурсов в основном
происходит в зависимости от изменения стратегии отдельных отраслей в распре-
делении потока инвестиционных средств (инвестируемой чистой прибыли и амор-
тизационных отчислений). При этом делается акцент на экстенсивное или интен-
сивное развитие. Предположим, что в секторе сырья выбрана стратегия интенсив-
ного развития (экран 14 - уменьшается доля экстенсивного развития). Этот выбор
существенно влияет на всю экономическую динамику и одновременно меняет со-
отношение количества требуемого и имеющегося труда каждого вида (экран 2):
наблюдается заметный недостаток труда специалистов (инженеров и техников) в
двух секторах (сырья и фондообразующем). Следует обратить внимание на вели-
чину конкурса в учебные заведения для этих специалистов. Незначительный кон-
курс (ручное увеличение приема) снижает уровень качества подготовки специали-
стов. Уменьшение приема в учебные заведения повышает качество обучения, но
уменьшает количество выпускаемых специалистов. Оба предпринятых действия в
разной степени снижают величину показателя «свертка количества и качества»
специалистов, но именно он существенно влияет на интенсивность выпуска про-
дукции сектора.
Из приведенного примера видно, что управление динамикой подготовки трудо-
вых ресурсов необходимо выполнять не только рычагами СНО, но и в большей
степени рычагами сферы производства, бюджета и т.д.
Используя все указанные рекомендации, не следует забывать также о важней-
шей области СНО - переподготовке кадров, ранее получивших образование и обу-
чение. Для ряда демографических изменений переподготовка кадров (в том числе
безработных) может стать самой важной сферой деятельности СНО.
В заключение отметим, что критериями качества управления СНО можно выб-
рать самые разные показатели, но практически всегда наиболее важным остается
уровень жизни населения (в тренажере на экране 1 он моделируется в виде индек-
са платежеспособности - отношение доходов населения к розничным ценам).
ТРЕНАЖЕР 16
НАЦИОНАЛЬНАЯ СИСТЕМА
НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ
С самого зарождения социально-экономических отношений в человеческом
обществе всегда существовала собственность, в результате чего появилось стрем-
ление к ее перераспределению (т.е. забрать у одних и отдать другим). С возникно-
вением государства часть процедур ее перераспределения стала традиционной.
Затем они были закреплены законодательно и названы налогообложением: пер-
вая часть слова происходит от глагола налагать (дань), а вторая - от глагола об-
лагать (данью).
Государственная налоговая система играет исключительно важную роль в эко-
номической динамике страны. Как известно, система налогообложения в каждой
стране все время подстраивается под определенные экономические цели, полити-
ку, внешние воздействия и т.п., поэтому налоговые ставки, если они остаются по-
стоянными, входят в противоречие с изменяющейся национальной экономикой.
Отсюда проблема сохранения стационарности системы налогообложения также
противоречива. С одной стороны, стабильность налоговых ставок позволяет эко-
номическим субъектам строить долговременные стратегии своего развития, спо-
собствуя общеэкономическому росту. С другой стороны, неподвижность системы
налогообложения заметно тормозит развитие экономики, поскольку возникающие
новые макроэкономические условия требуют качественных и количественных кор-
ректив в системе налогообложения (налогооблагаемой базы, ставок налогов, ин-
тервала времени между уплатой налогов, способов взимания конкретных налогов
и, конечно, пропорций весов отдельных налогов во всей системе).
Очевидно, что в сильно упрощенном тренажере, ориентированном на обуче-
ние будущих финансистов, обозначить все важные аспекты этой проблемы невоз-
можно. По этой причине в таких условиях исследуется лишь небольшой класс про-
блем взаимного влияния национальной системы налогообложения на социально-
экономическое развитие страны. Следует отметить, что даже столь упрощенный
подход к ознакомлению с системой налогообложения требует достаточно глубоких
знаний в данной области для понимания полученных результатов.
НАЗНАЧЕНИЕ ТРЕНАЖЕРА
Тренажер «Национальная система налогообложения» предназначен для:
• ознакомления с вариантами стратегий формирования доходной части госу-
дарственного бюджета;
• получения навыков формирования численных значений основных налогов с
целью решения некоторых проблем социально-экономического развития;
326
• выяснения степени и направления влияния на макроэкономическую динамику
таких факторов, как норма прибыли в различных секторах сферы производства,
темпы изменения налоговых ставок, доходы населения, розничное ценообразова-
ние, демографические изменения (избыток или недостаток труда и т.п.);
• выявления степени влияния фактора времени на систему налогообложения.
Т ренажер позволяет:
1) сопоставлять социально-экономические результаты реализации основных,
возможных стратегий налогообложения;
2) изучать влияние структуры системы налогов на изменение общеэкономичес-
кого бремени в сфере производства;
3) анализировать влияние демографических процессов на характер и темпы
необходимых изменений в налоговых ставках;
4) определять влияние изменений бюджетных расходов (в сферу производства
и индексацию доходов населения) на социально-экономические процессы;
5) сравнивать отличия результатов реализации системы налогообложения при
использовании натуральных и финансовых оценок, а также ряд других взаимоза-
висимостей.
ТЕОРЕТИЧЕСКОЕ ОБОСНОВАНИЕ
В настоящее время теория налогообложения еще не подошла к этапу практи-
ческих рекомендаций, проверенных жизнью, т.е. формированию алгоритмов для
всего комплекса налоговых ставок. Среди экономистов существуют различные точки
зрения на налогообложение как на систему:
• какую долю выручки (дохода, прибыли и т.п.) следует собирать;
• сколько видов налогов должно существовать, какие из них (когда и почему)
включаются в систему;
• как корректно установить налогооблагаемые основания и ставки на них;
• должна ли существовать взаимная зависимость разных оснований и, если она
есть, то какими алгоритмами она выражается;
• как часто и почему следует изменять перечень налогооблагаемых оснований
и величины налоговых ставок и с помощью каких алгоритмов.
Можно привести еще множество вопросов подобного характера, ответ на кото-
рые должен лечь в основу теории налогообложения. По сути, в учебных заведени-
ях акцентируют внимание на усвоении технологии сбора налогов, а она должна
вытекать из теории. Хотя технология достаточно хорошо отработана, но общего,
комплексного представления о теории налогообложения еще не существует. В тре-
нажере предпринята попытка увязать между собой алгоритмы экономической ди-
намики и налогообложения, но это еще не означает введение в теорию. Здесь лишь
показаны некоторые взаимосвязи динамической аксиоматики налогообложения без
ее теоретического обсуждения (основы теории налогообложения см. в [6]).
В тренажере используется только восемь видов налогов, девятый обобщает все
остальные, неучтенные в восьми первых. С одной стороны, значительное умень-
327
шение количества налогов (иногда до 100 видов налогов) слабо отражает реаль-
ное положение, с другой - позволяет акцентировать внимание на наиболее важ-
ных налогах. Это обстоятельство существенно упрощает процесс ознакомления
с динамическим контуром «сфера производства - налоги - социальная динамика».
В самом общем представлении национальная система налогообложения воз-
действует на три объекта: государство, предприятия, население.
С точки зрения государства, чем выше ставки налогов, тем больше будет со-
брано налогов. Однако давно известно, что такая прямая зависимость отсутству-
ет. Для различных экономических условий суммарное налоговое бремя также дол-
жно меняться, и о его величине постоянно идут споры. Аналитически доказать чью-
либо правоту практически невозможно, поскольку анализируемая система не
стационарна и не линейна. Кроме того, в ней постоянно меняются цели и внешние
воздействия, в таких условиях нельзя уловить необходимые пропорции. Если же их
все-таки удастся найти, то их корректное существование продлится весьма недолго.
По этой причине только такой инструмент, как тренажер, основанный на динамичес-
ких моделях, позволит определить характер системы налогообложения, удовлетво-
ряющий выбранной стратегии развития национального народного хозяйства.
В данном тренажере не ставится задача моделирования влияния системы на-
логообложения на отдельные предприятия (фирмы) и социальные группы населе-
ния в отличие от тренажеров 6 и 13. Кроме того, распределение доходов бюджета
здесь выполняется в крайне упрощенном виде (более подробно формирование
расходов бюджета приводится в тренажере 5).
Вводя ту или иную систему налогообложения, государство стремится решить
экономические задачи, приводящие страну к благосостоянию. Результат связан с
характером реакции народного хозяйства на государственное управление. При
формировании системы налогообложения одновременно решаются следующие
связанные между собой проблемы:
• определение суммы налогов;
• выбор видов налогов (выбор налогооблагаемых оснований);
• установка величины налоговых ставок;
• определение моментов времени и условий взимания налогов;
• выяснение темпов изменений во всей системе налогообложения.
Первая проблема связана с общей экономической политикой государства. На-
логи, наряду с другими способами наполнения бюджета, формируют его доходы,
поэтому не могут обсуждаться без учета политики бюджетных расходов. Все ос-
новные, возможные варианты политики бюджетных расходов приведены в табл. 16.1.
В таблице представлены все возможные варианты бюджетной политики. Они
различаются принципом формирования бюджета: по возможностям (исходя из мас-
сы налогов, которую может получить государство по всем статьям доходов, кроме
«печатного станка») и по потребностям (которые, как известно, стремятся к бес-
конечности) при помощи денежной эмиссии.
Под потреблением понимается ориентация государства на уровень жизни на-
селения в текущее время.
328
Таблица 16.1
Социально-экономическая стратегия бюджетных расходов Принцип формирования бюджета
Бюджет по возможностям (бездефицитный или малодефицитный) Бюджет по потребностям (дефицитный)
1. «Потребление» Политика социальной защиты Политика «потребитель- ского рая»
2. «Накопление» Политика развития сферы производства путем снижения налогов Политика бюджетной оддержки убыточных предприятий за счет дефицита бюджета
3. «Оздоровление финансов» Политика максимальных налогов без расхода профицита бюджета внутри государства Политика не существует по причине противоречи- вости цепей
Под накоплением подразумевается такое снижение налогов в сфере производ-
ства и такой госзаказ, которые приведут к развитию сферы производства. При этом
необходимо помнить, что снижение налогов в производственной сфере ограничи-
вает увеличение госзаказа. В тоже время увеличение расходов на госзаказ требу-
ет роста налогового бремени, поэтому компромисс между этими противоречивыми
управлениями весьма сложен.
Оздоровление финансов - это политика, преследующая только одну цель -
минимум расходов внутри страны для создания дефицита денег.
Динамику национальной экономики можно рассматривать во взаимодействии
трех участников: (а) потребителей благ (граждан), (б) производителей благ (пред-
приятия) и (в) управляющих органов (государство), которые устанавливают и под-
держивают правила функционирования первых двух участников. В этой связи можно
говорить о трех основных направлениях бюджетной политики и о нескольких раз-
новидностях каждой из них.
Социальная политика может быть ориентирована на улучшение уровня жизни
всего населения или только пенсионеров и бюджетников (в этом случае предпола-
гается, что уровень работающих в сфере производства обеспечивается работода-
телями предприятий).
Политика развития сферы производства также может иметь два критерия оцен-
ки. Первый, более часто используемый, - измерение ВВП в денежном выражении.
Второй - измерение ВВП в натуральном выпуске продукции.
Каждая из отмеченных выше разновидностей бюджетной политики может функ-
ционировать в двух режимах: без эмиссии или с эмиссией денег. Кроме того, на
эти режимы могут накладываться различные условия. Например, наличие или от-
329
сутствие выплаты пособий по безработице; положительные, нулевые или отрица-
тельные демографические темпы; внешнеэкономическая политика; степень интен-
сивности денежной эмиссии при бюджетном дефиците или степень интенсивности
использования профицита (если он появляется); скорость изменения налоговых
ставок (крайние режимы: мгновенное изменение или постепенное, малозаметное)
и ряд других.
Помимо указанных двух видов политик, может осуществляться еще одна -
оздоровление финансов, направленная на бездефицитный (и даже профицитный)
бюджет.
Возможны сочетания разных политик, но в любом случае социально-экономи-
ческого функционирования одному из участников предоставлен более высокий
приоритет в получении средств для достижения поставленной цели. Следует за-
метить, что иногда различные направления бюджетной политики могут привести
через некоторое время к одинаковому социально-экономическому результату, ко-
торый в некоторых случаях может сопровождаться социальными, производствен-
ными или финансовыми кризисами, что в конечном счете негативно отразится на
населении (в разное время или с разной интенсивностью).
Поскольку финансовая система сильно зависит от функционирования сферы
производства, большое значение имеет политика расходования бюджетных средств.
В тренажере предполагается три агрегированных вида расходов. Во-первых, опла-
та продукции по госзаказу, выпускаемой в сфере производства для нужд всего
общества (социальное строительство, оборонные заказы, научные разработки, эко-
логия, оборудование для здравоохранения и народного образования и т.п.). Во-
вторых, социальная защита населения (пенсии, пособия и т.д.). В-третьих, оплата
всех видов бюджетников (чиновников, военных, врачей, учителей и т.д.).
Каждый из указанных расходов может выполняться за счет запланированных
бюджетных средств (с эмиссией и без эмиссии денег) или за счет дополнительных
профицитных поступлений в бюджет.
Для упрощения анализа результатов управления государственным бюджетом
в тренажер включены три одновременно работающие совершенно одинаковые аг-
регированные модели А, Б и В национальной экономики, что позволяет сопостав-
лять прогнозируемые процессы при различных бюджетных политиках (в этих эко-
номиках) и находить положительные и отрицательные результаты в каждый буду-
щий момент времени.
Варианты исполнения бюджетных политик реализуются в двух режимах: руч-
ном и автоматическом. В ручном режиме индекс всех налоговых ставок изменяет-
ся в трех моделях (в ту или иную сторону) по желанию исследователя. В автомати-
ческом режиме такое изменение производится с помощью алгоритма по сигналу
первой производной выбранного критерия (по показателю ВВП, уровню жизни все-
го населения и т.п.) и происходит до тех пор, пока сигнал первой производной кри-
терия не начнет менять знак на противоположный. Очевидно, что изменение ста-
вок отдельных налогов вызывает автоматическое установление иных величин всех
остальных налогов, аналогично происходит и с другими показателями. Анализ руч-
ного управления выполняется при отключении автоматического и наоборот.
330
Динамика всех финансово-экономических процессов во многом зависит от тем-
пов демографических изменений, влияние которых приводит к значительным отли-
чиям в результате реализации одной и той же бюджетной политики. По этой причи-
не игнорирование демографических процессов в ряде случаев приводит к некор-
ректным выводам.
СОСТАВ МОДЕЛИ И АЛГОРИТМЫ МОДЕЛИРОВАНИЯ
Динамическая модель национальной системы налогообложения (в тренажере)
состоит из трех основных комплексов. Первый - агрегированная модель народно-
го хозяйства, состоящая из сферы производства, финансового контура и населе-
ния как потребителя продукции сферы производства. Второй - модель автомати-
ческого поиска оптимальных значений налоговых ставок. Третий - вспомогатель-
ные модели, например демографических изменений.
Финансовый контур содержит модель формирования государственного бюдже-
та в виде системы налогообложения и расходной части. Сама система налогооб-
ложения, как отмечалось ранее, включает девять видов налогов:
• на добавленную стоимость (НДС);
• на прибыль (потребляемую и инвестируемую, отдельно);
• на основные фонды;
• на фонд оплаты труда (ФОТ);
• на выручку;
• подоходный налог с населения;
• с розничной торговли;
• остальные возможные налоги, объединенные в один.
В тренажере предусмотрена возможность изменения налоговых ставок (плав-
но и дискретно) всех вместе или по отдельности, что позволяет синтезировать любую
систему налогов в любое время моделирования.
Таким же образом можно производить варьирование бюджетных расходов.
С целью упрощения анализа результатов моделирования выбраны три статьи
расходов:
• на выполнение госзаказа в сфере производства;
• на оплату бюджетников непроизводственной сферы;
• на выплату пенсий и пособий неработающему населению.
Помимо указанных рычагов управления, в случае возникновения профицита
предусмотрена возможность управления им (видами и объемами расходов), а так-
же, что очень важно, управления темпом денежной эмиссии при дефиците бюдже-
та (от нуля до величины, покрывающей любой дефицит).
Таким образом, государственный бюджет управляется множеством рычагов и
использование даже одного из них приводит к заметным изменениям налоговой
системы и социально-экономических процессов.
Сложность и неоднозначность влияния величин налоговых ставок на систему
налогообложения, а затем на социально-экономическую динамику всего народно-
го хозяйства страны потребовали построения такой структуры учебного тренаже-
331
ра, которая бы учитывала сложности анализа управления налогами. Как указыва-
лось выше, для этой цели в динамическую модель тренажера включены три оди-
наковые и совершенно независимые модели А, Б и В, позволяющие сравнивать
одинаковые показатели между собой при различных управлениях системой нало-
гообложения. Кроме того, управление налоговыми ставками выполняется в двух
режимах: ручном и автоматическом. В ручном режиме в каждой модели можно из-
менять налоговые ставки по отдельности или сразу все. В автоматическом режи-
ме, используя алгоритмы оптимизации, производится изменение сразу всех нало-
гов для поиска экстремума выбранного критерия. Причем отдельные налоговые став-
ки в каждой модели, также как и в ручном режиме, могут изменяться не
автоматически.
Такая архитектура тренажера упрощает ознакомление с управлением системой
налогообложения и анализ результатов этого управления благодаря тому, что часть
функций изменения налогов можно переложить на автоматический поиск «оптималь-
ного» варианта значений налоговых ставок.
Начнем с рассмотрения алгоритмов первого комплекса, моделирующего народ-
ное хозяйство (сфера производства, бюджет и т.д.). Здесь, также как и в тренаже-
ре 15, за основу взята динамическая модель тренажера 4.
Блок «сфера производства» включает четыре сектора: производство сырья,
фондообразующий (машиностроение, строительство и т.п.), производство товаров
народного потребления (ТНП) и выполнения госзаказа. Схема взаимосвязи секто-
ров между собой и с другими блоками модели тренажера приведена на рис. 4.1
тренажера 4.
Динамические модели всех секторов сферы производства идентичны, кроме
алгоритмов, которыми формируется спрос на продукцию, поэтому номера опера-
торов в структурных схемах отличаются только первой цифрой: для сектора 1 но-
мера операторов начинаются с 1001 и далее, для сектора 2 - номера операторов с
2001 и далее и т.д.
Структурные схемы динамической модели сферы производства приведены на
рис. 16.1-16.4. Рассмотрим описание одного такого сектора (рис. 16.1).
Оператор-множитель 1003 моделирует сигнал «количество занятого персона-
ла в данном секторе» путем умножения сигнала «коэффициент сменности» с вы-
хода оператора 1005 (диапазон значений 0,2-3 у оператора 1034) на сигнал «чис-
ло рабочих мест» с выхода оператора 1037 (рис. 16.2). Для упрощения моделиро-
вания будем полагать имеющиеся трудовые ресурсы ограниченными только
демографическими изменениями (оператор 37). Таким образом, при стабильной де-
мографии количество занятого персонала зависит только от числа рабочих мест и
коэффициента сменности. Эти, по сути, одинаковые параметры различаются сво-
ей динамикой: коэффициент сменности может изменяться очень быстро (иногда в
течение нескольких дней), а изменение числа рабочих мест требует длительного
времени, особенно при их увеличении.
Поток изготовленной продукции V (объем производства за год) моделируется
оператором-множителем 1001 и представляет собой произведение потока занятых
трудовых ресурсов (выход оператора 1004) и индекса производительности труда
332
1034 коэффициент 1005
норма
потребления
Рис. 16.1. Структурная схема модели одного сектора (сырья) сферы производства
(выход оператора 1041 на рис. 16.2). Поток изготовленной продукции сравнивает-
ся в операторе 1005 с потоком спроса на эту продукцию (выход оператора 1070), в
результате формируется коэффициент сменности. Формирование сигналов опро-
сов на продукцию секторов дано на рис. 16.3.
333
труда
цена увеличения
производительности
труда на 1%
Рис. 16.2. Структурная схема модели формирования производственных фондов
одного сектора
Оператор-сумматор 1010 формирует сигнал общих затрат (ОЗ), суммируя по-
ток заработной платы (ЗП) (выход оператора 1011), поток материальных затрат
(М3) (выход оператора 1012, который тем больше, чем больше цена сырья и поток
выпущенной продукции) и поток амортизационных отчислений (Ам) (выход опера-
тора 1064). На выходе оператора-сумматора 1014 формируется сигнал всех зат-
рат (ВЗ) как сумма ОЗ и других расходов (налоги, отчисления и т.д.). Оператор-
делитель 1015 вычисляет себестоимость изготовленной продукции (отношение ВЗ
к потоку выпуска продукции).
Величина цены Цо продажи изготовленной продукции вычисляется, как произ-
ведение (оператор 1020) себестоимости, желательного норматива прибыли (вы-
ход оператора 1088) и коэффициента учета налога на добавленную стоимость Н1
(оператор 1051 на рис. 16.4) (обоснование алгоритма см. в [6]):
Н| = [(В-МЗ)/В].[Н2/(1-Н2)],
где В - выручка, при отсутствии налога на добавленную стоимость (НДС), равная
произведению Цо на спрос;
Н2 — ставка НДС, устанавливаемая государством (оператор 2).
334
норма потребления
сырья на единицу
выпуска^узодукции
1073
1102
-| ЭМИССИЯ
2070
Р
191
1071 Ю72
1103
2
192
190
из бюджета
> спрос на госзаказ
4070
► mi
спрос на
сырье
спрос на
фонды
включение
эмисии
включение режима
оздоровления финансов
цена изделий
госзаказа
4020
Рис. 16.3. Структурная схема модели формирования опросов на продукцию сектора
1104
1021 2021 3021 4021
выручки
2083
2073
194
''2072
.127
139
178
темп
эмиссии
Использование алгоритма увеличения Цо в зависимости от НДС позволяет вы-
равнивать условия налогообложения (по этому налогу) при изменении доли мате-
риальных затрат в выручке. На выходе оператора 1020 формируется такая цена
335
' х затраты,
1014) входящие в
ч__/себестоимость
Рис. 16.4. Структурная схема модели формирования влияния НДС
на цену реализации продукции сектора
продажи продукции, чтобы после выплаты налога на добавленную стоимость (вы-
ход оператора 1023) получившийся доход имел ту же величину, что и без НДС.
Вернемся к схеме, представленной на рис.16.1. Выручка (оператор 1021) после
вычета материальных затрат (оператор-ограничитель 1022) представляет собой
добавленную стоимость. Ограничение по нулю необходимо, чтобы не было отри-
цательной добавочной стоимости при моделировании потока материальных зат-
рат, превышающих выручку.
Операторы 1019 и 1023 моделируют выплату НДС, в результате чего на выхо-
де оператора 1023 формируется поток дохода, который после вычетов всех воз-
можных расходов (заработная плата, амортизационные отчисления, начисления на
фонд оплаты труда, налоги и т.д.) преобразуется в балансовую прибыль (опера-
тор 1024). Оператор 1025 выделяет из балансовой прибыли инвестируемую при-
быль. Операторы 4 и 1029, а также 3 и 1027 моделируют изъятие налога на инвес-
тируемую и потребляемую прибыль. Таким образом, с выхода оператора 1028 по-
ток потребляемой прибыли поступает на вход оператора 1061 и, суммируясь с
заработной платой (оператор 1011), формирует фонд оплаты труда (ФОТ). Инвес-
336
тируемая прибыль (оператор 1030) вместе с амортизационными расходами (вы-
ход оператора 1064) моделирует инвестиции (оператор 1033).
Инвестиционные расходы влияют (рис. 16.2) на величину экстенсивных Фэ (опе-
ратор 1037) и интенсивных производственных фондов Фи (оператор 1041). Опера-
тор 1038 моделируют амортизационный поток Фэ. Оператор 1045 преобразует по-
ток выделяемых финансов в поток новых экстенсивных фондов (отношение выде-
ленных денег к индексу цены Фэ). Оператор 1017 моделирует поток средств для
увеличения производительности Фи (отношение выделенных средств к «цене еди-
ницы» интенсивности). Вследствие сильного агрегирования в тренажере величина
интенсивных производственных фондов принимается за индекс производительно-
сти труда. Распределение инвестиционных средств на интенсивные и экстенсив-
ные доли выполняется с помощью операторов 1050 и 1044.
Для исключения эффекта положительной обратной связи в секторе сырья по
параметру «спрос на исходное сырье», который заключается в увеличении «само-
спроса» сектора на свое сырье, используется специальный прием моделирования.
Суть его в том, что потребность в сырье указанного сектора формируется как функ-
ция суммы опросов на сырье трех других отраслей (оператор 1073 на рис. 16.3).
Спрос на сырье всей сферы производства (оператор 1070) формируется из суммы
опросов всех четырех секторов с учетом финансовой динамики в стране, обуслов-
ленной выбором бюджетной политики (операторы 127 и 128, а также 190-195).
В фондообразующем секторе спрос на свою же продукцию (оператор 2070) не
оказывает заметного влияния на динамику показателей, но и в этом алгоритме
формирования спроса поставлена защита (оператор 2073) от воздействия поло-
жительной обратной связи, приводящей к саморазвитию сектора без влияния на
него внешних причин.
Формирование спроса на продукцию, изготавливаемую по госзаказу (оператор
4070), зависит от потока финансирования из бюджета (оператор 119 на рис. 16.5) и
индекса цены на эту продукцию (оператор 4020).
Блок «бюджет». Структурная схема динамической модели бюджета (рис. 16.5)
базируется на операторах-сумматорах: оператор 106 - сумма всех доходов (в
данном случае доходы образованы только налогами) и оператор 104 - сумма всех
расходов. Оператор-ограничитель 105 моделирует поток дефицита (накопленный
дефицит в качестве справочного показателя суммируется в операторе-интеграто-
ре 109), оператор-ограничитель 127 - поток профицита. Операторы 101-103 фор-
мируют планы расходов по статьям бюджета: государственный заказ (оператор 101),
оплата бюджетников (оператор 103) и государственная социальную помощь, в том
числе пенсии (оператор 102).
В модели тренажера расходы по каждой статье формируются двумя финансовы-
ми потоками. Первый поток образован доходами бюджета и денежной эмиссией (если
расходы по всем статьям превосходят все доходы, т.е. при наличии дефицита). Сте-
пень возможности бюджетного финансирования определяется оператором 114.
При возникновении дефицита с выхода оператора 111 подается сигнал о необ-
ходимости денежной эмиссии: оператор 139 формирует сигнал интенсивности эмис-
сионного денежного потока, добавляемого в денежный поток дохода бюджета. В
337
режим
1алоги из сфер!
производства.
доходы бюджета
оздоровления
финансов
алоги из сферй
потребления^
178 177
183 128
темп
174
Рис. 16.5. Структурная схема модели формирования консолидированного
бюджета страны
338
результате оператор 111 моделирует поток финансовых ресурсов, распределяе-
мый по статьям расходов при отсутствии профицита и с денежной эмиссией. Сум-
марный денежный поток (оператор 111) и суммарный поток расходов (выход опе-
ратора 104) формируют сигнал достаточности выделенных средств для покрытия
планируемых расходов на выходе оператора 129. Оператор 114 формирует сте-
пень достаточности: если степень достаточности меньше единицы, то все запла-
нированные выплаты (операторы 119-121) подвергаются секвестру операторами-
множителями 116-118.
Второй поток расходов статей бюджета формируется за счет использования
текущего профицита и распределяется по расходным статьям бюджета пропорци-
онально долям планируемых расходов в операторах 122-124. Степень интенсив-
ности использования профицита устанавливается оператором 126. Доли исполь-
зования профицита формируются операторами 174-176, а его потоки добавляют-
ся к ранее расходуемым потокам в операторах 119-121.
При формировании потоков выплат пенсионерам и бюджетникам в модели пре-
дусмотрена индексация их доходов за счет увеличения бюджетных расходов в за-
висимости от роста розничных цен. Для этого сигнал индексации бюджетных вып-
лат (операторы 3057 и 3058, рис. 16.6) подается на входы операторов-множите-
лей 117 и 118.
Блок «сфера потребления». Структурная схема динамической модели сферы
потребления приведена на рис. 16.6.
Суть модели состоит в сопоставлении денежного спроса населения на товары
народного потребления с предложением товаров, изготовленных в секторе ТНП.
Для этого все доходы населения, занятого в сфере производства (операторы 1061,
2061,3061 и 4061), а также выплаты работникам бюджетной сферы и пенсионерам
(операторы 120 и 121) и доходы коммерсантов (оператор 3066) суммируются (опе-
ратор 200).
Затем с этой суммы (оператор 199) взимается подоходный налог. В результате
моделируется поток денежного спроса населения. Оператор-интегратор 3081 ин-
тегрирует два денежных потока: входящий с выхода оператора 199 (доходы насе-
ления) и исходящий с выхода оператора 3082 (расходы населения). В конечном
счете, оператор 3081 моделирует финансовые возможности населения, величина
которых сравнивается с розничной ценой ТНП (оператор 3112) на входе оператора
3071, а на его выходе моделируется потенциальный спрос на ТНП в «натураль-
ном» выражении. При сравнении этого спроса с «натуральным» предложением ТНП
(выход оператора 3001, сектор ТНП) формируется индекс изменения рыночной цены
(оператор 3072). Этот индекс влияет на рыночную цену ТНП (выход оператора 3112)
после ее увеличения на торговую наценку и надбавку в результате НДС.
Доходы розничной торговли ТНП вычисляются (оператор 3077) как произведе-
ние разности между исходной и рыночной ценами и потока реализации, который
является удовлетворенным спросом на ТНП (оператор 3070).
После изъятия налога на доход от торговли (операторы 10 и 3068) формирует-
ся доход коммерсантов, занятых в торговле (оператор 3066 устанавливает долю
дохода).
339
торговая
наценка
3072
цена ТНП
оптовая
3114 .
1
3113
3093
НДС
3112
v 3081
3071
ДОХОДЫ
го
о
х
цена
розничная
ставка
подоходного
налога
3082
расходы
р
1061
ф
2061
спрос
3072
3061
200
4061
3073
3001
120
121
Р
3057
3076
3075
3048
3058
63
3095
пс=2
увеличение доходов бюджетников и пенсионеров в 2
раза за счет бюджета в режиме социального развития
предложение
ТНП
3070
min <
12
т
Рис. 16.6. Структурная схема модели сферы потребления
м 199
3077
3068
3066
3078
ставка налога
на торговлю
s
s
I
ф
с
ф
3047
При повышении уровня розничных рыночных цен в тренажере предусмотрена
возможность индексации доходов с помощью алгоритма фиксации их роста (опе-
раторы 3073 и 3074). Понижение же уровня цен не изменяет сигнал на выходе опе-
ратора 3074. В начале моделирования сигналы на выходе операторов 3047-3049
340
всегда равны нулю, поскольку при начальной установке исходная рыночная цена в
тренажере равна единице. Увеличение рыночной цены ТНП приводит к росту сиг-
налов с выходов этих операторов. Установленная с помощью операторов 3075, 3076
и 3078 интенсивность индексации доходов каждой группы населения, суммируясь
на операторах 3057-3059 с единицей, формирует сигнал индексации, на который
умножаются соответствующие доходы.
В режиме социального развития индексация доходов бюджетников и пенсионе-
ров увеличивается в два раза (операторы 3095 и 12). Сигнал об этом увеличении
подается на входы операторов 3057 и 3058.
Анализ уровня жизни отдельных социальных групп населения в тренажере ос-
нован на допущении: уровень жизни характеризуется отношением индексов дохо-
дов каждой социальной группы к индексу розничных цен.
Второй комплекс тренажера предназначен для автоматического поиска экст-
ремума критерия, на который ориентирована бюджетная политика. Ее вид выбира-
ется заранее, в результате чего выполняются необходимые изменения структуры
всей динамической модели (см. Методические указания).
В качестве критериев в тренажере используются показатели:
• развитие экономики (в виде ВВП в денежном выражении или в натуральной
продукции);
• индекс социального развития, как уровень жизни населения (всего или только
работников бюджетной сферы и пенсионеров);
• величина профицита бюджета (в крайнем случае снижение дефицита).
Таким образом, автоматическое управление налоговыми ставками должно со-
держать пять алгоритмов поиска экстремумов (рис. 16.7-16.9).
На рис. 16.7 девять ставок налогов изменяются вручную (для каждой модели
отдельно) и моделируются операторами 2-10. На входы этих операторов поступа-
ет сигнал с выхода оператора 61, имеющего ограничение снизу (0,2 - для устране-
ния случайно возникшего режима с нулевыми налоговыми ставками, вызывающе-
го разрушение социально-экономического объекта) и сверху (2,2 - для недопуще-
ния больших величин налоговых ставок, приводящих почти всегда к остановке
функционирования сферы производства). Указанные сигналы формируются двумя
режимами управления: ручным (операторы 211 и 212) и автоматическим (операто-
ры 213, 50 и 60). Операторы 213 и 50 осуществляют автоматический режим вклю-
чения всех налоговых ставок сразу, оператор 60 устанавливает интенсивность
влияния этого режима.
Операторы 181-183 (рис. 16.7 и 16.8) включают режимы бюджетной политики
(развития экономики, социальной защиты или оздоровления финансов) путем ав-
томатического поиска величины налоговых ставок.
Политика развития экономики (конкретно - сферы производства) реализуется
двумя группами операторов в зависимости от критерия развития. Если это выпуск
продукции секторов в натуральном выражении, используются операторы 44-48, если
критерием выбран финансовый измеритель ВВП - операторы 54-58. Обе группы
операторов формируют сигналы одним и тем же алгоритмом, отличающиеся толь-
ко некоторыми масштабирующими постоянными коэффициентами и значениями
341
на ФОТ
на фонды
инвест,
прибыль
ручное
изменение
всех ставок
налогов
автомат
оздоровления
финансов
режим
оздоровления
финансов
потреби.
прибыль
подоход.
налог
другие
налоги
автомат
налоговых
ставок
скорость
изменения
ставок
К
К
К
к
К
с роз^ич.
торговли
1001
2001
3001
4001
183
1022
2022
3022
4022
автомат
уровня
жизни
57
50
213
2121 включение
ручного
управления
55 AT
182
режим
развития
экономики
43
критерий ВВП
(финансовый)
критерий ВВП
> г (натуральная
с выручки
Рис. 16.7. Структурная схема модели формирования ручной
и автоматической установки налоговых ставок
ограничений у операторов 46 и 56. Рассмотрим модели алгоритма поиска измене-
ний налоговых ставок в режиме развития экономики по критерию выпуска натураль-
ной продукции (рис. 16.7).
Выпуск продукции всех секторов суммируется оператором-сумматором 44. Про-
изводная этой суммы вычисляется операторами 45 и 46. На выходе оператора 46
формируются сигналы различной величины и знаков. Величина сигнала может быть
незначительной при небольшой величине производной. Однако, если величина
производной достаточно велика, ее ограничивает нелинейность (верхняя и нижняя
342
91
ставка
подоходного
налога
ФОТ
Ц розн
включение режима
Рис. 16.8. Структурная схема модели автоматического поиска оптимальной величины
налоговых ставок для различных критериев уровня жизни
полки) оператора 46. При росте выпуска продукции (сигнал с выхода оператора
44) увеличивается положительное значение сигнала с выхода оператора 46, что в
свою очередь увеличивает сигнал с выхода оператора 47. Если выпуск продукции
в сфере производства падает, на выходе оператора 46 появляется отрицательный
сигнал, уменьшающий сигнал на выходе оператора 47. На выходе оператора 47
343
установлена величина начальных условий, равная единице. Если изменения вы-
пуска продукции не происходит, этот сигнал не меняет своей величины (так как
сигнал с выхода оператора 46 в этом случае будет равен нулю). При изменении
выпуска продукции меняется и величина сигнала на выходе оператора 47, где глав-
ную роль в изменении играет знак сигнала оператора 46. После преобразования
сигнала с выхода оператора 47 оператором 48 на его выходе формируется сигнал,
требующий изменения величин всех налоговых ставок в ту или иную сторону. Эко-
номическая теория, практический опыт и результаты математического моделиро-
вания показывают, что для развития сферы производства необходимо снижать
налоги, что и моделируется алгоритмом, образованным операторами 44-48.
Аналогично действует алгоритм поиска необходимых изменений налоговых ста-
вок, если критерием выбран финансовый измеритель ВВП (оператор 54). Но в этом
случае теория, практика и эксперимент показывают, что ставки налогов должны
расти для увеличения критерия, поэтому вместо оператора-делителя 48 (для алго-
ритма максимизации натурального критерия) используется оператор-множитель 58,
действующий в противоположную сторону.
Автоматический поиск направления изменения налоговых ставок для политики
социальной защиты несколько иной. Здесь имеют место два варианта режимов:
повышение уровня жизни некоторой выделенной группы населения, имеющей до-
ход из бюджета (например, чиновники, врачи, учителя, военные, пенсионеры, по-
лучающие различные пособия и т.д.) или всего населения страны в целом. Логика
изменения налогов для улучшения уровня жизни всех групп населения (налоги
необходимо уменьшать) противоречит логике изменения налогов для улучшения
уровня жизни первой группы (бюджетники и пенсионеры). Сама логика изменения
налогов не нуждается в особых комментариях, однако, при ее реализации на прак-
тике результаты оказываются неожиданными, особенно на длительных интерва-
лах времени. Здесь главной причиной является фактор времени, сильно изменяю-
щий статическую логику. Кроме того, если вторая группа населения получает свои
доходы в основном из сферы производства, то первая - только из бюджета. Такое
отличие требует отдельного моделирования уровня жизни этих групп. Наиболее
корректно это сделано в тренажере 13, поскольку там используется достаточно
сложная модель, но для данного тренажера ее целесообразно упростить.
Рассмотрим упрощенную модель максимизации уровня жизни всего населения
(рис. 16.8) путем выявления оптимальной системы налогообложения. Для этого
определим уровень «богатства» всего населения, используя отношение его дохо-
дов (в тренажере население состоит из семи разнодоходных социальных групп:
четыре группы из сферы производства, затем группы бюджетников и пенсионеров
и группа населения, занятого в розничной торговле) к розничным ценам.
Теперь рассмотрим подробнее эту модель. Богатство отдельной социальной
группы, имеющей одинаковый доход, для сферы производства определяется как
отношение (оператор 91 - для группы сектора сырья, 92 - для группы фондооб-
разующего сектора и т.д.) фонда оплаты труда (ФОТ), умноженного на показа-
тель, учитывающий подоходный налог (оператор 10), к уровню розничных цен
(оператор 3112). Сигнал, полученный в результате деления, в операторе 81 ум-,
344
ножается на количество занятых на производстве в секторе сырья (операторы 21
и 1004, 2004 и т.д.).
Таким способом вычисляется уровень доходов одной группы, затем доходы всех
социальных групп суммируются (оператор 80) и после деления в операторе-дели-
теле 70 на общее количество населения (оператор 18) определяется уровень жиз-
ни всего населения.
Определение уровня жизни бюджетников и пенсионеров производится анало-
гично, но уже без учета занятых в сфере производства (оператор 40).
Первая производная уровня жизни социальной группы пенсионеров и бюджет-
ников вычисляется сигналом с выхода оператора 37, который разделяется на по-
ложительный и отрицательный операторами 34 и 35 для того, чтобы темп измене-
ния в ту или иную сторону был различным. Это необходимо из-за способности ди-
намической модели неодинаково реагировать на сигналы изменения налоговых
ставок (через контур связей: налоги - сфера производства - социальные группы -
налоги).
Изменение налоговых ставок социальных групп выполняется с помощью опе-
раторов 66-68.
На рис. 16.9 представлена модель поиска величины налоговых ставок всей си-
стемы налогообложения, которые должны привести к сокращению бюджетного де-
фицита или созданию профицита.
установки всех
ставок налогов
включение включение
режима оздо- режима автомата
ровления
финансов
Рис. 16.9. Структурная схема модели автоматического поиска оптимальной величины
индекса всех налоговых ставок в режиме оздоровления финансов
Автоматический поиск изменений (на основании алгоритма, использующего
первую производную) осуществляется операторами 31-33. Алгоритм действует сле-
дующим образом: до тех пор, пока доходы бюджета растут, увеличивается и ин-
декс всех налоговых ставок (оператор 33). Однако при значительном увеличении
ставок (более чем в 2 раза) в сфере производства ухудшаются производственные
и финансовые показатели, что снижает поступающую в бюджет налоговую массу.
Автомат налоговых ставок сразу же переключает их индекс на снижение (операто-
345
ры 31-33) до тех пор, пока сфера производства не начнет устойчивое развитие.
Далее цикл повторяется.
В тренажере имеется третий комплекс (вспомогательный алгоритм) — демог-
рафическая модель (рис. 16.10). Темп демографических изменений устанавлива-
ется оператором 20, количество работоспособного населения на начало исследо-
вания - оператором 17, количество пенсионеров - оператором 16, количество бюд-
жетников - оператором 75, количество безработных и величина недостаточности
трудовых ресурсов - операторами 26 и 25 соответственно. Включение режима
выплаты пособий по безработице выполняется оператором 216, степень интенсив-
ности выплаты — оператором 215.
предложение
труда в сферу
производства
установка
занятые в сфере
недостаток производства
труда
темпа
демографии
исходное К
количество /
трудоспособных
16
17
▼
пенсионеры
количество
бюджетников
Рис. 16.10. Упрощенная структурная схема модели демографических изменений
УПРАВЛЕНИЕ ТРЕНАЖЕРОМ
Управление тренажером выполняется тремя способами. Первый устанавлива-
ет режим выбранной бюджетной политики (как показано в табл. 16.2 ).
Выбор бюджетной политики и критерия ее оценки выполняется путем переклю-
чений на экране 2.
346
Таблица 16.2
Бюджетная политика Критерий оценки
Развитие сферы производства 1. Финансовый показатель ВВП. 2. Суммарный выпуск натуральной продукции
Социальная защита 1. Улучшение уровня жизни всего населения страны. 2. Улучшение уровня жизни только бюджетников и пенсионеров
Оздоровление финансов Бездефицитный бюджет или наличие профицита без его использования в народном хозяйстве
Внимание! Переключение видов бюджетных политик и критериев нельзя производить
в процессе моделирования, иначе могут возникнуть технические ошибки.
Второй - дискретная установка дополнительных условий, в которых функцио-
нирует любая бюджетная политика. К наиболее характерным дополнительным ус-
ловиям относятся:
• функционирование финансовой системы с дополнительной эмиссией денег
(при дефиците) или без нее;
• выплата пособий безработным или без таких выплат;
• рентабельность производственного сектора сохраняется постоянной или за-
висит от рыночных условий.
Важным дополнительным условием является способ формирования индекса
всех налогов одновременно ручным или автоматическим путем. Первый способ для
работы с тренажером достаточно сложный, второй - позволяет переложить ряд
налоговых и других изменений на алгоритмы, заключенные в динамической моде-
ли тренажера.
Помимо отмеченных дискретных установок условий, предусмотрено множество
других, которые можно объединить в социально-финансовую группу (демографи-
ческие установки, установки скоростей и интенсивностей изменения различных
параметров модели и т.п.) и производственную группу (экраны 11-13). Параметры
этой группы изменяют условия функционирования отдельных секторов каждой из
трех моделей.
Третий - управление тренажером осуществляется в виде задаваемых графи-
ков влияющих факторов. Наиболее важными из них являются установки налого-
вых ставок отдельно для каждой модели А, Б и В (экран 3); величина финансиро-
вания госзаказа из бюджета; выплата пенсий и доходов бюджетникам.
Кроме указанных установок в тренажере предусмотрены другие, позволяющие
исследовать широкий класс задач налогообложения.
Наблюдаемые показатели
Все наблюдаемые результаты моделирования выводятся на экраны монитора
в виде графиков. Для удобства анализа прогнозируемые показатели объединены в
две группы. Первая группа - показатели, с помощью которых производится сопос-
347
тавление результатов функционирования трех моделей А, Б и В (они выведены на
экран 1). Количество показателей выбрано 10, каждый из которых отражает одну
из важнейших характеристик моделируемой социально-экономической системы
(индекс оптовых или розничных цен, финансовый или натуральный индекс ВВП,
текущие дефицит и профицит бюджета, уровень жизни населения и т.д.). Вторая
группа — прогнозируемые показатели, относящиеся к моделям А, Б и В. Таких по-
казателей более 170.
Методические указания
Как видно из описания тренажера, его освоение достаточно сложная задача.
Для упрощения знакомства с этим инструментом обучения целесообразно начи-
нать с режима автоматической установки налоговых ставок. Только после того, когда
становятся понятными взаимосвязи параметров моделей в различных режимах,
можно переходить к ручному управлению.
В автоматическом режиме сначала следует проанализировать все варианты
бюджетных политик и критериев их оценки (установки на экране 2, наблюдение на
экране 1). Количество сопоставляемых между собой вариантов режимов и условий
практически бесконечно. По этой причине сопоставительный анализ рекомендует-
ся проводить, ориентируясь на исследование какой-либо одной проблемы.
В автоматическом режиме алгоритмы поиска оптимальной (по выбранному кри-
терию) величины изменений налоговых ставок часто порождают нестационарные
(в основном колебательные) процессы, поэтому к результатам такого поиска необ-
ходимо подходить творчески, т.е. считать эти результаты не объективными расче-
тами, а лишь показателями результатов принятых стратегий управления системой
налогообложения. Примером может служить режим развития сферы производства
по критерию финансового показателя ВВП. Этот режим приводит к колебательным
процессам всей социально-экономической системы. Однако достаточно ввести
различные условия скорости изменения налоговых ставок (например, модели А, Б
и В функционируют в одинаковых режимах, но скорости изменения налоговых ста-
вок в модели А установить равной единице, в модели Б - 0,5, а в модели В - 1,2
или как-то иначе), как характер колебательного процесса во всех моделях будет
различным. Из описания структурных схем видно, что скорость изменения налого-
вых ставок сильно влияет на все процессы, поскольку передача сигналов по цепям
динамической модели происходит не мгновенно, а постепенно, как в реальной жизни.
Нестационарные колебания возникают также в режимах социальной защиты по
критерию улучшения уровня жизни бюджетников и пенсионеров, оздоровления
финансов и др.
Следует заметить, что при наличии колебательных процессов ручное управле-
ние расходами бюджета (тоже колебательное, но уже выполненное вручную) мо-
жет сильно изменить весь нестационарный процесс в ряде вариантов в лучшую
сторону.
Следующий шаг в освоении управления тренажером рекомендуется сделать в
направлении анализа влияния изменения отдельных налогов (экран 3). Для каж-
дой модели А, Б и В эти изменения делаются отдельно. Например, для модели А
348
ставки не меняются, а в моделях Б и В меняются, но в разные стороны. Причем
эти изменения сначала производят лишь для одной налоговой ставки, затем после
усвоения их влияния можно увеличить количество (и последовательность во вре-
мени) изменяемых ставок.
Внимание! Осуществляя изменения, следует внимательно наблюдать за демографи-
ческой динамикой. Особенно легко это делается в процессе функционирования тренаже-
ра, когда изменение условий моделирования выполняется только в начале исследования.
Часто недостаток или избыток трудовых ресурсов (экран 10) заметно влияет на
всю экономическую и финансовую динамику, например, при уменьшении в какой-
либо модели одного из налогов (НДС, начисления на ФОТ и пр.) может возникнуть
ситуация развития экономики, требующая (помимо различных финансовых изме-
нений) дополнительные трудовые ресурсы. Если демографический блок (экран 10)
не настроен на моделирование дополнительных трудовых ресурсов, то возможное
экономическое развитие может сильно затормозиться. Негативные результаты
моделирования часто возникают в экономике страны и при избытке трудовых ре-
сурсов.
При формировании режимов функционирования моделей А, Б и В с помощью
изменения налоговых ставок добавляются еще изменения в способах бюджетных
расходов. Так, например, в режимах развития производства и улучшения уровня
жизни населения имеется возможность использования возникающего профицита
для дополнительного финансирования производства (госзаказ), а также бюджет-
ников и пенсионеров (рис. 16.6), что выполняется путем установки этих расходов
(экран 4). В режиме оздоровления финансов отключается возможность эмиссии
денег, а на финансирование госзаказа, бюджетников и пенсионеров денег из про-
фицита не выделяется. Однако, если необходимо проиндексировать доходы насе-
ления (экран 3), это можно сделать при любом режиме функционирования.
Переход на ручное управление (экран 10) рекомендуется делать не сразу. Для
лучшего понимания производимых изменений со ставками налогов целесообразно
одну из моделей оставить в автоматическом режиме.
Предупреждение! Следует помнить, что данный тренажер всего лишь упрощенный макет
системы налогообложения, в котором отсутствуют, помимо таких важнейших блоков фи-
нансовой системы, как внешнеэкономические связи (экспорт, импорт), различные доход-
ные статьи бюджета (кроме налоговых), еще и важнейшие части самой налоговой систе-
мы, которые можно назвать «технологией взимания налоговых сборов». Таким образом,
тренажер служит лишь первым шагом в ознакомлении с теорией налогообложения.
Замечание. Номера экранов указаны для версии тренажера в системе DOS.
ТРЕНАЖЕР 17
УПРАВЛЕНИЕ НАРОДНЫМ ХОЗЯЙСТВОМ
В тренажерах 3 и 4 использовались динамические модели национальной эко-
номики, которые предназначались лишь для получения представления об основ-
ных социально-экономических процессах в обществе. В предисловии ко второму
изданию отмечалось, что само по себе макромоделирование (ВВП, инфляция и т.п.)
абстрактно и не позволяет разрабатывать практические рекомендации. Для кор-
ректного управления экономической динамикой необходим инструмент, основан-
ный на достаточно подробной детализации исходного макрообъекта, примером
которой может служить динамическая модель народного хозяйства данного трена-
жера. Естественно, это учебная модель, но она иллюстрирует пути уточнения мак-
ромоделей 3 и 4 тренажеров.
Социально-экономическая динамика в стране во многом зависит от принятой
правительством политики управления народным хозяйством и изменяющихся вне-
шних и внутренних условий. Перечисление их нецелесообразно, поскольку эти ус-
ловия достаточно хорошо известны и любой список будет неполным. Эти обстоя-
тельства и прежнее развитие народного хозяйства, которые сформировали соци-
ально-экономическую структуру на текущий момент времени, требуют постоянного
изменения управляющих факторов. Они необходимы для недопущения негативных
процессов в ближайшее и будущее время. Обнаружить нежелательные процессы
в будущем, а затем найти управление, которое предотвратит их, возможно лишь
на основе корректно выполненного прогноза развития народного хозяйства. При
управлении народным хозяйством постоянно встает проблема уменьшения ущер-
ба социально-экономическому развитию страны в настоящем и будущем.
Прогнозирование негативных результатов сегодняшнего управления - сложней-
шая методологическая, математическая и техническая задача, решение которой
всегда будет лишь схематичным из-за принятых ограничений и упрощенных алго-
ритмов, отражающих реальную действительность, а также по причине слабой обо-
снованности цели исследования. Ограничение степени подробности экономико-
математических исследований теоретически обосновать невозможно, поэтому, с
одной стороны, имеется желание повысить корректность прогнозирования резуль-
татов принимаемых решений, а с другой - это приводит к значительному усложне-
нию модели, что делает ее и получаемые результаты плохо обозримыми и слабо
анализируемыми. Указанная причина препятствует созданию всеобъемлющей мо-
дели национальной экономики и оправдывает множество принятых упрощений.
Поскольку тренажер 17 предназначен для учебных целей, в нем не учитываются
такие исходные положения, как экономическая динамика других стран (сопряжен-
ная с моделируемой), экологические процессы, внешнее военно-политическое вза-
имодействие и т.д., а также внутренние силовые факторы (милиция, суды и т.п.),
рекреационные возможности для населения, < истемы здравоохранения, народно-
350
го образования, наука и другие блоки народного хозяйства. Упрощение экономико-
математической модели доведено до такого состояния, в котором могут наблюдаться
лишь самые основные составляющие народного хозяйства: сфера производства и
непроизводственная сфера (в сильно упрощенном виде), сфера потребления, фи-
нансовый контур и отдельные внешнеэкономические функции (экспорт, импорт, курс
иностранной валюты и др.).
Такой упрощенный подход позволяет более наглядно наблюдать и анализиро-
вать получаемые результаты управления влияющими рычагами и не требует глу-
бокой специальной теоретической подготовки.
Работа с тренажером подтверждает две известные истины. Во-первых, не су-
ществует простых решений в управлении народным хозяйством и, во-вторых, каж-
дое единичное управление, направленное на сохранение или усиление позитив-
ных процессов по принятому критерию, а также для подавления негативных ре-
зультатов прежнего функционирования всегда требует принятия новых управлений.
НАЗНАЧЕНИЕ ТРЕНАЖЕРА
Тренажер «Управление народным хозяйством» предназначен для изучения
влияния управляющих факторов и условий существования социально-экономичес-
кой системы на перспективу от одного года до пяти лет.
Тренажер позволяет:
1) прогнозировать изменения производственных, финансовых, социальных и
других показателей, появляющиеся после реализации желательного управления;
2) анализировать влияние времени и интенсивности реализации какого-либо
управления, а также влияние последовательности реализации нескольких управ-
лений (с учетом интервалов времени между ними) на всю исследуемую социаль-
но-экономическую динамику;
3) определять время (начало и продолжительность) позитивных и негативных
процессов и сопоставлять потери и приобретения в результате принятого управ-
ления;
4) находить программы управления, которые позволяют нейтрализовать пол-
ностью или частично возникающие в будущем негативные результаты;
5) формировать программы налоговой и таможенной политики, способствую-
щие улучшению выбранного критерия (например, уровня жизни населения, сниже-
ние социальной напряженности, развитие сферы производства, минимизация де-
фицита бюджета и т.п.);
6) выяснять, какой социальной группе принесет пользу или ущерб реализация
той или иной программы управления народным хозяйством;
7) осуществлять перебор вариантов исполнения государственного (консолиди-
рованного) бюджета в доходной и расходной частях с выяснением достоинств и
недостатков каждого варианта в разные интервалы времени;
8) анализировать влияние скоростей изменения факторов, определяющих ди-
намику показателей экономико-математической модели.
351
ТЕОРЕТИЧЕСКОЕ ОБОСНОВАНИЕ
В реальной национальной экономике одновременно функционирует множество
микроэкономических объектов, образующих единую экономическую систему, час-
то называемую макроэкономикой. Каждый объект можно описать с помощью алго-
ритмов, отражающих производство, потребление, распределение, сбережение (на-
копление) и т.п. Существующие традиции математической теории (и не только ее)
не позволяют в едином комплексе отобразить все происходящее в реальной жиз-
ни. Так, теория равновесия способна описать лишь результаты рыночного взаимо-
действия при стационарном множестве исходных положений. При этом сущность
динамики цен вообще не обсуждается, а на продолжительном интервале времени
в реальных рыночных условиях равновесия вообще существовать не может. В ре-
альной экономике не может и не должно быть сбалансированных состояний, по-
скольку имманентная сущность любого баланса запрещает развитие. Но экономи-
ке следует развиваться и это происходит в результате множества дисбалансов в
основном на микроэкономическом уровне. Приближение к сбалансированности в
одном месте влечет за собой дисбаланс в других, поэтому в реальной экономике
все ее параметры постоянно изменяются. Очевидно, что стабильно стационарных
экономик в природе не существует, по этой причине все статические расчеты, ис-
пользуемые для управления народным хозяйством, должны приводить в лучшем
случае к застою, провоцирующему в дальнейшем разрушение экономики.
Современные экономические теории, применяемые для управления нацио-
нальным народным хозяйством, в основном ориентированы на макроэкономичес-
кое описание без учета существующих в экономической динамике отдельных и
сильно связанных между собой микроэкономик. Однако микроэкономика - это не
только производство, потребление, накопление, распределение и т.д. различных
ресурсов. В основе каждой отдельной микроэкономики лежат социально-психоло-
гические факторы: цели, ожидания, отношения, стратегии и тактики и еще многое
другое. Принятие и реализация решений внутри каждой отдельной экономики осу-
ществляются в определенное время, с определенной последовательностью и ин-
тервалами времени между этими решениями. Вся структура микроэкономики «за-
кольцована» множеством обратных связей и имеет совершенно не предсказуемую
ни одной из известных теорий динамику функционирования. Отсюда следует, что
современные традиционные теории не способны предоставить практике какие-либо
конкретные рекомендации (кризис теории), они в лучшем случае позволяют с не-
большой степенью достоверности объяснить, что произошло. Однако практичес-
кой экономике необходимо знать, что произойдет, а не то, что было в прошлом,
т.е. нужен прогноз результатов проектируемых решений, характер которых зара-
нее не очевиден и формируется в процессе функционирования всей экономики.
Поэтому требуются иные инструменты и принципиально новые подходы для реше-
ния практических задач; необходимы не только прогнозы об управлении в каждый
будущий момент времени, но и рекомендации о том, когда и за какой интервал
времени необходимо выполнить то или иное управление. Иными словами, инстру-
мент должен позволять управляющему моделью вмешиваться в процесс ее функ-
352
ционирования (без ее остановки) в любой момент времени и одновременно наблю-
дать за результатами в виде прогнозов.
В теоретических обоснованиях других тренажеров неоднократно отмечалась
важность учета фактора времени в экономико-математическом моделировании
реальных объектов. Выход из кризиса современной экономической теории заклю-
чается в иной технологии экономико-математического представления объекта. Она
состоит в описании непрерывного изменения объекта, отражающего нестационар-
ность его структуры. При таком подходе фактор времени часто оказывается более
значимым для происходящих процессов, чем, например, перераспределение ре-
сурсов. Взяв за основу фактор времени в новом экономико-математическом под-
ходе, приходим к важному следствию: в корректном описании не должно быть по-
стоянных коэффициентов (традиционно при разработке рекомендаций по управ-
лению народным хозяйством постоянными коэффициентами служат ставки налогов,
цены, тарифы, пропорции распределения ресурсов и др.), на самом деле должны
«работать» изменяющие их алгоритмы. В тренажерах предпринята попытка опре-
деления механизма экономико-математического описания объекта, позволяющего
выйти из кризиса классических теорий математической экономики.
Еще одно замечание. Реальная экономика - это кибернетическая система, име-
ющая множество обратных связей. Такие системы имеют свои законы функциони-
рования и возникновения ответных реакций на внешние воздействия, и пренебре-
гать этим при синтезе моделей объектов недопустимо. По этой причине следует
иметь в виду, что любое незначительное изменение (управления или внешнего
воздействия) в системе обязательно вызовет изменения (процессы) в других час-
тях объекта.
Теперь перейдем к самому тренажеру. Чтобы ознакомиться с природой взаи-
мозависимости алгоритмов, отражающих динамику различных сторон националь-
ной экономики, необходима модель, соответствующая наиболее существенным
сторонам оригинала. Однако в таком виде постановка проблемы не совсем коррек-
тна, поскольку отсутствует теоретически обоснованный перечень таких сторон изу-
чаемого объекта (сколько бы их не принималось во внимание, всегда будет недо-
статочно еще какого-либо фактора, алгоритма, уточняющей прямой или обратной
связи и т.д. и т.п.). В связи с этим любая экономико-математическая модель будет
неполной и ориентированной лишь на решение определенных задач. Очевидно,
что уточнения модели приводят к росту ее размерности, а это в свою очередь зат-
рудняет анализ причинно-следственных связей. Указанные обстоятельства нахо-
дятся в противоречии между собой, поэтому нужно соблюдать их разумный баланс.
В тренажере 4 использовалась экономико-математическая модель националь-
ной экономики с предельно малым набором элементов объекта. Такое представ-
ление столь сложного объекта оставляет в тени множество сторон народного хо-
зяйства, необходимых для практиков. В данном тренажере реализована достаточ-
но сложная (более подробная) модель по сравнению с тренажером 4. Она
соответствует модели средней сложности с количеством уравнений не более 15-
20 тысяч, у которой сфера производства должна описываться 12-15 секторами
(дальнейшее уточнение быстро приводит к размерности 50-80 тысяч переменных),
12 Кугаенко А.А.
353
поэтому уточнение приостанавливается, как только размерность модели начинает
возрастать в геометрической прогрессии. В данном тренажере количество секто-
ров сферы производства принято равным 13. При этом увеличено число социальных
групп, отражающих динамику поведения населения. Кроме этого, подробнее моде-
лируется финансовый контур и т.д., что существенно уточняет модель (очевидно,
когда-то необходимо остановиться, понимая, что логика последовательных уточ-
нений бесконечна).
Модель тренажера 17 описывает в основном топливно-энергетический комплекс,
социальную динамику, влияние внешнеэкономических связей и др. В качестве рабо-
чей модели ее нельзя использовать, для этого требуются существенные детализа-
ция и дополнения, но как обучающая она помогает раскрыть взаимное влияние от-
дельных важных микроэкономических составляющих национальной экономики.
Основное внешнее отличие обучающей макромодели национальной экономики
от реальной заключается в ее стартовой настройке. Все параметры на начало ис-
следования подбираются таким образом, чтобы модель сохранялась в неподвиж-
ности до тех пор, пока не возникнет изменение хотя бы одного управляющего фак-
тора (параметра). В таких случаях говорят, что модель настроена на квазистати-
ческий режим (режим полного баланса): она замерла и ждет управляющих сигналов.
Подобный подход к макромоделированию позволяет четко наблюдать появляющи-
еся изменения, а при необходимости накладывать их на существующие процессы.
Экономико-математическая модель тренажера реализована в границах следу-
ющих упрощений. Основными блоками модели служат:
• сфера производства;
• непроизводственная сфера;
• социальная сфера;
• финансовый контур.
Модель сферы производства состоит из секторов:
• производство сырья (сырье);
• производство активных производственных фондов (машиностроение);
• строительство промышленных (пассивных производственных фондов) и граж-
данских зданий непроизводственной сферы и жилья (строительство);
• производство сельскохозяйственной продукции (сельское хозяйство);
• производство не пищевых продуктов, потребляемых населением, т.е. промыш-
ленных товаров (ТНП);
• военно-промышленный комплекс (ВПК);
• добыча угля (углепром);
• добыча и переработка нефти (нефтепром);
• добыча газа (Газпром);
• производство электроэнергии и тепловой (электроэнергетика);
• производство пищевых продуктов для населения (пищепром);
• транспорт (транспорт);
• все прочие отрасли сферы производства (прочие).
Непроизводственная сфера в тренажере представлена сильно агрегированны-
ми моделями науки, образования и обороны. Социальная сфера содержит 20 со-
354
циальных групп, каждая из которых характеризуется «источником» получения до-
хода (сектор производства, бюджет, коммерческая деятельность). 13 групп - это
занятые в сфере производства, а остальные группы - пенсионеры, работники бюд-
жетной сферы и т.п.
Финансовый контур охватывает все блоки динамической модели. В его основу
положена модель консолидированного бюджета (доходная и расходная части). В
доходной части моделируются все основные налоги (10 видов), а также таможен-
ные сборы и еще некоторые доходы. В расходной части моделируется 21 расход-
ная статья, сюда же входит выплата внешнего долга. Помимо бюджета в финансо-
вый контур включена модель финансовой биржи, на которой формируется курс
иностранной валюты к рублю.
Рассмотрим подробнее блоки динамической модели.
Блок сферы производства. Динамические модели всех 13 секторов производ-
ства идентичны, поэтому общее описание дано только одному сектору. Каждый из
секторов производит монопродукцию, которая распределяется следующим обра-
зом. Во-первых, она поступает во все 13 секторов (часть секторов может не полу-
чать для своего функционирования заметной доли своей же продукции, например
ВПК, ТНП и др.). Во-вторых, в «бюджет», т.е. на бюджетные деньги закупаются
продукция для обеспечения бюджетных организаций (больницы, детские дома,
службы чрезвычайных ситуаций, экологические службы и т.п.). В-третьих, населе-
нию в виде непосредственной реализации (например, частное жилье из сектора
строительства или сырье для него из сектора сырья, автомашины из сектора ма-
шиностроения и т.п.). В-четвертых, для экспорта.
Сфера производства формально описывается следующими моделями:
• технологическое «ядро»;
• себестоимость и цены реализации продукции;
• поставки и хранение предметов труда;
• распределение продукции по потребителям;
• распределение инвестиций и чистой прибыли на развитие сектора;
• формирование производственных фондов.
Модель технологического ядра предназначена для формализации процесса
выпуска продукции сектора. С большими оговорками она отражает так называе-
мую производственную функцию и имеет несколько выходных координат. Основ-
ная координата - поток выпускаемой продукции, остальные - потребность в трудо-
вых ресурсах, поток заработной платы и др.
Поток выпускаемой продукции зависит от величины спроса на нее; коэффици-
ента сменности; количества рабочих мест (в расчете на одну смену); имеющегося
количества труда на рынке труда; производительности оборудования (труда); сте-
пени удовлетворения производства предметами труда.
Для моделирования цены реализации продукции используются три фактора.
Первый - себестоимость выпускаемой продукции, представляющая собой отноше-
ние суммы всех затрат в себестоимости к потоку выпущенной продукции. Второй
фактор, увеличивающий цену по отношению к себестоимости в зависимости от
нормы рентабельности (для монополиста) или от индекса рыночной цены. Третий
355
фактор влияния налога на добавленную стоимость, который увеличивает цену ре-
ализации.
Важным блоком сферы производства является модель поставок, использова-
ния и хранения предметов труда. В каждом секторе используется несколько видов
предметов труда. Часть из них физически накапливается (на складе), а другая — не
может быть накоплена (электроэнергия, газ, транспорт и др.). Если индекс доста-
точности всех предметов труда равен единице, то количество имеющихся предме-
тов труда в секторе не влияет на объем производства продукции. Однако, если
индекс достаточности хотя бы одного предмета труда становится меньше едини-
цы, это приводит к уменьшению величины потока производимой продукции (при
значении хотя бы одного индекса, равного нулю, производство продукции прекра-
щается).
Алгоритм выполняет распределение произведенной продукции пропорционально
относительной величине спроса всех потребителей. При уменьшении потока вы-
пущенной продукции по сравнению с суммой спроса на нее распределяется соот-
ветственно уменьшенный поток.
В результате реализации выпущенной продукции формируется суммарный по-
ток выручки всех потребителей. После осуществления всех необходимых плате-
жей и налогов формируется поток чистой прибыли, который делится на поток по-
требления (суммируясь с заработной платой) и поток накоплений. Сумма потоков
накопления и амортизационных отчислений образует инвестиционный финансовый
поток, который используется для приобретения активных фондов (оборудования),
строительства пассивных фондов (зданий), увеличения производительности обо-
рудования и накопления в банке финансового резерва.
Инвестиционные финансовые средства направляются в фондообразующий
сектор (машиностроение и строительство) на создание основных производствен-
ных фондов. Следует отметить, что часть инвестиционных средств (после конвер-
тирования рублей на валютной бирже в иностранную валюту) используется для
приобретения активных фондов за рубежом. На все производственные фонды по-
ступают два потока: отрицательный амортизационный (износ) поток, уменьшаю-
щий их, и положительный - новые фонды. Интенсивность этих потоков определяет
величину основных производственных фондов на каждый момент времени.
Блок непроизводственной сферы. В тренажере он представлен розничным
рынком, наукой и демографией.
Блок розничного рынка необходим для формирования розничных цен на про-
дукты питания (сельскохозяйственные и пищевые) и на не пищевые товары народ-
ного потребления (ТНП). На розничном рынке представлены товары отечествен-
ных производителей и импортные. Уровень розничных цен зависит от финансово-
го состояния социальной сферы и ее потребностей в товарах. Цены и объемы
импорта зависят от величины цен импортируемой продукции и курса рубля к инос-
транной валюте, которая в свою очередь во многом зависит от стратегии ЦБ на
валютной бирже.
Блок науки моделирует (в сильно агрегированном виде) влияние НИОКР на
изменения производительности оборудования в секторах сферы производства.
356
Интенсивность влияния НИОКР принята одинаковой для всех секторов и опреде-
ляется величиной бюджетного и отраслевого финансирования.
Блок демографии используется для моделирования количества людей работос-
пособного возраста и пенсионеров (подробнее см. тренажер 2).
Блок социальной сферы. Социальная сфера представлена двумя десятками
социальных групп. Все динамические модели, отражающие характер поведения
социальных групп, структурно одинаковы (подробнее см. тренажер 13). Отличие
между ними определяется лишь величиной потока дохода на одного и количеством
человек в каждой из них.
Доходы моделируемых социальных групп формируются тремя источниками.
Первый - для занятых в каждом секторе сферы производства сумма потоков зара-
ботной платы и потребляемой прибыли (ФОТ). Второй - из бюджета в виде оплаты
труда бюджетников, военных и т.д., а также пенсий, пособий безработным и т.п.
Третий - от коммерческой деятельности работников розничной торговли. В трена-
жере не моделируется социальная группа коммерсантов, занятых в финансовой
сфере, крупном бизнесе и т.д.
По сравнению с тренажером 13 социальные группы данного тренажера участвуют
в торгах на валютной бирже (через КБ). Интенсивность приобретения валюты или
избавление от нее зависит не только от величины рублевых накоплений каждой
социальной группы, но и от динамики курса рубля к инвалюте и от интенсивности
инфляции. Сочетание этих трех условий создает заинтересованность каждой со-
циальной группы в покупке или продаже инвалюты. Эти процессы могут идти одно-
временно в каждой социальной группе.
Финансовый контур образован несколькими блоками и каналами перевода по-
токов денег. Три основные блока являются общими для всей модели, а остальные
относятся к различным элементам тренажера. Каждый блок финансового контура
может иметь в своем составе накопитель денег, в который поступают входящие
(положительные) и исходящие (отрицательные) потоки денег, и распределитель-
ные механизмы. Накопители не обязательны для финансового блока, а распреде-
ление финансовых средств по различным направлениям можно осуществлять не
только из накопленных денег, но и из потока денег. В тренажере часть распреде-
лительных механизмов управляется автоматически (т.е. по сигналам, поступаю-
щим от различных алгоритмов, распределяющих деньги по заранее сформулиро-
ванным правилам), другая часть управляется вручную.
Отметим общие финансовые блоки тренажера:
• консолидированный бюджет;
• валютная биржа и центральный банк (ЦБ);
• отраслевые банки (ОБ).
Локальными финансовыми блоками служат:
• накопители денег и поток инвестиционных ресурсов в каждом секторе сферы
производства;
• накопители долгов за поставленные предметы труда в каждом секторе сфе-
ры производства;
• накопители денег и потоков доходов в каждой социальной группе.
357
Кроме указанных блоков к финансовому контуру можно отнести:
• алгоритмы ценообразования продукции и формирования выручки в каждом
секторе сферы производства;
• алгоритмы рыночного, оптового и розничного ценообразования при реализа-
ции продукции отраслей и товаров населению, а также др. алгоритмы.
Блок консолидированного бюджета страны состоит из двух частей: доход-
ной и расходной. В тренажере (в отличие от реальной жизни) доходные потоки об-
разованы только тремя видами доходов. Во-первых, все налоги (из сферы произ-
водства, социальной сферы и розничной торговли). Во-вторых, финансовый поток
от внешнеэкономической деятельности (экспортные и импортные таможенные та-
рифы). В-третьих, от лицензирования и других финансовых операций.
Расходы бюджета распределяются по 21 направлению, которые делятся на три
группы. Первая группа расходных статей - социальная (оплата бюджетников, пен-
сионеров и др. групп населения, получающих свои доходы из бюджета). Вторая -
закупка на средства бюджета продукции каждого сектора сферы производства (т.е.
по госзаказу) для использования в непроизводственной сфере. Третья группа рас-
ходов — выплата внешнего долга (в тренажере внутренний долг не рассматрива-
ется).
В модели консолидированного бюджета предусмотрено возникновение режи-
мов дефицита и профицита.
В условиях дефицита (если отсутствует дополнительная эмиссия денег) рас-
ходные статьи снижают свои выплаты в соответствии с уменьшением отношения
полученных доходов к запланированным расходам. Однако, если допускается эмис-
сия денег, то в зависимости от интенсивности установленного вручную эмиссион-
ного потока можно снизить уменьшение расходов.
В режиме профицита возникает возможность увеличения расходов по выбран-
ным статьям, которые увеличивают запланированные расходы.
Блок валютной биржи (ВБ) в тренажере предназначен для моделирования ве-
личины рыночного курса рубля к инвалюте.
Основные фигуранты валютной биржи - продавцы рубля (покупатели инвалю-
ты) и покупатели рубля (продавцы инвалюты). Часть из них в различные моменты
времени может выступать на ВБ в качестве и продавцов и покупателей одновре-
менно (например, ЦБ, население через банки и некоторые сектора сферы произ-
водства). Остальные участники торгов являются или только покупателями инва-
люты (например, импортеры товаров народного потребления для розничной тор-
говли), или ее продавцами (экспортеры).
ЦБ может устанавливать (в тренажере) некоторые правила торгов, например
норму продажи экспортной инвалютной выручки или режим колебаний курса валют
(в границах заданного коридора или придерживаясь определенной траектории).
Одна из функций ЦБ на валютной бирже - поддержка курса рубля к инвалюте
около некоторого значения, не являющегося постоянным, поэтому выбор режима
«коридор» или «траектория» изменяет политику ЦБ на валютной бирже. В услови-
ях коридора валютные интервенции отталкивают курс от его границ, а в режиме
траектории - притягивают (подробно см. в тренажере 12).
358
Крупными участниками торгов на ВБ являются сектора сферы производства,
поскольку одни из них экспортируют свою продукцию, другие только импортируют
предметы труда и производственные фонды, а третьи выполняют как экспортные,
так и импортные операции.
Как отмечалось выше, население, участвуя в торгах на ВБ, может одновремен-
но покупать или продавать инвалюту.
Такие операции на валютной бирже создают нестационарные валютные пото-
ки, влияющие на курс рубля к инвалюте и поступающие на торги рублевые и инва-
лютные потоки.
Блок отраслевых банков. В процессе функционирования сферы производства
появляется задолженность некоторых ее секторов поставщикам предметов труда.
В тренажере учитываются три режима задолженности. В первом режиме при
незначительном долге (величина устанавливается в процессе работы на тренаже-
ре) поставщик продолжает поставлять предметы труда, ожидая возврата долга. Во
втором режиме, когда долги превышают уровень терпения поставщика, автомати-
чески берется банковский кредит, который гасит накопившийся долг. Однако за
кредит требуется уплата процентов, что увеличивает долг за поставку, и в даль-
нейшем может привести к банкротству сектора. В третьем режиме кредит не бе-
рется, поставка предметов труда не оплачивается, и при определенном уровне долга
(заранее устанавливается) происходит банкротство сектора.
Сущность динамического моделирования
макроэкономических систем
Динамические модели макроэкономики не отвечают исходной аксиоматике клас-
сической математической экономики. Такие общепризнанные теории, как теория
равновесия, теория роста, теория оптимального развития, теория рыночного об-
мена и распределения, а также ряд других не позволяют получить практических
рекомендаций для управления реально существующими социально-экономически-
ми объектами. Эконометрика и теоретические попытки поиска оптимального соот-
ношения потребления и накопления к практической экономике вообще не имеют
прямого отношения. Об этом говорилось выше - оптимизировать экономику невоз-
можно, хотя в отдельных вырожденных случаях можно поставить оптимизацион-
ные задачи.
Часто говорят о поисках механизмов самоорганизации экономики. Однако если
под экономической системой понимать кибернетическую нелинейную систему с
постоянно нестационарной структурой (что приводит к изменениям интенсивности
влияния и знаков множества обратных связей), непрерывным изменением чувстви-
тельности к воздействующим факторам и непостоянством запасов устойчивости
кибернетической системы, то это похоже на «поиск черной кошки в темной комна-
те, когда ее там нет». Каждый элемент рыночной экономики стремится выжить за
счет других, и только государственные директивные ограничения в некоторой сте-
пени организуют экономическое функционирование. Даже в этих условиях затра-
чиваются большие интеллектуальные и материальные усилия на поиск «щелей» в
359
государственных ограничениях. По-видимому, имеет смысл говорить не о мифи-
ческой самоорганизации экономики, а о пределе государственного давления, кото-
рое не полностью «задушит» экономическое развитие. Этот предел не может быть
раз и навсегда найден, а должен все время соответствовать постоянно меняющимся
условиям, тогда макроэкономическое развитие станет заметным по эвристически
выбранному критерию (теоретически обоснованных публикаций о выборе крите-
рия макроэкономического развития пока еще не существует).
Подведем итоги. Классические экономико-математические теории не отражают
реального существа экономических объектов и уж совсем не «замечают» их дина-
мики, т.е. фактора времени, создающего их постоянное изменение. Механизм са-
моорганизации экономики существует только в головах теоретиков, не знающих
реальной жизни. Оптимальные решения в управлении экономкой вообще не су-
ществуют. Математическая статистика (и эконометрика в том числе) традиционно
применяется для создания рекомендаций по управлению экономикой, но это напо-
минает «управление автомобилем на весьма узкой горной дороге с большим коли-
чеством автомашин при закрытом переднем стекле с использованием только зер-
кала заднего обзора». Можно представить себе, какие рекомендации можно пред-
ложить в таких условиях! Все сказанное подводит нас к кризису в области
управления экономикой старыми экономико-математическими инструментами. Что-
бы возникли корректные теории, необходимо сначала разработать инструмент,
который позволит достаточно адекватно отражать моделируемый макроэкономи-
ческий объект.
Одно из возможных направлений создания такого инструмента использовано
при синтезе экономико-математических моделей, являющихся основой приведен-
ных здесь тренажеров. Естественно, что модели далеки от совершенства, но они
представляют собой первый шаг к пониманию происходящих процессов в социально-
экономических объектах в результате тех или иных управлений. Инструмент тре-
нажера построен на алгоритмах, которые не доказывают теоремы или эвристичес-
кие теории и не основаны на абстрактных представлениях о равновесии, росте и
т.п. Развивающаяся экономика не должна быть равновесной, иначе возникает зас-
той в развитии, а расти должно что-то конкретно и с определенными темпами. При-
меняемый в тренажерах инструмент отражает множество причинно-следственных
связей между микроэкономическими моделями, корректность которых при объеди-
нении в единую модель приближает ее динамику к динамике макроэкономического
оригинала. В этом случае остается только воспользоваться рычагами управления
и затем проанализировать прогнозируемые процессы. Работа с тренажером зак-
лючается в нахождении (с помощью рычагов) такого управления, которое позво-
лит получить изменения наблюдаемых показателей в нужном для исследователя
направлении.
СОСТАВ МОДЕЛИ И АЛГОРИТМЫ МОДЕЛИРОВАНИЯ
Состав модели тренажера. Тренажер состоит из нескольких блоков, каждый
из которых представляет собой часть общей динамической модели. При этом одни
блоки алгоритмов, например модель сектора производства, модель бюджета или
360
модель социальной группы, можно отразить в виде компактной структурной схе-
мы. Другие блоки, несмотря на то, что они связаны между собой множеством пря-
мых и обратных связей, распределены по всей модели (например, алгоритмы фи-
нансового контура). Третьи блоки алгоритмов - это небольшие структурные схе-
мы, часто имеющие особое стратегическое значение (например, модель науки).
Основой данного тренажера является модель сферы производства, состоящая
из 13 секторов. Динамические модели самих секторов мало отличаются по своей
структуре (однако не совпадают по количественным характеристикам своих пара-
метров). Рассмотрим стандартную модель сектора сферы производства.
Модель сектора сферы производства. Структурная схема технологической
части модели приведена на рис. 17.1. В связи с тем, что модели 13 секторов во
многом совпадают, на этой схеме рассматривается сектор 1. Номера операторов
четырехзначные: последние три цифры обозначают «имя» оператора, а предыду-
щие - «имя» сектора. В описании структурной схемы сектора 1 содержатся номе-
ра, начинающие с цифры 1 (например, номер оператора 1032 означает 32-й опера-
тор для первого сектора, для 13 сектора этот же оператор имеет номер 13032).
Спрос на производимую в секторе продукцию моделируется оператором-мно-
жителем 1011, на вход которого подается два сигнала. Величина первого сигнала
с выхода оператора 1003 изменяется от Одо 1 и моделирует индекс достаточности
предметов труда (1 - достаточно для производства продукции, 0 - отсутствует хотя
бы один вид из необходимых предметов труда, промежуточные значения - некото-
рых предметов труда не вполне достаточно для производства необходимого коли-
чества продукции). Второй сигнал поступает с выхода оператора-множителя 1116,
который моделирует внешний спрос на продукцию сектора. Выпуск продукции за-
висит от произведения величины занятого труда (оператор 1029) и производитель-
ности оборудования (активных фондов) сектора (оператор 1080).
Количество труда в секторе ограничивается количеством трудовых ресурсов,
которые могут использоваться (оператор 1016), а также количеством требуемого
труда (оператор 1009). Наименьшая из этих величин выбирается с помощью опе-
ратора 10029.
Количество требуемого труда вычисляется как произведение количества рабо-
чих мест в одну смену (оператор 1093) и коэффициента сменности, который уста-
навливается на операторе-интеграторе 1025 в результате сравнения факторов:
спроса (оператор 1116) и предложения (оператор 1001).
Оператор 1025 имеет ограничение снизу и сверху, поскольку предполагается,
что коэффициент сменности не может быть равным нулю, но и не превышает 2,5
даже для постоянно непрерывных производств. В последнем случае всегда имеет-
ся часть персонала сектора, которая по тем или иным причинам не работает во
вторую и третью смены.
Величина предложения в установившемся режиме соответствует сигналу с
выхода оператора 1001 (апериодическое звено), отражающего инерционность сферы
производства в отношении изменяющихся условий, оператор 1002 «запрещает»
отрицательные числовые значения выпуска продукции, возникающие в результате
появления сильных колебаний в процессе функционирования модели.
361
235
доля безработных /* \ количество
из других секторов 1093урабочих мест
в одну смену
подано труда ^<1016 1(J2g требуется
1012
_________________занято
труда
пс = 12
индекс 4
ставки к
месячн /
зараб
1020 . 10
платы + >
1032
ЗП
1026
1057
1011
1031 I
1054
1074
II049
1045
балансовая
прибыль Нодт
1059
1009
1051
1008
Am
М3
1055
1033
1002
1034
1001
1
cnpoc(j116
1003
1025
—i—предлог
жение
1109 ••• *
1050
1048
1113
' '1036
-----► ••• 1035
1112 ••• <----
,1114
1037
влияние
НДС на цен
цена без
t, НДС
1
mini*
1007
реализация
1137
1096 1097
1139 1138
ВКЛ К ,
-►СП* (1410) погаш /
Z долга^тг
долг 99
-1— поставщикам
1052,
НДС 11
1041
1042
^1039
цена
X банку—
.— IK-/
nin -b’V
продажа секторам
1050
бюджет
налог на
фонды
продано
населению
115
1048
выручка
1167 ] экспорт
11587 возврат долгов
К
Е.
^1056
1073) Ам
х__/реальная
Рис. 17.1. Структурная схема технологической части модели одного сектора
сферы производства
Поток реализованной продукции моделируется как минимальная величина (опе-
ратор 1007), выбранная из двух потоков: произведенной продукции (оператор 1001)
и спроса (оператор 1004).
362
Ценообразование выпускаемой сектором продукции моделируется с учетом
себестоимости (оператор 1035) и условий функционирования сектора - монополь-
ное, рыночное или промежуточное.
Степень монополизма сектора устанавливается экзогенно (оператором 1113)
между 0 и 1. При степени монополизма, равной 1, конкуренция отсутствует, и ве-
личина спроса на продукцию не влияет на цену ее реализации. В этом случае цена
реализации зависит от себестоимости продукции и установленной руководством
сектора нормы рентабельности. Для рыночных условий (степень монополизма
меньше единицы или даже равна нулю) цена реализации зависит от спроса на
продукцию и с учетом нормы рентабельности влияет на рыночную цену (операто-
ры 1114, 1038 и 1037). Влияние спроса моделируется оператором 1109. Когда ве-
личина степени монополизма находится между 0 и 1, операторами 1036-1038 и
1114 моделируются доли монопольных и рыночных цен.
Себестоимость выпускаемой продукции (оператор 1035) вычисляется как отно-
шение всех затрат (входящих в себестоимость) к потоку выпуска продукции. Все
затраты (оператор 1034) представляют собой сумму основных затрат: заработной
платы - оператор 1032 (оператором 1020 устанавливается индекс ставки средней
месячной заработной платы, а оператором 1031 моделируется годовая заработ-
ная плата), амортизационных отчислений, входящих в себестоимость (не обяза-
тельно отчисляемых) - оператор 1051, материальных затрат - оператор 1008 и
других затрат - оператор 1055. В данном тренажере другими затратами считаются
только налоги и другие подобные платежи. Такое допущение снижает степень кор-
ректности формального описания, но упрощает анализ получаемых результатов.
Произведенная в секторе продукция реализуется по цене, сформированной в
операторе 1039 с учетом НДС, а не по цене, вычисленной оператором 1037. Алго-
ритм повышения цены при введении НДС используется в тренажерах 4, 6 и др.
В общем случае выручка сектора (оператор 1042) за реализованную продук-
цию формируется из пяти источников. Во-первых, деньги, полученные от всех 13
секторов; во-вторых, госбюджетные деньги в результате реализации продукции
(операторы 361 и т.д.); в-третьих, экспортная выручка (оператор 1167); в-четвер-
тых, деньги при реализации продукции населению помимо системы розничной тор-
говли (оператор 1136); в-пятых, долги, возвращенные покупателями или оплата
банковскими кредитами полученной ими продукции (операторы 1157 и 1158).
Естественно, что суммарный поток выручки только в некоторых случаях равен
произведению потока реализуемой продукции и цены реализации. Чаще выручка
бывает больше или меньше этого произведения и весьма редко совпадает с ним.
Добавленная стоимость (оператор 1042) определяется путем вычитания мате-
риальных затрат (оператор 1008) из выручки (оператор 1041).
Оператор 1044 моделирует поток балансовой прибыли после вычитания из
добавленной стоимости всех необходимых платежей.
Операторы 1096 и 1097 моделируют выплату долгов банку, а 1137-1139-вып-
лату долгов поставщикам предметов труда (оператором 1137 по сигналу с выхода
оператора 99 включается-отключается режим «выплаты - невыплаты» долгов). Вып-
латы долгов в тренажере моделируются путем использования прибыли с помощью
363
цепи обратных связей. При значительных потоках прибыли долги выплачиваются
полностью, при незначительных потоках прибыли поток выплат существенно умень-
шается, не допуская нулевого значения балансовой прибыли.
Балансовая прибыль после уплаты налога на прибыль (операторы 1049 и 1045)
становится чистой прибылью, которая автоматически распределяется оператором
1052 на два потока: потребляемую и инвестируемую. Потребляемая прибыль (с
выхода оператора 1052) суммируется на входе оператора 1053 с заработной пла-
той, образуя фонд оплаты труда (ФОТ), величина которого на одного занятого мо-
делируется оператором 1026. Инвестируемая прибыль вычисляется оператором
1056 как разность между чистой прибылью и потребляемой.
Моделирование финансовых возможностей сектора осуществляется путем со-
поставления величины чистой прибыли со всеми моделируемыми расходами (опе-
ратор Т057). Если это отношение достаточно велико, то на выходе оператора 1059
формируется сигнал, равный единице, а на выходе оператора 1060 - равный нулю.
При заметном снижении этого отношения на выходе оператора 1059 сигнал умень-
шается, приближаясь к нулю, тогда на выходе оператора 1060 он начинает возра-
стать до единицы. Таким образом, сигналы с выходов указанных операторов ис-
пользуются в качестве индикаторов достаточности-недостаточности финансовых
возможностей сектора.
Для формирования сигнала автоматического уменьшения потребляемой при-
были (при уменьшении сигнала с выхода оператора 1057) служит оператор 1074.
Незначительные финансовые возможности сектора автоматически прекращают
поток потребляемой прибыли, и вся чистая прибыль направляется в инвестиции
(оператор 1056), часть которой используется в качестве амортизационных отчис-
лений (операторы 1061,1062 и 1073). При этом если инвестиционный поток умень-
шается и становится меньше определенной величины (рис. 17.2, оператор 1061),
то амортизационные отчисления, несмотря на неизменную величину коэффициен-
та амортизации (оператор 1064), также уменьшаются. Даже сильно уменьшенные
амортизационные отчисления не могут превосходить потока инвестируемых ресур-
сов (ограничение - оператор-минимум 1073).
Номинальная стоимость производственных фондов моделируется оператором-
интегратором 1063 как интеграл разности потоков с выходов операторов 1073 и
1046 (входной поток стоимости вновь приобретенных производственных фондов:
активных, пассивных и импортных).
Амортизационные отчисления с выхода оператора 1073 уменьшают величину
балансовой прибыли (оператор 1044), в результате чего уменьшается налогообла-
гаемая база с прибыли.
Сформированный поток чистой прибыли (оператор 1056) суммируется (опера-
тор 1065) с амортизационными отчислениями, образуя поток финансов для инве-
стиционных целей и для накопления денег в банке (оператор 1083).
На рис. 17.2 приведен блок алгоритмов распределения и использования ин-
вестиционных ресурсов, сформированный оператором 1065. Ресурсы предназ-
начены в основном для развития производственных фондов. Однако при появле-
нии больших задолженностей поставщикам предметов труда эти ресурсы пере-
364
1056
1061 1062'’
ХЕ) Ю65
1064
амортизации
<j044 1056>
1050
инвестиционные
ресурсы —
2121
1
>
P
3121
1079
3039
стоимость
фондов
уровень долга поставщикам
предметов труда, при котором
используются инвестиционные
ресурсы для погашения этого
долга
1200
импо
1063
1046
инвестиционные ресурсы =
инвестируемая чистая прибыль +
+ амортизационные отчисления
1066
1067
1069
1075
1015
1070
деньги в накопление
1071
натуральный спрос
на оборудование
натуральный спрос
на строительство
деньги на импорт
1 оборудования
деньги на увеличение
производительности
,1082 оборудования
1068
1364
1087
1367(£)<
накопленные долги
от каждого поставщика
предметов труда
1410
1086
21
1225
1235
1245
1255
1265
275
1285
1363
max
1365
1366
поток
погашения
долга
1083
1084
350 W
%/Lj
деньги, накопленные в секторе
К
Рис. 17.2. Структурная схема модели распределения инвестиционных
финансовых потоков
ключаются на их погашение. Рассмотрим функционирование указанного блока
алгоритмов.
При отсутствии долгов поток инвестиционных ресурсов распределяется по пяти
направлениям:
• строительство производственных помещений (пассивных производственных
фондов);
365
• приобретение оборудования (активных производственных фондов);
• приобретение импортного оборудования;
• увеличение производительности имеющегося оборудования;
• накопление в банке.
Распределение инвестиционных ресурсов по указанным направлениям выпол-
няется экзогенно в соответствии с их степенями важности (операторы 1066, 1068,
1075, 1070 и 1071). В результате на выходе оператора 1067 (после учета стоимос-
ти строительства) формируется сигнал натурального спроса на строительство, на
выходе оператора 1069 - сигнал натурального спроса на отечественное оборудо-
вание, на выходе оператора 1015-поток денег для приобретения импортного обо-
рудования, на выходе оператора 1081 - поток денег для увеличения производи-
тельности оборудования и, наконец, на выходе оператора 1082 - поток денег для
накопления в банке. Экзогенное изменение величины степеней важности приводит
к перераспределению постоянно меняющегося по величине потока инвестицион-
ных ресурсов.
Оператором 1363 устанавливается максимально допустимая величина долга
какому-либо поставщику, при которой его необходимо немедленно возвращать.
Действительно, до тех пор, пока долг меньше установленной оператором 1363 ве-
личины, ключ 1365 замкнут (ключ 1366 разомкнут) и все инвестиционные ресурсы
распределяются в соответствии с рассмотренным выше алгоритмом. Как только
долг хотя бы одному из поставщиков становится больше определенной границы,
ключ 1365 размыкается, а ключ 1366 замыкается. В результате все инвестицион-
ные ресурсы направляются на погашение долгов. Если их недостаточно и суммар-
ный долг поставщикам (оператор 1410) превосходит некоторую заданную величи-
ну (оператор 1087), начинают использоваться деньги сектора, накопленные в бан-
ке (операторы 1362,1086,1084,1083), которые идут на погашение долга (с помощью
оператора 1367).
Банковские депозиты сектора (оператор 1083) прирастают по ставке, установ-
ленной оператором 350.
Продукция сектора (оператор 1001) распределяется по всем ее потребителям:
сфера производства; бюджет, закупающий продукцию для государственных нужд;
экспортная продажа; продажа населению помимо торговой сети. В результате в
тренажере моделируется 16 потребителей. Для некоторых секторов количество
потребителей может быть меньше. Структурная схема распределения приведена
на рис. 17.3. Входными сигналами служат величины натуральных опросов на про-
дукцию. Сумма всех опросов, подсчитанная операторами 1116и1119, сравнивает-
ся на входе оператора 1007 с величиной произведенной продукции. Наименьшая
величина из двух сравниваемых сигналов распределяется операторами 1121-1136.
Для упрощения управления тренажером не предусмотрены алгоритмы приори-
тетного удовлетворения спроса какого-либо потребителя продукции.
В модели сферы производства только 9 из 13 секторов формируют свою фи-
нансово-сбытовую политику так, как показано на рис. 17.3.
Для остальных секторов модели (производство сельскохозяйственной продук-
ции; не пищевых товаров народного потребления; пищевой промышленной про-
366
Рис. 17.3. Структурная схема модели распределения
изготовленной сектором продукции
дукции и продукции сектора ВПК) применяются иные алгоритмы: формирования
спроса, цен и выручки, они не сложные и не требуют особых пояснений (рис. 17.4).
На рис. 17.5 приведены структурные схемы формирования производственных
фондов (в верхней части рисунка - динамическая модель формирования активных
и пассивных фондов).
367
норма
прибыли
4036
4113
себестоимость
4037
степень
монополизма
К/
/^112
4114
4019
коэф повышения
цены при НДС
спрос из
сель - хоз
спрос
из ТНП
спрос из
пищепрома
закупки
бюджета
1 произ-
ведено
продукции
4151
264
4145
4010
выручка
4119
натуральный
спрос из
розничной
торговли
сель - хоз
4027
цена
оптовая
295
5119
выручка
цена
оптовая
натуральный спрос
из бюджета
ТНП
5027
Ц рын
5194
5191
5192
натуральный
спрос из
розничной
торговли
5010
произведено
продукции
5001
11039
выручка
,1027
11119
11010
Ц рын
11116
|К
2.
пищепром
11001
произведено
: продукции
: натуральный
: спрос
ь-ИЗ-бюджета____
натуральный спрос
* ..из розничной
'чуорговли
выручка
цена
оптовая
ВПК
натуральный
срос из
бюджета
Натуральный
экспортный
спрос
Рис. 17.4. Структурная схема модели реализации продукции секторов
(сельскохозяйственной, ТНП и пищевой)
368
к
амортизации поток выпускаемой
количество
производственного
оборудования
величина
поставки
оборудования
из сферы
производства
строительство
промышленных
зданий
количество
промышленных
зданий
влияние отраслевого
финансирования на рост
влияние импортных поставок
оборудования на рост
производительности
Рис. 17.5. Структурная схема модели формирования производственных фондов
Активные производственные фонды (оператор 1089) увеличиваются за счет
поставок отечественного (оператор 2121) и импортного (оператор 821) оборудова-
ния (суммируются оператором 1088). Уменьшение этих фондов происходит в соот-
ветствии с коэффициентом амортизации (оператор 1064) и интенсивностью их ис-
пользования в процессе производства продукции, что учитывается оператором 1090.
13 Кугаенко А.А.
369
Операторами 1091 и 1092 моделируется количество пассивных производствен-
ных фондов, прирост которых зависит от интенсивности строительства (выход опе-
ратора 3121), а уменьшение - только от коэффициента амортизации и времени их
использования.
Свертка величин активных и пассивных фондов (оператор 1093) моделирует
общую величину производственных фондов, которая характеризует количество
рабочих мест в секторе в одну смену.
Поток выпускаемой продукции существенно зависит от производительности
оборудования (его динамическая модель приведена на рис. 17.5 внизу).
В этой модели используются две гипотезы. Первая связывает рост производи-
тельности оборудования с финансовыми вложениями сектора для его развития (опе-
ратор 1081) и с импортом оборудования высокой производительности (оператор 821).
Финансовые расходы более эффективно влияют на рост производительности обо-
рудования при более высоком научном потенциале страны, который зависит от
величины бюджетного финансирования (учет научного потенциала выполняется
оператором 880, см. рис. 17.24). По второй гипотезе индекс производительности
оборудования (оператор 1080) снижается очень медленно, даже при отсутствии
поставок высокопроизводительного оборудования, а его повышение происходит
сразу после установки новых фондов.
Первая гипотеза реализуется оператором 1100, а вторая - операторами 1108 и
1080. На выходе оператора 1080 формируется сигнал, влияющий на величину ин-
тенсивности производства продукции.
Динамическая модель накопления, использования и влияния запасов предме-
тов труда на производственное функционирование сектора приведена на рис. 17.6.
В эту модель входят три группы алгоритмов. Первая группа моделирует процесс
приобретения импортных предметов труда; вторая - приобретение предметов тру-
да, накапливаемых на складе, третья - приобретение ненакапливаемых предме-
тов труда (т.е. потоковых, например электроэнергия, газ и т.п.).
Рассмотрим алгоритмы импорта (рис. 17.6, нижняя группа алгоритмов). Ниж-
няя строка схемы повторяет часть технологической модели, изображенной на рис.
17.1 (операторы 1001,1002,1004 и 1007), и необходима для более ясного понима-
ния взаимосвязи параметров общей модели.
Нормативная величина импортируемого предмета труда (в дальнейшем - им-
порт) устанавливается оператором 1201. Поток требуемой инвалюты для закупки
импорта формируется оператором 1202. Он получается в результате произведе-
ния нормы потребления (оператор 1201), потока производимой продукции (опера-
тор 1007), тарифа на импорт (операторы 441 и 461) и цены импорта в инвалютном
измерении (оператор 401). Эта потребность покрывается за счет рублевых финан-
совых возможностей сектора, обмениваемых на инвалюту (на валютной бирже).
При достаточно больших финансовых возможностях сектора на выходе оператора
1059 (см. рис. 17.1) образуется сигнал, равный единице, поэтому на выходе опера-
тора 1205 величина сигнала равна величине сигнала с выхода оператора 1202.
Рублевое предложение сектора для покупки инвалюты подается на вход операто-
ра 490, относящегося к схеме валютной биржи. Если обмен рублей на валюту дос-
370
Рис. 17.6. Структурная схема модели накопления, использования и влияния
предметов труда на функционирование сектора
371
таточен, то сигнал с выхода оператора 527 равен единице, поскольку он характе-
ризует степень удовлетворения сектора в валюте. Тогда величины сигналов с вы-
ходов операторов 1202 (требуется инвалюты) и 1207 (получено инвалюты в обмен
на рубли) совпадают. Если же степень удовлетворения меньше единицы, то вели-
чина сигнала с выхода оператора 1207 меньше, чем с выхода оператора 1202, и
тогда на выходе оператора-минимума 1206 формируется поток инвалюты, недо-
статочный для планируемой закупки импорта.
На закупленный импорт взимается пошлина (оператор 441), поступающая в казну
Минфина (с выхода оператора 1208). На выходе оператора 1006 формируется сиг-
нал величины материальных затрат на приобретение импорта (после умножения
инвалютных расходов на курс рубля к инвалюте).
Оператор 1209 моделирует натуральный поток (после деления расходуемой
инвалюты на цену импорта). На операторе 1204 происходит накопление импорта,
на вход которого поступает два потока: положительный (с выхода оператора 1209),
увеличивающий накопление и отрицательный (с выхода оператора 1210), умень-
шающий накопление (произведение потока изготовленной продукции на норму по-
требления импорта). При достаточной величине накопления на выходе оператора
1203 сигнал равен единице. При незначительных количествах накопленного им-
порта сигнал с выхода оператора становится меньше единицы, что приводит к умень-
шению сигнала с выхода оператора-минимума 1003. В связи с этим ограничивает-
ся производство продукции сектора (оператор 1001), что снижает потребности во
всех других используемых предметов труда.
Моделирование использования предметов труда отечественного производства
рассмотрим на двух примерах: накапливаемых предметов труда (например, сырья)
и потоковых (например, газа).
Блок алгоритмов, моделирующих сырье (операторы 1211-1220,1301-1303,1400,
1461 и 1471), представлен в средней части рис. 17.6.
Оператором 1211 устанавливается норма количества сырья для производства
единицы продукции, определяющая поток используемого сырья (оператор 1220)
со склада его накопления (оператор 1219). На склад поступает поток приобретае-
мого сырья (с выхода оператора 1292), который будучи умноженный (оператор 1217)
на цену его реализации (оператор 1039) формирует поток материальных затрат на
сырье. Если финансовые возможности сектора достаточно велики для оплаты сы-
рья (сигнал с выхода оператора 1060 равен нулю), тогда величины материальных
затрат с выходов операторов 1216 и 1217 равны между собой. Сигнал с выхода
оператора 1217, являясь номинальными материальными затратами, суммируется
с другими материальными затратами сектора оператором 1008. Если финансовые
возможности сектора незначительны, то сигнал (он изменяется в пределах 0-М) с
выхода оператора 1060 становится больше нуля и тем ближе к единице, чем мень-
ше финансовые возможности. Появление ненулевого сигнала на выходе операто-
ра 1060 создает условия неполной оплаты поставок сырья (или полной неоплаты,
если сигнал с выхода оператора 1060 равен единице). Поток неоплаты сырья на-
капливается в операторе-интеграторе 1215 в виде долга за поставки. Кроме того,
сигнал с выхода оператора 1218 вычитается в операторе 1216 из сигнала с выхода
372
оператора 1217, уменьшая поток выручки поставщика сырья. Накопленный долг
уменьшается в результате поступления на вход оператора 1215 отрицательных
потоков, гасящих долг. Один - с выхода оператора 1401 из прибыли, другой (1411) -
из банковского кредита.
Оператор 1302 моделирует относительную величину долга поставщику сырья
(отношение накопленного долга к стоимости поставляемого сырья). Как только это
отношение становится больше заранее заданной поставщиком нормы (оператор
1400) не возврата долга, ключ 1303 размыкается, что приводит к нулевому сигналу
с выхода оператора 1461. Если режим моделирования настроен так, что при нали-
чии большого долга (сигнал с выхода оператора 88 равен 1) поставщики сырья
отказываются от его поставки, то на вход оператора 1212 поступает нулевой сиг-
нал, прекращающий спрос на сырье. Если режим моделирования настроить на иг-
норирование поставщиком сырья долга, то с выхода оператора 88 поступает сиг-
нал, равный нулю, а с выхода оператора 189 - сигнал, равный единице. Таким
образом, при моделировании прекращения поставок на основании большого долга
в тренажере прослеживается следующая цепочка. Сначала прекращается спрос
на сырье, через некоторое время (после того, как иссякнет накопленное на складе
сырье - оператор 1219) на выходе оператора образуется нулевой сигнал, который
в свою очередь делает нулевым сигнал с выхода оператора 1001, т.е. происходит
прекращение производства продукции.
В тренажере для учета изменяемости нормы сырья на складе при изменении
производства продукции (например, по причине снижения или увеличения спроса
на продукцию сектора) предусмотрен следующий алгоритм (оператор 1214). Сиг-
нал на выходе оператора 1214 становится тем больше, чем меньше произведено
продукции. При этом одновременное снижение производства и запасов сырья на
складе не делает сигнал на выходе оператора 1213 меньше единицы. Следует от-
метить, что в этом случае уменьшение величины запасов сырья возникает из-за
снижения спроса на него, который формируется оператором 1212 пропорциональ-
но изменению спроса на продукцию сектора (оператор 1011).
Блок алгоритмов, моделирующий потоковые вид предметы труда (например,
газа), представлен в верхней части рис. 17.6 операторами 1232-1240,1311-1313,
1463, 1473 и 9400.
Динамическая модель, образованная этим блоком алгоритмов, аналогична пре-
дыдущей модели, за небольшим исключением: здесь отсутствует накопитель газа.
Поэтому степень достаточности поставок газа определяется отношением постав-
ляемого газового потока (оператор 1294) к необходимому потоку (оператор 1240).
Динамическая модель, отражающая внешнеэкономическую деятельность сек-
тора, помимо импортного сырья, представлена на рис. 17.7.
Модель экспортной реализации продукции сектора в тренажере основана на
следующей гипотезе: экспорт может осуществляться, если выручка в инвалюте,
переведенная в рубли, больше выручки (за ту же продукцию) на внутреннем рын-
ке. В этом сравнении учитывается не только курс рубля к инвалюте, но и уплата
таможенных пошлин. Сравнение выручек выполняется оператором 1164. Если на
его выходе сигнал больше единицы, то включается оператор-ключ 1162 и подан-
373
1197
квота
экспорта
116
заявка на
экспорт
1154
суммарное количество
импортных Фа^
821
421
импортная
цена Фа
натур колич
Фа за счет
инвест приб
1174
Р
1198
1199
1
1015
1075
СТОИМОСТЬ
импорта Фа
закупка Фа за счет
11751 инвестиционного
____' финансирования
план
экспорта
1171
1162
min <-----
1161 1-^^
1169
1164
1116
ставка
экспортногс
тарифа
( 1039)
100 \_у
TL
р % Минфин
цена
в инвалюте
1168
117(L)*
1170
1015 553
“ 1172
1167
доля
продаж
экспортной
выручки
1173
321
1160
К/
экспортная
выручку
. 1169IZ
530
рублевая
выручка
от экспорта
предложение
инвалюты
на бирже от
экспорта АЛ
продукции V J
продано
экспорта
к
к
4
Рис. 17.7. Структурная схема модели внешнеэкономической деятельности сектора
ный с него сигнал, равный единице, «пропускает» с помощью оператора-миниму-
ма 1161 заявку на экспорт продукции сектора. Заявка формируется как минималь-
ное значение из двух установок: величины (оператор 1163) директивно разрешен-
ный квоты (в долях выпуска продукции из сектора) и планируемой сектором экзоген-
но заданной доли выпускаемой продукции, предназначенной для экспорта (оператор
1171). Естественно, каждый из сигналов не может быть больше единицы.
В зависимости от производственных и других возможностей сектора величина
потока экспортной продукции формируется оператором 1134. Этот поток после
умножения (оператор 1169) на инвалютную цену (оператор 1160), учета экспорт-
374
ной пошлины (операторы 321 и 1168) формирует экспортную выручку (оператор
1176). В операторе 1170 учитывается доля продаж экспортной выручки на валют-
ной бирже. Доля валютной выручки, которая остается в секторе, накапливается на
входе оператора-интегратора 1174. Валютная выручка, переведенная в рубли (после
обмена на валютной бирже), формируется оператором 1167.
Накопленная сектором инвалюта (оператор 1174) используется для оплаты
нового импортного оборудования (Фа), если для этого не хватает части, выделяе-
мой из потока инвестиционных ресурсов (операторы 1075 и 1015, см. рис. 17.2).
Когда поток инвестиционных ресурсов становится незначительным (сигнал с вы-
хода оператора 1015 существенно меньше сигнала с выхода оператора 1075) вклю-
чается оператор-ключ 1199, через который пропускается поток накопленных ресур-
сов с интенсивностью, устанавливаемой оператором 1198. Естественно, инвести-
ционный поток из выхода оператора 1174 уменьшает количество накопленной
инвалюты, что моделируется отрицательной обратной связью с выхода оператора
1199 на вход оператора 1174.
Таким образом, в тренажере импорт оборудования для сектора складывается
из двух ресурсных потоков: первый - инвестиционный поток из чистой прибыли и
амортизационных отчислений, второй - инвалютные накопления. Эти расходы
формируют два показателя: стоимость нового импортного оборудования (опера-
тор 1200), которая вливается в имеющуюся стоимость производственных фондов,
и количество нового импортного оборудования. Второй показатель в дальнейшем
используется в двух операциях. Во-первых, для увеличения всего накопленного
оборудования. В этом случае потоки импортного и отечественного оборудования
суммируются (оператор 821, а также см. рис. 17.13). Во-вторых, для увеличения
индекса производительности оборудования, что реализует гипотезу о том, что им-
порт Фа необходим, в том числе и потому, что обладает более высокой производи-
тельностью по сравнению с отечественными Фа (см. рис. 17.5).
В ряде случаев производство продукции в секторе происходит при недостатке
оборотных средств. В тренажере этот недостаток определяется операторами 1059
или 1060. Когда возникает невозможность полной или даже частичной оплаты по-
ставляемых предметов труда, в модели формируются долги поставщикам (опера-
торы-интеграторы 1215, 1225 и т.д.). Сумма всех долгов поступает на вход опера-
тора 1410 (см. рис. 17.8). В тренажере моделируется так называемый первый уро-
вень «терпения» (операторы 1299,7299 и т.д.) каждого поставщика предметов труда.
При превышении этого уровня сектор берет кредит для погашения долга (если
выбрана соответствующая политика сектора, операторы 199 и 1452). Второй уро-
вень «терпения» поставщика был рассмотрен на схеме рис. 17.6 (операторы 1400,
2400 и т.д.). Долг выше этого уровня приводит к прекращению поставок. При уп-
равлении тренажером сигналы с выходов операторов 1299,7299 и т.д. должны быть
меньше соответствующих сигналов с выходов операторов 1400, 2400 и т.д.
Если долг поставщику больше первого уровня терпения, то на выходах опера-
торов 1421, 1422 и т.д. появляются сигналы о необходимом кредите. Суммарная
величина кредита для одного сектора формируется на выходе оператора 1420. Если
сектор намерен получить кредит, то кредитный поток с выхода оператора 1441
375
прибыль 1044
1096
банку_
К
Т ДОЛГ1
1138
1441|
ставка
кредита
1447
1445
1444
возврат
долга
банку
41448
СТОИМОСТЬ
установленных
фондов
145&
норма
прибыли
105в\
1097
1408
min
1442
К
47
1452
12299
транспорт
1416
прочие
1443
11099
К
1367
1407
Ж13158
1405
Ж 8158
Ж 10158
1410
1403
1413
газ
Ж 9158
1402
7299
1412
уголь
Ж 7158
1401
1299
1411
сырье
вкп необходимости
получения кредита
1428*
1285 V
429s|K,
1245
1408
1406
1404
13299
8299 + 1425
10299 +, г -(424
К
1420
9299
нефть
199
1417
ЭЛ-ЭН
1415
1414
Рис. 17.8. Структурная схема модели формирования необходимого кредита
376
накапливается в операторе-интеграторе 1442. Величина накопления увеличивает-
ся за счет процентной ставки кредита (операторы 47 и 1443), но уменьшается, если
происходит погашение кредита из финансовых доходов сектора (оператор 1097).
В тренажере предусмотрена выдача кредита сектору при наличии двух усло-
вий: первое - должны быть достаточно велики стоимость установленных фондов
(оператор 1063) и коэффициент их ликвидности (оператор 1449), устанавливаемый
экзогенно; второе - желательная норма прибыли (оператор 1058) должна быть
заметно выше кредитной ставки (оператор 1451). Влияние этого показателя дости-
гается экзогенной установкой с помощью оператора 1450. При условии превыше-
ния произведения этих двух влияющих факторов (оператор 1448) суммы ранее
полученного кредита разрешается продолжение кредитования, т.е. на выходе опе-
ратора 1444 сигнал больше нуля. При приближении этого сигнала к нулю прекра-
щается выдача кредита.
Погашение взятого кредита и долгов поставщикам осуществляется из прибыли
(операторы 1095-1097, а также 1137-1139). При этом в тренажере погашение дол-
га всегда происходит с момента появления прибыли (сигнал на выходе оператора
1044), тогда как погашение долгов поставщикам может включаться и выключаться
(оператор 1099). Интенсивность возврата всех долгов регулируется экзогенно опе-
раторами 1097 и 1138.
Выплаты долгов поставщикам из прибыли сектора (операторы 1401,1402 и т.д.)
или за счет полученного кредита (операторы 1411,1412 и т.д.) поступают на входы
операторов-интеграторов 1215, 1225 и т.д. (см. рис. 17.6), а также в выручки соот-
ветствующих секторов-поставщиков.
Следует отметить, что помимо возможности погашения долгов поставщикам
непосредственно из прибыли в тренажере предусмотрена возможность использо-
вания других ресурсов (оператор 1367), которые формируются из инвестиционно-
го потока (оператор 1367) или из финансовых накоплений сектора (оператор 1086,
см. рис. 17.2).
Модель консолидированного бюджета. Финансовый контур народного хозяй-
ства страны включает в себя множество ветвей, которые пронизывают все состав-
ляющие динамической модели оригинала. Основой этого контура служит модель
консолидированного бюджета, который состоит из доходной и расходной частей.
Модель доходной части бюджета достаточно проста: это собираемые налоги и не-
которые другие платежи (часть из них не моделируется в тренажере). Рассмотрим
модель расходной части, представленной более подробно, в ней учтена возмож-
ность денежной эмиссии (рис. 17.9).
Для упрощения всей динамической модели в доходной части учтены только
несколько видов поступлений денег в бюджет: всех видов налогов, а также другие
поступления без указания их источника и рублевый поток от продажи инвалютных
накоплений.
В модели выделены основные виды налогов:
• на добавленную стоимость (оператор 11);
• из выручки (оператор 12);
• из прибыли (оператор 13);
14 Кугаенко А.А.
377
1353
поток эмиссии
— Тпс
X
Р
191
вкл
^эмиссии
поток доходов бюджета
43
4
налоги
122
56
другие
поступления
55
190
254
план расходов
накол
дефиц
928
932
930
Е
К
316
314
315
выплата
внешнего! 124
долга К—-
375
^поток
профицита
934
Е
г 97
902
318
301
л 7 Ля
(15111)1/ fell)/ Q53lj)|/ (15411)|/ (l039)|/
колич
челов
бюджетники
колич И 5
челов
военные
колич ^8
чепов
пенсионеры
--- 101
цена IUI
колич 117
челов
безработн сект сырье
926
313
373 фЭ3
936
851
К
53 Л54
Е
, ,864
317
▲( 938
346
942
E
871
К
348
347
Е
.884
883
1
</0 Д>0
/ / 113 колич 855 колич 865 копим 875 колич 885
челов челов челов челов
прочие сектора культура медицина образование наука
Рис. 17.9. Структурная схема модели расходной части консолидированного
бюджета страны
378
• за основные фонды (оператор 14);
• подоходный с населения (оператор 15);
• из розничной торговли (оператор 16).
Доходы от внешнеэкономической деятельности страны поступают не в бюджет,
а в накопления министерства финансов (таможенные пошлины и т.д.). В дальней-
шем эти накопления можно использовать для пополнения бюджета, выплаты внеш-
него долга и других государственных расходов.
Все налоговые потоки и другие доходные поступления в бюджет суммируются
оператором 42, а все планируемые и другие расходы бюджета суммируются опе-
ратором 51.
Разность между доходами и расходами формируется операторам 44, если воз-
никает дефицит (и 50 - профицит).
При ежемоментном бюджетном балансе потоков дохода и расхода на выходе
оператора-делителя 52 формируется сигнал, равный единице. Если доходов боль-
ше, сигнал с выхода оператора 52 больше единицы (профицит), но в этом случае
сигнал на выходе оператора 48 сохранится (=1), что должно характеризовать от-
сутствие секвестра расходных частей.
При увеличении потока расходов по сравнению с потоком доходов сигнал на
выходе оператора 48 становится меньше единицы, и в результате уменьшаются
расходы по всем статьям. Однако в тренажере предусмотрена возможность созда-
ния денежной эмиссии, покрывающей возникший дефицит.
Для этого на вход оператора-интегратора 190 подаются два сигнала: с плюсом -
планируемый поток расходов с выхода оператора 51 и с минусом - имеющийся
поток доходов, предназначенный для расходов с выхода оператора 54. Как только
разность величин этих потоков станет больше нуля, на выходе оператора 190 нач-
нет возрастать сигнал о необходимости денежной эмиссии. Если в тренажере реа-
лизуется политика возможной эмиссии, то замыкается ключ ее создания (оператор
191). Она суммируется в операторе 54 с потоком доходов бюджета. Поток эмиссии
растет до тех пор, пока сигналы с выходов операторов 51 и 54 не сравняются по
величине. В этом случае все расходные статьи снова финансируются в запланиро-
ванном объеме. Как только доходы бюджета начинают возрастать (или расходы -
уменьшаться), сигнал на выходе оператора-интегратора также уменьшится. Коли-
чество эмитированных денег подсчитывается оператором 55. Следует отметить,
что на этот же оператор поступает сигнал об эмиссии денег, которая возникает в
результате развития сферы производства (механизм эмиссии в тренажере не рас-
сматривается) и моделируется с помощью оператора 254.
При появлении профицита возникает сигнал на выходе оператора 50.
Все расходные бюджетные статьи можно условно разделить на две группы: для
социальной сферы и для сферы производства.
Расходные статьи для сферы производства формируют финансовые потоки
оплаты государственного заказа ее секторам, т.е. моделируется государственная
закупка части продукции, выпускаемой каждым сектором.
Расходные статьи социальной ориентации предназначены для финансирова-
ния доходов различных социальных групп населения (бюджетники, пенсионеры,
военные, ученые и т.д.).
379
Несмотря на различное назначение расходных статей, отличия в их структур-
ных схемах незначительны. Рассмотрим эти схемы.
Для примера опишем группу операторов, образующих поток доходов бюджет-
ников: операторы 114, 314, 84, 94 и 374. Оператор 114 служит для экзогенной уста-
новки величины расходов бюджета на годовой интервал времени; оператор 314 -
для экзогенного планирования изменения финансирования в каждый момент годо-
вого интервала в границах выделенных ресурсов: в одни моменты времени расхо-
ды можно уменьшать, в другие - увеличивать, но при этом должна сохраняться
величина расходов, выделенных на весь год. Если отсутствует дефицит бюджета
(сигнал с выхода оператора 53 равен единице), запланированные расходы (опера-
тор 94) не уменьшаются. Если же сигнал с выхода оператора 53 меньше единицы,
сигнал с выхода оператора 94 уменьшается. На вход оператора-сумматора 374
поступают два сигнала: планируемые расходы (с выхода оператора 94) и финан-
совые потоки (оператор 928) в случае возможного профицита (об этом ниже). Опе-
ратор 84 моделирует поток дохода, приходящегося на одного бюджетника, после
деления всего выделенного финансового потока на количество бюджетников (опе-
ратор 15111).
Другой пример - поток доходов сырьевого сектора: операторы 101,301,71,361,
61, образующие финансовый поток для государственных закупок продукции опре-
деленного сектора. Отличие этой группы операторов от предыдущей заключается
в том, что выделенные финансовые ресурсы (оператор 361) делятся не на количе-
ство людей, а на цену продукции. В результате на выходе оператора 61 формиру-
ется сигнал о величине натурального спроса бюджета на продукцию сектора, кото-
рый затем объединяется со опросами других потребителей продукции сектора.
Выше отмечалось, что в процессе функционирования динамической модели
народного хозяйства страны может иметь место профицит (превышение доходов
над расходами). Структурная схема распределения профицита приведена на рис.
17.10. Здесь также, как и в предыдущей схеме, используется алгоритм распреде-
ления профицита (оператор 50) по статьям его использования в соответствии с
экзогенными установками степени важности каждого расхода (операторы 901-943).
В приведенной структурной схеме последняя пара операторов (943 и 944) форми-
рует величину потока профицита для уплаты внешнего долга (оператор 944 моде-
лирует поток рублей для этой цели).
Уплата внешнего долга выполнена с минимально допустимой степенью под-
робности (в границах соблюдения условия корректного отражения оригинала) на
структурной схеме рис. 17.11.
Величина внешнего долга страны на момент начала моделирования устанав-
ливается в виде начальных значений оператора-интегратора 130 и может увели-
чиваться лишь за счет потока процентов обслуживания долга (оператор 129 - про-
центная ставка). Предполагается, что новые долги не берутся.
Уменьшение внешнего долга происходит за счет его возврата (оператор 100)
из инвалютных накоплений Минфина с помощью потоков финансов, которые сум-
мируются в операторе 130.
380
50
931 933 935 937 939 941 943
929
Рис. 17.10. Структурная схема модели формирования профицита бюджета и распреде-
ление его по направлениям использования
В тренажере накопления Минфина страны образуются за счет таможенных ин-
валютных (экспортных и импортных) сборов (оператор 121) и других инвалютных
поступлений (оператор 57), величина последних устанавливается экзогенно. Ин-
валютные накопления уменьшаются в результате: выплаты внешнего долга (сиг-
нал с выхода оператора 126); использования этих накоплений для пополнения до-
ходов бюджета в рублевом измерении (операторы 122 и 123); а также от других
инвалютных расходов (оператор 118), которые задаются экзогенно.
При значительном внешнем долге на выходе оператора 128 формируется сиг-
нал, равный единице. Оператор 127 устанавливает интенсивность выплаты внеш-
него долга из инвалютных накоплений. При наличии накоплений оператор-ключ 126
замкнут, а оператор-ключ 125 разомкнут. Поток выплат с заданной интенсивнос-
тью уменьшает не только инвалютные накопления, но и величину внешнего долга
(оператор 130). Выплата внешнего долга за счет накоплений происходит до их пол-
ного исчерпания, после чего ключ 126 размыкается и замыкается ключ 125. На
выходе последнего оператора появляется сигнал о необходимой величине расхо-
381
курс рубля
к инвалюте
в бюджетные
расходы
поток купленной инвалюты
поток купленной
инвалюты за счет
продажи профицита
за счет бюджета I _
129 1304
563
на биржу
128
внешний
долг в
К) инвалюте
127 К
125
126
527
график
выплаты
внешнего
долга
521
инвалютные
123 накопления
_ Минфина
122 К
темп
продажи
инвалюты
другие
инвалютные
поступления
57
100 1
118
дополнение бюджета
рублями за счет
продажи Минфином
инвалюты на бирже
другие
инвалютные
расходы
таможенные
сборы
К
Рис. 17.11. Структурная схема модели уплаты внешнего долга
дов из бюджета. Поскольку этот поток измеряется в инвалюте, то после его умно-
жения (оператор 124) на величину курса рубля к инвалюте (оператор 500), на вход
оператора 51 (расходы бюджета) поступает величина расходов на выплату долга.
Модель устроена таким образом, что обмен рублей на инвалюту происходит на
валютной бирже, куда подается величина необходимых платежей (оператор 516,
382
см. рис.17.13) в инвалютном выражении. Оператор 527 моделирует степень удов-
летворения обмена бюджетных рублей на инвалюту для погашения внешнего дол-
га (сигнал с выхода оператора 564 поступает на вход оператора 130 в инвалютном
выражении). Наконец, третий поток инвалюты для погашения внешнего долга реа-
лизуется за счет обмена профицитных финансов на инвалюту (оператор 563).
Очевидно, что на финансовой бирже обмен рублей на инвалюту оказывает вли-
яние на ее курс, вследствие чего возникают не предусмотренные ранее процессы.
Модель финансовой биржи (структурная схема приведена на рис. 17.12) ана-
логична схеме тренажера 12 (более подробное описание), но по сравнению с ним
содержит некоторые упрощения.
Валютный курс формируется оператором-интегратором 500, на вход которого
поступает разность (оператор 502) между суммой спроса на инвалюту и суммой ее
предложения. Сигнал с выхода оператора 502 может служить первой производной
изменения валютного курс.
В тренажере можно установить два режима формирования валютного курса:
коридор и траектория. В первом режиме интервенции ЦБ отталкивают валютный
курс от границ коридора, а во втором - притягивают.
Рублевые и инвалютные интервенции ЦБ возникают, когда биржевой курс (опе-
ратор 500) начинает отличаться в какую-либо сторону от курса, установленного ЦБ
(оператор 501). Для коридора используются операторы 569, 570, 589 и 590; для
траектории - операторы 503, 508 и 513, 538. Интенсивность интервенции устанав-
ливается экзогенно оператором 509.
Для выполнения валютной интервенции ЦБ использует свои валютные накоп-
ления (операторы 519 и 523), которые формируются в результате рублевых интер-
венций. До тех пор пока имеется накопленная инвалюта, интенсивность интервен-
ции зависит от величины ее установки и тем, насколько отличается валютный курс
от заданной ЦБ величины.
В тренажере на финансовую биржу поступают опросы на рубли и инвалюту от
многих участников торгов. Их можно разделить на пять групп: импортеры, экспор-
теры, население, ЦБ, финансовые органы (условно Минфин).
Импортеры представляют собой несколько групп:
• импортеры сельскохозяйственной продукции;
• импортеры пищевой продукции;
• импортеры не пищевых товаров народного потребления;
• импортеры предметов труда (отдельно для каждого сектора сферы производ-
ства);
• импортеры оборудования (отдельно для каждого сектора).
Экспортеры - это некоторые сектора сферы производства.
Население (через коммерческие банки, не моделируемые в тренажере) прода-
ет и покупает инвалюту в зависимости от условий, влияющих на эти процессы.
Центральный банк в основном осуществляет валютные интервенции для под-
держания валютного курса в соответствии со своей стратегией.
Минфин продает и покупает инвалюту для выплаты внешнего долга и выполне-
ния бюджета.
383
811
501 курс рубля к инвалюте
заданный Центробанком
507
542
503
504
вкл
траектории
505
506
525
526
"524
523
514
502
568
570
569
590
589
529
592
ширина
коридора
биржевой курс
рубля к инвалюте
508 512
812 490
50 517 1
122
интенсивн.
интервенц
509
513 538
+ ,588
включ.
коридора
539
исходи,
накопл.
в ЦБ
519
515
516
500
Рис. 17.12. Структурная схема модели финансовой биржи
384
Таким образом, в тренажере моделируются выше указанные участники торгов,
поведение которых на финансовой бирже подчиняется разным алгоритмам (их
влияние на валютный курс приведено на рис. 17.13).
Импорт товаров для розничной торговли (сельскохозяйственная, пищевая про-
дукции и товары не пищевого назначения) зависит от процессов, которые форми-
рует население в зависимости от степени насыщенности розничного рынка, роз-
ничных цен и доходов всех социальных групп (модель розничного рынка см. ниже).
Спрос на импортные товары (в рублевом выражении) моделируется операторами
4166, 5166 и 11166. Суммарный спрос подсчитывается оператором 557, а спрос в
инвалютном выражении моделируется оператором 558 (результат деления рубле-
вого спроса на валютный курс). Он поступает на вход оператора 516, суммирую-
щий опросы на весь импорт, а также опросы на инвалюту от других участников
биржевых торгов (ЦБ, сектора сферы производства, население и т.д.), которые
создают общий спрос на инвалюту.
Общий спрос на рубли (предложение инвалюты) моделируется оператором 506.
Здесь участников меньше - экспортеры, население и Минфин.
В разные моменты времени спрос не равен предложению. Наименьшее значе-
ние этих двух показателей определяется оператором 520. Операторы 527 и 528
вычисляют степень удовлетворения отдельного спроса на инвалюту и на рубли. В
зависимости от интенсивности участия ЦБ в биржевых торгах та или иная степень
несоответствия, если она меньше единицы, приближается к единице с разной ско-
ростью. Интервенции влияют не столько на скорость исчезновения несоответствия,
сколько на величину биржевого курса рубля по отношению к инвалюте. Однако даже
на небольших интервалах времени наличие не единичной степени несоответствия
спроса-предложения валют (сигналы с выходов операторов 527 или 528 становят-
ся меньше единицы) сказывается на всей динамике финансового контура, что сле-
дует учитывать при моделировании. Для этой цепи используются операторы 554,
556, 563, 564, 480, а также 543 и 587, поэтому на некоторых интервалах времени
участникам торгов предоставляется количество валюты, отличное от необходимого.
На структурной схеме рис. 17.13 приведены алгоритмы формирования количе-
ства импортируемого оборудования в секторах сферы производства. Для его при-
обретения, как указывалось выше (рис. 17.7), используются инвалютные накопле-
ния каждого сектора (операторы 1199, 2199 и т.д.), а также часть инвестиционного
потока (операторы 1015, 2015 и т.д.), на которую приобретается инвалюта (опера-
тор 550) на бирже.
Модель розничного рынка, структурная схема которой в сильно упрощенном
виде приведена на рис. 17.14 (более подробно см. тренажер 10).
Модель розничного рынка состоит из трех блоков алгоритмов:
• сельскохозяйственной продукции (используемая населением без предвари-
тельной промышленной переработки: овощи, мясо, рыба и т.п.);
• пищевой продукции (проходящей промышленную переработку: сахар, хлеб,
сыры, консервы и т.д.);
• не пищевой промышленной продукции (одежда, обувь, мебель и т.п.).
385
557
521
520
>min <
528
554
516
522 506
515
505
ЦБ
ТНП
944
563
йнЭ
выделено рублей для импорта оборудования из каждого сектора
финансовые
возможности
сектора ।
5166)—>
fl015j (2015) H3O15J ^4015) (5015) Гб015) Н0015) И101в) И201Я Н3015>
ф|175 ^2175 ^3175 J4I8I J5181 J6175 Ji0175 J11175 Jl2175 Jl3175
1
507
543
пищ
( 11166
Г” И
566
567
спрос сектора на
инвалюту для импорта [ 1202
предметов труда
( 811 J
' ’41
уплата внешнего
долга за счет/
бюджета \
степень удовлетворения в инвалюте при предложении рублей /'101
78а
788
Рис. 17.13. Структурная схема модели влияния на курс рубля
всех участников валютных торгов на бирже
386
Соросы населения на эти виды товаров формируются в сфере потребления,
состоящей из множества социальных групп (об этом ниже). При этом в социальной
группе спрос на продукты питания моделируется как суммарный спрос на сельско-
хозяйственную и пищевую продукцию. Все опросы базируются на величине дохо-
дов населения и ценах на товары. На структурной схеме рис. 17.14 показаны алго-
ритмы модели розничного рынка продуктов питания (модель розничного рынка на
другие товары аналогична и здесь не рассматривается). Алгоритмы рынка продук-
тов питания должны отражать, во-первых, постоянные изменения пропорций спро-
са населения на сельскохозяйственные и пищевые товары и, во-вторых, соотно-
шения между опросами на отечественные и импортные товары. Иными словами,
модель розничного рынка продуктов питания постоянно перераспределяет общий
спрос на эти товары по четырем направлениям: отечественные - импортные, сель-
скохозяйственные - пищевые. Для лучшего понимания механизма распределения
структурная схема сильно упрощена по сравнению со схемой тренажера.
В верхней части схемы находится блок операторов, отражающий розничный
рынок сельскохозяйственной продукции, в нижней части - рынок пищевой продук-
ции. Обе схемы идентичны, поэтому объяснения даются только для верхней части
схемы.
Общий спрос всех социальных групп на продукты питания формируется опера-
тором-сумматором 820 (см. рис. 17.16), относящимся к сфере потребления. Он
делится (операторами 4191, 4187 и 4188) на два вида спроса в зависимости от
отношения агрегированных розничных цен на сельскохозяйственную и пищевую
продукцию. В результате деления оператор 4191 моделирует сигнал спроса на
сельскохозяйственную продукцию.
В зависимости от соотношения (оператор 4187) цен на отечественную и импор-
тную сельскохозяйственную продукцию оператором 4192 моделируется спрос на
импортную, а оператором 4193 - на отечественную продукцию. Спрос на отече-
ственную продукцию в дальнейшем является частью общего спроса на сельскохо-
зяйственную продукцию соответствующего сектора, который влияет на изменение
цены продукции (оператор 4030 - в секторе сельского хозяйства).
В тренажере цена импортной продукции зависит от цены зарубежного произ-
водителя, валютного курса, таможенных тарифов и налога на добавленную сто-
имость. Эти факторы формируют цену импортного товара (оператор 4175), кото-
рая сравнивается (оператор 4160) с ценой аналогичного товара отечественного
производителя.
Налог на добавленную стоимость для торговли вычисляется с помощью того
же алгоритма, что и для промышленного производства, схема которого приведена,
и ее пояснение не требуется. Однако следует отметить, что материальные затра-
ты в розничной торговле вычисляются как сумма (оператор 4196) произведений
опросов и цен на отечественную и импортную продукцию (операторы 4195 и 4197
соответствен но).
Перед реализацией розничная цена (оператор 4158) сельскохозяйственной про-
дукции увеличивается в результате торговой надбавки и налога на добавленную
стоимость (для розничной торговли) - Црозн с.х, таким же образом моделируется
387
общий спрос на
продукты питания
4193
спрос на с-х продукцию
4192 кЛ
. <158 ,
4159
4157
4160
4039
ставка
торговой
надбавки
доход
продавца
Цс-х отеч
Ц с-х импорт
спрос на импортную
с-х продукцию
4191
4188
X
доход
продавца
+ 4'4189
^Х
4196
L
Рис. 17.14. Упрощенная структурная схема модели розничного рынка
спрос на
отечественную
с-х продукцию
4195
цена с-х продукции
производителя
спрос на
отечественную
прод;
11039
цена продукции
производителя
торговой
надбавки
1
*4197
Цимп К
валютн
курс
4161
тамож.
тариф
4175
4187
выручка
спрос на пищевую продукцию
НДС к
Црозн с-х
4162
388
розничная цена пищевой продукции. Розничная цена продуктов питания (Цпп) под-
считывается как средняя двух цен по формуле:
Ц С +Ц с
I | _ мрозн.с-х С-Х ЧрОЗН.ПИЩ пищ
Чпп“ с +с
С-Х пищ
где Сс.х и Спищ - удовлетворенный спрос на сельскохозяйственную (оператор
4191) и пищевую (оператор 4188) продукцию:
Црозн с-х и Црозн. пищ “ розничные цены на сельскохозяйственную (оператор 4161) и
пищевую продукции.
Оператор 4162 моделирует выручку за сельскохозяйственную продукцию. Пос-
ле вычета из нее материальных затрат и НДС остается доход продавца.
Аналогично моделируются розничные продажи пищевой продукции и товаров
народного потребления (не пищевые продукты).
Модель социальной группы сферы потребления. Сфера потребления слу-
жит одной из основных составляющих системы народного хозяйства, от функцио-
нирования которой зависит динамика всех социально-экономических показателей.
В тренажере учитывается 20 социальных групп, каждая из которых имеет одинако-
вый (условно) для всех членов группы доход, и поэтому вся группа рассматривает-
ся как один человек. Однако «масса» каждой группы различна в зависимости от
количества людей. Подробно динамическая модель отдельной социальной группы
описана в тренажере 13, поэтому здесь остановимся только на основных алгорит-
мах, отражающих ее динамику.
Из 20 социальных групп, моделируемых в тренажере, 13 относятся к секторам
сферы производства, где они получают свой доход. У остальных бюджетников (чи-
новники, учителя, медицинские работники, работники культуры, военные, пенсио-
неры и получающие пособия) доход формируется из государственного бюджета.
Поток дохода одного члена каждой социальной группы (рис. 17.15) моделиру-
ется оператором 801 (каждой социальной группе присвоен пятизначный номер, но
для краткости описания первые две цифры не указываются). Из поступающего по-
тока дохода вычитаются подоходный налог (оператор 15) и обязательные платежи
(оператор 802), в результате оператор 805 моделирует поток чистого дохода. Он
делится на два потока: один используется в текущей жизни социальной группы на
приобретение различных благ (оператор 808), другой - поступает в накопление
(оператор 805). Накопленные деньги могут храниться в банке или на руках, поэто-
му рост накоплений в зависимости от процентной ставки банка не моделируется.
Накопленный социальной группой поток денег будет тем больше, чем выше
уровень жизни и, следовательно, тем меньшая доля (оператор 815) используется
для приобретения продуктов питания. Причем увеличение потока накопления (опе-
ратор 806) приводит к уменьшению потока денег для текущей жизни (оператор 808).
Снижение же уровня жизни социальной группы (увеличение сигнала с выхода опе-
ратора 815) ведет не только к уменьшению потока накопления, но и к увеличению
389
ставка
подоходного
налога
доля других
платежей
Рис. 17.15. Структурная схема модели формирования финансовых возможностей
одной социальной группы
потока денег с выхода оператора 805 (накопленных) для текущей оплаты приобре-
таемых благ (оператор 807), уменьшая их количество.
Оператор 809 моделирует длительность интервала времени использования
накоплений при существующем потоке расходов и величине накопленных денег на
данный момент времени (сигнал с выхода этого оператора служит для формиро-
вания показателя - социальной напряженности на рис. 17.18).
На структурной схеме рис.17.16 приведены основные алгоритмы распределе-
ния потока денег социальной группы на приобретение продуктов питания, жилья
(личного и арендуемого), а также на остальные блага.
В тренажере наиболее приоритетными расходами считаются расходы на про-
дукты питания. Чем меньше потребляются продуктов питания в натуральном вы-
ражении на одного человека, тем большая доля финансовых средств (оператор
815) расходуется на них. Очевидно, что эта доля должна возрастать с увеличени-
ем цены (оператор 814) на продукты питания и уменьшением выделенных на это
финансовых средств (оператор 816). При незначительном спросе на продукты пи-
390
Рис. 17.16. Структурная схема модели формирования расходов социальной группы
на продукты питания и жилье
тания сигнал с выхода оператора 815 невелик, но он приближается к единице, если
спрос становится очень большим.
Доля расходов на продукты питания суммируется (оператор 817) с долей дру-
гих таких же приоритетных расходов - на приобретаемое или арендуемое жилье
(оператор 834) и подается на вход оператора 810. На операторе 812 формируются
расходы на жилье (если вычесть из суммарных расходов расходы на продукты
питания).
Спрос на приобретаемое жилье формируют операторы 822 и 823, а финансо-
вые расходы - оператор 824, на арендуемое жилье - оператор 825. Поток покупа-
емого жилья моделируется оператором 826, его количество - оператором 830, ко-
личество арендуемого — оператором 828. Удельное жилье на одного члена соци-
альной группы моделируется оператором 831, уплачиваемый налог за жилье -
операторами 832 и 833 (ставка налога).
В тренажере используется гипотеза: чем большая норма жилья на одного че-
ловека принята в обществе, тем большую долю финансовых средств выделяет
социальная группа для решения жилищных проблем.
391
Величина финансовых возможностей для приобретения остальных благ, не
входящих в приоритетные расходы, моделируется оператором 811. В тренажере к
таким благам относятся не продуктовые промышленные товары (ТНП - товары
народного потребления), услуги, досуг, а также вложения денег в накопления. Схе-
ма распределения социальной группой финансовых средств на указанные блага
приведена на рис. 17.17.
Рис. 17.17. Структурная схема модели распределения финансовых средств
на не приобретенные блага
Здесь из финансовых средств на не основные блага (оператор 811) вычитает-
ся поток налоговых платежей за жилье (оператор 832), а оставшиеся средства рас-
пределяются на приобретение ТНП (оператор 837), услуги (оператор 840) и опла-
чиваемый досуг (оператор 846). Количество необходимых услуг тем больше, чем
392
больше ТНП (оператор 843) и жилья (оператор 831) имеет население, но тем мень-
ше, чем эти услуги дороже. Наличие услуг позволяет увеличить время для досуга
(оператор 845), величина которого (оператор 847) тем больше, чем меньше цена
досуга (оператор 849).
Рассмотрим основные показатели жизнедеятельности социальной группы (струк-
турная схема рис. 17.18), к которым относятся:
• уровень жизни (оператор 850);
• качество жизни (оператор 854);
• социальная напряженность (оператор 858).
спрос на
досуг
852
853
850
индекс
уровня
жизни
качество
жизни
свертка
индексов
и культуры
образования
доля финансовых
возможностей,
расходуемых
на ПП
851
свертка индексов
безработицы в
секторе и в
целом постране
социальная
напряженность
1005
856
854
855
809
Е) 857
+ 858
степень
неудовлетворения
в жилье
продолжительность
расходования
финансовых
накоплений
Рис. 17.18. Структурная схема модели формирования основных показателей
жизнедеятельности социальной группы
Следует отметить, что индекс социальной напряженности во многом зависит
от продолжительности прогнозируемого интервала времени жизни социальной груп-
пы без ее заметных ухудшений. В тренажере этот индекс зависит от величины сиг-
нала с выхода оператора 809 и от индекса безработицы, влияющего на доходы
15 Кугаенко А.А.
393
населения. Увеличение индекса безработицы сужает прогнозируемый интервал
времени не ухудшающейся жизни населения.
Важным блоком алгоритмов социальной группы является также алгоритм, мо-
делирующий покупку и продажу инвалюты (рис. 17.19), в тренажере этой операции
подвергаются только накопленные рубли (оператор 805). Величина накопления
поступает на вход оператора 601. Доля рублевых накоплений, используемых для
обмена на инвалюту, устанавливается экзогенно оператором 611. В результате
оператор 602 (после учета биржевого курса - оператор 500) моделирует количе-
ство рублей для возможного обмена в инвалютном измерении. Оно зависит от сте-
пени желания покупки инвалюты (об этом - ниже) - операторы 510 и 604 и от коли-
чества уже накопленной населением инвалюты (оператор 606). Очевидно, что чем
больше ее накоплено, тем меньше сигнал с выхода оператора 603 о предложении
инвалюты
Рис. 17.19. Структурная схема моделирования процессов покупки
и продажи инвалюты населением
394
обмена рублей на инвалюту. Оператор 605 учитывает поток приобретенной инва-
люты, а оператор 612 подсчитывает количество рублей (в инвалютном измерении)
всего населения, предлагаемых для обмена. В зависимости от ценовой динамики
в стране, изменения уровня доходов населения и колебаний биржевого валютного
курса в отдельные интервалы времени возникает необходимость в продаже или
покупке валюты. Оператор 511 определяет степень желания населения продать
инвалюту в зависимости от внешних условий, а оператор 805 - от сокращения
рублевых накоплений. Пока рублевых накоплений достаточно много, сигнал на
выходе оператора 610 равен единице. При заметном уменьшении рублевых на-
коплений сигнал с выхода оператора 610 становится меньше единицы, а пред-
ложение населением инвалюты на бирже (оператор 609 и сумма всех предложе-
ний - оператор 613) увеличивается. Продажа валюты происходит до тех пор, пока
она имеется на руках у населения (оператор 607), уменьшая ее накопление в
операторе 606.
В указанном блоке алгоритмов важное место занимает заинтересованность
населения в продаже и покупке инвалюты (рис. 17.20). На нее влияют изменение
Рис. 17.20. Структурная схема модели заинтересованности населения
в продаже и покупке инвалюты
395
курса рубля к инвалюте и наличие инфляции. Изменение курса валюты регистри-
руется операторами 547 и 533 при его росте и операторами 541 и 551 при его паде-
нии, инфляционные изменения - операторами 545 и 546 (вычисляется первая про-
изводная изменения розничных цен). Операторы 548 и 549 объединяют влияющие
факторы. Степень заинтересованности в покупке и продаже инвалюты устанавли-
вается экзогенно операторами 510 и 511, а «веса» влияния инфляционных изме-
нений - операторами 561 и 562.
Модели других блоков алгоритмов (вспомогательные блоки). Несмотря на
свою вспомогательную роль, без этих моделей не будет достигнута необходимая
степень корректности макромоделирования.
Для примера рассмотрим две такие модели.
Модель определения степени безработицы по отдельным секторам и всей сфе-
ры производства. Определение величины степени безработицы необходимо для
моделирования социальной напряженности, а также для моделирования достаточ-
ности свободных трудовых ресурсов в случае необходимости их увеличения в сфере
производства. Структурная схема такой модели приведена на рис. 17.21.
На вход оператора 1012 из модели демографии (здесь эта модель не приво-
дится из-за большой размерности, кроме того, она повторяет модель, используе-
мую в тренажере 2) поступает сигнал о наличии количества потенциальных трудо-
вых ресурсов для данного сектора. Он суммируется оператором 1016 с количеством
396
безработных в стране, которые хотят работать в данном секторе (доля таких без-
работных устанавливается экзогенно оператором 235, а общее количество безра-
ботных моделируется оператором 231). В результате оператор-минимум 1029 вы-
бирает наименьший из двух сигналов: требуется труда (оператор 1009) и подано
труда (оператор 1016). Если количество требуемого труда меньше, чем величина
трудового ресурса с выхода оператора 1012, то на выходе оператора 1030 появля-
ется положительный сигнал, равный количеству безработных в данном секторе.
Оператор 232 моделирует общую для всей сферы производства величину сте-
пени безработицы. С помощью оператора 1005 выполняется свертка степеней без-
работицы по всей сфере производства.
Вторая вспомогательная модель относится к величине интеллектуального по-
тенциала в стране в целом (рис. 17.22). Приведенная структурная схема отражает
лишь основную идею достаточно сложной модели уровня интеллектуального по-
тенциала страны, который образован двумя блоками алгоритмов. Первый модели-
рует научный потенциал, второй - образовательный. Как видно из упрощенных схем,
оба потенциала зависят от бюджетных расходов. Интеллектуальный же потенциал
интеллектуальный
потенциал
научный
потенциал
образовательный
потенциал
к
из профицита
940
874
873 (X
-Д
880 м
871
1000
из профицита
881
942
м890
884
16411
из бюджета
количество
человек
Z)883
из бюджета
количество
человек
16311
Рис. 17.22. Структурная схема модели научного
и образовательного потенциалов
представляет собой результат свертки двух отмеченных выше потенциалов (опе-
ратор 1000).
Уровень научного потенциала используется при моделировании величины про-
изводительности производственных фондов (рис. 17.5).
397
Помимо вспомогательных моделей, в тренажере используются модели обо-
ронного потенциала, влияния качества медицинского обслуживания населения на
демографические и другие процессы, влияния образовательного потенциала на
темпы развития производительности труда и т.п.
УПРАВЛЕНИЕ ТРЕНАЖЕРОМ
Изменение условий функционирования динамической модели тренажера вы-
полняется двумя способами: первый - с помощью дискретных изменений управля-
ющих факторов, второй - путем задания графиков изменения управляющих пара-
метров.
В сфере производства дискретно изменяются следующие факторы:
• ставка заработной платы;
• коэффициент амортизации оборудования;
• норматив рентабельности монополиста;
• степень монополизма каждого сектора;
• уровни долгов поставщикам предметов труда, на основании которых прини-
маются решения о получении кредита, использовании своих денежных накоплений
и прекращении поставок;
• кредитные ставки;
• ставки таможенных пошлин;
• цены импортируемой продукции;
• процент собираемых налогов;
• план экспорта продукции и квоты экспорта;
• параметры ЦБ (уровень резерва инвалюты, ширина валютного коридора, доля
продаж экспортной выручки на бирже и т.п.);
• интенсивность возврата банковских кредитов и долгов поставщикам;
• коэффициенты потребления предметов труда на единицу выпускаемой про-
дукции в каждом секторе;
а также ряд других установок влияющих факторов и дискретные изменения ре-
жимов функционирования динамической модели.
Кроме того, специальной столбиковой диаграммой задаются (планируются)
бюджетные расходы по всем моделируемым статьям.
С помощью графиков изменения управляющих факторов задаются:
• бюджетные расходы на интервале времени - 1 год;
• ставки налогов;
• степени важности распределения бюджетного профицита по статьям расходов;
• темпы выплаты инвалютных долгов и продажи инвалютных накоплений;
• цены импортируемого сырья для секторов сферы производства;
• ставки таможенных пошлин на экспортируемую продукцию;
• инвалютные индексы цен экспортируемой продукции;
• степень интенсивности интервенции ЦБ на валютной бирже;
• желательная доля обмена накопленных населением рублей в инвалюту;
398
• желательный биржевой валютный курс ЦБ;
и некоторые другие факторы.
Общее количество управляющих рычагов в тренажере более сотни.
Наблюдаемые показатели
Все наблюдаемые показатели выводятся на экран в виде функции времени.
Исходный режим функционирования - квазистатический, что облегчает анализ
прогнозируемых результатов. Количество наблюдаемых показателей - несколько
сотен.
Динамическая модель тренажера ориентирована на прогнозирование соци-
альных показателей, которые в основном размещены на второй половине экранов.
Социальная направленность позволяет обнаружить, в пользу или в ущерб какой
социальной группы проводится управление народным хозяйством, а также в какие
интервалы времени они появляются.
Большое количество наблюдаемых показателей на самом деле составляет лишь
около 20 процентов всех отраженных в динамической модели и не более 0,01 про-
цента показателей, которые должны использоваться для корректного управления
народным хозяйством в реальной жизни. Для учебных целей количество выводи-
мых на экран показателей вполне достаточно.
Методические указания
Работу на тренажере следует начинать с ознакомления с интерфейсом (коли-
чество экранов для управления и наблюдения за прогнозируемыми показателя-
ми - 50).
Целесообразно проводить управление не всем тренажером, а его отдельными
составляющими блоками.
1. Сфера производства: управление секторами сферы производства с учетом
экспорта их продукции.
2. Финансовый контур (установка доходных и расходных частей государствен-
ного бюджета, выплата внешнего долга и т.п.).
3. Финансовая биржа и ЦБ, а также все виды таможенных тарифов.
4. Сфера потребления (анализ процессов в моделируемых социальных группах).
5. Розничный рынок потребительских товаров.
Кроме этих блоков моделируется множество показателей, относящихся к на-
родному хозяйству вообще (наука, оборона, демография и т.п.).
Сначала рекомендуется установить следующие режимы работы для исходного
состояния тренажера:
• денежная эмиссия отключена;
• предметы труда поставляются даже при наличии долгов получателя;
• не моделируется возврат долгов поставщикам предметов труда и банку.
В бюджетной политике изменения распределения расходов по статьям следу-
ет производить только после достаточно хорошего приобретения навыка управле-
ния тренажером.
399
Сфера производства - одна из самых трудно управляемых и анализируемых
частей динамической модели народного хозяйства. Здесь возможно изучение вли-
яния применяемых управлений на всю социально-экономическую динамику в двух
режимах. Первый - изменение осуществляется сразу во всей сфере производства,
второй - только в отдельных секторах.
Ознакомление со способами управления и анализа прогнозируемых результа-
тов всей сферы производства удобнее всего начинать с управления ставками на-
логов бюджета (экран 8): сначала производится их ступенчатое изменение (только
одной какой-либо ставки на 25-50% в большую и меньшую сторону). Затем после
установления причин изменений всех показателей на мониторе можно приступать
к изменению ставок двух налогов по выбору. Необходимо обратить особое внима-
ние на то, что результаты прогнозирования зависят от величины изменений нало-
говых ставок, их последовательности и интервалов времени между ними.
Замечание. В исходном состоянии динамическая модель тренажера (экран 9)
не допускает использование профицита (например, для повышения доходов бюд-
жетников, выплаты внешнего долга, увеличения госзаказа какому-либо сектору и
т.п.), т.е. в этом исходном состоянии профицит уничтожается.
При исследовании системы налогообложения большое значение имеет ступен-
чатые или плавные изменения налоговых ставок.
После этого рекомендуется провести анализ результатов управления расход-
ной частью консолидированного бюджета.
Ознакомившись с влиянием бюджета на динамику всех социально-экономичес-
ких показателей, следует вернуться в исходное состояние модели. Далее начать
изучение влияния изменений различных управляющих факторов: ставки заработ-
ной платы, коэффициента амортизации, степени монополизма, норматива рента-
бельности монопольной части сектора и т.п. какого-то одного сектора сферы про-
изводства, затем по двум секторам и только потом по нескольким секторам сразу
(экраны 46-48).
На следующем этапе анализируются внешнеэкономические факторы: цены эк-
спорта и импорта, ставки таможенных тарифов, а также политики ЦБ на финансо-
вой бирже и финансовых органов по выплате внешнего долга и др.
Исследование на тренажере заканчивается анализом динамики показателей
всех социальных групп, принимая во внимание, что уровень и качество жизни все-
го населения, а также степень социальной напряженности в обществе являются
одним из важнейших критериев качества управления народным хозяйством. При
этом следует помнить, что люди работают не только для достаточно обеспеченной
жизни, но и постоянно улучшающегося досуга.
400
ТРЕНАЖЕР 18
УПРАВЛЕНИЕ ЦЕНОЙ НА НЕФТЬ
В УСЛОВИЯХ МЕЖДУНАРОДНОГО РЫНКА
Экономика каждой отдельной страны во многом зависит от количества потреб-
ляемой народным хозяйством нефти и ее цены, что затем отзывается на экономи-
ческой и финансовой динамике других стран, прямо или косвенно сопряженных с
данной страной торговыми отношениями. Используемая в стране нефть (и нефте-
продукты) влияет на выработку электрической и тепловой энергии, динамику функ-
ционирования всех видов транспорта, химических предприятий, строительной и
сырьевой индустрии, на уровень и качество жизни населения, величину государ-
ственного бюджета и многих других секторов народного хозяйства, включая воен-
ный потенциал, сферу услуг, экологическое состояние страны и т.п. По этой причи-
не анализ будущих колебаний добычи, спроса и предложения нефти, ее цены на
международном рынке важен и одновременно чрезвычайно сложен. Один из спо-
собов прогнозирования динамики нефтяного рынка можно реализовать с помощью
специальных экономико-математических моделей, являющихся основой тренажера.
Данный тренажер предназначен только для учебных целей, поэтому примене-
ние его для решения конкретных задач нецелесообразно. Причина состоит в том,
что экономика всех моделируемых в нем стран одинакова, количество стран - участ-
ниц международного нефтяного рынка ограничено девятью, многие условия функ-
ционирования каждой страны учтены в модели в виде индексов и т.п. Отсюда лю-
бые аналогии с реальной действительностью будут ошибочными.
Для упрощения динамической модели все учитываемые в тренажере страны
поделены на три группы.
Первая группа стран (в дальнейшем под отдельной страной может подразуме-
ваться некоторый географический регион, состоящий из нескольких стран) в неф-
тяном смысле самодостаточны: они обеспечивают себя всеми необходимыми не-
фтяными ресурсами и лишь небольшая часть добываемой ими нефти экспорти-
руется, не сильно влияя на международный рынок нефти.
Вторая группа стран (регионов), у которых отсутствует нефтедобывающая про-
мышленность или она столь незначительна, что не может обеспечить нефтью на-
циональную экономику, превращается в импортеров нефти.
Третья группа стран (регионов), добывающих намного больше нефти, чем не-
обходимо для национальной экономики, становятся экспортерами нефти.
Страны первой группы по тем или иным причинам в какие-то интервалы вре-
мени становятся то импортерами, то экспортерами нефти.
Цена на нефть устанавливается в зависимости от спроса и предложения в не-
котором международном нефтяном рыночном центре (нефтяной бирже). В реаль-
ной жизни на величину цены помимо спроса-предложения оказывает влияние мно-
го других причин, например политические, военные, сезонные, форс-мажорные и
401
т.п. Очевидно, что экономико-математическая модель, учитывающая все возмож-
ные причины, весьма сложна для учебных целей, поэтому в представленном тре-
нажере используется влияние лишь экономической динамики, т.е. спроса и пред-
ложения нефти в различные моменты прогнозируемого временного интервала.
Спрос на нефть (и нефтепродукты) в каждой стране формируется на основа-
нии потребности в этом сырье трех составляющих национальной экономики: сфе-
ры производства, сферы потребления и государства. Сфера производства состоит
из нескольких связанных между собой и другими странами секторов, поэтому каж-
дый сектор реализует произведенную продукцию не только внутри своей страны,
но и экспортирует ее в другие страны. Таким образом, каждый сектор сферы про-
изводства отдельной страны имеет экспортные и импортные отношения с каждым
сектором других стран. Торговые операции с продукцией всех секторов выполня-
ются в условиях рынка: цены зависят от спроса и предложения на товары и финан-
совых возможностей покупателя. В международной торговле цена товаров обус-
ловлена ценой на нефть, которая устанавливается на нефтяной бирже. В услови-
ях данного тренажера она одинакова для всех продавцов и покупателей и влияет
на доходы не только экспортеров нефти, но и экспортеров товаров в международ-
ной торговле. Низкая цена нефти делает нерентабельной ее добычу. Высокая же
цена делает нерентабельным производство товаров в каждой национальной эко-
номике, свертывая производство продукции, уменьшая спрос на нефть и объем ее
добычи.
Из вышесказанного следует, что для каждого момента времени (небольшого
интервала) существует такое состояние национальных экономик и их взаимосвя-
зей, для которого наиболее благоприятен узкий ценовой коридор нефти, не разру-
шающий национальные экономики и добычу нефти. Данный тренажер служит для
ознакомления с общемировой экономической динамикой, зависящей от состояния
нефтяного рынка.
НАЗНАЧЕНИЕ ТРЕНАЖЕРА
Тренажер «Управление ценой на нефть в условиях международного рынка» пред-
назначен для анализа влияния цены нефти на развитие национальных экономик.
Тренажер позволяет:
1) определять коридор цен на нефть, в границах которого может происходить
развитие отдельной национальной экономики:
2) выяснять влияние величины суммарного предложения нефти (для экспорта)
и моделировать влияние квот отдельных экспортеров, не приводя к кризису обще-
мировую экономическую динамику;
3) увязывать объемы экспортируемой нефти с ценами на нее и доходами экс-
портеров (последние служат важным критерием оценки стратегии поведения каж-
дого экспортера);
4) моделировать возможные изменения курсов национальных валют в зависи-
мости от динамики международного нефтяного рынка;
402
5) прогнозировать некоторые макроэкономические показатели торговли воору-
жением (как важной составляющей выполнения заказа государства).
ТЕОРЕТИЧЕСКОЕ ОБОСНОВАНИЕ
В средствах массовой информации часто обсуждаются мировые цены на нефть
и ее объемы, предлагаемые для продажи (экспорт). Однако для продавцов-экспор-
теров и покупателей-импортеров нефти важны не столько цены, сколько доходы и
расходы на нефтяном рынке, поскольку при одних и тех же ценах доходы и расхо-
ды могут заметно колебаться. Аналогичное явление наблюдается и при стацио-
нарных объемах продаж. В связи с этим целесообразно проводить одновремен-
ный анализ трех взаимосвязанных факторов: цена нефти, объем продаж (покупок)
и выручка за экспортируемую нефть (расходы на импортируемую нефть).
В тренажере цена нефти на бирже моделируется в зависимости от состояния
спроса-предложения при ограничении фактором себестоимости у страны-экспор-
тера - это весьма упрощенный подход к моделированию ценообразования на не-
возобновляемый природный ресурс. На самом деле, чем больше было добыто и
использовано нефти, тем меньше ее остается в природе и тем дороже она должна
стоить. Поэтому «справедливым» следует считать такой подход к формированию
цены, который учитывает не только спрос-предложение нефти и ее себестоимость,
но и рост цены нефти по мере истощения природных запасов (разведенных и не-
разведанных) (подробнее в [4, 5]). Однако в настоящее время мировая практика
этого не рассматривает (что сильно искажает сущность нефтяного ценообразова-
ния). В настоящем тренажере отражена современная практика формирования цены
без учета истощения ее запасов.
В процессе ценообразования важную роль играет эластичность цены от пред-
ложения и эластичность спроса от цены. Алгоритмы, отражающие эластичность в
общем случае нестандартны. На них влияет множество факторов, поэтому в тре-
нажере не ставилась задача изучения функциональных зависимостей (выбрана
постоянная, наиболее реальная зависимость). Она позволяет более четко отра-
зить наличие максимума выручки при колебаниях суммарного предложения-спро-
са нефти всех экспортеров-импортеров. Этот максимум наблюдается только в ста-
тике, т.е. при исследовании зависимости выручки от величины предложения.
Наблюдение статической характеристики в динамической системе является
самостоятельной задачей. Рассмотрим ее сущность в упрощенном виде. Для этого
при анализе рыночной взаимосвязи цены товара, выручки, спроса на него и пред-
ложения всех продавцов и покупателей будем рассматривать в качестве одного
консолидированного продавца и одного консолидированного покупателя.
Очевидно, что выручка за товар равна нулю при нулевом предложении (при этом
цена на товар может быть весьма велика, если существует потребность в нем).
Увеличение предложения приводит к снижению цены и возрастанию спроса. Вме-
сте с тем растет и выручка (произведение цены на проданный товар) до тех пор,
пока спрос не сравняется с потребностью покупателя. Дальнейшее увеличение
403
предложения снижает цену и, следовательно, выручку. Таким образом, рост пред-
ложения от нуля изменяет выручку: сначала она увеличивается до некоторого мак-
симума, а затем выручка снижается, асимптотически приближаясь к нулю. Назо-
вем эту функциональную зависимость статической характеристикой (максимум ко-
торой является наиболее предпочтительной точкой для продавца), поскольку она
связывает два рыночных параметра вне зависимости от времени (рис. 18.1 - жир-
ная сплошная линия).
Рис. 18.1. Статическая характеристика зависимости выручки за товар
от величины его предложения на рынке
В действительности статическая характеристика имеет несколько иной вид. Во-
первых, снижение цены почти всегда вызывает возрастание спроса. Выручка - это
результат произведения цены и удовлетворенного спроса, а спрос от цены данно-
го товара изменяется с учетом эластичности, поэтому величина выручки при опре-
деленном предложении всегда учитывает эластичность спроса от цены. Во-вто-
рых, при величине предложения выше уровня потребности в товаре цена заметно
уменьшается, что можно видеть на рис. 18.1 - жирная пунктирная кривая (нисхо-
дящая ветвь б), которая существенно отличается от первоначальной кривой (нис-
ходящая ветвь а). Анализ характеристики показывает, что выручка подходит к мак-
симуму «медленно», а снижается после него значительно «быстрее» с увеличени-
ем предложения.
Продавец, изменяя предложение, стремится попасть в наиболее благоприят-
ный для себя режим - максимум выручки при оптимальном предложении. Точку
404
пересечения этих двух координат на статической характеристике назовем рабочей
точкой (РТ), при оптимальном предложении - РТ0. Однако достигнуть точки РТ0
продавцу, не имеющему перед собой статической характеристики, не всегда уда-
ется. Если бы статическая характеристика после максимальной точки не меняла своей
формы, то небольшое увеличение предложения (сверх оптимального) снизило бы
выручку на незначительную величину (точка Р^). Анализ зависимости предложе-
ние-выручка показывает, что продавцу выгоднее предложить меньше товара, чем
существующая потребность в нем, т.е. создать незначительный дефицит.
При изменении внешних для ценообразования условий функционирования про-
давца и покупателя рассмотренная статическая характеристика со временем так-
же существенно изменяется. Точка максимума и форма характеристики нестацио-
нарные, что обусловлено не только меняющимся спросом от предложения (в ре-
зультате изменения цены), но и возникающей структурной экономической динамикой.
Из этого обстоятельства вытекает важное следствие: для определения оптималь-
ной величины предложения на рынке в каждый текущий момент времени (или не-
большой интервал), соответствующий максимуму выручки, продавцу необходимо
знать форму статической характеристики. Иными словами, для эффективной ра-
боты на рынке продавец должен непрерывно следить за изменениями статичес-
кой характеристики и положением РТ на ней. Этот вывод свидетельствует о том,
что в экономике отсутствуют какие-либо постоянно действующие статические за-
висимости. Найденные оптимальные величины соотношений влияющих факторов
для экономических объектов в другие моменты времени не сохраняются: то, что
было хорошо раньше, в последующем может стать плохим и наоборот. Кроме того,
на рынке происходят общеэкономические изменения, влияющие на величину пред-
ложения нефти (рис. 18.2). Из рисунка видно, что в результате экономической ди-
намики РТ может находиться либо на восходящей ветви характеристики - предло-
Рис. 18.2. Изменение формы статической характеристики при различных условиях
функционирования рынка; положения рабочей точки (РТ) для разных экономических
состояний рыночных партнеров
405
жение товара следует увеличить, либо на нисходящей ветви - предложение нуж-
но снизить. Все действия продавца по изменению предложения преследуют лишь
одну цель - максимизация выручки. В разные интервалы времени максимальная
величина выручки может быть различной, поэтому постоянный анализ положения
РТ на изменяющейся статической характеристике (наблюдаемой на экране мони-
тора) облегчает «погоню» за максимальной выручкой (но не максимальной ценой!).
Приведенный выше анализ статической характеристики (для консолидирован-
ного продавца и покупателя) справедлив и для нефтяного международного рынка
с несколькими продавцами-экспортерами нефти и ее покупателями-импортёрами.
В тренажере предусмотрено наблюдение за формой статической характерис-
тики, соответствующей значениям формирующих ее факторов, в пределах неболь-
шого интервала времени, так как в другие интервалы времени она может приобре-
тать иной вид.
Выбор интервала времени для построения указанной характеристики не регла-
ментирован никакими теоретическими основаниями. При коротком интервале мож-
но наблюдать достаточно быстрые изменения, возникающие в динамической мо-
дели, что позволяет отслеживать быстрые изменения состояния рынка. Однако
используемые динамические операторы не «успевают» за быстрыми изменениями
объекта, что приводит к некоторым неточностям при построении характеристики и
положениях РТ на ней.
На основании этих причин приходится изменять частоту построения статичес-
кой характеристики, находя компромисс между динамической и статической точно-
стью в процессе работы с тренажером.
Таким образом, анализ статического взаимовлияния факторов (изменяющихся
во времени) облегчается наличием рабочей точки на характеристике, что соответ-
ствует состоянию экономической системы на момент ее построения. С целью мак-
симизации выручки можно найти нужное направление изменения предложения то-
вара путем выбора наилучшего положение РТ на характеристике.
В тренажере экономическая динамика нефтяного рынка моделируется с помо-
щью системы нелинейных дифференциальных уравнений с нестационарной струк-
турой. Обычно она имеет достаточно большую размерность, требующую опреде-
ленных временных затрат при вычислениях на ЭВМ. Статические характеристики
должны вычисляться быстрее происходящих в модели процессов. Для этого в тре-
нажере используются специальные сильно упрощенные локальные динамические
микромодели виртуального ценообразования на рынке нефти. Они работают па-
раллельно с рабочей моделью и учитывают только основные факторы, влияющие
на статическую характеристику. Локальная модель многократно формирует изме-
нение величины предложения от нуля до некоторого большого значения (в рабо-
чей модели величина суммарного предложения всех экспортеров обычно колеб-
лется около некоторого мало изменяемого значения).
В локальной модели предложение нефти генерируется специальным алгорит-
мом, изменяющим его в виде «пилы» (рис. 18.3). В результате величина предложе-
ния охватывает весь диапазон изменения выручки от нуля до некоторого макси-
406
виртуальное
предложение
время
Рис. 18.3. Виртуальное предложение нефти в виде пилообразных сигналов
мального значения. Алгоритмы изменения цены товара и выручки локальной мо-
дели аналогичны таким же алгоритмам рабочей модели.
В тренажере, как и в реальной жизни, на нефтяном рынке присутствуют несколько
условно самостоятельных экспортеров и импортеров. Для упрощения анализа ре-
зультатов прогнозирования архитектура динамических моделей и их алгоритмов
во всех девяти странах полностью совпадает. Отличие состоит лишь в исходных
положениях, касающихся объемов добычи нефти в каждой из стран. Каждый участ-
ник нефтяного рынка имеет возможность увеличения своей выгоды путем индивиду-
ального управления динамической моделью. Это управление (общее для всех или
индивидуальное) вызывает изменение общеэкономической динамики, которая ока-
зывается неблагоприятной для одних и полезной для других. В такой ситуации каж-
дый участник нефтяного рынка стремится найти полезное для себя управление.
Экономика каждого участника рынка упрощена с целью концентрации внима-
ния на анализе возникающих процессов при экспорте-импорте нефти.
В рабочей динамической модели народное хозяйство каждой страны-участни-
цы рынка имеет три составляющие: сфера производства, сфера потребления и
финансовый контур. Рассмотрим их.
Сфера производства состоит из четырех секторов (см. тренажер 4):
• сырьевой сектор, основные финансовые поступления в который происходят в
результате материальных затрат всех секторов своей страны, а также за счет им-
порта предметов труда (сырья) во все сектора всех стран;
• фондообразующий сектор моделирует создание активных (оборудование) и
пассивных (здания и т.п.) производственных фондов. Основные финансовые по-
ступления формируются за счет инвестируемой прибыли и амортизационных от-
числений каждого сектора в каждой стране;
• производственный сектор (производство товаров народного потребления -
пищевых и не пищевых, т.е. ТНП). Основные финансовые поступления - плате-
жи населения;
• госзаказ создает социальную инфраструктуру страны, вооружения, осуществ-
ляет экологические расходы и т.п. Финансовые поступления - расходы государ-
ственного бюджета.
407
Сфера потребления состоит из нескольких социальных групп:
• по одной группе из каждого сектора производства, доходы которых формиру-
ются за счет расходов каждого производственного сектора, оплачивающего своих
работников;
• одна социальная группа - «бюджетники», получающие доходы из бюджета
страны;
• одна социальная группа - пенсионеры и получающие государственную бюд-
жетную помощь.
Финансовый контур состоит:
• из консолидированного государственного бюджета (доходная часть - оплата
таможенных тарифов и т.п., расходная часть - оплата госзаказа, оплата бюджет-
ников, пенсионеров и т.д.);
• из системы ценообразования каждого сектора производства. Частью финан-
сового контура можно признать алгоритмы формирования курса национальной ва-
люты. Он изменяется в результате несбалансированности экспортно-импортных
операций каждой страны для всех видов товаров.
Все сектора каждой страны (а также их сферы потребления) осуществляют эк-
спортно-импортные операции со всеми секторами других стран, поэтому динами-
ческая рабочая модель такого экономического объединения нефтяного рынка за-
висит от колебаний цен и объемов продажи (закупки) всех товаров, производимых
в сферах производства всех стран. Помимо этого на экономическую динамику ока-
зывают сильное влияние доходы населения каждой страны, которые создают ко-
нечный спрос на товары в этих странах.
Страны-экспортеры нефти формируют нефтяную политику индивидуально в
соответствии со сложившейся ситуацией. Нефтяная политика - это не только еже-
моментное количество предлагаемой для экспорта нефти, но и соблюдение (или
не соблюдение) установленных экспортных квот, а также управление распределе-
нием финансовых ресурсов для следующих расходов:
• разведка новых месторождений нефти;
• освоение и обустройство разведанных новых месторождений;
• закупка нефтяного оборудования для обустройства новых месторождений и
для замены устаревшего оборудования;
• улучшение уровня жизни (рост доходов) населения страны-экспортера.
В реальной жизни существует множество необходимых направлений расходов
финансовых средств от продажи нефти, но в тренажере выбраны только эти четы-
ре как наиболее существенные для динамического моделирования международно-
го нефтяного рынка.
Вся добываемая в стране нефть делится на две части. Первая - предназнача-
ется для реализации внутри страны (в сферах производства и потребления, а так-
же для продажи своему государству за счет бюджетного финансирования); вторая -
реализуется в виде экспорта.
Очевидно, что истощение уже разрабатываемых нефтяных месторождений (или
изменения в политике разведки новых) в недалеком будущем может привести к
прекращению добычи нефти в какой-либо стране и переходу ее из экспортера в
408
импортеры нефти (справедливо и обратное утверждение). Лишь открытие и обуст-
ройство новых месторождений может отодвинуть на некоторое время прекраще-
ние экспорта или переход импортера в экспортеры. При этом, если на разведку
новых месторождений финансирование можно выделять постоянно, то расходы на
обустройство новых требуются до тех пор, пока существуют разведанные, но еще
не обустроенные. Как только количество тех и других сравняется, расходы на обу-
стройство прекращаются. Одновременно с этим прекращается поставка нового обо-
рудования для обустройства месторождений, и уменьшаются потенциальные воз-
можности экспортера, т.е. приближается момент перехода экспортера в импорте-
ры при сохранении существующих темпов добычи и использования нефти.
По этой причине управление потоками финансирования на разведку и обуст-
ройство месторождений становится весьма существенным в отдельные интерва-
лы времени, поскольку резкие изменения величины этих потоков могут сказаться
на финансировании приобретаемого нефтяного оборудования, приводя к падению
нефтедобычи.
В стране могут возникнуть условия, когда финансовых накоплений от экспорта
нефти недостаточно для дальнейшего развития нефтедобычи. В этом случае не-
обходимо получение кредита в банке (сам банк в тренажере не моделируется),
который позволит сохранить темпы разведки новых месторождений, их обустрой-
ство и приобретение оборудования. Погашение банковских кредитов происходит
за счет доходов от реализации нефти. Если доходов недостаточно, то через неко-
I торое время нефтедобывающая отрасль страны может обанкротиться.
Уменьшение доходов населения за счет снижения нефтяных финансовых по-
| ступлений приводит к падению спроса населения на ТНП, что в свою очередь сни-
жает загрузку национальной сферы производства и уменьшает импорт ТНП из других
| стран. Этот факт воздействует на сферы производства стран, производящих и эк-
спортирующих ТНП. В результате потребности всех стран в нефти несколько сни-
жаются, уменьшая цену на нефтяной бирже.
Страны-импортеры нефти имеют меньше возможности для формирования сво-
ей нефтяной политики. Для этого они используют национальные нефтяные накоп-
ления, созданные в благоприятные с точки зрения импорта интервалы времени. В
другие интервалы времени при снижении по каким-либо причинам потока импорта
по сравнению с потребностями национального хозяйства (сферы производства и
потребления, государственные расходы нефти) расходуются нефтяные запасы. При
достаточном количестве запасов для временного преодоления дефицита поставок
1 нефти, экономика страны претерпевает малозаметные колебания, а при длитель-
ном начинает сокращаться производство, что влечет уменьшение спроса на нефть
в сфере производства. Уменьшение спроса приводит к падению цен на нефть, что
отрицательно сказывается на доходах экспортеров, так же как и завышение цен
невыгодно из-за падения спроса.
Из сказанного следует, что у экспортеров и импортеров нефти наблюдается
совпадение некоторых интересов в проведении нефтяной политики: для устойчи-
< вого экономического развития цена нефти не должна выходить за определенные
допустимые снижением экономической активности верхний и нижний пределы. При
409
i
превышении верхнего предела снижается общемировой спрос, и все страны несут
потери, а при переходе нижнего предела малая цена делает невыгодным экспорт
нефти (расходы на добычу, доставку, уплату пошлин и т.п. превышают доходы от
экспорта).
Влияние нефтяных цен на колебания национальной экономики усугубляется еще
двумя факторами. Во-первых, каждая страна экспортирует что-либо или импорти-
рует из производственных секторов других стран. Во-вторых, изменение экспорт-
ных и импортных потоков разных товаров влияет на курс национальной валюты
каждой страны. В тренажере с целью наибольшего упрощения моделирования ди-
намики валютных курсов предполагается, что величина их индекса зависит от от-
ношения импортных и экспортных валютных потоков. Величина валютного курса
влияет на цены импортных товаров, что в конечном счете влияет на себестоимость
выпускаемой продукции, на уровень жизни населения и, следовательно, на изме-
нение спроса на ТНП.
Кроме того курс каждой национальной валюты оказывает воздействие на вели-
чину материальных затрат в сфере производства, так как ряд поставок исходных
предметов труда в сектора производства зависит от их импорта.
Материальные затраты влияют на величину потока чистой прибыли, которая
частично используется для увеличения доходов работающих в сфере производ-
ства, но в основном для создания новых производственных фондов, приводя к ро-
сту выпуска продукции. Справедливо и обратное.
В тренажере колебания экономической динамики страны обусловлены не толь-
ко ценами на потребляемую нефть. Кроме этого, влияют экспортно-импортные опе-
рации с продукцией сферы производства и изменения доходной части госбюдже-
та, определяющие величину расходов на госзаказ (размещенный в национальной
экономике и в других странах). Немаловажную роль играет уровень доходов насе-
ления каждой страны, который зависит от величины чистой прибыли в секторах
сферы производства и их загруженности заказами, а также уровень доходов гос-
бюджета и величина дополнительного финансирования части населения из дохо-
дов от продажи нефти.
Таким образом, получается сложная взаимозависимость множества факторов
всех национальных экономик, которая и определяет в конечном счете устойчивость
функционирования макросистемы.
СОСТАВ МОДЕЛИ И АЛГОРИТМЫ МОДЕЛИРОВАНИЯ
Динамическая модель ценообразования нефти в условиях международного
рынка состоит из моделей девяти стран (регионов) с одинаковой структурой сфер
производства и потребления, финансового контура и ряда других алгоритмов, а
также общей для всех модели нефтяного рынка (биржи), формирующего цену на
нефть на основании суммарных опросов и предложений.
Все страны, как правило, имеют одинаковые экзогенно управляемые парамет-
ры: ставки налогов и экспортно-импортных пошлин и т.п.
410
В исходном состоянии страны разделены на две группы. Первая (две первые
страны) - страны-импортеры нефти, вторая (семь последних стран) - страны-экс-
портеры. Предполагается, что страны-импортеры могут проводить у себя разведку
нефтяных месторождений (в модели заложены соответствующие алгоритмы), но
положительный результат (в исходном состоянии модели) столь незначителен, что
даже крупные финансовые вложения не обязательно приведут к их обнаружению.
Если при определенных условиях стране-импортеру удается открыть на своей тер-
ритории месторождения нефти, в результате она станет снижать импорт нефти и
даже может перейти в группу экспортеров. Тренажер позволяет выполнить анализ
такой ситуации.
В приведенных ниже структурных схемах операторы пронумерованы по следу-
ющим правилам: операторы с номерами от одного до 4-х знаков относятся к бло-
кам всей модели тренажера (в основном это блоки нефтяного рынка). Операторы с
пятизначным номером относятся к структурным схемам динамических моделей
отдельных стран. Первая цифра обозначает номер страны (от 1 до 9), вторая цифра
(от 1 до 4) - номер сектора (1 - сырьевой, 2 - фондообразующий, 3 - производ-
ство ТНП и 4 - госзаказ) сферы производства. Если вторая цифра 0, то данный
оператор относится к динамической модели всей страны. Третья цифра определя-
ет блок алгоритмов (например, формирования спроса на предметы труда). Две
последние цифры характеризуют конкретное «имя» оператора.
Блок международного нефтяного рынка (биржи). В условиях международ-
ной рыночной торговли в основу формирования равновесной цены положено сопо-
ставление суммарных спроса и предложения нефти. Сильно упрощенное представ-
ление нефтяного ценообразования, а также структурной схемы модели биржевого
формирования цены на нефть дано на рис. 18.4.
Индекс биржевой цены нефти формируется оператором 101, который в дина-
мической модели вычисляется как отношение суммарного спроса (оператор 105) к
суммарному предложению (оператор 106). Тренажер позволяет повысить чувстви-
тельность показателей к этому отношению путем возведения их во вторую степень
с помощью операторов 107 и 108. Если этого не сделать, то даже заметное нера-
венство спроса и предложения не окажет существенного влияния на изменение
биржевой цены. Такое преобразование вполне допустимо, поскольку в реальной
жизни характер нефтяного ценообразования во многих случаях достаточно близок
к тому, которое описывается алгоритмами с операторами 101,107 и 108.
В исходном состоянии модель тренажера настроена таким образом, что пер-
вые две страны (1 и 2) являются импортерами нефти, формируя суммарный спрос
3, 4 и 5 страны могут выступать как в роли экспортера, так и импортера нефти, а
остальные 4 страны (6-9) - экспортеры. Однако для возможности моделирования
различных вариантов деятельности нефтяного рынка в сумматорах спроса (105) и
предложения (106) учитываются все девять стран.
Операторы 191-199 моделируют расходы соответствующих стран на импорт
нефти, 104 - биржевая выручка от всей проданной нефти.
Выше отмечалось, что оператором 101 формируется индекс биржевой (рыноч-
ной) цены. Когда предложение равно спросу, его значение равно единице; при от-
411
Рис. 18.4. Упрощенная структурная схема модели формирования рыночной цены
на нефть на бирже
412
личии спроса от предложения он изменяется в большую или меньшую сторону.
Реальная же цена нефти (значение цены, с которой берутся налоги, пошлины и
которая влияет на величину материальных затрат) формируется специально по-
добранным коэффициентом приведения (оператор 140) индекса цены к ее моде-
лируемому значению.
В случае уменьшения предложения ниже уровня спроса сигналы с выхода опе-
ратора 131 становятся меньше единицы, в результате чего уменьшается величина
импорта (операторы 111-119). При наличии обратной ситуации (спрос меньше пред-
ложения) меньше единицы становится сигнал с выхода оператора 72.
Перейдем к обсуждению структурных схем динамических моделей отдельных
стран.
Динамическая модель отдельной страны состоит из нескольких крупных
блоков:
• сферы производства, содержащей четыре сектора (см. выше);
• сферы потребления;
• финансового контура;
• вспомогательных алгоритмов.
Рассмотрим подробнее эти блоки.
1. Сфера производства
В каждой стране динамические модели всех четырех секторов сферы произ-
водства идентичны, поэтому ниже приведены основные группы алгоритмов одного
какого-либо сектора производства продукции, отражающие:
• формирование потока выпуска продукции, ее себестоимость, оптовую цену,
величину потока выручки, поток прибыли, степень достаточности финансового со-
стояния сектора, коэффициент сменности (зависит от объема заказов и состояния
производственных фондов), потоки финансовых средств оплаты труда и инвести-
ций в производство, количество производственных фондов и ряд других показате-
лей. (Структурную схему этой модели можно назвать моделью изготовления про-
дукции в данном секторе);
• формирование опросов на предметы труда (поставляются в национальную
сферу производства и импортируются из других стран), поток материальных зат-
рат, степень достаточности предметов труда для производства продукции в дан-
ный момент и т.д.;
• формирование опросов на производственные фонды, поступающие от их из-
готовителей во всех странах;
• распределение изготовленной продукции по ее потребителям в своей стране
и других странах.
Блок производства продукции в секторе сферы производства. Упрощенная
структурная схема динамической модели изготовления продукции одним сектором
сферы производства представлена на рис. 18.5 (схема 1-го сырьевого сектора стра-
ны 1, поэтому все номера операторов имеют первые две цифры - 11).
Суммарный спрос на продукцию сектора формируется оператором 11006, а
оператором 11004 производится сравнение величины суммарного спроса с пото-
ком произведенной продукции (сигнал с выхода оператора 11002). Оператор 11005
413
личество производственнь
фондов
11032
ставка
+ подоходного
налога
общий спрос на
редукцию сектед
Е) 11602
ФОТ
10020
11002
11003
11005
коэффиц
сменности
11001
1
11004
11006
11012г—
---->mm
11035
предложение продукции
11034
11029
11037
Кзр/.
/11010
11031
11036
11028 тах<
цена оптовая
11019
11026
ставка
налога
10010
налоги
1102
поток
стоимости
ОНДО
11040) М3
ЗП
Ам
11030 V—
11021 11022
11020 поток
продаж
деньги на
развитие
фондов
Рис. 18.5. Структурная схема модели производства продукции в секторе
формирует коэффициент сменности, который после умножения его (в операторе
11001) на количество рабочих мест (оператор 11602), моделирует потенциальный
поток произведенной продукции (изменение производительности оборудования
здесь не моделируется). Реальный поток произведенной продукции (оператор 11002)
равен потенциальному потоку при условии равенства единице индекса достаточ-
414
ности предметов труда (оператор 11003) (см. ниже). Если индекс снижается, то поток
продукции становится меньше единицы, что приводит к падению величины коэф-
фициента сменности. Поток реализуемой продукции моделирует оператор-мини-
мум 11012.
Общие затраты (оператор 11036) на производство продукции подсчитываются
как сумма материальных затрат (на предметы труда и нефть - оператор 11040),
расходов на заработную плату (ЗП - оператор 11035), амортизационных отчисле-
ний (сигнал с выхода оператора 11031) и уплаты налогов (сигнал с выхода опера-
тора 11023). После деления (оператор 11037) этой суммы расходов на поток изго-
товленной продукции вычисляется ее себестоимость. Экзогенно устанавливаемая
величина нормы прибыли (оператор 11029) позволяет подсчитать оптовую цену
(оператор 11025) продукции для коэффициента сменности, равного единице. При
увеличении суммарного спроса (приводящего к увеличению коэффициента смен-
ности) начинает возрастать сигнал на выходе оператора 11026. Это означает, что
рыночная цена продукции увеличивается.
В результате на выходе оператора-максимума 11028 возрастает оптовая цена.
При коэффициенте сменности ниже единицы оптовая цена определяется величи-
ной себестоимости (оператор 11037) с учетом нормы прибыли.
Произведение оптовой цены продукции и потока продаж (оператор 11012) мо-
делирует поток выручки (оператор 11020), которая поступает в сектор после реа-
лизации продукции. С целью упрощения динамической модели сферы производ-
ства в тренажере взимается лишь один налог - с выручки (подробнее система на-
логообложения изложена в тренажере 16). Принятое упрощение системы
налогообложения практически не влияет на результаты прогнозирования макро-
экономической динамики, обусловленной международным нефтяным рынком. Став-
ка налога устанавливается оператором 10010, а поток взимаемого налога модели-
руется оператором 11023.
После вычитания из выручки налогов и материальных затрат (оператор 11040)
оператором 11024 моделируется поток прибыли. Он делится на две части: первая -
в потребление (фонд оплаты труда - оператор 11034), вторая - в накопление (для
инвестиций - оператор 11019).
Фонд оплаты труда (ФОТ - оператор 11034) представляет собой сумму потока
заработной платы и потока потребляемой прибыли. В тренажере при условии нор-
мального (не кризисного) функционирования сектора поток потребляемой прибы-
ли составляет половину величины потока прибыли (операторы 11021 и 11022). При
значительном уменьшении потока прибыли величина сигнала с выхода оператора
11022 становится меньше единицы, и поток потребляемой прибыли становится
меньше ее половины. Амортизационные отчисления, используемые для инвести-
ций, также уменьшаются (оператор 11026) при снижении сигнала с выхода указан-
ного оператора.
Сигнал с выхода оператора 11022 характеризует степень достаточности фи-
нансовых средств сектора, которая позволяет (или не позволяет) производить оп-
лату поставляемого сырья, производственных фондов, нефти и т.д.
415
Суммарный инвестиционный поток (инвестируемая прибыль плюс амортизаци-
онные отчисления) для развития производственных фондов моделируется опера-
тором 11019, балансовая стоимость производственных фондов, которая уменьша-
ется в результате амортизации и увеличивается после приобретения новых произ-
водственных фондов - оператором 11030. Структурная схема обновления
производственных фондов приведена на рис. 18.6.
коэффициент износа
оборудования на
единицу выпущенной
продукции
Рис. 18.6. Структурная схема модели формирования количества производственных
фондов и рабочих мест в секторе
Оператор 11601 моделирует натуральное количество производственных фон-
дов. Оно уменьшается (оператор 11604) в процессе амортизации и выпуска про-
дукции (операторы 11002 и 11603) и увеличивается за счет вновь приобретенного
оборудования (оператор (11605), закупаемого во всех странах на инвестиционные
деньги (оператор 11019). Оператор 11602 устанавливает величину коэффициента
связи между количеством рабочих мест и количеством производственных фондов.
Сильно упрощенная структурная схема формирования опросов на производ-
ственные фонды всех четырех секторов страны 1, изготавливаемые в разных стра-
нах, приведена на рис. 18.7.
В основу структурной схемы положена степень заинтересованности в изготов-
лении части оборудования каждого сектора в той или иной стране. Она во многом
зависит от возможности стран-изготовителей производить необходимое оборудо-
вание, а также ряда политических и политико-экономических условий (в тренажере
не моделируются), которые можно учесть с помощью операторов, отражающих
степень заинтересованности.
416
12050
Рис. 18.7. Упрощенная структурная схема модели формирования спроса
на производственные фонды из разных стран
Для сектора 1 страны 1 степени заинтересованности устанавливаются коэф-
фициентами операторов 11611-11691, формирующими желательную долю выпус-
ка оборудования в стране 1-9 соответственно. Для секторов 2, 3 и 4 экзогенно ус-
танавливаемые степени заинтересованности моделируют операторы 12611—12691,
417
13611-13691,14611-14691. Они распределяют инвестиционные потоки каждого сек-
тора (операторы 11019,12019,13019,14019) по странам-изготовителям пропорци-
онально относительной заинтересованности.
Следует отметить, что при распределении продукции фондообразующих сек-
торов (секторов 2) суммарный спрос на оборудование формируется не только сек-
торами сферы производства, но и нефтедобывающими странами на нефтяное обо-
рудование.
Величина натурального спроса (равная отношению выделенных инвестицион-
ных средств и цены производственных фондов) каждого сектора страны 1 к секто-
рам 2 всех стран подсчитывается в операторах 11612-11692, 12612-12692 и т.д.
Цена производственных фондов, изготовляемых в стране 1, равна оптовой цене и
моделируется оператором 12028. Цены оборудования секторов 2 всех других стран
изменяются по сравнению с их оптовой ценой внутри своей страны. Во-первых, в
результате уплаты экспортером пошлины в своей стране; во-вторых, из-за уплаты
импортером импортной пошлины (операторы 12050 и 12051) и, в-третьих, на осно-
вании учета в цене импортной продукции курса национальной валюты (оператор
10050). Учет этих обстоятельств осуществляется операторами-множителями 11613-
11693.
Модель увеличения цены экспортируемой продукции в результате уплаты экс-
портной пошлины приведена на рис. 18.8. На структурной схеме показано, как из
общего потока производимой продукции в секторе (оператор 11002) в операторе
11009 вычитается поток продукции, направляемой в свою страну (потребителям
национального народного хозяйства). Оставшийся поток идет в виде экспорта в
другие страны (секторам) заказчикам импортной продукции.
Цена экспортной продукции (оператор 11038) равна сумме ее оптовой цены
(оператор 11028) и экзогенно устанавливаемой экспортной пошлины (оператор
11041) с учетом ВК.
поток
изготовленной
продукции
11028
1009
11002
11211 11221
11231 11241
Ц оптовая в стране
поток
экспорта
Ц экспортная
11038
11008
11041
ставка
экспортной
в национальное
поток
экспортной
пошлины
народное хозяйство
пошлины
Рис. 18.8. Структурная схема модели формирования и учета экспортной пошлины
в цене экспортной продукции сектора сферы производства
418
Упрощенный блок алгоритмов динамической модели спроса на предметы тру-
да (сырье) и величину материальных затрат представлен на рис. 18.9.
Исходные положения работы тренажера предопределяют возможность (а чаще
необходимость) поставок предметов труда из всех стран модели. В связи с этим
одна часть предметов труда поставляется из своей страны, а остальные восемь
частей - из других. Доли этих поставок различны и экзогенно устанавливаются
операторами 11311-11391 для сектора 1 страны 1, которые моделируют индексы
потребления данного вида предметов труда на единицу выпускаемой продукции.
Поставляемые из разных стран предметы труда (11211, 21211, ..., 91211) на-
капливаются в операторах-интеграторах 11315, 11325, ..., 11395 в виде индексов
запасов. Из накопителей (которые можно представить складами) выходят расхо-
дуемые потоки предметов труда (операторы 11317,11327,..., 11397). Модель тре-
нажера на момент начала моделирования (Т = 0) настроена таким образом, что
начальные условия у операторов-интеграторов равны единице, т.е. индекс запа-
сов на складах достаточен для производства продукции сектором в течение не-
которого интервала времени прогнозирования (например, месяц). Отсюда следу-
ет, что если поток поставок равен потоку использования предметов труда, то на
выходе оператора-интегратора всегда сохраняется единичное значение индекса
накопления.
Спрос на предметы труда формируется операторами-делителями 11313,11323,...,
11393, в числитель которых поступает в общем случае три сигнала. Во-первых,
индексы потребления ресурсов (операторы 11311 и т.д.); во-вторых, степень фи-
нансовой достаточности (т.е. возможность оплаты потока поставок на склад) - опе-
ратор 11022 и, в-третьих, величина потока изготовленной продукции (оператор
11001). Отмеченные сигналы имеют место лишь при формировании восьми опро-
сов из девяти; девятый спрос (на рис. 18.9 - оператор 11313), который моделирует
поставки продукции данного сектора в свой же сектор, не использует сигнала о
потоке своей продукции. Следует иметь в виду, что при сохранении этого сигнала
возникает положительная обратная связь с постоянным возрастанием спроса сек-
тора на свою же продукцию. Эта положительная обратная связь быстро приводит
динамическую модель к разрушению, что характерно при некорректном использо-
вании в управлении национальной экономикой инструмента планирования, извест-
ного как межотраслевой баланс (МОБ).
Сигнал с выхода оператора 11022 о финансовом благополучии сектора при
нормальном функционировании всегда равен единице, но в кризисных ситуациях
(например, резко снижается прибыль) этот сигнал начинает уменьшаться и может
дойти до нулевого значения, что приводит к уменьшению спроса в условиях недо-
статочной финансовой устойчивости сектора. Изменения цены предметов труда
непосредственно не влияет на изменение спроса, а опосредованно через величи-
ну материальных затрат, которые могут уменьшать финансовые возможности сек-
тора при росте цены.
На знаменатель оператора-делителя 11313 и др. поступает сигнал с накопите-
ля предметов труда. Если по каким-то причинам на складе накапливается больше
419
импортной
пошлины на
сырье
11ооз min ♦
11001
11002
заказанный сектору
поток производства
продукции
11015
норма потребления
нефти в секторах
сферы производства
10550
12015
14015
13015
Рис. 18.9. Упрощенная часть структурной схемы модели формирования потребности
сектора сферы производства в предметах труда, поставляемых из разных стран
420
предметов труда (индекс 1), то спрос на них снижается и наоборот. Таким обра-
зом, в тренажере достигается автоматическое управление величиной спроса.
Материальные затраты сектора представляют собой сумму произведений по-
ставляемых предметов труда на их цены (операторы 11314, 11324, 11334 и т.д.).
Для страны 1 цена отечественных предметов труда формируется оператором 11028
(для страны 2 - оператором 21028 и т.д.). Цена импортных предметов труда зави-
сит от экспортных цен на них (см. выше), от величины импортных пошлин (опера-
торы 11050 и 11051) и курса национальной валюты.
Величина потоков импортных пошлин вычисляется как произведение сигналов
с выходов операторов 11324,11334,..., 11394 и значений импортной пошлины (опе-
ратор 11050). На рис. 18.9 эти произведения не указаны.
Индекс достаточности имеющихся на складах предметов труда вычисляется
операторами 11316, 11326... 11396. Сигналы с их выходов подаются на входы
соответствующих операторов-ограничителей 11318, 11328, ..., 11398. Коэффици-
ент К на входе этих операторов определяет предельно минимальную величину
накоплений предметов труда, которая сохраняет не уменьшающийся выпуск про-
дукции. Сигналы со всех выходов операторов-ограничителей сравниваются в опе-
раторе-минимуме 11003. Сигнал с его выхода ограничивает выпуск продукции. Когда
имеется достаточное количество предметов труда во всех накопителях (т.е. все
сигналы с выходов операторов-ограничителей 11318,11328 и т.д., а также с выхо-
да оператора 10520, характеризующего степень достаточности нефтяного обеспе-
чения страны), сигнал с выхода оператора 11003 всегда равен единице. Однако,
если хотя бы один из указанных сигналов станет меньше единицы, сразу уменьша-.
ется сигнал с выхода оператора 11003. В этом случае снижается поток производи-
мой продукции в секторе, тогда все алгоритмы формирования спроса на предметы
труда (кроме того предмета, у которого возникла первоначальная недостаточность)
получают сигнал на снижение заявок на поставки других предметов труда.
Распределение изготовленной продукции (предметов труда) в секторе 1 приве-
дено на рис. 18.10. Матрица алгоритмов распределения готовой продукции основа-
на на пропорциональном предоставлении заказчикам их доли спроса на количе-
ство продукции. Спрос всех секторов на предметы труда девяти стран формирует-
ся блоками алгоритмов, представленными на рис. 18.9, спрос всех секторов на
производственные фонды - на рис. 18.7, спрос на ТНП - на рис. 18.11.
Алгоритмы формирования спроса на ТНП основаны на допущениях:
• ТНП для каждой социальной группы в каждой стране поставляются сектора-
ми 3 (ТНП) из каждой страны;
• цена ТНП, изготовленных в своей стране, основана на оптовых ценах сектора
3, а цена импортных ТНП соответствует оптовым ценам стран-изготовителей с
учетом экспортных и импортных пошлин и курса национальной валюты;
• торговая наценка на ТНП одинакова внутри страны для всех поставщиков, а в
разных странах может различаться;
• спрос на отечественные и импортные ТНП обратно пропорционален ценам
товаров, прямо пропорционален доходам конкретной социальной группы (здесь
421
первые сектора
сфер производства
всех стран
четвертые сектора
сфер производства
всех стран
Рис. 18.10. Упрощенная часть структурной схемы модели распределения предметов
труда (из сектора 1 страны 1) по всем секторам всех стран (на входе оператора 11007
суммируются сигналы с выходов 36 операторов 11313-94313)
моделируется шесть социальных групп) и зависит от соотношения цен импортных
и отечественных товаров.
Для формирования спроса какой-либо одной социальной группы на ТНП из раз-
ных стран сначала определяется цена этих товаров. Цена продажи отечественных
товаров равна оптовой цене плюс величина г рговой наценки (операторы 10040 и
422
ставка
импортной
пошлины цена тнп, доходы
пошлин
10040
Рис. 18.11. Упрощенная структурная схема модели формирования спроса на ТНП
из разных стран одной социальной группы страны 1
10039). Цена продаж импортных товаров учитывает экспортные и импортные по-
шлины (оператор 13050), а также влияние курса национальной валюты (оператор
10050). Указанные влияющие факторы сводятся в цену товара с помощью множи-
телей 11711,11721....11791. Для вычисления относительного спроса на эти това-
423
ры (по отношению к цене отечественных ТНП) используются две группы операто-
ров-делителей 11712,11722... 11792 и 11713, 11723.11793. Операторами-де-
лителями 11714, 11724,..., 11794 вычисляются опросы в натуральном выражении
(так как учитываются доходы социальной группы - оператор 11034 и цены на дан-
ный вид ТНП - операторы 11711, 11721, ..., 11791).
Структурная схема модели формирования госзаказа одной страны в виде спроса
во все страны-изготовители представлена на рис. 18.12. Эта модель распределе-
ния бюджетных денег на выполнение госзаказа основана (помимо учета стоимости
его выполнения) на возможности заказать его в той или иной стране. Как правило,
эти возможности обусловлены не только экономическими факторами, но и подчас
политическими и другими обстоятельствами, которые не прогнозируются в трена-
жере (это отдельная проблема, имеющая, тем не менее, решение в условиях ди-
намического моделирования).
Возможность выполнения какой-либо части (или всего) заказа в странах моде-
лируется с помощью экзогенного управления тремя группами операторов: 14101-
14109, 14161-14169 и 14171-14179. Операторы 14161 и т.д. «включают» принци-
пиальную возможность выполнения заказа в данной стране, операторы 14171 и т.д.
- «выключают» ее. В результате на выходе операторов 14101 и т.д. формируются
сигналы 1 или 0.
Если отсутствует возможность заключения договора с какой-либо страной на
выполнение заказа, то бюджетные средства направляются в страны, готовые к его
выполнению. Такое распределение госзаказа по «включенным» странам осуществ-
ляется операторами 14111 ит.д.
С целью упрощения моделирования «объем» выполняемого госзаказа в стра-
нах, готовых к заключению договора, обратно пропорционален его стоимости (14038,
24038, 34038 и т.д.). С одной стороны, она непосредственно влияет на спрос по
выполнению госзаказа, а с другой - создает условия для обратно пропорциональ-
ного распределения его по странам-изготовителям. «Объем» госзаказа моделиру-
ется как величина спроса на него в натуральном выражении. Спрос в стране 1
моделируется оператором 14141 (а также операторами 14111,14121,14131 и 14151).
Спрос на выполнение госзаказа из страны 1 в страну 2 моделируется оператором
14142 (а также операторами 14112, 14122, 14132 и 14152) и т.д.
Как отмечалось в теоретическом обосновании, нефтяная политика стран-им-
портеров отличается от политики экспортеров. Для импортеров немаловажным
процессом является накопление резервов (запасов) нефти при благоприятной об-
становке, которые затем используются в народном хозяйстве при дефиците поста-
вок. Структурная схема модели создания нефтяных резервов и их использования
приведена на рис. 18.13.
Эта модель построена на основании следующего допущения: поток нефти, по-
ступающей в страну, в общем случае состоит из двух потоков. Первый поток
нефти, добываемой в своей стране (оператор 10534) и второй - импортных поставок
(оператор 10402). Они суммируются оператором 10425. В свою очередь поток им-
портной нефти формируется также двумя потоками. Один из них - «официальный»,
т.е. поставка в границах установленных квот на экспорт (оператор 111), другой
424
выполнения госзаказа в госзаказа 14179
каждой из девяти стран
в данной стране
Рис. 18.12. Структурная схема модели распределения госзаказа
по странам-изготовителям
16 Кугаенко А.А.
425
поставки нефти
/ сверх квот
поставки импортной нефти
0402 ^2о525 30525
* к 40525 ...90525
поставки
отечественной
нефти
0425
10440
10412
расходы на
импорт нефти
ставка
пошлины
рыночная цена
импортной нефти 10410
10426
норма
запасов
10443
10433
10534
10435 10403
10405
10436
10427
10420
—110407
min —
10406
11717
10431
10429
10534
10504
10444 10442
10432 ____
10411 К
весовая
степень
10418
достаточности
нефтяных поставок
доходы
населения
спрос на
10441
10401
нефть в стране
спрос из
сферы
производств
10423 10422
цены
на ТНП
10086
10415
10550
13028
Рис. 18.13. Структурная схема модели формирования резервных запасов нефти
426
поток - «неофициальный», т.е. сверх установленных квот. Эта поставка влияет на
биржевое ценообразование, но не подчиняется картельным соглашениям по объе-
му экспорта.
Суммарный спрос на нефть всего народного хозяйства страны (оператор 10401)
образуется из трех опросов: во-первых, из сферы производства (оператор 10550),
который зависит от изменений объемов производства во всех ее секторах. Во-вто-
рых, государственный, оплачиваемый бюджетными деньгами (оператор 10415) и,
в-третьих, спрос населения, зависящей от его экономического состояния (опера-
тор 10423), т.е. отношения потока доходов (оператор 11717) к индексу цены ТНП
(оператор 13028). Эти спросы определяются ценой на нефть на внутреннем рынке
страны (оператор 10441) с учетом торговой надбавки (оператор 10411).
Цена нефти на внутреннем рынке представляет собой средневзвешенную ве-
личину двух составляющих (оператор 10442): цены импортной нефти с учетом по-
шлин (оператор 10412) и цены отечественной нефти (операторы 10504, 10534 и
10444). Накопленные резервы нефти моделируются тремя операторами: 10433 -
величина запасов нефти на начало моделирования (величина начальных условий
НУ устанавливается экзогенно); 10403 - изменение запасов (сигнал на выходе этого
оператора может быть положительным или отрицательным); 10405 - суммарное
количество запасов на текущий момент.
В тренажере предусмотрена возможность экзогенной установки нормы запасов
(оператор 10426), которая сравнивается с существующим количеством нефти (опе-
ратор 10427). Уменьшение количества запасов ниже нормы приводит на выходе
оператора 10427 к положительному сигналу (при экзогенном включении режима
импорта для пополнения запасов), в результате которого включается дополнитель-
ная потребность в импорте (операторы 10431 и 10432).
При дефиците нефтяных поставок на выходе оператора-ограничителя 10406
возникает положительный сигнал, равный недостающей величине импорта. Когда
резервов достаточно (сигнал с выхода оператора 10405 больше единицы), на вы-
ходе оператора 10408 появляется сигнал, равный единице. Недостающая величи-
на потока нефти (выход с оператора 10406), умноженная на единицу, формирует
поток нефти, потребляемой из резервов (оператор 10436). Этот поток, суммируясь
с существующим потоком поставок (оператор 10416), возмещает недостаток. При
снижении резервов до весьма низкого уровня сигнал на выходе оператора 10408
становится меньше единицы, приближаясь к нулю. Одновременно и поток нефти
из резервов стремится к нулю (выход оператора 10436), поэтому сигнал на выходе
оператора 10407 становится меньше количества, требуемого для народного хозяй-
ства (оператор 10401). В результате сигнал на выходе оператора 10418 становит-
ся меньше единицы, что характеризует уменьшение индекса достаточности нефтя-
ных поставок от 1 до некоторого меньшего значения (оператор 10420). Сигнал с
выхода этого оператора используется при определении общей степени достаточ-
ности предметов труда (рис. 18.7 -оператор 11003).
Увеличение импорта нефти пополняет резервные запасы, поскольку имеется
положительный сигнал с выхода оператора 10429, а сигнал с выхода оператора
427
10435 становится больше нуля. Пополнение резервов происходит до тех пор, пока
сигнал с выхода оператора 10427 не станет равным нулю.
Страны-импортерЪ! нефти формируют спрос на ее закупку в зависимости от
потребности и цены (некоторая доля нефти может добываться и на отечественных
месторождениях). Канонических алгоритмов формирования спроса на импорт
нефти еще не разработано, поэтому в тренажере используется один из возможных
вариантов (структурная схема модели - на рис. 18.14).
Потребность народного хозяйства в нефти моделирует оператор 10401, необ-
ходимость дополнительного импорта-оператор 10535, сравнивающий потребность
план
интенсивности
импортную
нефть
Рис. 18.14. Структурная схема модели формирования спроса на импорт нефти
для страны в целом
428
с отечественной добычей. Оператором 10563 моделируется суммарная потребность
страны в импорте нефти, состоящая из текущей потребности и для пополнения
резервных запасов, если они уменьшились.
Оператор 10536 моделирует спрос на импорт нефти, зависящий от индекса цены
и потребности в ней. Чем больше индекс цены (оператор 101), тем меньше спрос.
В тренажере индекс цены возводится во вторую степень для увеличения зависи-
мости спроса от цены (для наглядности происходящих процессов). Значения по-
стоянного сигнала и коэффициента К в знаменателе оператора 10536 подобраны
таким образом, чтобы моделируемый спрос на импорт нефти был численно равен
потребности в ней (сигналу с выхода оператора 10563) в исходном положении ди-
намической модели.
Если цена на нефть снижается, величина спроса на выходе оператора 10536
возрастает, но на биржу подается не этот увеличенный спрос, а формируемый
потребностью народного хозяйства, т.е. сигнал с выхода оператора 10563. Для
выполнения этой операции сигнал спроса снимается с выхода оператора-миниму-
ма 10566, который никогда не бывает больше потребности страны в нефти.
До сих пор рассматривались структурные схемы моделей, одинаковых для всех
стран (импортеров и экспортеров). По этой причине для анализа была выбрана
страна 1 с номерами операторов, имеющих первую цифру 1. Ниже дано описание
структурных схем моделей стран-экспортеров нефти (первые цифры номеров опе-
раторов этих стран - с 6 по 9). При этом исходные положения всей динамической
модели сформулированы следующим образом: чем больше номер страны-экспор-
тера, тем больше у нее возможности экспорта. Для описания динамической моде-
ли одной из стран-экспортеров выбрана страна 9. Структурная схема разведки новых
месторождений нефти* их обустройства, добычи и экспорта нефти приведена на
рис. 18.15.
Страна-экспортер для сохранения или развития своих экспортных возможнос-
тей должна проводить разведку новых месторождений, обустраивать вновь откры-
тые, поддерживать в рабочем состоянии ранее обустроенные месторождения и т.д.
Рассмотрим алгоритмы, моделирующие эти действия.
В результате реализации нефти внутри своей страны и ее экспорта формиру-
ется доход продавца. Он накапливается в виде потока денег (нефтяной валюты)
на его банковском счете. Затем накопленные деньги расходуются по различным
каналам:
• разведка новых месторождений;
• освоение вновь разведенных месторождений;
• закупка нефтяного оборудования;
• потребление социальной сферой.
Алгоритмы распределения по этим направлениям будут описаны ниже. Здесь
же приведем описание алгоритмов использования нефтяной валюты. Деньги, вы-
деленные для разведки и обустройства, поступают с выхода оператора 90575.
Эффективность результата их реализации устанавливается экзогенно оператором
90520 и характеризует степень перспективности открытия новых месторождений.
Очевидно, что чем меньше эффективность использования нефтяной валюты при
429
90520
90514
90505
90507
90512
степень
достаточности
оборудования
90502 90503
90595
90501
ставка налога з.
добытую нефть
90528
индекс цены
нефти
90508-1
Р
90504
9051
90562^+ 90506 90560
90539
ставка
экспортной
пошлины
за нефть
§
90525
90526 (Z
90010
экспортная
продажа
сверх квот
экспортная
квота
нефти
ставка
налога
90521
90522
90532
90523
90527
— ^90524 <ь
90561
90515
|К7Ч
90534
min <
0511
90518
предлагается |mj 90517
на экспорт L,"
90530
90411
9044
90551 90552 90558
Рис. 18.15. Упрощенная структурная схема модели разведки, обустройства
и эксплуатации месторождений нефти и ее экспорта
90446 (L>
1 1
разведке, тем дороже она выполняется. Поток нефтяной валюты для развития
месторождений (оператор 90520) делится на два: разведка и обустройство (опера-
торы 90510, 90514 и 90501). Операторы 90510 и 90514 моделируют финансовые
потоки для освоения вновь открытых месторождений, оператор 90501 - для раз-
ведки месторождений. Количество разведанных месторождений моделирует опе-
ратор 90503. Оператором 90502 моделируется допущение: чем больше разведано
430
месторождений в данном регионе, тем больше нужно средств для обнаружения
новых. Иными словами, эффективность расходования нефтяной валюты снижает-
ся по мере увеличения разведанных месторождений. Это допущение не всегда верно
(существует немало примеров, когда вновь открытые месторождения позволяют
сократить расходы на поиск новых). Однако в данном тренажере остановимся на
этом допущении.
Освоение и обустройство вновь открытых месторождений должно происходить
тем интенсивнее, чем больше для этого выделяется средств при достаточности
нефтяного оборудования (оператор 90595). Количество освоенных и обустроенных
месторождений моделируется алгоритмом-интегратором 90508. До тех пор пока
количество разведанных месторождений больше освоенных, с выхода оператора
90505 снимается сигнал, равный единице. Как только количество освоенных мес-
торождений становится равным (или близким по значению) количеству вновь от-
крытых, сигнал с выхода оператора 90505 начинает уменьшаться и поток вновь
освоенных месторождений уменьшается до нуля. Естественно, что в такой ситуа-
ции расходование денег на освоение и новое оборудование нецелесообразно.
Поток вновь осваиваемых месторождений накапливается, помимо оператора
90508, в операторе-интеграторе 90562. Количество эксплуатируемых месторожде-
ний моделируется в виде суммы (оператор 90506) ранее эксплуатируемых (т.е. к
моменту начала прогнозирования Т = 0), которые моделируются как начальные ус-
ловия оператором 90560, и изменяющегося количества месторождений (оператор
90562). Величина сигнала с выхода оператора 90562 уменьшается по мере исто-
щения месторождения в результате добычи нефти, ее использования в народном
хозяйстве своей страны (оператор 90534) и экспорта (оператор 90561). Увеличе-
ние сигнала с выхода оператора 90562 происходит в результате наличия потока
вновь обустроенных месторождений (оператор 90507).
Величина желательной (планируемой) интенсивности добычи экзогенно уста-
навливается оператором 90515. Реально добываемый поток нефти моделируется
оператором 90511 в виде произведения планируемой величины добычи (оператор
90515), индекса достаточности нефтяного оборудования (оператор 90595), кото-
рый может изменяться от 1 до 0, и степени достаточности нефти в обустроенных
месторождениях (оператор 90506).
Добываемый поток нефти (оператор 90511) делится на два: один использует-
ся в национальном хозяйстве и равен значению, которое моделируется операто-
ром 90401 (рис. 18.13), второй поток (оператор 90518) предназначен для модели-
рования экспорта. Если экспортная квота (оператор 90530) больше потока с выхо-
да оператора 90518, то вся экспортная нефть может поступать в виде предложения
страны 9 на биржу (оператор 90517).
Однако экспортное предложение нефти на биржу соответствует значению сиг-
нала с выхода оператора 90517 до тех пор, пока не возникнут четыре ограничения.
Во-первых, себестоимость добываемой нефти (оператор 90504) может стать выше
чем ее экспортная цена (в результате снижения биржевой цены или увеличения
ставки налога внутри страны за добываемую нефть - операторы 90528 и 90529).
431
Во-вторых, может возрасти ставка экспортной пошлины (операторы 90521,90522 и
90523, что как бы снижает индекс биржевой цены нефти). В этом случае цена реа-
лизации станет меньше себестоимости единицы добываемой нефти, и на выходе
оператора 90524 появится сигнал меньше единицы (вплоть до нуля). Таким обра-
зом, как только себестоимость единицы экспортируемой нефти превысит ее ры-
ночную цену с учетом экспортной пошлины, реальный поток экспорта будет сни-
жаться до нуля (оператор 90561). В-третьих, поток экспорта снижается против зап-
ланированного (оператор 90515) при сокращении эксплуатируемых месторождений,
т.е. в результате уменьшения сигнала с выхода оператора 90506 ниже единицы.
В-четвертых, на уменьшение экспорта может повлиять квота на него.
Рассмотрим это последнее ограничение. При наличии относительных квот на
экспорт у страны-экспортера может появиться возможность реализации части неф-
ти сверх установленных квот, что выполняется группами операторов 90551-90558
(экзогенно устанавливают величину экспорта сверх квот) и оператором 90526, сум-
мирующим все продажи нефти сверх квот.
Оператор 90527 моделирует сумму экспортных предложений, которая после ее
умножения (оператор 90532) на биржевую рыночную цену (оператор 140) форми-
рует поток выручки от экспорта. После уплаты экспортной пошлины (оператор 90539)
и суммирования с доходами от продажи нефти внутри своей страны (операторы
90445-90447) моделируется поток дохода продавца нефти (оператор 90519), кото-
рый накапливается в виде нефтяной валюты оператором-интегратором 90574.
В тренажере развитие отечественной нефтедобычи основывается на исполь-
зовании валюты от проданной нефти внутри и за пределами страны. Накопление
нефтяной валюты моделируется алгоритмом, представленным на рис.18.16, с по-
мощью оператора-интегратора 90574.
Степень интенсивности общих расходов накопленных финансов экзогенно ре-
гулируется оператором 90573. Оператор 90570 формирует на выходе сигнал, рав-
ный единице, до тех пор, пока уровень накопленной валюты (оператор 90574) не
станет незначительным. При таком способе моделирования потока финансирова-
ния (оператор 90573) количество накопленной нефтяной валюты не оказывает вли-
яния на его изменение, пока этих накоплений не станет очень мало.
Поток нефтяной валюты делится на три оператора - 90575, 90576 и 90577. Доля
финансирования разведки и обустройства месторождений нефти моделируется в
соответствии с гипотезой: чем больше разведанных и обустроенных месторожде-
ний, тем больше средств необходимо вкладывать в разведку и обустройство каж-
дого нового. Эта гипотеза моделируется операторами 90569, 90578 и 90568.
Доля финансирования закупки нефтяного оборудования моделируется гипоте-
зой: чем меньше оборудования имеется по сравнению с необходимым для развед-
ки, обустройства и эксплуатации месторождений, тем больше финансовых средств
должно выделяться для этих целей (операторы 90584-90588, 90595,90597 и 90598).
Операторы 90595 и 90596 моделируют степень достаточности оборудования. Опе-
ратор 90584 устанавливает норму потребности оборудования. Количество работа-
ющего оборудования моделируется оператором-интегратором 90594, на вход ко-
432
90611
О
О
Ф
ф
Е
Ф
&
s
22038
90573
90570
90569
90575
90578
91610
90584
90568
90520
90581
тамож.
пошлины
12038
92028
90574
J—/ 905061
90601
90612
О)
X
m
>
ш
S
о
S
ф
л
m
90602
90610
90609
требуется
оборудования
90587
90619
90585£
90507
90596
90586
90588
90595
степень достаточности
оборудования
имеется
оборудование
90594
22251
52251
82251
322
62251
9225
90593
2251
42251
2251
90577
90576
90583
90582
90580
2 К
О
S
>
Рис. 18.16. Структурная схема модели распределения заказов на изготовление
нефтяного оборудования по странам изготовителям
433
торого поступает два потока: во-первых, положительный в виде вновь приобретен-
ного оборудования (оператор 90593) и, во-вторых, отрицательный в виде аморти-
зированного оборудования в результате добычи нефти (оператор 90511). Коэффи-
циент К между операторами 90511 и 90594 моделирует степень амортизации обо-
рудования в зависимости от интенсивности его эксплуатации.
Доля финансирования, предназначенная для увеличения доходов населения,
моделируется оператором 90580. С выхода оператора 90582 поток денег поступа-
ет в доходы бюджетников, а с выхода оператора 90583 - в социальное обеспече-
ние пенсионеров.
Финансовые средства, выделенные на приобретение нового нефтяного обору-
дования, распределяются экзогенно по фондообразующим секторам (2) всех стран
операторами 90601 и 90609. Степень заинтересованности в изготовлении необхо-
димого нефтяного оборудования в той или иной стране зависит от ее возможнос-
тей. Величина спроса в натуральном выражении определяется степенью заинте-
ресованности, экспортными ценами на оборудование и курсом национальной ва-
люты.
Если финансовых средств недостаточно (в операторе-накопителе 90574), пре-
дусмотрена возможность получения кредита на развитие нефтедобычи.
2. Сфера потребления
Модели сферы потребления одинаковы для всех стран, они формируют опро-
сы на ТНП от шести социальных групп: четыре группы получают доходы из четы-
рех секторов сферы производства и две - финансируются из бюджета (пенсионе-
ры и бюджетники) или за счет нефтяной валюты. Опросы на ТНП от каждой соци-
альной группы делятся на национальные потребительские товары и импортные из
всех моделируемых стран и зависят от уровня доходов этой группы и цен на ТНП.
Для импортных товаров в цене учитываются импортные и экспортные пошлины и
курс национальной валюты. Кроме того, в цену всех потребительских товаров вклю-
чена величина торговой наценки.
Суммарный спрос на ТНП от всех социальных групп формирует требуемый
уровень их производства в каждой моделируемой стране.
3. Финансовый контур
В основе финансового контура лежит модель формирования государственного
бюджета (рис. 18.17) и алгоритмы установки налоговых ставок и таможенных (экс-
портных и импортных) пошлин (на схеме не приведены).
Все потоки доходной части бюджета обозначены на схеме. Результирующий
поток бюджетных доходов моделируется оператором 10064 (20064 и т.д.). В трена-
жере изменение доходной части происходит лишь за счет налогов и пошлин, а все
остальные доходы моделируются в виде постоянного сигнала ПС у оператора 10064.
Расходная часть бюджета состоит из четырех видов расходов: госзаказ, дохо-
ды бюджетников и пенсионеров (с первых взимается подоходный налог) и государ-
ственные закупки нефти. Величина степени важности каждого вида финансирова-
ния экзогенно устанавливается с помощью операторов 10071,10081,10091 и 10085.
Здесь применена предельно упрощенная схема государственного консолиди-
рованного бюджета (более подробно см. тренажер 5).
434
налоги из сферы производства
налог за
продажу
за экспорт
хПТоОв 12008
за импорт \J3008 14008
эксп.
пошл:
13023
14023
11032
12032
0053
10538
13032
14032
госзаказ
11023
12023
11052
12052
13052
10052
10064
10430
10541
подоходный налог с населения
10062
10061
бюджетники
импортная
пошлина
за нефть
10071
Е)10054
10072
10063
О ttt
10091
пенсионеры
10082
10067
10068
ставка
подоходного
налога
10020
10092
10088
10085
выделено
на нефть
10086
включение автомата закупки нефти
для функционирования основных
фондов госзаказа
14205 } требуется нефти для
ч___у фондов госзаказа
Рис. 18.17. Структурная схема модели формирования государственного
консолидированного бюджета
435
4. Вспомогательные алгоритмы
В динамических моделях каждой страны используются так называемые вспо-
могательные алгоритмы, которые играют важную роль во всех процессах, протека-
ющих в моделях.
Наиболее важными среди них являются блоки операторов формирования оценки
места страны (экспортера или импортера) на международном нефтяном рынке.
Рассмотрим эти алгоритмы.
4.1. Модель формирования общего состояния нефтяного рынка. В основу ал-
горитмов положена вспомогательная модель варьирования виртуального предло-
жения нефти от нуля до некоторой большой величины, позволяющая оценить вли-
яние различной величины предложения на всю динамику международного рынка
(структурная схема модели приведена на рис. 18.18).
Эта модель предназначена для генерирования пилообразных импульсов (рис. 18.3).
Нарастающий фронт пилы моделируется сигналом с выхода оператора-интеграто-
ра 161, на вход которого подается постоянный сигнал с выхода оператора 169. Этот
сигнал устанавливает частоту повторения импульсов. Прямолинейное нарастание
виртуального предложения происходит до тех пор, пока сигнал с выхода операто-
ра 161 не превысит величины сигнала установленного оператором 168. В этом
случае происходит включение оператора-ключа 162, и большой отрицательный
виртуальная
выручка
Рис. 18.18. Структурная схема модели формирования виртуальных пилообразных
предложений нефти на бирже и ее цены
436
сигнал «разряжает» оператор-интегратор 161 до нуля. После этого процесс повто-
ряется. Сигналом с выхода оператора 168 устанавливается максимальный уровень
виртуального предложения.
Таким образом, создается «пилообразное» изменение виртуального предложе-
ния нефти. Оно сопоставляется на входе оператора 167 с виртуальным суммар-
ным спросом (оператор 165), состоящим из суммы виртуальных опросов стран-
импортеров (о формировании этих опросов см. ниже).
Формирование виртуальной цены в соответствии с пилообразно изменяющим-
ся предложением выполняется аналогично формированию рыночной цены (рис.
18.4), т.е. с добавлением операторов, усиливающих несовпадение величин пред-
ложения и спроса (операторы 160 и 180). В результате моделируется величина
виртуальной выручки (оператор 166) при пилообразном изменении предложения;
изменение виртуальной цены от этого предложения и, наконец, изменение вирту-
ального спроса, зависящего от виртуальной цены на нефть и потребности в ней.
Структурная схема виртуального спроса одной страны-импортера нефти при
пилообразном предложении приведена на рис. 18.19 (номера операторов начина-
ются с цифры 1 - для страны-импортера). Она повторяет схему рабочей модели
спроса на нефть в зависимости от ее цены. В виртуальной модели (рис. 18.19) опе-
раторы 10571, 10572 и 10567 повторяют аналогичные, формальные преобразова-
ния, выполняемые операторами рабочей модели (10536, 10537 и 10566). Пилооб-
разное виртуальное предложение меняет виртуальную цену (оператор 170), вслед-
ствие чего происходит изменение виртуального спроса данной страны на нефть,
потребность
народного
хозяйства
поставка
пополнения
виртуальный
спрос от
Других
стран
потребность
в импорте
+ ^общий
виртуальный
спрос
Рис. 18.19. Структурная схема модели формирования виртуального спроса
от пилообразного предложения
437
который по цепи обратной связи влияет на установление виртуальной цены в каж-
дый момент состояния пилы, а отсюда и на величину виртуальной выручки.
4.2. Модель формирования курса национальной валюты в условиях междуна-
родной торговли. Курс национальной валюты (ВК) зависит от множества причин.
Однако в тренажере не ставилась задача его корректного моделирования, здесь
требовалось хотя бы в незначительной степени учесть его влияние на финансово-
экономическую динамику стран только в результате их экспортно-импортных пото-
ков. Все остальные влияющие факторы предполагаются стационарными. В усло-
виях таких ограничений ВК отдельной страны (например, 1) моделируется следую-
щим образом (рис. 18.20).
Потоки суммарного импорта (оператор 10060) и суммарного экспорта страны
(оператор 10080) имеют (каждый в отдельности) некоторый постоянный сигнал (опе-
ратор 50), учитывающий влияние других, внешних факторов, моделируемых как
постоянные. Эти суммарные потоки сопоставляются оператором 10074. Сигнал с
его выхода служит индексом результата внешнеэкономической деятельности дан-
ной страны и представляется в виде переменной величины путем подключения
оператора-переключателя 10074 к оператору 10050. Относительные величины ВК
страны 1 в сопоставлении с ВК других восьми стран формируются операторами
10022, 10023, ...,10029. Если при исследовании на тренажере результат внешне-
экономической деятельности не должен колебаться, то оператор 10050 переклю-
чается на единичный сигнал с помощью операторов 48 и 49 (одновременно для
всех 9 стран).
4.3. Модель управления долями бюджетных расходов для закупки нефти, обес-
печивающей функционирование результатов выполненного госзаказа. Бюджет-
ные расходы распределяются по фондообразующим секторам различных стран
(рис. 18.17), поэтому поток натуральной продукции из стран-изготовителей накап-
ливается в операторе-интеграторе 14201 (рис. 18.21). В реальной жизни (и в тре-
Рис. 18.20. Структурная схема модели формирования валютного курса страны
438
оператор управления
потребления
нефти
Рис. 18.21. Структурная схема модели управления долей бюджетных расходов
для закупки нефти, обеспечивающей функционирование госзаказа
нажере) для функционирования результата выполненного госзаказа, помимо всего
прочего, требуются расходы энергетических ресурсов (в данном случае - нефти).
В тренажере результат накопления (оператор 14201) назван планируемым потен-
циалом госзаказа на текущий момент времени. Он будет соответствовать прогно-
зируемому потенциалу (т.е. реальному) лишь тогда, когда он полностью обеспечен
потоком нефтяных ресурсов. Равенство требуемого и получаемого потоков нефти
моделируется операторами 14208 и 14206. Если поступление нефти недостаточ-
но, то индекс достаточности обеспечения госзаказа нефтью (оператор 14206) ста-
новится меньше единицы и прогнозируемый потенциал госзаказа соответственно
уменьшается.
При автоматическом управлении закупками нефти для госзаказа сигнал о де-
фиците нефти формируется оператором 14205, с выхода которого он транслиру-
ется в управление бюджетного распределения. Если нефтяной поток по каким-либо
439
причинам возрастает больше необходимого, то в операторе 14204 формируется
отрицательный сигнал, но не менее «минус» единицы. В этом случае доля бюд-
жетных расходов на закупку нефти для госзаказа уменьшается.
УПРАВЛЕНИЕ ТРЕНАЖЕРОМ
Изменение условий функционирования динамической модели тренажера вы-
полняется двумя способами. Первый - с помощью дискретных изменений управ-
ляющих факторов, второй - в виде задаваемых («планируемых») графиков изме-
нения параметров модели. Дискретные изменения используются для тех факто-
ров, которые устанавливаются, как правило, только один раз в момент Т=0 для их
компактного отражения на мониторе. В случае необходимости изменения управля-
ющих факторов несколько раз или постоянно в процессе моделирования исполь-
зуется график изменения параметров.
Кроме изменения условий моделирования, в тренажере предусмотрена возмож-
ность варьирования режимов, выполняемого с помощью управляющих «кнопок»
(например, выбор стран для исполнения госзаказа).
Наблюдаемые показатели
Анализ результатов прогнозирования управления международным нефтяным
рынком можно осуществлять по нескольким группам показателей.
1. Сначала анализируются показатели, характеризующие динамику цен на нефть
в процессе международной торговли и изменение спроса на нее. Важнейшим из
них является величина суммарной экспортной выручки в каждый текущий момент
времени. Этот показатель удобно наблюдать в виде рабочей точки (РТ) на стати-
ческой характеристике зависимости выручки от предложения. Форма характерис-
тики непрерывно изменяется под воздействием непостоянных рыночных условий.
В эту же группу показателей входят доходы от экспорта нефти и расходы на ее
импорт в каждой стране.
2. Затем идет большая группа прогнозируемых показателей финансово-эконо-
мической (хозяйственной) динамики сферы производства каждой страны (произ-
водство продукции в каждом секторе, прибыль, материальные затраты и т.п.).
3. Анализируются показатели, относящиеся непосредственно к финансовому
контуру.
• цены на выпускаемую и закупаемую продукцию (внутренние, экспортные, не-
фтяные и т.д.);
• доходы государственного бюджета;
• состояние нефтяных денег (накопления, доходы, расходы и т.д.);
• курс национальной валюты и ряд других.
4. Далее анализируются показатели, отражающие нефтяные потенциалы от-
дельных стран: у экспортеров - показатели запасов нефти в месторождениях, ко-
личество разведанных, но еще не освоенных месторождений, темпы истощения,
количество нефтяного оборудования и степень его достаточности и т.д.; у импор-
440
теров - показатели нефтяных запасов, доля импортной нефти в народном хозяй-
стве и т.д.
5. Анализируются показатели, характеризующие выполнение бюджетных рас-
ходов, например исполнение госзаказа (при моделировании госзаказ можно иног-
да интерпретировать как закупку вооружения), экономическое состояние населе-
ния и др.
Все наблюдаемые показатели выводятся в виде графиков в условно натураль-
ном выражении или в виде индексов (т.е. в начале моделирования большая часть
показателей-индексов равна единице).
Методические указания
В тренажере при ознакомлении с динамикой мирового нефтяного рынка сделан
акцент на влияние спроса и предложения на цену нефти на бирже.
Основной целью группы стран-экспортеров является выявление такой вели-
чины суммарного предложения нефти на мировом рынке, которая позволит макси-
мизировать общую выручку. Основной целью отдельной страны-экспортера яв-
ляется также максимизация своей выручки путем увеличения только своего пред-
ложения, что часто противоречит интересам всей группы экспортеров, которые
должны придерживаться установленных квот. Нарушая квоты, какой-либо экспор-
тер увеличивает свою прибыль за счет снижения прибыли других стран (из-за сни-
жения биржевой цены на нефть). Такая ситуация хорошо видна на графике, отра-
жающем статическую характеристику зависимости выручки всего нефтяного рынка
от величины предложения.
В исходном состоянии параметры динамических моделей девяти стран трена-
жера настроены таким образом, чтобы рабочая точка (РТ), отвечающая равенству
суммарного спроса и предложения нефти, находилась в максимуме статической
характеристики (см. экран 1). На восходящей ветви (от нуля до точки максимума)
характеристика имеет выпуклость, а на нисходящей она слегка вогнута. Это объяс-
няется тем, что в исходном состоянии тренажера вся экспортируемая нефть пол-
ностью удовлетворяет основные потребности в ней всех импортеров (влияние опе-
ратора 10566 на рис.18.14). Превышение суммарного предложения над суммар-
ным спросом резко снижает индекс цены экспортируемой нефти. В результате
потенциальный спрос (оператор 10536) увеличивается, однако реальный спрос
(оператор 10566) не превышает потребности в импорте (оператор 10563), если не
требуется пополнения резервных запасов (оператор 10429). Таким образом, при
увеличении предложения РТ подходит к максимуму с некоторым замедлением. Но
как только предложение превышает суммарный спрос, РТ быстро идет вниз по
нисходящей ветви характеристики. Из приведенного примера следует, что неболь-
шой дефицит суммарного предложения нефти более выгоден экспортерам, чем
такое же небольшое превышение предложения над спросом. Следует заметить,
что эта выгода - для всей группы стран-экспортеров, а не для отдельной страны.
Тренажер позволяет проанализировать множество режимов, когда увеличение пред-
ложения только одной страной дает возможность увеличить свою выручку даже
441
при падении индекса цены нефти. Естественно, как отмечалось выше, это проис-
ходит за счет снижения выручки других экспортеров.
В исходном состоянии динамическая модель тренажера настроена на сбалан-
сированность спроса и предложения нефти на бирже, стабильность ее цены и на
квазистатическую динамику сфер производства всех стран. Кроме того, для боль-
шей наглядности параметры модели подобраны так, что значения показателей
биржевой цены, суммарного спроса и предложения в РТ практически совпадают.
Изменение планируемой величины предложения нефти каждой страной выпол-
няется на экране 1 (изменяя план-график добычи нефти), а также на экранах, отве-
денных для управления и наблюдения за прогнозами показателей отдельных стран
(для страны 1 - экраны с 11 по 18, для страны 2 - экраны с 21 по 28 и т.д.).
Изменения суммарного спроса, предложения и биржевой цены можно наблю-
дать на первом экране.
На статической характеристике (предложение-выручка) нанесены две РТ: одна -
реальная биржевая, т.е. отражаемая всей динамической моделью тренажера, вто-
рая - виртуальная, которая формируется генератором пилообразных предложе-
ний. РТ биржевой выручки непрерывно отслеживает ее моделируемую величину,
перемещаясь вправо или влево. РТ виртуальной выручки отмечает ее величину
только в момент совпадения величин моделируемого суммарного предложения
и виртуального предложения. В этот же момент происходит совпадение биржевой
и виртуальной цены. После фиксации виртуальной РТ она сохраняет свое положе-
ние в координатах «предложение-спрос» до тех пор, пока снова не совпадут зна-
чения суммарного и виртуального предложений. В связи с этим может появиться
не одна виртуальная РТ, а две, три, а иногда и больше.
Для сравнения статической характеристики, возникающей в текущее время
моделирования, с имеющейся ранее, бывшая статическая характеристика и ее
рабочие точки отмечаются на экране в виде тонких пунктирных линий.
Следует обратить внимание на то, что увеличение частоты повторения стати-
ческой характеристики (экран 3) из-за отставания темпов установки виртуальной
цены от темпов изменения виртуального предложения несколько изменяет вид
характеристики, а также положение РТ виртуальной выручки. Эти изменения обус-
ловлены самим инструментом формирования виртуальных показателей. Они по-
являются лишь при достаточно больших скоростях увеличения виртуального пред-
ложения (большой частоте повторения виртуального предложения). Отмеченная
здесь некорректность исчезает при медленном увеличении виртуального предло-
жения. Работая с тренажером, всегда приходится искать компромисс между точно-
стью получаемых результатов и скоростью проводимых машинных экспериментов.
Более существенные изменения вида характеристики возникают при варьирова-
нии суммарными опросами и предложениями нефти и обусловлены самой структу-
рой реального объекта и его динамической моделью.
При увеличении предложения максимум характеристики сдвигается от перво-
начального положения, поскольку, спрос импортеров на нефть изменяется незна-
чительно. Причина состоит в том, что нефти нужно столько, сколько ее ранее по-
треблялось до увеличения предложения (и падения цен). При снижении предложе-
442
ния максимум характеристики заметно изменяет свое положение, что обусловлено
существенным падением спроса из-за роста цен. Изменения на нефтяном рынке
немедленно негативно отзываются в сферах производства не только стран-импор-
теров нефти, но также и ее экспортеров в связи с ухудшением экспортно-импорт-
ных условий для всех товаров, производимых в странах. Следует обратить внима-
ние на то, что значительное снижение суммарного предложения существенно умень-
шает биржевую выручку, делая невыгодным экспорт нефти.
Управляя изменением планируемой величиной добычи нефти, следует помнить,
что экспортируется (в тренажере) не вся добытая нефть, а только ее часть. Ос-
тальная ее часть поступает в народное хозяйство страны для внутреннего потреб-
ления.
Тренажер позволяет анализировать влияние внеэкономических изменений бир-
жевой цены и индекса потребления нефти на единицу выпускаемой продукции в
сферах производства всех стран. Они могут быть обусловлены стихийными бед-
ствиями, войной, экологическими проблемами, новыми научными открытиями и т.д.
На экране 3 можно экзогенно выполнить необходимые изменения цены и индекса
потребления. Причем экзогенно задаваемая биржевая цена «парируется» ее эн-
догенным изменением в соответствии со спросом, поэтому внеэкономические вли-
яния на биржевую цену становятся мало чувствительными. Иначе обстоит дело с
вариациями индекса потребления нефти. В этом случае изменения внеэкономи-
ческих условий оказывают влияние на суммарный спрос, а вид статической харак-
теристики претерпевает ощутимые изменения. Следует также обратить внимание
на различную динамику валютных курсов стран-импортеров и стран-экспортеров
нефти.
На экране 3 можно включать или выключать режимы пополнения резервных
запасов при благоприятных экономических условиях.
На экране 4 выведены прогнозируемые индексы валютных курсов и установка
квот на экспорт нефти.
На экране 5 выполняется планирование желательного импорта и экспорта не-
фти и прогнозирование экспортно-импортных потоков, которые формируются
внутренней и внешней экономической деятельностью всех стран.
Для каждой страны выделены экраны, первые номера которых соответствуют
номеру страны. Основное государственное управление экономикой каждой страны
выведено на 13, 23 и т.д. экраны, с помощью которых выполняется установка из-
менений ставок налогов в данной стране, экспортных и импортных пошлин, суще-
ственно влияющих на величину всех цен, а следовательно, и на социально-эконо-
мические процессы. Кроме того, в зависимости от величины бюджетных расходов
по различным направлениям, происходят заметные изменения не только в нефтя-
ной динамике, но и в социальной сфере потребления, и в секторе госзаказа.
В процессе исследования режимов функционирования макроэкономической
модели, отражающей динамику международного нефтяного рынка, необходимо
постоянно учитывать достаточность государственных закупок нефти для поддер-
жания величины потенциала госзаказа. Это важно еще и потому, что для некото-
рых режимов моделирования именно величина потенциала госзаказа иногда слу-
443
жит критерием развития какой-либо страны (в других странах критерием может быть
уровень жизни населения или ВВП и т.д.).
Результаты функционирования сектора госзаказа (экраны 17, 27 и т.д.) в виде
некоторого государственного «потенциала» в натуральной форме могут характе-
ризоваться (в некотором приближении) такими важнейшими общегосударственны-
ми показателями, как социальная защищенность населения, оборонный потен-
циал и другие макроэкономические параметры.
При анализе финансово-экономической динамики модели международного неф-
тяного рынка очень важно следить за основными параметрами каждой страны: за-
пасы и интенсивность использования нефтяной валюты по разным направлениям
расходов, состояние нефтяных месторождений и производственных фондов в сфере
производства и т.п. Надо помнить, что отмеченные параметры являются сигнала-
ми с выходов операторов-интеграторов и характеризуют некоторые «потенциалы»,
сильно влияющие на всю макроэкономическую динамику (во введении отмечалось,
что в динамических моделях с большим количеством обратных связей «потенциа-
лы» управляют потоками).
На экраны 18, 28 и т.д. выведено управление условиями работы с тренажером
и прогноз ВК данной страны по отношению к ВК других стран, что должно влиять
на спрос всех импортных товаров. Изменение факторов управления оказывает
заметное влияние на устойчивость динамической модели. Все выполняемые на
экранах изменения численных значений факторов (нормативы, доли и т.п.) вызы-
вают переходные процессы. После того как эти процессы закончатся, можно начи-
нать исследование влияния экзогенных изменений других факторов на динамику
процессов. Особое внимание следует обращать на валютные курсы (экран 4), при-
водящие к изменению розничных цен в основном в сфере производства.
Для каждой страны предусмотрены возможности наблюдения статических, ин-
дивидуальных характеристик, выводимых на экраны 12, 22 и т.д.
Замечание. Номера экранов указаны для версии тренажера в системе DOS.
ПРИЛОЖЕНИЕ
Предложенный вашему вниманию пакет экономических тренажеров является
первым опытом внедрения в систему экономического образования инструмента,
позволяющего управлять виртуальной экономикой. Перед автором стояла пробле-
ма выбора между наглядностью и подробностью отражения реального объекта.
Выбор был сделан в пользу наглядности, поэтому в тренажерах используются уп-
рощенные модели, в которых учитываются лишь наиболее характерные особенно-
сти исследуемых социально-экономических объектов. Однако даже в этом случае
тренажеры имеют практически необозримое количество стратегий управления. Это
обстоятельство усложняет их тестирование, что не позволяет выявить все возмож-
ные ошибки.
Представленные на компакт-диске тренажеры имеют два уровня сложности.
Тренажеры первого уровня наиболее простые и предназначены для первоначаль-
ного ознакомления с моделью. В более сложном втором уровне используется та
же модель, но в ней увеличено количество управляющих факторов и наблюдае-
мых показателей.
Большинство тренажеров второго уровня сложности можно использовать не
только в качестве учебного инструмента, но и для научных исследований.
Анализ получаемых прогнозов весьма сложен, поэтому для упрощения на эк-
раны выводятся не все моделируемые показатели. В ряде случаев это приводит к
необъяснимым на первый взгляд результатам. Если же вывести на экраны всю
прогнозируемую информацию, имеющуюся в модели, результаты становятся по-
нятными, но тогда полностью исчезает наглядность, необходимая для учебного
процесса. Однако, как показал опыт эксплуатации тренажеров, почти всегда мож-
но найти объяснение получившимся результатам, если тщательно сопоставить их
между собой.
Разрабатывая динамические модели тренажеров, автор по возможности раз-
нообразил структуру моделей одинаковых блоков объекта (например, модели бло-
ков «производство продукции», «рынок реализации продукции» и т.п. для разных
тренажеров). Это сделано для того, чтобы показать, как один и тот же оригинал
(реальный объект) можно отражать в модели различными способами. Такой под-
ход свидетельствует об отсутствии канонического правила отображения того или
иного объекта, сохраняя при этом незыблемое правило: соответствие каждому
формальному алгоритму корректно сформулированных и по возможности обосно-
ванных исходных положений (гипотеза, реальное соотношение, директивное или
«физическое» ограничение и т.д.).
Работу рекомендуется разделить на два этапа: первый - ознакомление с моде-
лью, второй - обучение управлению виртуальным объектом.
На первом этапе изменение управляющих факторов необходимо осуществлять
ступенчато, тогда легче понять влияние выполненного управления на изменение
прогнозируемых процессов. При этом следует помнить о нестационарности струк-
туры модели, которая приводит к изменению чувствительности на управляющее
445
воздействие. Сама же чувствительность не только непостоянна во времени, но
зависит еще и от последовательности и интенсивности предыдущего управления.
Одинаковое управление, реализованное в разные моменты времени, вызывает
различную реакцию модели.
На втором этапе работы изменение управляющих факторов следует проводить
постепенно, за исключением тех, которые и в реальной жизни происходят скачко-
образно, например изменения ставок налогов и др.
РУКОВОДСТВО ПО УСТАНОВКЕ СИСТЕМЫ ДИНАМИЧЕСКОГО
МОДЕЛИРОВАНИЯ «ДИН»
Версия под DOS
Системные требования
Наличие операционной системы MS Windows 95/98/Ме, DOS 6.Х
20 МВ свободного места на жестком диске
16 МВ ОЗУ (рекомендуется 32 МВ).
Установка
Скопируйте директорию DINDOS с компакт-диска (CD-ROM) на жесткий диск ПК.
Для начала работы в системе «ДИН» запустите файл \DINDOS\$din1 OOO.bat
(например, D:\DINDOS\$din1 OOO.bat).
Версия под Windows
Системные требования
Наличие операционной системы Microsoft Windows 98(98 SE(Me(NT 4(2000(ХР
Установка
Для работы системы на компьютере должен быть установлен свободно рас-
пространяемый пакет Microsoft.NET Framework. Запустите файл dotnetfx.exe из
директории Framework компакт-диска и следуйте инструкциям. Для установки са-
мой системы следует вызвать файл DinPlayerSetup.msi директории Setup.
ИНСТРУКЦИЯ ПО УПРАВЛЕНИЮ ТРЕНАЖЕРАМИ
для системы ДИН в версии DOS
Система ДИН (динамическое моделирование сложных объектов) в публикуе-
мом пакете тренажеров представлена толькой той частью, которая обеспечивает
работу пользователя с готовой моделью: управление моделью и наблюдение за
результатами управления. В полном объеме эта система обладает возможностью
не только оперативно вводить модель в ЭВМ, но и быстро строить любой интер-
фейс без специальных знаний в области программирования.
Работа с тренажером производится с помощью мыши и с клавиатуры компью-
тера.
446
1. Запуск системы ДИН
Запуск производится из Norton Commander, или Volkov Commander, или другой
аналогичной системы с помощью файла $din1000.bat из директории DIN.
2. Вызов меню тренажеров
Щелкнуть левой клавишей мыши по полю титульного листа.
3. Вызов тренажера
Щелкнуть левой клавишей мыши по полю названия выбранного тренажера.
4. Запуск моделирования
Щелкнуть левой клавишей мыши по слову «Сначала» внизу экрана или
нажать комбинацию клавиш «Ctrl + Enter».
5. Остановка процесса моделирования
Нажать клавишу «Space» («Пробел»).
6. Продолжение моделирования после остановки
Щелкнуть левой клавишей мыши по слову «Продолжение» внизу экрана или
нажать клавишу «Enter».
7. Переключение экранов тренажера
Щелкнуть левой клавишей мыши по слову «Экраны» внизу экрана или нажать
клавишу «F2», вызвав транспарант выбора экранов, затем щелкнуть левой клави-
шей мыши по названию нужного экрана или, не пользуясь мышью, нажать комби-
нацию клавиш «Alt + номер экрана».
8. Работа с фрагментом экрана в процессе моделирования
Активизировать моделирование можно одним щелчком левой клавиши мыши
по любому месту фрагмента экрана.
9. Расширение активизированного фрагмента до размеров экрана и его воз-
вращение в прежние размеры
Щелчком левой клавишей мыши по названию фрагмента (при отсутствии на-
звания щелкнуть по самой верхней части фрагмента) или нажать клавишу «F5».
10. Автоматическое изменение масштаба наблюдения всех получившихся
графиков на активизированном фрагменте экрана
Выполняется нажатием комбинации клавиш «Shift + F4». Операцию рекомен-
дуется выполнять в случае, если график выходит за пределы наблюдаемой обла-
сти или в случае незначительных изменений показателей. Возврат к старому мас-
штабу невозможен.
11. Изменение масштаба наблюдения только одного графика на активизи-
рованном фрагменте экрана
Выполняется путем выбора цвета нужного параметра внизу графика (один щел-
чок левой клавиши мыши). Затем щелчком левой клавиши мыши активизируется
верхнее или нижнее цифровое значение параметра на вертикальной оси. С помо-
щью клавиатуры устанавливается новое нужное значение, после этого нажимает-
ся клавиша «Enter».
12. Дискретное изменение значения управляющего параметра на активи-
зированном фрагменте таблицы ввода
После выделения нужного параметра одним щелчком левой клавиши мыши с
клавиатуры устанавливается новое значение параметра. Закрепление установлен-
ного численного значения параметра осуществляется клавишей «Esc».
447
13. Изменение графика управляющего параметра на активизированном
фрагменте
Выполняется до начала или при остановленном моделировании, а также и в
его процессе следующим образом:
а) одним щелчком левой клавиши мыши выбирается цвет нужного параметра
внизу графика;
б) выбирается такое положение стрелки мыши на еще не промоделированном
графике, чтобы она приобрела цвет нужного параметра;
в) нажимается левая клавиша мыши и при нажатой клавише строится необхо-
димая форма изменения управляющего параметра;
г) горизонтальное положение графика достигается в не промоделированной
области одним щелчком правой клавиши мыши на графике.
Г рафик строится только в не промоделированной области шкалы времени (толь-
ко «тонкий» график).
14. Управление пропорциями распределения исходных ресурсов на ак-
тивизированном фрагменте
Выполняется с помощью левой клавиши мыши: устанавливается величина ис-
ходных ресурсов в нижнем горизонтальном столбике с надписью «План дохода».
Изменение цифр в правой части любого горизонтального столбика осуществляет-
ся путем передвижения его правой части с помощью мыши до получения необхо-
димого значения или с клавиатуры путем набора этого значения и фиксацией его
клавишей «Enter». При формировании расходов рекомендуется «замораживать»
каждую сформированную статью, нажимая левой клавишей мыши на соответству-
ющую кнопку «замораживание» (она находится между названием статьи и гори-
зонтальным столбиком), после чего столбик и кнопка окрашиваются в красный цвет.
«Размораживание» происходит при повторном нажатии той же кнопки.
15. Управление включением-выключением режимов и параметров
Выполняется на активизированном фрагменте экрана с радиокнопками с по-
мощь левой клавиши мыши.
16. Управление параметром, влияющим на изменение статической харак-
теристики на активизированном фрагменте экрана
Выполняется путем передвижения красного треугольника вдоль горизонталь-
ной оси в любую сторону одним из трех способов:
1) стрелка мыши подводится к красному треугольнику и нажимается левая кла-
виша. Не отпуская клавишу, треугольник передвигается в нужную сторону;
2) красный треугольник передвигается на небольшой шаг влево или вправо при
каждом нажатии стрелок «<—« или «->» на клавиатуре;
3) если изменяемый параметр (горизонтальная ось, по которой передвигается
красный треугольник) дублируется на графике управляющего параметра (см. п.13),
то изменить положение треугольника можно путем изменения формы графика.
17. Управление импульсным получением ресурсов на активизированном
фрагменте экрана
Выполняется с помощью мыши:
а) одним щелчком левой клавиши мыши выбирается цвет нужного параметра
внизу графика;
448
б) выбирается такое положение стрелки мыши на еще не промоделированной
части фрагмента, которое отвечает необходимым координатам
• по горизонтали - время получения импульса ресурсов;
• по вертикали - необходимое количество получения ресурса.
Если нужно изменить импульс (время его возникновения или его величина), то
к импульсу подводится стрелка мыши. После того, как стрелка примет цвет им-
пульса, нажимается левая клавиша. Не отпуская ее, импульс передвигается в нуж-
ное место стрелкой мыши.
Уничтожение импульса выполняется путем подведения стрелки мыши к импуль-
су. После того, как она примет цвет импульса, следует нажать правую клавишу
мыши.
18. Диаграмма распределения потока ресурсов по различным расходам
Фрагмент, демонстрирующий количественное распределение потока исходно-
го ресурса (выручки от реализации товара, изготовленной продукции и т.п.), позво-
ляет управлять частью ответвляющихся потоков ресурсов помимо наблюдения за
их величиной.
Ответвления потоков ресурсов от исходного потока наблюдается слева напра-
во, и делятся на две группы:
• ответвления ресурсов с их неуправляемой величиной на данном фрагменте;
• ответвления ресурсов, величиной которых можно управлять с данного, фраг-
мента.
Для выполнения операции управления стрелка мыши подводится к двойной
стрелке «<н>» на экране и одноразовым нажатием ее левой клавиши эта стрелка
делается активной, в результате чего она приобретает красный цвет. После этого,
используя стрелки «<-» и «-»> на клавиатуре, одноразовыми нажатиями переме-
щают красную двойную стрелку в нужную сторону. При этом величина процента
изъятия ресурса изменяется. Он вычисляется от основания, с которым соединено
ответвление ресурса (все основания на фрагменте показаны вертикальными пунк-
тирными линиями голубого цвета). В процессе моделирования в зависимости от
возникающих условий величина основания может изменяться, что наблюдается на
фрагменте. Величина основания обозначается также голубыми цифрами слева от
пунктирной линии.
Белые цифры над ответвлениями указывают абсолютные величины ответвлен-
ного ресурса.
Внизу приведена шкала времени прогнозирования.
19. Выход в меню тренажера
Щелкнуть левой клавишей мыши по слову «Выход» внизу экрана или нажать
клавишу «F10».
20. Выход из системы моделирования (находясь в меню тренажеров)
Щелкнуть левой клавишей мыши по слову «Выход» внизу экрана или нажать
клавишу «F10».
Инструкция для тренажеров, относящихся к версии Windows, приведена в меню
«Помощь» этой версии.
449
БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК
1. Кугаенко А.А. Методы синтеза динамических моделей социально-экономи-
ческих объектов. - М.: Изд-во МГПИ, 1979.
2. Кугаенко А.А. Возможные пути стабилизации развития народного хозяйства.
-М.: Изд-во МГПИ, 1989.
3. Кугаенко А.А., Левицкий М.Л. Методы и модели определения экономической
эффективности народного образования. - М.: Прометей, 1990.
4. Кугаенко А.А. Синтез динамических моделей народного хозяйства и методы
прогнозирования социально-экономических процессов. - М.: Прометей, 1991
5. Кугаенко А.А. Основы теории и практики динамического моделирования со-
циально-экономических объектов и прогнозирования их развития. - М.: Вузовская
книга, 1998.
6. Кугаенко А.А., Белянин М.П. Теория налогообложения. - М.: Вузовская кни-
га, 1999.
7. Кугаенко А.А. Тринадцать тренажеров по управлению социально-экономи-
ческими процессами. - М.: Финансы и статистика, 2001.
СОДЕРЖАНИЕ
ПРЕДИСЛОВИЕ К ПЕРВОМУ ИЗДАНИЮ........................................3
ПРЕДИСЛОВИЕ КО ВТОРОМУ ИЗДАНИЮ.......................................5
ВВЕДЕНИЕ ............................................................7
Тренажер 1. Динамическое взаимодействие природы и общества.........30
Назначение тренажера...................................30
Теоретическое обоснование..............................31
Состав модели и алгоритмы моделирования.............>..33
Управление тренажером...................................35
Тренажер 2. Анализ демографических процессов.......................38
Назначение тренажера...................................38
Теоретическое обоснование..............................38
Состав модели и алгоритмы моделирования................43
Управление тренажером..................................46
Тренажер 3. Динамическая макромодель экономики.....................48
Назначение тренажера...................................48
Теоретическое обоснование..............................48
Состав модели и алгоритмы моделирования................53
Управление тренажером..................................55
Тренажер 4. Макроэкономическая агрегированная модель
национальной экономики................................ 59
Назначение тренажера...................................60
Теоретическое обоснование..............................60
Состав модели и алгоритмы моделирования................62
Управление тренажером..................................72
Тренажер 5. Формирование расходных статей бюджета..................75
Назначение тренажера...................................75
Теоретическое обоснование..............................75
Состав модели и алгоритмы моделирования............... 77
Управление тренажером..................................84
Тренажер 6. Управление финансовой деятельностью
производственной фирмы.................................87
Назначение тренажера...................................87
Теоретическое обоснование..............................87
Состав модели и алгоритмы моделирования................92
Управление тренажером.................................104
451
Тренажер 7. Динамический анализ бизнес-плана.......................107
Назначение тренажера....................................107
Теоретическое обоснование...............................108
Состав модели и алгоритмы моделирования.................115
Управление тренажером...................................137
Тренажер 8. Рыночное ценообразование............................. 143
Назначение тренажера....................................143
Теоретическое обоснование...............................144
Состав модели и алгоритмы моделирования.................147
Управление тренажером...................................156
Тренажер 9. Оптимальное ценообразование
продавцом-монополистом..................................159
Назначение тренажера....................................159
Теоретическое обоснование...............................160
Состав модели и алгоритмы моделирования.................161
Управление тренажером...................................169
Тренажер 10. Динамика цен товаров на розничном рынке
при наличии импорта.....................................171
Назначение тренажера....................................171
Теоретическое обоснование...............................172
Состав модели и алгоритмы моделирования.................174
Управление тренажером...................................179
Тренажер 11. Формирование феномена моды на товар
при его реализации...................................................181
Назначение тренажера....................................181
Теоретическое обоснование...............................182
Состав модели и алгоритмы моделирования.................187
Управление тренажером...................................194
Тренажер 12. Управление биржевым курсом
национальной валюты..................................................197
Назначение тренажера....................................197
Теоретическое обоснование...............................197
Состав модели и алгоритмы моделирования.................199
Управление тренажером...................................208
Тренажер 13. Управление социальными процессами.......................210
Назначение тренажера....................................210
Теоретическое обоснование...............................211
Состав модели и алгоритмы моделирования.................220
Управление тренажером...................................226
452
ЖЖ
Тренажер 14. Управление малым производственным предприятием..........233
Назначение тренажера.....................................234
Теоретическое обоснование................................234
Состав модели и алгоритмы моделирования..................243
Управление тренажером....................................277
Тренажер 15. Национальная система народного образования..............287
Назначение тренажера.....................................288
Теоретическое обоснование................................288
Состав модели и алгоритмы моделирования..................296
Управление тренажером....................................320
Тренажер 16. Национальная система налогообложения....................326
Назначение тренажера.....................................326
Теоретическое обоснование................................327
Состав модели и алгоритмы моделирования..................331
Управление тренажером....................................346
Тренажер 17. Управление народным хозяйством..........................350
Назначение тренажера.....................................351
Теоретическое обоснование................................352
Состав модели и алгоритмы моделирования..................360
Управление тренажером....................................398
Тренажер 18. Управление ценой на нефть в условиях
международного рынка....................................401
Назначение тренажера....................................402
Теоретическое обоснование...............................403
Состав модели и алгоритмы моделирования.................410
Управление тренажером...................................440
ПРИЛОЖЕНИЕ......................................................445
Руководство по установке системы динамического
моделирования «ДИН»................................446
Инструкция по управлению тренажерами для системы ДИН
в версии DOS.......................................446
БИБЛИОГРАФИЧЕСКОЙ СПИСОК..........................450
Учебное издание
Алексей Андреевич Кугаенко
МЕТОДЫ ДИНАМИЧЕСКОГО МОДЕЛИРОВАНИЯ
В УПРАВЛЕНИИ ЭКОНОМИКОЙ
Учебное подобие
Редактор Т.И. Аверьянова, Л.И. Кузнецова
Оформление Т.Ю. Хрычева
Компьютерная верстка О.Г. Лаврова
Корректор Н.В. Плеханова
Подписано в печать 01.10.2004. №25(и). Формат 70x100/16
Печать офсетная. Гарнитура Школьная. Печ. л. 28,5
Тираж 3000 экз. Заказ № 5421
Литературное агентство «Университетская книга»
105318, Москва, Измайловское ш., 4
Отпечатано с готовых диапозитивов во ФГУП ИПК
Ульяновский Дом печати». 432980, г. Ульяновск, ул. Гончарова, 14
По вопросам приобретения литературы
обращаться по адресу:
105318, Москва, Измайловское ш., 4
Тел./факс: (095) 369-5819, 369-5668, 369-7727
Электронная почта: universitas@mail.ru
Дополнительная информация на сайте http://logosbook.ru
мы решим ваши задачи
экономическая статистика
эконометрика и статистические методы
прогнозирования
задачи линейного и динамического
программирования
www.ecnmx.ru
решение задач на заказ
полнотекстовая
экономико-математическая библиотека
каждую субботу бесплатное решение